（廣西壯族自治區(qū)）關于百色市凌云縣本級2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于凌云縣本級2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
—2021年1月14日縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請大會審議，請政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對錯綜復雜的國內(nèi)外形勢和經(jīng)濟下行壓力不斷加大的嚴峻挑戰(zhàn)，全縣各級各部門在縣委、縣人民政府的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，按照縣十六屆人大第六次會議決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，以服務經(jīng)濟社會發(fā)展大局作為出發(fā)點，狠抓收支管理，全力以赴做好脫貧攻堅、穩(wěn)增長等各項工作，全面落實減稅降費政策，深化財稅體制改革，努力實現(xiàn)財政收支總體穩(wěn)定。2020年，財政收入完成3.09億元，一般公共預算總收入26.85億元，一般公共預算支出26.1億元，財政收支運行總體穩(wěn)定。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預算總收入268452萬元，其中：一般公共預算收入17415萬元，上級補助收入244668萬元，上年結轉收入1507萬元，調(diào)入資金收入4019萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金143萬元，債務轉貸收入700萬元。
2020年，一般公共預算支出261084萬元，同比減支30020萬元，下降10.31%。其中：一般公共服務支出25396萬元、國防支出211萬元、公共安全支出10875萬元、教育支出45422萬元、科學技術支出1966萬元、文化旅游體育與傳媒支出6302萬元、社會保障和就業(yè)支出24403萬元、衛(wèi)生健康支出31097萬元、節(jié)能環(huán)保支出2228萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出5490萬元、農(nóng)林水支出74093萬元、交通運輸支出13993萬元、資源勘探信息等支出476萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出456萬元、自然資源海洋氣象等支出3436萬元、住房保障支出7759萬元、糧油物資儲備支出660萬元、災害防治及應急管理支出3505萬元、金融支出52萬元、債務付息支出3109萬元、其他支出154萬元。
債務還本支出811萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3610萬元，上解支出633萬元，收支相抵，年終結余2314萬元，當年實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預算總收入45874萬元，其中：本級組織政府性基金預算收入7781萬元，轉移補助收入10320萬元，上年結轉收入1772萬元，債務轉貸收入26000萬元。
2020年，政府性基金預算總支出44012萬元，同比增支12588萬元，增長40.06%?；痤A算支出同比增長較大，主要為本年度新增抗疫特別國債資金8179萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，我縣社會保險基金總收入16679萬元。一是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險總收入7637萬元，其中個人繳費收入966萬元，利息收入45萬元，財政補貼收入6620萬元，其他收入5萬元，轉移收入1萬元；二是機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險總收入9042萬元，其中基本養(yǎng)老保險費收入7942萬元，利息收入19萬元，財政補貼收入890萬元，轉移收入191萬元。
2020年，我縣社會保險基金總支出14117萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出3897萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出10220萬元；年終滾存結余2562萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（四）政府債務情況
1.政府債務余額情況。截至2020年年底，全縣政府性債務余額為138741萬元，其中：一般債務86741萬元，專項債務52000萬元。
2.2020年新增債務情況。全縣通過自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券及外債轉貸方式新增政府債務29517萬元，其中:一般債券3517萬元（外債2817萬元，再融資債券700萬元），專項債券26000萬元。
3.政府債務還本情況。2020年全縣政府債務還本800萬元，全部為一般債務還本。
由于決算尚未編制完成，目前編制的2020年預算執(zhí)行情況與實際執(zhí)行情況相比會有略微出入，待決算編制完成后再按《中華人民共和國預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》等有關規(guī)定，報縣人大常委會審查。
各位代表，2020年較好地完成了財政各項工作目標，但在財政運行和預算執(zhí)行中還存在一些困難和問題：一是我縣經(jīng)濟和財源結構相對單一，重點稅源、重點企業(yè)不多，財政增收的渠道還不寬；二是地方可用財力少，財政支出剛性增長需求大，收支矛盾凸顯，收支平衡壓力加大；三是財政支出進度不均衡，專項資金支出進度偏慢，資金使用效率不夠高，預算績效管理需強化；四是行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、國有企業(yè)管理改革需要進一步加強。對此，我們將高度重視，采取有效措施，認真加以改進和完善。
二、2021年預算草案
（一）預算編制的指導思想和基本原則
指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央、自治區(qū)、百色市經(jīng)濟工作會議精神，繼續(xù)加力提效實施積極財政政策，加強財政各項管理，深化財政各項改革，加快現(xiàn)代財政制度建設，緊緊圍繞縣委、縣政府的工作決策部署，全力保
障和改善民生，支持縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
基本原則：一是堅持零基預算原則。進一步深入實施零基預算管理，按照“統(tǒng)籌平衡、量力而行、講求績效”原則，以實際支出需求為導向，以項目績效為核心，逐項審核各預算單位年度內(nèi)各項費用的內(nèi)容及開支標準，結合本縣財力狀況、經(jīng)濟社會發(fā)展需要，在綜合平衡的基礎上編制2021年預算。二是堅持統(tǒng)籌兼顧原則?？茖W研判財政收支形勢，強化年度預算與中期財政規(guī)劃、“四本預算”及各項資金統(tǒng)籌。加大項目資金、財政存量資金統(tǒng)籌力度，綜合統(tǒng)籌各項資金來源，合理安排預算支出。三是堅持有保有壓原則。緊緊圍繞全縣重點工作和縣委縣政府重大決策部署，統(tǒng)籌財力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務。堅持政府帶頭過緊日子，厲行節(jié)約反對浪費，勤儉辦一切事業(yè)，從嚴從緊編制預算，大力壓縮一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費，節(jié)約公務運行成本。四是堅持績效優(yōu)先原則。按照“全方位、全過程、全覆蓋”要求，將績效管理貫穿到預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)，強化目標導向、運行監(jiān)控和評價運用，切實提高預算的科學性、準確性和實效性，進一步提高財政資金使用效益。
（二）一般公共預算草案
根據(jù)我縣經(jīng)濟形勢以及稅源情況分析，受減稅降費及項目投資拉動特別是百樂高速公路進入項目竣工等因素的影響。2021年我縣預計組織財政收入33447萬元，同比增收2478萬元，增長8%，其中：一般公共預算收入19049萬元，同比增收1634萬元，增長9.38%。一般公共預算收入構成中，其中：稅收收入10102萬元，增收1409萬元，增長16.21%；非稅收入8947萬元，同比增收225萬元，增長2.58%。
2021年，一般公共預算總收入安排183696萬元，其中：一般公共預算收入19049萬元、上級補助收入144323萬元、調(diào)入資金10000萬元、債務轉貸收入4400萬元、上年結余收入2314萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3610萬元。當年一般公共預算支出安排183696萬元，其中：一般公共預算支出安排178063萬元，增長1.74%；上解支出633萬元；一般債務還本支出5000萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。
在一般公共預算支出中，用于基本支出82549萬元，剩余資金用于保運轉、保民生等支出，重點安排鄉(xiāng)村振興、教育、科技以及落實中央、自治區(qū)、百色市出臺的各項政策性增支及我縣確定的重點支出。同時，按照厲行節(jié)約的要求，嚴格控制一般性支出增長。
——預備費安排情況。全縣一般公共預算安排總預備費1850萬元，與上年相比增加50萬元，主要是依照預算法規(guī)定，按照支出的1%-3%設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件需要增加的支出及其他難以預見的開支。
——轉移性支出安排情況。2021年，轉移性支出安排5633萬元，其中：上解支出633萬元、債務還本支出5000萬元。
（三）政府性基金預算草案
2021年，政府性基金總收入安排22970萬元，其中：本級組織政府性基金收入預算20998萬元、上級補助收入110萬元、上年結余收入1862萬元。當年政府性基金總支出安排22970萬元，其中：當年政府性基金支出安排12970萬元，比上年年初預算增加4499萬元，增長53.11%；調(diào)出資金10000萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
2021年，我縣國有資本經(jīng)營預算收入預計收入673萬元，其中：農(nóng)林牧漁企業(yè)利潤收入306萬元、教育文化廣播企業(yè)利潤收入158萬元、其他國有資本經(jīng)營預算企業(yè)利潤收入209萬元。當年國有資本經(jīng)營預算支出安排673萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（五）社會保險基金預算草案2021年，社會保險基金預算收入共17274萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5730萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入11554萬元。當年社會保險基金預算支出共15758萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4214萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出11544萬元。社會保險基金預算當年收支結余1516萬元，2020年年末滾存結余15303萬元。 ?
（六）政府債務情況????2021年，我縣到期政府債務總計5000萬元，對于到期政府債務，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券4400萬元、通過預算安排600萬元用于還本，確保不發(fā)生政府債務風險事件。同時，積極主動向自治區(qū)申報我縣2021年項目建設資金需求，爭取新增債券資金用于項目建設資金需求。屆時，將根據(jù)自治區(qū)財政廳下達給我縣政府新增債券額度，再按規(guī)定程序編制預算調(diào)整方案報請縣人大常委會審查和批準。
三、依法理財、深化改革，確保完成2021年預算目標??
（一）積極培育財源，挖掘新的經(jīng)濟增長點。進一步貫徹落實減稅降費政策，減輕實體經(jīng)濟成本。落實“四上”企業(yè)扶持政策，通過貼息、以獎代補等方式支持“四上企業(yè)”發(fā)展，為企業(yè)健康發(fā)展做好服務。
（二）加大資金籌措力度，積極爭取上級支持。加強溝通對接，積極爭取上級加大對我縣資金的轉移支付力度，提高財政保障能力。
（三）加強預算執(zhí)行管理，持續(xù)優(yōu)化支出結構。壓縮一般性支出，加大盤活財政存量資金力度，統(tǒng)籌資金安排重點領域、重大項目等重點支出，切實發(fā)揮資金使用效益。
（四）加強債務風險防范化解，提高風險防患意識。落實防范化解隱性債務風險工作方案，切實加大化解存量隱性債務力度，做好政府債務日常監(jiān)測，堅持化解存量，堅決遏制增量。
（五）實施預算績效管理，提升財政資源配置率。建立重大政策和項目事前績效評估機制，開展績效評價和結果應用，將部門整體績效評價與部門預算安排掛鉤。硬化預算績效管理約束，加強對預算績效管理情況的監(jiān)督問責，嚴格做到“花錢必問效，無效必問責”。
