（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市凌云縣本級(jí)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于凌云縣本級(jí)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
—2021年1月14日縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，全縣各級(jí)各部門在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，按照縣十六屆人大第六次會(huì)議決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，以服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局作為出發(fā)點(diǎn)，狠抓收支管理，全力以赴做好脫貧攻堅(jiān)、穩(wěn)增長(zhǎng)等各項(xiàng)工作，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，深化財(cái)稅體制改革，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支總體穩(wěn)定。2020年，財(cái)政收入完成3.09億元，一般公共預(yù)算總收入26.85億元，一般公共預(yù)算支出26.1億元，財(cái)政收支運(yùn)行總體穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算總收入268452萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入17415萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入244668萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1507萬(wàn)元，調(diào)入資金收入4019萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金143萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入700萬(wàn)元。
2020年，一般公共預(yù)算支出261084萬(wàn)元，同比減支30020萬(wàn)元，下降10.31%。其中：一般公共服務(wù)支出25396萬(wàn)元、國(guó)防支出211萬(wàn)元、公共安全支出10875萬(wàn)元、教育支出45422萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出1966萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出6302萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出24403萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出31097萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出2228萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5490萬(wàn)元、農(nóng)林水支出74093萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出13993萬(wàn)元、資源勘探信息等支出476萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出456萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出3436萬(wàn)元、住房保障支出7759萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出660萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3505萬(wàn)元、金融支出52萬(wàn)元、債務(wù)付息支出3109萬(wàn)元、其他支出154萬(wàn)元。
債務(wù)還本支出811萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3610萬(wàn)元，上解支出633萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余2314萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算總收入45874萬(wàn)元，其中：本級(jí)組織政府性基金預(yù)算收入7781萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入10320萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1772萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26000萬(wàn)元。
2020年，政府性基金預(yù)算總支出44012萬(wàn)元，同比增支12588萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.06%?；痤A(yù)算支出同比增長(zhǎng)較大，主要為本年度新增抗疫特別國(guó)債資金8179萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入16679萬(wàn)元。一是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入7637萬(wàn)元，其中個(gè)人繳費(fèi)收入966萬(wàn)元，利息收入45萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6620萬(wàn)元，其他收入5萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1萬(wàn)元；二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入9042萬(wàn)元，其中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入7942萬(wàn)元，利息收入19萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入890萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入191萬(wàn)元。
2020年，我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出14117萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出3897萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出10220萬(wàn)元；年終滾存結(jié)余2562萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)余額情況。截至2020年年底，全縣政府性債務(wù)余額為138741萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)86741萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)52000萬(wàn)元。
2.2020年新增債務(wù)情況。全縣通過(guò)自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券及外債轉(zhuǎn)貸方式新增政府債務(wù)29517萬(wàn)元，其中:一般債券3517萬(wàn)元（外債2817萬(wàn)元，再融資債券700萬(wàn)元），專項(xiàng)債券26000萬(wàn)元。
3.政府債務(wù)還本情況。2020年全縣政府債務(wù)還本800萬(wàn)元，全部為一般債務(wù)還本。
由于決算尚未編制完成，目前編制的2020年預(yù)算執(zhí)行情況與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有略微出入，待決算編制完成后再按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，報(bào)縣人大常委會(huì)審查。
各位代表，2020年較好地完成了財(cái)政各項(xiàng)工作目標(biāo)，但在財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些困難和問題：一是我縣經(jīng)濟(jì)和財(cái)源結(jié)構(gòu)相對(duì)單一，重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)不多，財(cái)政增收的渠道還不寬；二是地方可用財(cái)力少，財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)需求大，收支矛盾凸顯，收支平衡壓力加大；三是財(cái)政支出進(jìn)度不均衡，專項(xiàng)資金支出進(jìn)度偏慢，資金使用效率不夠高，預(yù)算績(jī)效管理需強(qiáng)化；四是行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理、國(guó)有企業(yè)管理改革需要進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，采取有效措施，認(rèn)真加以改進(jìn)和完善。
二、2021年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央、自治區(qū)、百色市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政各項(xiàng)管理，深化財(cái)政各項(xiàng)改革，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)，緊緊圍繞縣委、縣政府的工作決策部署，全力保
障和改善民生，支持縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
基本原則：一是堅(jiān)持零基預(yù)算原則。進(jìn)一步深入實(shí)施零基預(yù)算管理，按照“統(tǒng)籌平衡、量力而行、講求績(jī)效”原則，以實(shí)際支出需求為導(dǎo)向，以項(xiàng)目績(jī)效為核心，逐項(xiàng)審核各預(yù)算單位年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本縣財(cái)力狀況、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制2021年預(yù)算。二是堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧原則?？茖W(xué)研判財(cái)政收支形勢(shì)，強(qiáng)化年度預(yù)算與中期財(cái)政規(guī)劃、“四本預(yù)算”及各項(xiàng)資金統(tǒng)籌。加大項(xiàng)目資金、財(cái)政存量資金統(tǒng)籌力度，綜合統(tǒng)籌各項(xiàng)資金來(lái)源，合理安排預(yù)算支出。三是堅(jiān)持有保有壓原則。緊緊圍繞全縣重點(diǎn)工作和縣委縣政府重大決策部署，統(tǒng)籌財(cái)力，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。堅(jiān)持政府帶頭過(guò)緊日子，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，勤儉辦一切事業(yè)，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，節(jié)約公務(wù)運(yùn)行成本。四是堅(jiān)持績(jī)效優(yōu)先原則。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”要求，將績(jī)效管理貫穿到預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化目標(biāo)導(dǎo)向、運(yùn)行監(jiān)控和評(píng)價(jià)運(yùn)用，切實(shí)提高預(yù)算的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和實(shí)效性，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（二）一般公共預(yù)算草案
根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及稅源情況分析，受減稅降費(fèi)及項(xiàng)目投資拉動(dòng)特別是百樂高速公路進(jìn)入項(xiàng)目竣工等因素的影響。2021年我縣預(yù)計(jì)組織財(cái)政收入33447萬(wàn)元，同比增收2478萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%，其中：一般公共預(yù)算收入19049萬(wàn)元，同比增收1634萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.38%。一般公共預(yù)算收入構(gòu)成中，其中：稅收收入10102萬(wàn)元，增收1409萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.21%；非稅收入8947萬(wàn)元，同比增收225萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.58%。
2021年，一般公共預(yù)算總收入安排183696萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入19049萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入144323萬(wàn)元、調(diào)入資金10000萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4400萬(wàn)元、上年結(jié)余收入2314萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3610萬(wàn)元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排183696萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出安排178063萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.74%；上解支出633萬(wàn)元；一般債務(wù)還本支出5000萬(wàn)元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
在一般公共預(yù)算支出中，用于基本支出82549萬(wàn)元，剩余資金用于保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等支出，重點(diǎn)安排鄉(xiāng)村振興、教育、科技以及落實(shí)中央、自治區(qū)、百色市出臺(tái)的各項(xiàng)政策性增支及我縣確定的重點(diǎn)支出。同時(shí)，按照厲行節(jié)約的要求，嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)。
——預(yù)備費(fèi)安排情況。全縣一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)1850萬(wàn)元，與上年相比增加50萬(wàn)元，主要是依照預(yù)算法規(guī)定，按照支出的1%-3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件需要增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——轉(zhuǎn)移性支出安排情況。2021年，轉(zhuǎn)移性支出安排5633萬(wàn)元，其中：上解支出633萬(wàn)元、債務(wù)還本支出5000萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算草案
2021年，政府性基金總收入安排22970萬(wàn)元，其中：本級(jí)組織政府性基金收入預(yù)算20998萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入110萬(wàn)元、上年結(jié)余收入1862萬(wàn)元。當(dāng)年政府性基金總支出安排22970萬(wàn)元，其中：當(dāng)年政府性基金支出安排12970萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加4499萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.11%；調(diào)出資金10000萬(wàn)元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年，我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)收入673萬(wàn)元，其中：農(nóng)林牧漁企業(yè)利潤(rùn)收入306萬(wàn)元、教育文化廣播企業(yè)利潤(rùn)收入158萬(wàn)元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入209萬(wàn)元。當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排673萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入共17274萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5730萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11554萬(wàn)元。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出共15758萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4214萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出11544萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余1516萬(wàn)元，2020年年末滾存結(jié)余15303萬(wàn)元。 ?
（六）政府債務(wù)情況????2021年，我縣到期政府債務(wù)總計(jì)5000萬(wàn)元，對(duì)于到期政府債務(wù)，我們將通過(guò)向自治區(qū)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券4400萬(wàn)元、通過(guò)預(yù)算安排600萬(wàn)元用于還本，確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。同時(shí)，積極主動(dòng)向自治區(qū)申報(bào)我縣2021年項(xiàng)目建設(shè)資金需求，爭(zhēng)取新增債券資金用于項(xiàng)目建設(shè)資金需求。屆時(shí)，將根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)給我縣政府新增債券額度，再按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。
三、依法理財(cái)、深化改革，確保完成2021年預(yù)算目標(biāo)??
（一）積極培育財(cái)源，挖掘新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。進(jìn)一步貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕實(shí)體經(jīng)濟(jì)成本。落實(shí)“四上”企業(yè)扶持政策，通過(guò)貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等方式支持“四上企業(yè)”發(fā)展，為企業(yè)健康發(fā)展做好服務(wù)。
（二）加大資金籌措力度，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。加強(qiáng)溝通對(duì)接，積極爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我縣資金的轉(zhuǎn)移支付力度，提高財(cái)政保障能力。
（三）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。壓縮一般性支出，加大盤活財(cái)政存量資金力度，統(tǒng)籌資金安排重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目等重點(diǎn)支出，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益。
（四）加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，提高風(fēng)險(xiǎn)防患意識(shí)。落實(shí)防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案，切實(shí)加大化解存量隱性債務(wù)力度，做好政府債務(wù)日常監(jiān)測(cè)，堅(jiān)持化解存量，堅(jiān)決遏制增量。
（五）實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提升財(cái)政資源配置率。建立重大政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，開展績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用，將部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)與部門預(yù)算安排掛鉤。硬化預(yù)算績(jī)效管理約束，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理情況的監(jiān)督問責(zé)，嚴(yán)格做到“花錢必問效，無(wú)效必問責(zé)”。
