（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市那坡縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算（草案）報(bào)告
那坡縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年1月8日在那坡縣十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
各位代表：
????受縣人民政府委托，現(xiàn)將那坡縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年財(cái)政運(yùn)行情況
（一）2020年全縣公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.財(cái)政收入
縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過的2020年全縣財(cái)政收入計(jì)劃安排41514 萬元，比上年完成數(shù)(下同）40838萬元增收676萬元，增長1.65%。其中：一般預(yù)算收入29997萬元，同比減少202萬元，下降0.67%；上劃中央“兩稅”收入7424萬元，同比增收752萬元，增長11.27%；上劃所得稅收入1242萬元，同比增收18萬元，增長1.47%；上劃自治區(qū)“四稅”收入2851萬元，同比增收108萬元，增長3.92%。
按征收部門分解為：稅務(wù)收入23512萬元，同比增收1812萬元，增長8.35%；財(cái)政收入18002萬元，同比減少1136萬元，降低5.94%。
執(zhí)行結(jié)果：由于受新冠肺炎疫情影響，2020年12月份市級(jí)下達(dá)我縣調(diào)整收入由41655萬元調(diào)整為35500萬元，全縣財(cái)政收入完成35681萬元，完成調(diào)整任務(wù)數(shù)35500萬元的100.51%，同比減收5157萬元，下降12.63%。其中：一般預(yù)算收入25149萬元，同比減收5050萬元，下降16.72%；非稅收入13796萬元，占一般公共預(yù)算收入的54.86%；上劃中央“兩稅”收入6100萬元，同比減收572萬元，下降8.57%；上劃所得稅收入1883萬元，同比增收659萬元，增長53.81%；上劃自治區(qū)“四稅”收入2549萬元，同比減收193萬元，下降33.4%。
按征收部門分解為：稅務(wù)收入22214萬元，同比增收514萬元，增長2.37%；財(cái)政收入13467萬元，同比減少5671萬元，下降29.63%。
一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況：
一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成25149萬元，其中：稅收收入完成11353萬元，比上年增收575萬元，同比增長5.33%；非稅收入完成13796萬元，比上年減少5625萬元，同比下降28.96%，非稅占比下降9.45%。
?2.財(cái)政支出
縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過的2020年全縣財(cái)政支出預(yù)算為230629萬元。
執(zhí)行結(jié)果，全縣財(cái)政支出完成356424萬元，為年初預(yù)算的154.46%，比上年支出336048萬元增支20194萬元，增長6.01%。一般預(yù)算支出完成情況是：
（1）一般公共服務(wù)支出39356萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的91.79%；
（2）國防支出1169萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的88.90%；
（3）公共安全支出11344萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的89.34%；
（4）教育支出36719萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的84.15%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出294萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的120.49%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出4318萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的169.60%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出47705萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的110.82%；
（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出35658萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的104.73%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2600萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的99.39%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出20671萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的123.50%;
（11）農(nóng)林水支出108348萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的101.95%；
（12）交通運(yùn)輸支出6640萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的117.67%；
（13）資源勘探信息等支出373萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的94.43%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出951萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的109.94%；
（15）金融支出37萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的528.57%；
（16）自然資源海洋氣象等支出7907萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的80.84%；
（17）住房保障支出14251萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的95.89%；
（18）糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出1107萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的84.50%；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2033萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的93.73%;
（20）債務(wù)付息支出3477萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的99.94%；
（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出1萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的100%；
（22）其他支出5899萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的1966.33%。
3.收支平衡情況
全縣財(cái)政總收入356242萬元,其中：地方一般預(yù)算收入25149萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入319890萬元(返還性收入1892萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入248508萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入69490萬元)，上年結(jié)余3030萬元,從政府性基金調(diào)入173萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8000萬元。總支出352132萬元，收支相抵,年終滾存結(jié)余4110萬元。結(jié)轉(zhuǎn)4110萬元作下年繼續(xù)使用。
（二）基金收支完成情況
基金預(yù)算收入24317萬元，其中:本年收入431萬元,上級(jí)補(bǔ)助3220萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)3162萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8200萬元，抗疫特別國債9304萬元?；痤A(yù)算支出20049萬元，年終滾存結(jié)余4268萬元,收支相抵。
上述預(yù)算執(zhí)行情況在決算編制匯總后還會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）主要工作舉措
一年來我們緊緊圍繞年初確定的工作目標(biāo)，主要抓好了以下四個(gè)方面的工作：
1.抓征管“挺增收”，圓滿完成預(yù)期調(diào)整目標(biāo)。加強(qiáng)財(cái)稅收入征管，把組織收入作為最主要的工作來抓。加大重點(diǎn)稅源專項(xiàng)清查力度，以查促收、以查促管。加強(qiáng)零散稅源征管，做到重點(diǎn)稅源與零散稅源、大稅種與小稅種并重。強(qiáng)化財(cái)稅收入目標(biāo)管理，及時(shí)分解最后一季度財(cái)稅收入考核指標(biāo)。完善征管激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)征管部門的積極性。加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)配合，及時(shí)解決組織收入中存在的問題和困難，確保財(cái)稅收入應(yīng)收盡收和及時(shí)入庫，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政全年收入目標(biāo)。
2.努力爭(zhēng)取資金，增加我縣可用財(cái)力。充分發(fā)揮財(cái)政職能，加大工作力度，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策性項(xiàng)目資金。做好支持脫貧攻堅(jiān)、產(chǎn)業(yè)扶持、道路橋梁、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目的篩選論證工作，重點(diǎn)圍繞我縣農(nóng)業(yè)做文章，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)申報(bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府所在地美麗鄉(xiāng)村、傳統(tǒng)村落建設(shè)、新農(nóng)村整村搬遷建設(shè)工程等。通過各部門的共同努力，2020年，在上級(jí)主管部門的重視支持下，共爭(zhēng)取上級(jí)各類補(bǔ)助收入319790萬元,同比增加56030萬元,增長21.13%。
3.抓保障民生支出，利普惠城鄉(xiāng)
傾斜教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出等十三個(gè)民生資金投入，2020年民生支出預(yù)計(jì)投入287169萬元，占全年總支出352132萬元的81.55%，比2019年支出269005萬元增支18164萬元，增長6.75%。
4.建機(jī)制“圖創(chuàng)新”，改革活力充分彰顯。一是深入推進(jìn)預(yù)算編制改革。以“公共財(cái)政?；?、專項(xiàng)資金保建設(shè)”為預(yù)算理念，以完善單位基本財(cái)力保障為改革核心，全面推進(jìn)預(yù)算編制改革。規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放，將全額單位津補(bǔ)貼全部納入財(cái)政負(fù)擔(dān)，據(jù)實(shí)核定項(xiàng)目預(yù)算，分類分檔確定縣直單位公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
各位委員，在總結(jié)取得成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些突出的困難和問題：一是財(cái)政收入增速大幅回落，收入質(zhì)量偏低。二是財(cái)政支出剛性增長，收支矛盾日趨尖銳。三是政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但化解風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)長期艱巨。四是部門財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)比較淡薄，預(yù)算約束不到位，資金使用的規(guī)范性、安全性、績效性有待進(jìn)一步提高。這些困難和問題都要引起我們高度重視，在今后的工作中采取有力措施加以解決。
二、2021年預(yù)算草案及工作措施
2021年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委決策部署，主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政工作新常態(tài)，深化財(cái)政改革，完善體制機(jī)制，加快釋放改革紅利；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，壓減一般性支出，著力增進(jìn)民生福祉；堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)內(nèi)控管理，提高管理水平，為全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)實(shí)保障。
2021年預(yù)算按“量入為出、量力而行，零基測(cè)算、系統(tǒng)銜接，分類保障、公共優(yōu)先，公平公正、力求均衡，前置審核、注重績效”的原則編制。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和原則，2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案作如下安排：
（一）地方組織財(cái)政收入預(yù)測(cè)
?根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀,財(cái)政組織收入預(yù)期為37821萬元，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）35681萬元增收2140萬元，增長6.00%。其中：一般公共預(yù)算收入26142萬元，同比增收993萬元，增長3.95%，非稅收入13930萬元，占一般公共預(yù)算收入53.28%；上劃中央“兩稅”收入6712元，同比增收612萬元，增長10.03%；上劃所得稅收入1914萬元，同比增收32萬元，增長1.69%；上劃自治區(qū)“四稅”收入3053萬元，同比增收504元，增長19.77%。
收入分部門情況：稅務(wù)部門完成24226萬元，比2020年完成數(shù)增加2012萬元，增長9.06%；財(cái)政預(yù)計(jì)完成13595萬元，同比增收128萬元，增長0.95%。
財(cái)力測(cè)算為250841萬元
1.一般公共預(yù)算收入26142萬元，。一般預(yù)算收入安排情況是：
（1）全縣地方稅收收入12212萬元。
（2）非稅收入13930萬元。
2.根據(jù)上級(jí)補(bǔ)助收入和提前預(yù)告的各項(xiàng)補(bǔ)助收入列入當(dāng)年預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入為216250萬元。
3.上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4110萬元。
4.動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4339萬元。
（二)財(cái)政支出
全縣安排預(yù)算總支出250841萬元（其中：地方一般預(yù)算支出247777萬元，為上年執(zhí)行數(shù)的70.62%,根據(jù)2021年政府收支分類科目，一般預(yù)算支出項(xiàng)目安排情況是（按全縣當(dāng)年財(cái)力安排，包括上級(jí)提前告知的追加各專項(xiàng)支出數(shù)、上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)收入數(shù)）：
1.一般公共服務(wù)支出30668萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的77.92%；
2.國防支出920萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的78.70%；
3.公共安全支出8869萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的78.18%；
4.教育支出30792萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的83.86%；
5.科學(xué)技術(shù)支出171萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的58.16%；
6.文化旅游體育與傳媒支出2021萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的46.80%；
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出30085萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的63.06%；
8.衛(wèi)生健康支出23838萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的66.85%；???
9.節(jié)能環(huán)保支出1834萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的70.54%；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出21707萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的105.01%；
11.農(nóng)林水支出60242萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的55.60%；
12.交通運(yùn)輸支出3953萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的59.53%；
13.資源勘探信息等支出275萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的73.73%；14.商業(yè)服務(wù)等支出602萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的63.30%；
15.金融支出5萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的13.51%；
16.自然資源海洋氣象等支出6837萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的86.47%；
17.住房保障支出12036萬元，占上年預(yù)算數(shù)增長84.46%；
18.糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出917萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的82.84%；
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1523萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的74.91%；
20.預(yù)備費(fèi)2600萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定安排。
21.債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出4541萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的130.31%。
22.其他支出3341萬元，占上年執(zhí)行數(shù)的56.64%；
人員定額公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制：
各預(yù)算單位使用財(cái)政性資金安排的公用經(jīng)費(fèi)，繼續(xù)按照從2015年人均安排4000元和5000元提高到：第一檔：縣四家班子每人年標(biāo)準(zhǔn)年人均8000元（包含組織部、宣傳部、統(tǒng)戰(zhàn)部等處級(jí)單位按四家班子標(biāo)準(zhǔn)安排）；第二檔：政法部門按上級(jí)文件標(biāo)準(zhǔn)：（包括政法委、紀(jì)委、公安、檢察院、法院、司法局）。第三檔：其他行政事業(yè)單位在職人員年人均6000元。（教育部門按生均公用經(jīng)費(fèi)安排，衛(wèi)生事業(yè)單位、差額、不安排）；第四檔鄉(xiāng)鎮(zhèn)：鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部人員每人年標(biāo)準(zhǔn)年人均16000元。
?。ㄈ┦罩胶馇闆r
全縣財(cái)政總收入250841萬元（其中：一般公共預(yù)算收入26142萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入216250萬元，上年結(jié)余4110萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4339萬元，總支出250841萬元。收支相抵,實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
（四）政府基金收支情況
政府基金預(yù)算收入5768萬元，其中：基金收入500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4268萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1000萬元；基金支出安排5768萬元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排 21385.85萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入11062.8萬元，財(cái)政補(bǔ)貼10020.45?萬元，利息收入156萬元，委托投資收益96.10萬元，轉(zhuǎn)移收入50.5萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排19655.43萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出19594.93萬元，轉(zhuǎn)移支出60.5萬元收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1730.42萬元。
（六）2021年財(cái)政工作主要措施
1.深植厚培“活財(cái)源”。一是認(rèn)真研究財(cái)稅政策。把握中央和自治區(qū)投資重點(diǎn)，找準(zhǔn)縣域經(jīng)濟(jì)與國家政策的契合點(diǎn)，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門做好項(xiàng)目的謀劃、篩選、申報(bào)工作，努力爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策支持，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集更多的資金。二是加快推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。運(yùn)用財(cái)政政策和資金“杠桿”，完善產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)政策，加大新產(chǎn)業(yè)、新技術(shù)、新能源項(xiàng)目扶持力度。按照上級(jí)要求,扎實(shí)抓好降稅減費(fèi)工作，大力支持商貿(mào)物流業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。三是創(chuàng)新財(cái)源培植機(jī)制。建立完善財(cái)源建設(shè)考核、獎(jiǎng)勵(lì)、投入、扶持等工作機(jī)制，主動(dòng)擠出水分，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。
2. 做大做實(shí)“強(qiáng)征管”。一是強(qiáng)化征管職責(zé)和稅源監(jiān)控。明確財(cái)稅各征管部門征管責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)獎(jiǎng)懲措施；建立健全綜合治稅平臺(tái)，完善部門配合、信息共享、聯(lián)合管控長效機(jī)制。徹底摸清全縣稅源底子，加大對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的稅收監(jiān)控，積極開展稅收稽查，做到以查促收、應(yīng)收盡收。二是強(qiáng)抓政策落實(shí)。采取重點(diǎn)項(xiàng)目工程稅收城投公司代扣舉措，抓好建筑耗材增值稅和工業(yè)園區(qū)房產(chǎn)稅、土地使用稅征收；強(qiáng)力推進(jìn)房地產(chǎn)企業(yè)、單位集資和團(tuán)購房、小產(chǎn)權(quán)房等稅收征管；大力加強(qiáng)耕地占用稅、家具廠、小水電等稅收及縣行政事業(yè)單位稅收征收入庫。三是抓好非稅收入征管。按照財(cái)力與事權(quán)匹配和方便征繳的原則，建立科學(xué)的征收、返還和激勵(lì)機(jī)制；加強(qiáng)國有資源有償使用收入征收和礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征；大力盤活國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)資源保值增值。四是大力爭(zhēng)資融資，確保爭(zhēng)資立項(xiàng)和融資工作有新突破。
3. 有保有壓“優(yōu)結(jié)構(gòu)”。一是提升財(cái)政保障能力。突出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”，加快改革進(jìn)度和資金配套，進(jìn)一步提高教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保養(yǎng)老就業(yè)保障水平；按照“以事定錢”、“錢隨事走”的原則，根據(jù)可用財(cái)力情況安排重點(diǎn)支出，確保縣委縣政府重大決策支出和“民生工程”落到實(shí)處。二是突出抓好存量資金盤活。收回統(tǒng)籌安排使用財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，把沉淀的資金調(diào)整用到保民生、補(bǔ)短板、增后勁的“刀刃”上。
4. 積極穩(wěn)妥“促改革”。一是開展預(yù)算體制改革。完善“一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算”統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全口徑預(yù)算管理體系，探索實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理，建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，構(gòu)建跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是積極化解地方政府性債務(wù)。對(duì)政府債務(wù)實(shí)行規(guī)?？刂坪皖A(yù)算管理，限額控制新增債務(wù)；建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及債務(wù)化解工作機(jī)制。三是進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加強(qiáng)財(cái)政資金尤其是重大民生資金的監(jiān)管，強(qiáng)化審計(jì)財(cái)政監(jiān)督。提高資金管理績效，實(shí)行財(cái)政資金全程監(jiān)管、績效評(píng)估和責(zé)任追究，逐步將績效評(píng)價(jià)覆蓋全縣預(yù)算單位和所有財(cái)政資金，有效防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。
2021年是“十四五規(guī)劃”的第一年，也是全面深化財(cái)政體制改革和加快那坡轉(zhuǎn)型跨越的攻堅(jiān)奮進(jìn)之年，我們將在縣委縣府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，鼓足信心、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、攻堅(jiān)克難，全力確保財(cái)政任務(wù)順利完成。
