（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市德保縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于德?？h2020年預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月14日在德?？h第十六屆 人民代表大會第六次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請德?？h第十六屆人民代表大會第六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，財政收入面臨減收壓力，財政收支矛盾加劇，面對困難形勢，縣人民政府及其財稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，實(shí)施更加積極有為的財政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，大力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，較好地完成了縣第十六屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的年度預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
——收入情況。2020年，德保縣第十六屆人民代表大會第五次會議確定的財政收入計劃為11.23億元。年內(nèi)受突如其來的疫情沖擊，以及國家減稅降費(fèi)政策性因素影響，同時調(diào)整優(yōu)化我縣財政收入結(jié)構(gòu)，提高財政收入質(zhì)量，年末調(diào)整財政收入任務(wù)為10億元。截止2020年12月31日，我縣財政收入實(shí)際完成100428萬元，同比減收9690萬元，下降8.8%，完成調(diào)整任務(wù)的100.43%。
在上述收入中，一般公共預(yù)算收入完成73296萬元，同比增長0.11%；上劃中央“兩稅”收入完成14782萬元，同比下降26.34%；上劃中央所得稅收入完成6011萬元，同比下降25.44%；上劃自治區(qū)分享“四稅”收入完成6339萬元，同比下降26.64%。在地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成35571萬元，同比下降18.77%；非稅收入完成37725萬元，同比增長28.23%，占一般公共預(yù)算收入比重為51.47%。
——支出情況。2020年全縣一般公共預(yù)算支出358893萬元，完成年度預(yù)算的98.03%，同比減支15637萬元，下降4.18%。其中：一般公共服務(wù)支出29802萬元，同比下降11.96?%；國防支出252萬元，同比下降16.83%；公共安全支出10264萬元，同比下降16.55%；教育支出58316萬元，增長0.06%；科學(xué)技術(shù)支出169萬元，同比增長2.42%；文化旅游體育與傳媒支出5972萬元，增長8.72%；社會保障和就業(yè)支出53446萬元，增長13.31%；衛(wèi)生健康支出40774萬元，下降6.32%；節(jié)能環(huán)保支出5815萬元，增長18.60%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14525萬元，下降57.11%；農(nóng)林水支出102408萬元，增長5.06%；交通運(yùn)輸支出10847萬元，下降12.28%；資源勘探信息等支出4363萬元，增長113.66%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出472萬元，下降39.80%；金融支出103萬元；自然資源海洋氣象等支出5549萬元，下降40.55%；住房保障支出6944萬元，增長12.24%；糧油物資儲備支出745萬元，增長139.55%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3819萬元，增長51.85%；其他支出10萬元；債務(wù)付息支出4289萬元，增長18.02%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬元，下降67.86%。
——收支平衡情況。全縣財政總收入375103萬元，其中：一般公共預(yù)算收入73296萬元，上級補(bǔ)助收入280684萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入202971萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助74496萬元，返還性收入3217萬元），上年結(jié)余收入10369萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7500萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3254萬元。全縣財政總支出368193萬元，其中：一般公共預(yù)算支出358893萬元，上解支出764萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出8536萬元。
2020年總收支相抵，年終結(jié)余6910萬元。扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?910萬元，當(dāng)年財政凈結(jié)余為0。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算總收入45840萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算收入4257萬元，上級補(bǔ)助收入15553萬元 ，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入25000萬元，上年結(jié)余收入1030萬元。
2020年全縣政府性基金預(yù)算支出45657萬元，其中：文化體育與傳媒支出53萬元，社會保障和就業(yè)支出636萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11958萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出40萬元，其他支出20278萬元，債務(wù)付息支出671萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出36萬元，抗疫特別國債安排支出10281萬元，調(diào)出資金1704萬元。
2020年全縣政府性基金預(yù)算總收支相抵，年終滾存結(jié)余183萬元。
（三)社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金當(dāng)年收入29297萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17516萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11781萬元。
2020年全縣社會保險基金支出27054萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出17516萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9538萬元。
2020年社會保險基金預(yù)算收支相抵，本年收支結(jié)余2243萬元，年終滾存結(jié)余24776萬元。
（四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
因我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）其他需要說明的問題
1.關(guān)于縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金的使用安排。根據(jù)廣西壯族自治區(qū)縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金管理辦法，縣級基本財力用于：人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、民生支出、其他必要支出等。2020年上級下達(dá)縣級基本財力保障獎補(bǔ)資金18714萬元，其中：年初提前下達(dá)7738萬元。提前下達(dá)的部分在年初編制預(yù)算時已全額列入預(yù)算，主要用于人員經(jīng)費(fèi)支出及公用經(jīng)費(fèi)支出。在執(zhí)行過程中，上級新增我縣縣級基本財力保障獎補(bǔ)資金10976萬元，主要用于統(tǒng)籌安排平衡預(yù)算。
????2.關(guān)于重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金的使用安排。根據(jù)自治區(qū)財政廳《關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付辦法的通知》（桂財預(yù)〔2019〕106號）文件規(guī)定，我縣將重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)和涉及民生的基本公共服務(wù)領(lǐng)域。2020年自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付7652萬元，我縣安排用于鄉(xiāng)村公路建設(shè)350萬元、民生支出3003萬元、旅游事務(wù)585萬元、自然生態(tài)維護(hù)883萬元、生態(tài)環(huán)境保護(hù)2831萬元。
3.關(guān)于地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入執(zhí)行情況。2020年中央、區(qū)級對我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付為280684萬元，比年初預(yù)算增加110716萬元，增長65.14%。其中，稅收返還3217萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付202971萬元（其中：2020年上級下達(dá)我縣共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付87167萬元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付74496萬元。稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金可用財力部分全部納入2020年預(yù)算統(tǒng)籌安排，主要解決人員工資、機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性支出。帶項(xiàng)目一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支出嚴(yán)格實(shí)行?？顚Ｓ?，解決扶貧、教育等民生投入。
4.關(guān)于政府性債務(wù)的問題。2020年年初，我縣政府性債務(wù)余額為132488.19萬元（其中：政府債務(wù)年初余額為130510萬元，政府或有債務(wù)年初余額1978.19萬元）。本年度自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣債務(wù)資金36942萬元（其中：2020年新增棚改專項(xiàng)債券資金10000萬元，其他社會領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)債券資金15000萬元，再融資一般債券資金7500萬元，外債轉(zhuǎn)貸4442萬元）。新增債券資金全部用于我縣公益性、資本性項(xiàng)目建設(shè)；再融資債券資金用于償還一般債券到期本金；政府外債用于我縣廣西扶貧示范項(xiàng)目。本年度債務(wù)減少8536萬元（其中：償還債券到期8300萬元，償還到期外債236萬元）。2020年政府性債務(wù)年末余額160906.19萬元（其中：政府債務(wù)年末余額158928萬元，政府或有債務(wù)年末余額1978.19萬元）。
5.關(guān)于地方政府一般債務(wù)還本情況。2020年，我縣地方政府一般債務(wù)還本支出8536萬元，其中：償還債券到期8300萬元，償還到期外債236萬元。
6.關(guān)于預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2600萬元，全年已動用完畢，并已反映在相關(guān)支出科目中。預(yù)備費(fèi)按要求用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出，以及其他難以預(yù)見的開支。
7.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2020年年初編制一般公共預(yù)算草案時，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3254萬元，統(tǒng)籌用于我縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出，彌補(bǔ)一般公共預(yù)算出現(xiàn)的收支缺口。
各位代表：現(xiàn)在向大會報告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)字均為預(yù)計數(shù)，全縣最終預(yù)算執(zhí)行情況在全區(qū)、全市財政決算匯編完成后還會有些變動，屆時再向縣人大常委會報告。
（六）2020年主要工作開展情況
2020年，我們認(rèn)真謀劃，積極作為，主動擔(dān)當(dāng)?？朔艘咔榈臎_擊及經(jīng)濟(jì)下行壓力的影響，通過我縣廣大人民和干部職工的共同努力，經(jīng)濟(jì)得到了發(fā)展。有力地支持了我縣經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)步推進(jìn)。一年來，我縣財稅部門在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，重點(diǎn)抓好以下工作：
1.統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控，強(qiáng)化急需支出保障
切實(shí)發(fā)揮財政職能，積極籌措資金，加快資金撥付，全力統(tǒng)籌做好疫情防控資金保障工作。2020年，全縣共撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)13218.56萬元，其中：中央補(bǔ)助資金1579.13萬元；自治區(qū)補(bǔ)助資金33.69萬元；粵桂幫扶資金60萬元；整合資金308萬元；抗疫特別國債資金10281萬元；城鄉(xiāng)醫(yī)?；痤A(yù)撥100萬元；捐贈資金安排83.92萬元；縣本級資金772.82萬元。撥付的資金分別用于：醫(yī)療救治100萬元；設(shè)備和防控物資采購1592.40萬元；抗疫特別國債資金10281萬元用于傳染病區(qū)、提升核酸檢測和公共防疫能力、發(fā)熱門診、醫(yī)院內(nèi)兒科樓、衛(wèi)生監(jiān)督、應(yīng)急指揮中心等疫情防控相關(guān)的公共衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)和醫(yī)療設(shè)備采購；疫情防控工作經(jīng)費(fèi)877.16萬元；粵桂幫扶資金60萬元用于建檔立卡貧困人員疫情防控期間赴粵返崗交通補(bǔ)貼；整合資金308萬元用于疫情期間疫情協(xié)防員公益性崗位工資。
2.積極籌措扶貧資金，確保扶貧投入力度不減
緊緊圍繞“兩不愁三保障”目標(biāo)，精準(zhǔn)發(fā)力，為全縣脫貧攻堅(jiān)工作提供強(qiáng)有力的資金保障。2020年共籌措扶貧資金74395.86萬元。其中：財政專項(xiàng)扶貧資金29729.36萬元、整合資金（剔除財政專項(xiàng)扶貧資金）8495.3萬元、協(xié)作資金6102萬元、政府債券（用于扶貧）23315.08萬元、補(bǔ)短板資金2198.12萬元、縣本級財政專項(xiàng)扶貧資金4340萬元、其他資金216萬元。
3.加大教育投入力度，促進(jìn)教育事業(yè)加快發(fā)展
一是支持?jǐn)U大學(xué)前教育資源，解決適齡兒童入園難問題，撥付學(xué)前教育發(fā)展補(bǔ)助資金4004.28萬元；二是提升基層教育公共服務(wù)水平，安排教育建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金5807.55萬元；三是落實(shí)學(xué)生資助政策，撥付義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金2665.04萬元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助2404.41萬元，撥付普通高中免學(xué)雜費(fèi)196.07萬元、國家助學(xué)金529.7萬元，自治區(qū)普通高中庫區(qū)移民和國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助307.69萬元；自治區(qū)資助家庭經(jīng)濟(jì)困難大學(xué)新生入學(xué)補(bǔ)助15.21萬元，撥付中職免學(xué)費(fèi)140.52萬元、國家助學(xué)金146.25萬元；四是支持教師隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)先保障教師隊(duì)伍待遇，落實(shí)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助制度，根據(jù)偏遠(yuǎn)程度等因素按月350元-1000元不等的標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助，2020年撥付鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助1177萬元。
4.構(gòu)建社會保險體系，增強(qiáng)人民群眾獲得感
一是推進(jìn)健康扶貧，助力脫貧攻堅(jiān)。籌集建檔立卡貧困代繳城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助資金1969.57萬元，為全縣符合參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的建檔立卡貧困戶102141人代繳參保費(fèi)?；I集建檔立卡貧困戶代繳養(yǎng)老保險補(bǔ)助資金554.98萬元，為全縣符合參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的建檔立卡貧困戶55498人代繳參保費(fèi)。二是統(tǒng)籌推進(jìn)社會救助體系建設(shè)，落實(shí)困難群眾救助補(bǔ)助資金19909.02萬元，保障了我縣45645名城鄉(xiāng)低保群眾、2418名特困人員的基本生活；三是構(gòu)建社會保險體系，籌集機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險資金14921.53萬元；四是落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。籌集就業(yè)補(bǔ)助資金873萬元，農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)獎補(bǔ)資金190萬元。
5.加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，推動全縣衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展
一是落實(shí)基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金2000.70萬元，有力提升疾病篩查防控能力，為群眾健康提供了堅(jiān)實(shí)保障，并新增人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)5元用于疫情防控工作；二是全面取消藥品加成收入，公立醫(yī)院補(bǔ)償由服務(wù)收費(fèi)、藥品加成收入和政府補(bǔ)助三個渠道改為服務(wù)收費(fèi)和政府補(bǔ)助兩個渠道。醫(yī)院由此減少的合理收入，80%通過調(diào)整醫(yī)療技術(shù)服務(wù)價格進(jìn)行補(bǔ)償，20%通過財政予以補(bǔ)償。2020年，財政部門累計撥付公立醫(yī)院取消藥品加成補(bǔ)償資金117.24萬元，公立醫(yī)院改革補(bǔ)助217.31萬元。
6.落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，積極兌現(xiàn)補(bǔ)貼資金
貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、市、縣各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，增強(qiáng)服務(wù)意識，積極主動開展支農(nóng)惠農(nóng)政策兌現(xiàn)各項(xiàng)工作。2020年全縣到位各類財政性農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金6490.73萬元，為強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)提供有力的保障。其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼4375萬元、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼50萬元、退耕還林250.6萬元、森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金1815.13萬元。
7.落實(shí)資金直達(dá)機(jī)制，提高資金使用效率
嚴(yán)格落實(shí)黨中央、國務(wù)院重大決策部署，做好“六?！薄傲€(wěn)”工作。截至2020年12月31日，我縣收到直達(dá)資金額度61,203.58萬元，已累計支出60,562.20萬元，支出進(jìn)度為98.95%。其中:直達(dá)資金額度為37,037.98萬元，已累計支出36,836.94萬元，支出進(jìn)度99.46%；參照直達(dá)資金額度為24,165.60萬元，已累計支出23,725.26萬元，支出進(jìn)度98.18%。已形成的支出主要用于優(yōu)先?；久裆?、促就業(yè)、保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，以及重點(diǎn)支持開展常態(tài)化疫情防控長效機(jī)制，持續(xù)加大脫貧攻堅(jiān)投入等方面。
8.抓好涉企政策落實(shí)，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)
一是落實(shí)中小微企業(yè)減免房租政策。對承租國有企業(yè)經(jīng)營用房或產(chǎn)權(quán)為行政事業(yè)性單位房產(chǎn)的中小微企業(yè)（含個體工商戶），免收3個月房租。通過對全縣承租國有資產(chǎn)經(jīng)營性用房的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)及個體工商戶進(jìn)行全面摸排審核，全縣符合減免租金的企業(yè)和個體戶共91戶，減免租金共計57.60萬元。二是落實(shí)企業(yè)復(fù)工貸財政貼息政策，降低融資成本。我縣第一批（3月10日-4月9日）財政貼息復(fù)工貸款符合財政貼息條件的共8筆，共發(fā)放金額6058萬元，縣本級補(bǔ)貼金額60.58萬元；第二批（4月10日-6月30日）財政貼息復(fù)工貸款符合貼息條件的有35筆，共發(fā)放金額4357萬元，上級補(bǔ)貼資金38.2655萬元，縣本級第二批配套補(bǔ)貼資金42.5172萬元。通過積極落實(shí)復(fù)工貸財政貼息政策有效降低了企業(yè)融資成本，極大緩解企業(yè)融資負(fù)擔(dān)，促進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。
9.大力壓減一般支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2020年，我縣牢固樹立過“緊日子”的思想，一方面，堅(jiān)持量入為出，以收定支的原則，科學(xué)編制2020年年初預(yù)算，且“三公”經(jīng)費(fèi)繼續(xù)按照只減不增的原則安排預(yù)算。2020年，“我縣三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)計執(zhí)行數(shù)1226萬元，同比下降10.97%，其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元；公務(wù)接待費(fèi)487萬元，同比下降1.62%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出603萬元，同比下降0.33%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出136萬元，同比下降50.72%。另一方面，按照全縣各部門一般公共預(yù)算安排的會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和因公出國（境）經(jīng)費(fèi)分別在年初預(yù)算基礎(chǔ)上再壓減20%，其他非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出再壓減5%要求，嚴(yán)控行政性開支。經(jīng)統(tǒng)計，2020年壓減涉及36個部門相關(guān)經(jīng)費(fèi)共計1079萬元。
各位代表，2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行總體良好，各項(xiàng)民生保障得到充分重視并持續(xù)改善。但財政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要表現(xiàn)有：財政收入受疫情沖擊和減稅降費(fèi)政策影響，當(dāng)期增收壓力大，盤活資產(chǎn)資源等非稅收入高增長不具有可持續(xù)性；盤活存量資金空間逐年縮小，支出剛性需求不斷加大，特別是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、鄉(xiāng)村振興、加大民生領(lǐng)域的投入力度等需求不斷加大；一些部門的預(yù)算績效管理意識還比較薄弱，財政資金使用效益還需進(jìn)一步提升。此外，還面臨化解債務(wù)壓力、防控風(fēng)險任務(wù)較重等困難。對此，我們將高度重視這些問題，持續(xù)改進(jìn)工作，采取措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算（草案）編制
（一）預(yù)算編制的基本原則
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，是中國共產(chǎn)黨成立100周年,是乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一年。展望2021年，我縣經(jīng)濟(jì)增長長期向好的基本面沒有變，依舊面臨提速發(fā)展與提質(zhì)發(fā)展同步推進(jìn)的良好機(jī)遇。但也要看到我縣經(jīng)濟(jì)仍處在爬坡過坎、攻堅(jiān)克難的關(guān)鍵時期，經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好的基礎(chǔ)尚需進(jìn)一步鞏固。收入方面，2021年，重點(diǎn)稅源企業(yè)華銀鋁鋁產(chǎn)品價格回暖；棚戶區(qū)改造、德保二高、德?？h婦幼保健院、鎮(zhèn)安古府二期、德德特種高端鋁合金加工項(xiàng)目、鎮(zhèn)安幼兒園、鎮(zhèn)安小學(xué)等重點(diǎn)項(xiàng)目陸續(xù)開工建設(shè)，也將促進(jìn)稅收增長。但減稅降費(fèi)政策帶來的減收效應(yīng)仍將持續(xù)。綜合研判財政收入增速將穩(wěn)中趨緩。支出方面，2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求迫切，社會民生事業(yè)支出需求剛性增長。如落實(shí)“三?！敝С?，保障實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)惠農(nóng)政策，償還到期政府性債務(wù)等，都需要加大財政投入力度。
綜合考慮上述因素，2021年全縣組織的財政收入計劃為10.25億元，同比增長2%。受外部環(huán)境復(fù)雜多變等影響，財政收支平衡壓力將進(jìn)一步加大，我縣要牢固樹立過緊日子思想，勤儉節(jié)約，有保有壓，確保財政收支平衡。
根據(jù)中央、自治區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢，2021年全縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會議、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真落實(shí)新《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，積極推進(jìn)財政各項(xiàng)改革。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金配置效率。牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制財政一般性支出，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的同時，集中財力保障中央、自治區(qū)、百色市和縣委、縣人民政府重大政策的落實(shí)和重點(diǎn)支出的需要。進(jìn)一步發(fā)揮好財政的基礎(chǔ)和重要支柱作用，確保積極的財政政策大力提質(zhì)增效，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高財政收入質(zhì)量。完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；用好政府專項(xiàng)債券，規(guī)范舉債融資行為，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。
（二）一般公共預(yù)算草案
1.預(yù)算收入安排。根據(jù)我縣2021年國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃，全縣組織財政收入安排10.25億元，同比增長2%。其中：一般公共預(yù)算收入安排68252萬元。
2.預(yù)算支出安排。全縣2021年一般公共預(yù)算支出安排231082萬元，比2020年年初預(yù)算（下同）減少22892萬元，下降9.01%，主要原因是2021年收到的提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付較上年減少1.39億元，我縣地方公共預(yù)算收入較上年年初預(yù)算減少5044萬元，導(dǎo)致收入盤子同比減小，支出安排同比下降。我縣一般公共預(yù)算支出各項(xiàng)目安排情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出26371萬元；
（2）國防支出276萬元；
（3）公共安全支出9566萬元；
（4）教育支出44248萬元；
（5）科學(xué)技術(shù)支出136萬元;
（6）文化旅游體育與傳媒支出1519萬元；
（7）社會保障和就業(yè)支出41086萬元；
（8）衛(wèi)生健康支出16221萬元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出1540萬元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出4573萬元；
（11）農(nóng)林水支出54502萬元；
（12）交通運(yùn)輸支5663萬元；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出356萬元；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出105萬元；
（15）金融支出40萬元；
（16）自然資源海洋氣象等支出3865萬元；
（17）住房保障支出4913萬元；
（18）糧油物資儲備支出203萬元；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2063萬元；
（20）預(yù)備費(fèi)支出2400萬元；
（21）其他支出11436萬元。
3.收支平衡情況。2021年全縣財政總收入安排231842萬元，其中：一般公共預(yù)算收入68252萬元、上級補(bǔ)助收入156059萬元（其中：返還性收入3217萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入141520萬元，上級專項(xiàng)追加收入11322萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5827萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1704萬元。2021年全縣財政總支出安排231842萬元，其中：一般公共預(yù)算支出231082萬元，上解支出760萬元。全年財政總收支平衡。
4.重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目預(yù)算安排情況說明
全縣一般公共預(yù)算支出231082萬元中，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出為138845萬元，其余92237萬元重點(diǎn)用于保障教育、扶貧、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺的各項(xiàng)增支政策和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目，并嚴(yán)格控制一般性支出增長。
——上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排情況。2021年，上級提前下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付152842萬元（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付141520萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付11322萬元）。按照文件要求，已全額編入年初預(yù)算，待2021年預(yù)算年度開始后，按程序撥付。
——預(yù)備費(fèi)安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2400萬元，同比上年減少200萬元。主要是根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按照本級一般公共預(yù)算支出的1%-3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。本級財政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1704萬元，統(tǒng)籌安排用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險制度改革等支出。
——重點(diǎn)民生支出預(yù)算安排情況。2021年民生支出預(yù)算安排178574萬元，占一般公共預(yù)算支出預(yù)算231082萬元的77.28%，民生領(lǐng)域得到有效保障。
——2021年“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算安排情況。2021年本級一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出共計3115萬元，比上年年初預(yù)算增長4.14%，增長原因主要是公務(wù)用車平臺出于行車安全考慮更換公務(wù)車輛。其中：公務(wù)接待費(fèi)735萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)748萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)369萬元，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，會議費(fèi)336萬元，培訓(xùn)費(fèi)927萬元。
（三）政府性基金預(yù)算草案
2021年全縣政府性基金預(yù)算總收入安排2522萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算收入2300萬元，上年結(jié)余收入183萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移性收入39萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算支出安排2522萬元，其中：文化旅游體育與傳媒5萬元，社會保障和就業(yè)支出56萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2316萬元，其他支出145萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算草案
2021年全縣社會保險基金當(dāng)年收入安排31732萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)（下同）增長8.31%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18335萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13397萬元。
2021年全縣社會保險基金支出安排28191萬元，比上年增長4.2%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18335萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9856萬元。
2021年社會保險基金預(yù)算收支相抵，本年收支結(jié)余3541萬元，年終滾存結(jié)余28317萬元。
（五)國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見縣本級的預(yù)算草案表格。
（六）政府債務(wù)情況
2021年全縣到期政府債務(wù)預(yù)計11370萬元，對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請置換債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等方式籌措資金，及時還本付息，確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險事件。同時，我們將積極主動向自治區(qū)申報我縣2021年項(xiàng)目建設(shè)資金需求，爭取新增債券資金用于項(xiàng)目開展，并根據(jù)自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣的政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報請縣人大常委會審查和批準(zhǔn)。
（七）確保完成2021年預(yù)算任務(wù)的工作措施
2021年，全縣財稅工作將緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標(biāo)和任務(wù)，全力搶抓發(fā)展機(jī)遇，積極應(yīng)對各項(xiàng)挑戰(zhàn)，堅(jiān)決落實(shí)“六穩(wěn)”、“六保”工作，重點(diǎn)做好以下幾個方面：
1、進(jìn)一步開源節(jié)流，著力培育厚植財源
一是抓政策落地。按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設(shè)和收入管理工作。用足用好疫情期間出臺的各項(xiàng)援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，保護(hù)好市場主體，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。二是抓財源培育。充分發(fā)揮財政職能作用，強(qiáng)化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源。三是抓爭資爭項(xiàng)。圍繞上級財政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭取工作。四是抓實(shí)征管舉措。大力加強(qiáng)非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度。
2、進(jìn)一步提質(zhì)增效,著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是從“緊”預(yù)算。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。二是強(qiáng)化統(tǒng)籌。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對于預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排。繼續(xù)清理整合專項(xiàng)資金,取消政策到期、預(yù)定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實(shí)施的專項(xiàng)，及時調(diào)整無法完成目標(biāo)、執(zhí)行嚴(yán)重滯后等績效低下的專項(xiàng)，切實(shí)整合政策目標(biāo)相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項(xiàng)。三是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出,集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民。
3、進(jìn)一步改革創(chuàng)新，著力提升財政治理能力
一是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財政體制改革工作，落實(shí)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財政管理的質(zhì)量水平。二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進(jìn)行規(guī)范整合。三是深入推進(jìn)中期財政規(guī)劃編制工作，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)管理，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)四本預(yù)算、年度預(yù)算與中期財政規(guī)劃的有機(jī)銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動。四是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，拓展預(yù)算績效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)，實(shí)施績效目標(biāo)“開門”評審，推進(jìn)績效目標(biāo)編報合法合規(guī)、真實(shí)完整、科學(xué)可行。
4、進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)控,著力防范化解債務(wù)風(fēng)險
一是貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、市關(guān)于防范和化解地方政府性債務(wù)要求。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫，管好用好專項(xiàng)債券資金，堅(jiān)持“資金跟項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。二是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實(shí)化債計劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實(shí)施問責(zé)。三是注重加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警。強(qiáng)化全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)測管理，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制，做好地方政府債務(wù)信息公開工作，積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險。
5、進(jìn)一步強(qiáng)化管理，著力提升財政穩(wěn)健運(yùn)行
始終堅(jiān)持財政管理改革，確保財政穩(wěn)健運(yùn)行。一是持續(xù)貫徹過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減全縣一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性支出。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)財務(wù)報賬審核，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)行為。二是加快推動績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過程，提升績效目標(biāo)質(zhì)量，加強(qiáng)評價結(jié)果運(yùn)用，堅(jiān)決削減低效無效支出，優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)。三是完善全過程、全方位聯(lián)動的財政監(jiān)管機(jī)制，加大財政性資金監(jiān)管力度，堵塞管理漏洞，確保各項(xiàng)資金規(guī)范安全高效運(yùn)行。四是繼續(xù)抓好財政隊(duì)伍建設(shè)，持續(xù)提高依法理財、科學(xué)理財水平，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)提高基層財政服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展能力。
各位代表，2021年的財政工作雖挑戰(zhàn)猶在，但未來可期。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會的決議和要求，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感、緊迫感，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，堅(jiān)決貫徹落實(shí)好中央、自治區(qū)和市的各項(xiàng)決策部署，扎實(shí)做好2021年的預(yù)算執(zhí)行和各項(xiàng)財政工作，全力確保圓滿完成2021年財政預(yù)算任務(wù)，為“十四五”開好局、起好步，為建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新德保作出新的更大貢獻(xiàn)！
