（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市德?？h2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于德?？h2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年1月9日在德保縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請德保縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣各部門在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面貫徹落實習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對廣西工作、財政工作系列重要指示要求，全面落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真貫徹落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，克難前行、奮力拼搏，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
——收入情況。2022年，在自然口徑下：全縣組織財政收入完成91816萬元，同比減收11164萬元，下降10.84%。完成年初縣第十七屆人民代表大會第二次會議確定的財政收入計劃103980萬元的88.30%；完成調(diào)整收入計劃98738萬元的92.99%。同口徑下（即剔除留抵退稅因素影響）：全縣組織財政收入實際完成96285萬元，同比減收7323萬元，下降7.07%。
在上述收入中，在自然口徑下：一般公共預(yù)算收入完成60126萬元，同比下降16.17%；上劃中央“兩稅”收入完成15177萬元，同比下降1.38%；上劃中央所得稅收入完成9381萬元，同比增長10.15%；上劃自治區(qū)分享“四稅”收入完成7132萬元，同比下降2.97%。在地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成39583萬元，同比下降2.71%；非稅收入完成20543萬元，同比下降33.82%，占一般公共預(yù)算收入比重為34.17%。同口徑下（即剔除留抵退稅因素影響）：一般公共預(yù)算收入完成60919萬元，同比下降15.06%，在地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成40376萬元，同比下降0.74%。
——支出情況。2022年全縣一般公共預(yù)算支出354464萬元，完成年度預(yù)算的94.31%，同比增支39934萬元，增長12.70%。其中：一般公共服務(wù)支出31311萬元，同比增長1.77%；國防支出288萬元，同比下降1.71%；公共安全支出13472萬元，同比增長27.81%；教育支出58750萬元，增長0.05%；科學(xué)技術(shù)支出137萬元，同比下降32.51%；文化旅游體育與傳媒支出2824萬元，下降14.22%；社會保障和就業(yè)支出66463萬元，增長44.67%；衛(wèi)生健康支出24119萬元，增長4.69%；節(jié)能環(huán)保支出3803萬元，增長51.03%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9804萬元，下降52.46%；農(nóng)林水支出81187萬元，增長23.65%；交通運輸支出14004萬元，下降15.55%；資源勘探信息等支出14495萬元，增長228.91%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1239萬元，增長86.04%；金融支出470萬元，下降61.97%；自然資源海洋氣象等支出10030萬元，下降1.84%；住房保障支出10470萬元，下降17.54%；糧油物資儲備支出65萬元，下降66.32%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5984萬元，增長124.88%；其他支出22萬元，下降29.03%；債務(wù)付息支出5456萬元，增長29.07%；債務(wù)發(fā)行費用支出71萬元，增長407.14%。
——收支平衡情況。全縣財政總收入395632萬元，其中：一般公共預(yù)算收入60126萬元，上級補助收入248034萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入219661萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助24073萬元，返還性收入4300萬元），上年結(jié)余收入10055萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入67852萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金2493萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7072萬元。全縣財政總支出375066萬元，其中：一般公共預(yù)算支出354464萬元，上解支出2622萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出15487萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2493萬元。
2022年總收支相抵，年終結(jié)余20566萬元?？鄢Y(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?0566萬元，當年財政凈結(jié)余為0。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收入33008萬元，其中：當年基金預(yù)算收入9679萬元，上級補助收入1527萬元 ，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18100萬元，上年結(jié)余收入3702萬元。
2022年全縣政府性基金預(yù)算總支出29079萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出142萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出20256萬元，其他支出4640萬元，債務(wù)付息支出1523萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出25萬元，調(diào)出資金2493萬元。
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收支相抵，年終結(jié)余3929萬元。
（三)社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金當年收入39766萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19593萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入20173萬元。
2022年全縣社會保險基金支出30101萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19943萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10158萬元。
2022年社會保險基金預(yù)算收支相抵，本年收支結(jié)余9665萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年結(jié)余-350萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金本年結(jié)余10015萬元。2022年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年收支缺口350萬元，從歷年滾存結(jié)余中安排。年末滾存結(jié)余30861萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余421萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余30440萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
因我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）其他需要說明的問題
1.關(guān)于縣級基本財力保障機制獎補資金的使用安排。根據(jù)廣西壯族自治區(qū)縣級基本財力保障機制獎補資金管理辦法，縣級基本財力用于：人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、民生支出、其他必要支出等。2022年上級下達縣級基本財力保障獎補資金15600萬元，其中：年初提前下達11374萬元。提前下達的部分在年初編制預(yù)算時已全額列入預(yù)算，主要用于人員經(jīng)費支出及公用經(jīng)費支出。在執(zhí)行過程中，上級新增我縣縣級基本財力保障獎補資金4226萬元，主要用于統(tǒng)籌安排平衡預(yù)算。
????2.關(guān)于重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金的使用安排。根據(jù)自治區(qū)財政廳《關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付辦法的通知》（桂財預(yù)〔2019〕106號）文件規(guī)定，我縣將重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金用于生態(tài)環(huán)境保護和涉及民生的基本公共服務(wù)領(lǐng)域。2022年自治區(qū)財政廳下達我縣重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付9327萬元，其中專項用于鄉(xiāng)村振興重點幫扶補助2759萬元。安排用于民生支出2158萬元、生態(tài)環(huán)境4410萬元。
3.關(guān)于地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入執(zhí)行情況。2022年中央、自治區(qū)、市級對我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付為248034萬元，比年初預(yù)算增加94254萬元，增長61.29%。其中，稅收返還4300萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付219661萬元（其中：2022年上級下達我縣共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付76119萬元），專項轉(zhuǎn)移支付24073萬元。稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金可用財力部分全部納入2022年預(yù)算統(tǒng)籌安排，主要解決人員工資、機構(gòu)基本運轉(zhuǎn)等剛性支出。帶項目一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支出嚴格實行?？顚Ｓ?，解決扶貧、教育、醫(yī)療、社保等民生投入。
4.關(guān)于政府性債務(wù)的問題。2022年年初，我縣政府性債務(wù)余額為175781.14萬元（其中：政府債務(wù)年初余額為173802.95萬元，政府或有債務(wù)年初余額1978.19萬元）。本年度自治區(qū)財政廳下達我縣債務(wù)資金83893.29萬元（其中：2022年新增一般債券資金50893.29萬元，新增專項債券資金18100萬元，再融資一般債券資金14900萬元。）。新增債券資金全部用于我縣公益性、資本性項目建設(shè)；再融資債券資金用于償還債券到期本金。本年度債務(wù)還本15487.24萬元（其中：償還到期債券15300萬元，償還到期外債187.24萬元）。2022年政府性債務(wù)年末余額244187.19萬元（其中：政府債務(wù)年末余額242209萬元，政府或有債務(wù)年末余額1978.19萬元）。
5.關(guān)于地方政府一般債務(wù)還本情況。2022年，我縣地方政府一般債務(wù)還本支出15487.24萬元，其中：償還到期債券15300萬元，償還到期外債187.24萬元。
6.關(guān)于地方政府專項債務(wù)還本情況。2022年，我縣無到期償還的地方政府專項債務(wù)。
7.關(guān)于預(yù)備費安排使用情況。2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費2400萬元，全年已動用完畢，并已反映在相關(guān)支出科目中。預(yù)備費按要求用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出，以及其他難以預(yù)見的開支。
8.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2022年年初編制一般公共預(yù)算草案時，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7072萬元，統(tǒng)籌用于我縣“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆敝С觯瑥浹a一般公共預(yù)算出現(xiàn)的收支缺口。
各位代表：現(xiàn)在向大會報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)字均為預(yù)計數(shù)，全縣最終預(yù)算執(zhí)行情況在全區(qū)、全市財政決算匯編完成后還會有些變動，屆時再向縣人大常委會報告。
（六）2022年主要工作開展情況
2022年，我們主動擔(dān)當，認真謀劃，積極作為?？朔艘咔榈臎_擊及經(jīng)濟下行壓力的影響，通過全縣廣大人民和干部職工的共同努力，經(jīng)濟得到了發(fā)展。有力地支持了我縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)步推進。一年來，我縣財稅部門在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，重點抓好以下工作：
1.堅持統(tǒng)籌兼顧，全力支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展
切實發(fā)揮財政職能，積極籌措資金，全力統(tǒng)籌做好醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)資金保障工作。2022年共安排疫情防控工作經(jīng)費19509.07萬元，其中：中央資金19萬元，自治區(qū)資金480萬元，市級資金567萬元，縣本級資金18443.07萬元，2022年12月31日實際支出11500.44萬元。一是縣本級投入情況：2022年縣本級疫情防控工作經(jīng)費共投入18443.07萬元，具體投入情況為：縣級各部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)疫情防控工作經(jīng)費2389.14萬元，消殺經(jīng)費1051.17萬元，隔離酒店費用1038.08萬元，卡點工作經(jīng)費122.71萬元，疫情防控物資采購經(jīng)費6246.95萬元，醫(yī)療設(shè)備物資采購經(jīng)費2611.11萬元，核酸檢測經(jīng)費2496.74萬元，兼職網(wǎng)格員經(jīng)費554.67萬元，馳援人員費用500.41萬元，疫情轉(zhuǎn)運處置工作經(jīng)費567.29萬元，醫(yī)療廢棄物處置經(jīng)費83.96萬元，隔離點防控工作經(jīng)費及醫(yī)療防控物資費用(捐贈資金)支出780.84萬元，2022年12月31日實際支出11500.44萬元。二是上級專項資金投入使用情況：截止2022年12月31日，上級財政下達我縣疫情防控補助資金1066萬元，具體投入情況：政法紀檢監(jiān)察疫情防控工作費用（中央自治區(qū)專項資金）19萬元，隔離場所改造費用（市級專項補助資金）567萬元，公共衛(wèi)生防控救治三年行動計劃“德?？h鄉(xiāng)飲用水監(jiān)測項目-采購一體化多參數(shù)水質(zhì)在線監(jiān)測硬件設(shè)備購置經(jīng)費”380萬元，中央疫情防控補助資金“核酸檢測能力建設(shè)經(jīng)費”100萬元。2022年12月31日資金尚未支出，待部門項目完成驗收后安排資金撥付。
2.積極籌措銜接資金，加大銜接資金投入
認真貫徹落實中央和自治區(qū)關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的各項決策部署，精準發(fā)力，為我縣完成鞏固脫貧攻堅成果向鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務(wù)提供強有力的資金保障。截止2022年12月31日，2022年度各級財政銜接資金到位共37294萬元（中央25104萬元、自治區(qū)7470萬元、市級360萬元、縣本級4360萬元）。2022年全縣統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金規(guī)模32641.43萬元，資金類型主要有財政銜接補助資金、林業(yè)補助資金、農(nóng)村危房改造資金。2022年粵桂資金到位5703萬元。
3.加大教育投入力度，保障教育事業(yè)加快發(fā)展
一是及時落實義務(wù)教育項目保障經(jīng)費，2022年12月31日共下達義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費3065萬元；下達義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金2853萬元，受益學(xué)生57923人次，確保了義務(wù)教育階段各學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)，為改善困難家庭學(xué)生營養(yǎng)健康狀況，提升身體素質(zhì)，加快農(nóng)村教育發(fā)展，促進教育公平提供了有力支撐。二是完善扶困助學(xué)機制，下達家庭經(jīng)濟困難寄宿學(xué)生補助2217.68萬元，受助學(xué)生21539人次；下達中等職業(yè)教育國家助學(xué)金148.11萬元，受益學(xué)生1871人次；下達高中助學(xué)金488.73萬元，補助人數(shù)1428人次；下達學(xué)前免保教費補助579.72萬元，受助幼兒5214人次；撥付家庭經(jīng)濟困難大學(xué)新生入學(xué)補助20.2萬元，受助學(xué)生570 人。撥付高等學(xué)校畢業(yè)生學(xué)費和國家助學(xué)貸款補償學(xué)生資助資金101.55萬元。三是重點推進城鄉(xiāng)教育項目建設(shè)，共下達農(nóng)村義務(wù)教育校舍安全保障長效機制補助資金、義務(wù)教育階段薄弱學(xué)校改造等各類工程建設(shè)資金近9091.45萬元，有力的保障了教育建設(shè)工程項目的順利推進。四是落實教師待遇保障政策。嚴格按照國家、自治區(qū)和百色市關(guān)于義務(wù)教育教師工資待遇、鄉(xiāng)村義務(wù)教育學(xué)校及其他地區(qū)教學(xué)點教師生活補助計劃等文件要求，全面落實教師各項工資待遇及生活補助。根據(jù)學(xué)校與縣政府駐地距離和學(xué)校條件艱苦程度，在設(shè)定補助標準時均給予差別對待，向鄉(xiāng)村教師、向條件艱苦學(xué)校傾斜，補助檔次從350—1000元不等，并確保每人每月不低于350元標準，下達補助金額505.96萬元，全年共1040名鄉(xiāng)村教師獲得鄉(xiāng)村教師生活補助。
4.構(gòu)建社會保險體系，增強人民群眾獲得感
一是落實5385.81萬元為城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)對象、邊境村居民、計生補助對象、優(yōu)撫對象、城鎮(zhèn)重度殘疾人、退職定工干部六類特殊人員代繳城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險費。二是統(tǒng)籌推進社會救助體系建設(shè)，落實困難群眾補助資金16923.56萬元，為我縣城鄉(xiāng)低保群眾、特困人員提供基本生活保障；三是構(gòu)建社會保險體系，已安排機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險資金12609.32萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金保費收入（不含個人繳費部分）10580.32萬元，中央補助資金2029萬元，充分保障了退休人員基本養(yǎng)老金足額按時發(fā)放；四是籌措城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金10139.25萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金10184.76萬元；五是落實就業(yè)補助資金1647萬元用于職業(yè)技能培訓(xùn)、技能鑒定補貼、職業(yè)技能培訓(xùn)生活補貼、公益性崗位生活補貼及保險補貼，推動完善城鄉(xiāng)就業(yè)服務(wù)體系。
5.加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，推動全縣衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展
一是落實基本公共衛(wèi)生補助資金2173.86萬元，有力提升了疾病篩查防控能力，為群眾健康提供了堅實保障；二是全面取消藥品加成收入，公立醫(yī)院補償由服務(wù)收費、藥品加成收入和政府補助三個渠道改為服務(wù)收費和政府補助兩個渠道。醫(yī)院由此減少的合理收入，80%通過調(diào)整醫(yī)療技術(shù)服務(wù)價格進行補償，20%通過財政予以補償，截止2022年12月31日安排公立醫(yī)院取消藥品加成補償資金117.24萬元，公立醫(yī)院改革補助212.82萬元，醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)資金443萬元。
6.落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，積極兌現(xiàn)補貼資金
認真貫徹落實中央、自治區(qū)、百色市、縣委縣政府各項支農(nóng)惠農(nóng)方針政策，增強預(yù)見性，提高自覺性，積極主動有創(chuàng)造性地開展各項工作，加大對強農(nóng)惠農(nóng)政策的支持力度和糧食生產(chǎn)。截止2022年12月31日，全縣到位各類財政性農(nóng)業(yè)補貼6951.22萬元，為強農(nóng)惠農(nóng)政策提供有力的保障。其中：耕地地力保護補貼3864萬元、農(nóng)機具購置補貼101.2萬元、退耕還林139.72萬元、森林生態(tài)效益補償基金1975.3萬元、實際種糧農(nóng)民一次性補貼871萬元。
7.用活用好直達資金，確保資金快速直達惠企利民
建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制是黨中央國務(wù)院做出的重大決策部署，是做好“六?！薄傲€(wěn)”工作的有力保障。截至2022年12月31日，我縣共收到上級下達的直達資金額度117163.33萬元，已累計支出103525.59萬元，支出進度為88.36%。已形成的支出主要用于人員工資、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費、學(xué)生資助補助經(jīng)費、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險補助、困難群眾救助、優(yōu)撫對象補助、就業(yè)補助、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息、城鎮(zhèn)保障性安居工程等方面，發(fā)揮了直達基層、“精準滴灌”效應(yīng)。
8.落實各項惠企政策，推進助企紓困
一是落實“桂惠貸”政策，降低融資成本。截止2022年12月31日，金融機構(gòu)累計為我縣392家企業(yè)（含個體工商戶）累計投放“桂惠貸”金額12.12億元，累計貼息金額達2629.56萬元；二是引導(dǎo)金融機構(gòu)發(fā)放國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，截止12月31日，我縣國家創(chuàng)業(yè)貸款余額1582.19萬元。三是推進政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。截止12月31日，我縣政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生金額6431.9萬元，積極落實各項惠企政策，有效降低企業(yè)融資成本。
9.堅持有保有壓，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
2022年，我縣牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持量入為出，以收定支的原則，科學(xué)編制2022年年初預(yù)算，“三公經(jīng)費”繼續(xù)按照只減不增的原則安排預(yù)算。我縣2022年安排因公出國經(jīng)費、公務(wù)用車運行費、公務(wù)接待費、會議費、培訓(xùn)費總計2582元，剔除公務(wù)用車購置不可同比的因素，同比2021年部門預(yù)算安排數(shù)減少6%。截止2022年12月31日，我縣“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費支出合計1912.79萬元，同比下降28.6%，其中公務(wù)接待費支出486.07萬元，同比增長11.85%，增長的原因是我縣發(fā)生了“2·4”疫情，各地的流調(diào)組支援我縣抗疫，所以接待費增加；因公出國（境）經(jīng)費0萬元，與上年持平；公務(wù)用車購置費55萬元，同比下降15.38%，下降的原因是當年僅法院購置公務(wù)用車，所以公務(wù)用車購置費下降；公務(wù)用車行維護費451.69萬元，同比下降25.39%，下降的原因是受疫情的影響，公務(wù)活動減少，所以公務(wù)用車運行維護費下降；會議費199.44萬元，同比下降67.37%，培訓(xùn)費783.3萬元，同比下降14.58%，下降的原因是：2022年各地發(fā)生疫情，縣內(nèi)外會議、培訓(xùn)減少，所以培訓(xùn)費、會議費減少。
各位代表，2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行總體良好，各項重點支出得到有效保障，財政改革發(fā)展各項工作也取得一定進展。但財政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要表現(xiàn)有：一是財政收入受經(jīng)濟下行壓力、減稅降費政策及疫情等因素疊加影響，增收提速難度巨大，缺乏新的財力增長點。二是財政支出需求不斷增加。盡管嚴格控制了一般性支出，但推進鄉(xiāng)村振興，落實民生保障、政府債務(wù)償還及隱性債務(wù)化解等方面，都有很大的支出需求，加之受疫情影響，用于疫情防控方面的剛性支出大幅度增加，給財政收支平衡帶來更大的壓力，財力增長速度嚴重滯后于財政支出需求的增長速度，財政收支仍處于緊平衡狀態(tài)。三是財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強，行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理水平還有待進一步提高。對此，我們將高度重視，繼續(xù)采取措施，努力加以解決。
二、2023年預(yù)算（草案）編制
（一）預(yù)算編制的基本原則
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政各項工作意義重大。展望2023年，我縣財政經(jīng)濟運行具備不少有利條件，但我們也清醒認識到國內(nèi)外經(jīng)濟形勢依然錯綜復(fù)雜。我縣經(jīng)濟也處于機遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時期。
收入方面，2023年，經(jīng)濟總體形勢有望總體回升。優(yōu)化疫情防控措施將給經(jīng)濟恢復(fù)帶來重大積極影響，社會生產(chǎn)生活秩序會加快恢復(fù)，經(jīng)濟活力加速釋放。存量政策和增量政策疊加發(fā)力，政策效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)。中小微制造業(yè)企業(yè)部分稅費在明年繳納，也將促進稅收增長，同時“智慧礦山”系統(tǒng)項目運行，促進用礦企業(yè)進行信息化、標準化管理，進一步強化稅收精細化管理?！鞍倌恰备咚佟ⅰ捌侥恰备咚俚戎卮箜椖客顿Y建設(shè)，將為稅收提供新的收入支撐點。但氧化鋁價格處于下行階段，國家減稅降費政策性因素沒有變，新出臺的稅費支持政策仍然持續(xù)釋放政策紅利，重點稅源仍存在不確定因素，財政收入增長依然面臨挑戰(zhàn)。
支出方面，2023年各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求更加迫切，各項民生領(lǐng)域及“三?！倍档椎葎傂灾С鰤毫哟?，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，償還到期政府性債務(wù)等，都需要加大財政投入力度。
綜合考慮上述因素，2023年全縣組織的財政收入計劃為100550萬元，同比增長9.5%。受外部環(huán)境復(fù)雜多變等影響，財政收支平衡壓力將進一步加大，我縣仍需牢固樹立“過緊日子”思想，勤儉節(jié)約，開源節(jié)流，有保有壓，確保財政收支平衡。
2023年全縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實黨的二十大精神和自治區(qū)黨委十二屆四次全會精神，結(jié)合中央經(jīng)濟工作會議精神和財政部、自治區(qū)相關(guān)工作部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。全面深化改革,加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，保證財政支出強度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴肅財經(jīng)紀律，加強財政可持續(xù)風(fēng)險防控,有效防范化解重大風(fēng)險，繼續(xù)實施加力提效的積極財政政策，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn),實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（二）一般公共預(yù)算草案?
1.預(yù)算收入安排。根據(jù)我縣2023年國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，全縣組織財政收入安排100550萬元，同比增長9.5%。其中：一般公共預(yù)算收入安排64150萬元，同比增長6.7%。
2.預(yù)算支出安排。全縣2023年一般公共預(yù)算支出安排250610萬元，比2022年年初預(yù)算（下同）增加17979萬元，增長7.73%。各項目安排情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出22369萬元；
（2）國防支出319萬元；
（3）公共安全支出6960萬元；
（4）教育支出45330萬元；
（5）科學(xué)技術(shù)支出1159萬元;
（6）文化旅游體育與傳媒支出1394萬元；
（7）社會保障和就業(yè)支出47751萬元；
（8）衛(wèi)生健康支出17944萬元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2166萬元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5805萬元；
（11）農(nóng)林水支出59424萬元；
（12）交通運輸支出11202萬元；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出391萬元；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出191萬元；
（15）金融支出100萬元；
（16）自然資源海洋氣象等支出1651萬元；
（17）住房保障支出8868萬元；
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2169萬元；
（19）預(yù)備費支出2600萬元；
（20）其他支出3541萬元；
（21）債務(wù)付息支出9198萬元；
（22）債務(wù)發(fā)行費用支出78萬元。
3.收支平衡情況。2023年全縣財政總收入安排255323萬元，其中：一般公共預(yù)算收入64150萬元、上級補助收入168114萬元（其中：返還性收入4300萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入158431萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入5383萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入20566萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2493萬元。2023年全縣財政總支出安排255323萬元，其中：一般公共預(yù)算支出250610萬元，上解支出3800萬元，債務(wù)還本支出913萬元。全年財政總收支平衡。
4.重點支出保障和主要項目預(yù)算安排情況說明
——上級轉(zhuǎn)移支付補助安排情況。2023年，上級提前下達我縣轉(zhuǎn)移支付168114萬元（其中：稅收返還收入4300萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付158431萬元；專項轉(zhuǎn)移支付5383萬元）。按照文件要求，已全額編入年初預(yù)算，待2023年預(yù)算年度開始后，按程序撥付。
——預(yù)備費安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費2600萬元，同比增長8.33%。主要是根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按照本級一般公共預(yù)算支出的1%-3%設(shè)置預(yù)備費，用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。本級財政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2493萬元，統(tǒng)籌安排用于機關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險制度改革等支出。
——重點民生支出預(yù)算安排情況。2023年民生支出預(yù)算安排202881萬元，占一般公共預(yù)算支出預(yù)算250610萬元的80.95%，民生領(lǐng)域得到有效保障。
——2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況。2023年本級一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費支出共計1005萬元，比上年年初預(yù)算下降28.21%，其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬元，公務(wù)用車運行維護費615萬元，公務(wù)接待費390萬元。減少原因：按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于落實“過緊日子”的要求以及結(jié)合我縣實際情況，壓減“三公”經(jīng)費預(yù)算安排。
（三）政府性基金預(yù)算草案
2023年全縣政府性基金預(yù)算總收入安排10865萬元，其中：當年基金預(yù)算收入5784萬元，上年結(jié)余收入3929萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移性收入1152萬元。
2023年全縣政府性基金預(yù)算總支出安排10865萬元，其中：文化旅游體育與傳媒9萬元，社會保障和就業(yè)支出940萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2978萬元，農(nóng)林水支出232萬元，其他支出1667萬元，債務(wù)付息支出4674萬元，債務(wù)發(fā)行費支出65萬元，債務(wù)還本支出300萬元。
2023年全縣政府性基金預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算草案
2023年全縣社會保險基金當年收入安排35237萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)（下同）下降11.39%，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20962萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14275萬元。
2023年全縣社會保險基金支出安排32519萬元，比上年增長8.03%，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20962萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11557萬元。
2023年社會保險基金預(yù)算收支相抵，本年收支結(jié)余2718萬元，年終滾存結(jié)余33579萬元。
（五)國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見縣本級的預(yù)算草案表格。
（六）政府債務(wù)情況
2023年全縣到期政府債務(wù)預(yù)計41206萬元，對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等方式籌措資金，及時還本付息，確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險事件。同時，我們將積極主動向自治區(qū)申報我縣2023年項目建設(shè)資金需求，爭取新增債券資金用于項目開展，并根據(jù)自治區(qū)財政廳下達我縣的政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報請縣人大常委會審查和批準。
（七）確保完成2023年預(yù)算任務(wù)的工作措施
2023年，全縣財稅工作將緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標和任務(wù)，全力搶抓發(fā)展機遇，積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，堅決做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，重點做好以下幾個方面：
1.加強財政資源統(tǒng)籌，著力增強財政保障能力
一是增強政策有效性，落實落細各項減稅降費政策，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。二是努力培植稅源。狠抓財政收入組織工作，加強部門聯(lián)動，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，強化稅收及非稅收入征管，聚焦重點領(lǐng)域，大力涵養(yǎng)培植優(yōu)質(zhì)稅源。三是加大預(yù)算盤活力度。實現(xiàn)政府預(yù)算統(tǒng)籌機制，強化部門和單位對各類資源統(tǒng)一管理，加快結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用，確保集中有限資金用于重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高財政資金使用效率。四是抓發(fā)展機遇促增收。抓緊國家“十四五”規(guī)劃重大機遇，努力夯實新的稅源增長點，加強與上報溝通，積極爭取中央、自治區(qū)、市級更多的政策和資金支持。
2.大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點民生支出
一是嚴格落實過緊日子要求，堅決壓減一般性支出。積極支持科技攻關(guān)、鄉(xiāng)村振興、區(qū)域重大戰(zhàn)略、教育、基本民生、綠色發(fā)展等重點領(lǐng)域，從嚴控制一般性支出，不斷提高支出效率。二是完善財政投入體制機制，積極籌措財政資金，著力做好保障和改善民生工作，堅持把重點保障和改善民生作為財政支出的優(yōu)先方向，聚焦重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，重點向教育、科技、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域傾斜，提高財政資金使用效益，管好用好財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金和涉農(nóng)整合資金，鞏固拓展脫貧攻堅成果，有效銜接鄉(xiāng)村振興。三是從嚴把好財政支出關(guān)口，嚴控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費，大力壓減非剛性、非重點項目支出。除剛性、重點和急需支出外，本級其他一般性支出按10%的比例壓減，“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費按5%的比例壓減，削減非急需非剛性和低效無效支出，保障更多可統(tǒng)籌財政資源用于改善民生和支持市場主體發(fā)展。
3.有效防范財政風(fēng)險，致力提升財政保安全促發(fā)展
一是切實兜牢民生底線，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，健全社會保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅決兜住基層“三?！钡拙€。二是著力防范庫款風(fēng)險。強化庫款監(jiān)測預(yù)警，嚴控新增暫付性款項規(guī)模，開展暫付性款項清理，做好財政暫付性款項轉(zhuǎn)列支出和收回等工作，保障好預(yù)算支出資金需要。
4.堅持改革創(chuàng)新，大力推進現(xiàn)代財稅體制改革
一是深入推進改革創(chuàng)新，優(yōu)化預(yù)算管理制度，深化財政體制改革，完善稅收制度，強化國有資產(chǎn)和資本管理，加強會計管理工作，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。二是加快推進財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，健全完善財政體制，認真貫徹落實自治區(qū)以下財政體制改革以及市以下財政體制改革內(nèi)容，進一步推進我縣財政體制改革相關(guān)工作。三是全面貫徹零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局，嚴格執(zhí)行“資金跟著項目走”“先有項目后排預(yù)算”“項目優(yōu)先排序”等編制理念，編實編細項目支出，解決項目支出不細化頑疾，加快推進預(yù)算項目支出標準體系建設(shè)。強化零基預(yù)算編制績效考核，推進績效評定結(jié)果應(yīng)用，提高支出效率和資金績效。
5.強化政府債務(wù)管理，全力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。
一是積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，加強地方政府融資平臺公司治理，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。二是強化庫款管理，切實保障債券項目資金支出需求。積極籌措財政資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，分清輕重緩急，做好資金支出計劃，切實做好政府債券項目資金支出保障。
各位代表，路雖遠，行則將至，事雖難，做則必成。新的一年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)實施加力提效的積極財政政策，凝心聚力發(fā)展建設(shè)、全面貫徹新發(fā)展理念，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，為奮力開創(chuàng)德保建設(shè)新局面貢獻財政力量！
