（廣西壯族自治區(qū)）關于百色市田東縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關于田東縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年1月18日在田東縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
田東縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將我縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告提請會議審議，并請?zhí)飽|縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴的意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行和落實人大預算決議有關情況
2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，面對復雜嚴峻的經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，全縣各部門在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的關心支持和監(jiān)督指導下，以疫情防控和鞏固拓展脫貧攻堅成果統(tǒng)領全縣財政收支運行全局，以推進全縣“七大振興”為主線，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，在主動服務全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展的過程中，財政保持平穩(wěn)良好運行態(tài)勢。2021年全縣財政收入完成162113萬元，同比增收19176萬元，增長13.4%，其中：上劃中央收入61412萬元，上劃自治區(qū)收入17186萬元，地方公共財政預算收入83515萬元，完成市下達的調(diào)整任務，收入質(zhì)量提高，財政保障有力。完成支出291465萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付補助、新增債券安排），下降21.4%，預算完成情況總體較好。同時，全面貫徹落實田東縣十六屆人大八次會議有關決議，促進財政管理水平不斷提高。
（一）2021年財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況。
——公共財政預算收入執(zhí)行情況
2021年全縣公共財政預算收入年初預算78955萬元，年中調(diào)整預算79615萬元，實際完成83515萬元，比調(diào)整預算增收3900萬元，同比去年完成數(shù)增收736萬元，增長0.9%。公共財政預算收入中非稅收入完成34235萬元，同比減收11911萬元，下降25.8%。非稅收入占公共財政預算收入比重為41%。
——公共財政預算支出執(zhí)行情況
2021年公共財政預算支出完成291465萬元，完成年度預算的96%，同比減支79309萬元，下降21.4%（下降較大原因是2021年上級轉(zhuǎn)移支付補助資金同比上年大幅減少）。
——一般公共預算收支平衡情況
2021年全縣一般公共預算總收入314405萬元，其中：公共財政預算收入83515萬元；返還性收入8256萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入167039萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入30783萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入7328萬元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5794萬元；從政府性基金預算調(diào)入6714萬元；上年結余收入4976萬元。
2021年全縣一般公共預算總支出303444萬元。其中：公共財政預算支出291465萬元；上解上級支出1670萬元；債務還本支出6740萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3569萬元。2021年全縣一般公共預算收支相抵，年終滾存結余10961萬元（?？罱Y轉(zhuǎn)），實現(xiàn)收支平衡。
財政收支總量比調(diào)整預算增加了10575萬元，增加的主要原因是上級增加了我縣的轉(zhuǎn)移支付補助。
——預備費使用情況
2021年年初預算安排預備費2500萬元，已動用338.34萬元。主要用于衛(wèi)生健康支出338.34萬元，安排我縣新冠肺炎疫情防控物資及相關工作經(jīng)費。
——預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
根據(jù)國辦發(fā)〔2014〕70號和財預〔2015〕15號文件精神，2021年初縣本級財政調(diào)入上年度預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5794萬元統(tǒng)籌安排用于增支項目，2021年底縣本級財政補充6714萬元（來源于調(diào)入政府性基金預算結余資金），由于2021年剛性增支較大，為彌補財政收支缺口，部分穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金已統(tǒng)籌安排用于增支項目，動用后預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為3569萬元。
——存量資金盤活情況
根據(jù)《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）精神，市縣應規(guī)范按權責發(fā)生制列支事項，市縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發(fā)生制列支。2021年共清理收回財政結余結轉(zhuǎn)資金215019萬元，提高財政資源配置效益。
2.政府性債務執(zhí)行情況。
——2021年末政府債務余額情況
2021年12月末經(jīng)自治區(qū)審核認定的田東縣地方政府債務余額為226471萬元，其中：地方政府負有償還責任債務（一類債務）225678萬元（其中一般債務160380萬元，專項債務65298萬元）；地方政府負有擔保責任債務（二類債務）773萬元；地方政府可能承擔一定救助責任債務（三類債務）20萬元。
——2021年舉借政府債務情況
2021年田東縣舉借政府債務7928萬元，其中一般債務7328萬元，專項債務600萬元。從舉借債務來源看，新增政府債券資金1228萬元，政府再融資債券資金6700萬元；從發(fā)行期限看，7年期6600萬元，15年期728萬元，30年期600萬元。
——2021年舉借政府債務使用情況
一是新增一般債券依法用于公益性資本支出。主要用于田東至作登二級公路項目500萬元、田東縣小型水庫安全運行項目728萬元。二是政府再融資債券6700萬元全部用于置換存量政府債務本金，減輕了政府財政償債壓力。
——2021年償還政府債券情況
2021年田東縣償還政府債券本息15782萬元。一是償還政府債券本金7387萬元（包括一般債券還本6740萬元，專項債券還本647萬元)，其中：財政資金償還687萬元、債券置換6700萬元。二是償還政府債券利息8395萬元，其中：一般債券付息6005萬元，專項債券付息2390萬元。
3.政府性基金預算執(zhí)行情況。
2021年政府性基金預算總收入84641萬元，其中：當年組織收入58607萬元，上級補助收入1578萬元，上年結余收入23856萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入600萬元。2021年政府性基金支出完成66211萬元，其中：當年基金支出58897萬元，調(diào)出資金6714萬元，地方政府專項債務還本支出600萬元。收支相抵，年終滾存結余18430萬元。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2021年田東縣社會保險基金收入60135萬元，其中當年收入37445萬元，與2021年預算數(shù)35588萬元相比增收1857萬元，增長5.2%；上年結余收入22690萬元。2021年當年社會保險基金預算支出33940萬元，比上年支出增長11.2%。收支相抵，年終滾存結余26195萬元，運行狀況良好，實現(xiàn)收支平衡（因新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金已上劃市級管理，故社?；鹗罩е幸巡缓滦娃r(nóng)村合作醫(yī)療基金）。
5.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。
2021年國有資本經(jīng)營預算收入284萬元，其中當年收入260萬元，比2021年預算數(shù)增收260萬元，增長100％；上年結余收入24萬元。2021年國有資本經(jīng)營預算支出284萬元，比2021年預算數(shù)增支284萬元，增長100％。國有資本經(jīng)營預算收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
由于決算尚未完成，目前編制的2021年預算執(zhí)行情況與實際執(zhí)行情況相比會略有出入，待決算編制完成后再按《預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的有關規(guī)定，報縣人大常委會審查備案。
（二）落實人大預算決議有關情況
1.注重提質(zhì)增效，全力推進工業(yè)振興。堅持高質(zhì)量發(fā)展要求，支持工業(yè)提質(zhì)擴量。一是支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)鞏固提升?？h本級財政安排工業(yè)發(fā)展基金800萬元，充分發(fā)揮工業(yè)發(fā)展基金的杠桿作用，全力解決企業(yè)發(fā)展過程中技術、資金和管理方面遇到的困難和問題。二是支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。千方百計籌集資金16730萬元，強化科技創(chuàng)新，支持謀劃推動“雙百雙新”“三大三新”工作。三是支持企業(yè)培規(guī)入統(tǒng)工作。安排上規(guī)上限入統(tǒng)相關資金169萬元，有效調(diào)動企業(yè)生產(chǎn)積極性。四是支持開展各類招商引資工作。財政全年投入62萬元招商引資經(jīng)費，聚焦“三企入東”，切實優(yōu)化投資環(huán)境，努力營造親商氛圍。
2.注重鞏固提升，穩(wěn)步推進鄉(xiāng)村振興。認真落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是千方百計爭取上級支持。搶抓國家政策機遇，加大向上級部門匯報爭取力度，全年爭取各類農(nóng)業(yè)專項資金71829萬元。二是以鞏固拓展脫貧攻堅為核心，2021年共投入財政扶貧專項資金23989萬元用于脫貧攻堅項目，其中中央資金10869萬元，自治區(qū)資金6853萬元，廣東幫扶資金4533萬元，市級資金510萬元，縣級資金1224萬元。截至2021年12月31日，共支出23558萬元，資金支出率98.2%。大力支持貧困村基礎設施建設、勞動技能培訓和新產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金20287萬元(其中財政扶貧專項資金17722萬元，涉農(nóng)資金2565萬元），用于農(nóng)村基礎設施建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、社會事業(yè)建設、金融扶貧等方面。四是落實好惠農(nóng)政策，2021年共安排農(nóng)業(yè)支持保護補貼政策資金3965萬元，補貼面積49.49萬畝。兌付中央財政森林生態(tài)效益補償基金918萬元、農(nóng)機購置補貼資金178萬元。五是支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展。財政投入6982萬元加快推進農(nóng)產(chǎn)品加工和物流園、國家芒果種質(zhì)資源圃等重點項目建設；籌集資金2445萬元，支持創(chuàng)建中國特色農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢區(qū)、國家農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展先行區(qū)等項目。
3.注重突出重點，積極推進交通振興。加大交通基礎設施項目推進力度，支持構建高效便民的縣域交通網(wǎng)絡。一是縣本級財政安排公路建設資金1786萬元，推動“兩縱兩橫”“井”字型公路網(wǎng)建設。二是統(tǒng)籌安排運輸管理資金50萬元，加強道路運輸服務能力建設。三是籌集財政資金900萬元，完善百色巴馬機場航線培育，增強對外綜合交通能力。
4.注重規(guī)劃建設，加快推進城鎮(zhèn)振興。全面加快推進城建化項目建設，不斷完善城市功能，鞏固城市框架。一是籌集財政資金29208萬元，統(tǒng)籌推進公共服務中心、濱江新區(qū)、中醫(yī)醫(yī)院、婦幼保健院整體搬遷、恩隆大道等公共服務設施改造提升，有力支持縣垃圾填埋場、南華公園改造、城市體育休閑公園等項目順利推進。二是財政落實保障性住房建設資金1868萬元，用于老舊小區(qū)、棚戶區(qū)改造及廉租住房建設，推進住有所居。三是統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村風貌提升補助資金1961萬元，完善農(nóng)村道路、垃圾處理、污水治理、公共照明等基礎設施建設。
5.注重宣傳提升，有力推進文化振興。扎實推動精神文明建設，開創(chuàng)文化發(fā)展新局面。一是安排文化旅游發(fā)展資金626萬元，持續(xù)推進全域旅游項目創(chuàng)建及配套服務設施建設。二是安排老少邊窮地區(qū)縣級應急廣播體系建設補助資金450萬元，推動實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)應急廣播村級站點位的全覆蓋。三是安排國家文物保護專項資金358萬元，籌建高嶺坡遺址博物館等歷史文化項目。
6.注重發(fā)展為民，著力推進民生振興。2021年縣財政用于民生支出24.4億元，占公共財政支出的83.7%。一是嚴抓疫情防控。縣級財政安排疫情防控經(jīng)費519萬元，持續(xù)抓緊抓實重點人員排查、重點場所防控，核酸檢測和疫苗接種，防控物資保障等工作。二是確保老有所養(yǎng)。積極推進社會保險擴面征繳，加強養(yǎng)老保險基金征管，全年財政撥付機關養(yǎng)老保險資金23578萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險9596萬元，確保了養(yǎng)老金的及時足額發(fā)放。三是保證困有所濟。全年財政共撥付就業(yè)、低保、優(yōu)撫、特困戶等補助資金10004萬元，保障了弱勢群體生活。四是力求病有所醫(yī)。全年財政共撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、臨時救助、艾滋病人治療、免疫規(guī)劃等補助資金26552萬元。其中縣本級財政安排代繳個人參加新農(nóng)合資金2311萬元，促進了公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。五是做到學有所教。財政安排教育總支出80030萬元，主要用于改造中小學校舍、學生公用經(jīng)費、學生營養(yǎng)改善、困難學生生活補助、兌現(xiàn)義務教育績效工資、鄉(xiāng)村教師生活補助、班主任工作津貼等。其中小學生營養(yǎng)早餐經(jīng)費284萬元，新改建學校65所，補充教師397人。
7.注重規(guī)范理財，深入推進改革振興。進一步深化預算管理制度改革，加強財政資金管理。一是著力提高財政收入質(zhì)量。狠抓財源建設，強化稅收征管，優(yōu)化稅收占比。2021年我縣公共財政預算收入完成83515萬元，公共財政預算收入中稅收收入完成49280萬元，稅收占比59%，同比上年增長14.7個百分點，收入質(zhì)量顯著提升。二是加強對“三公”經(jīng)費監(jiān)督和管理。對全縣預算單位“三公”經(jīng)費開展定期統(tǒng)計匯報和跟蹤監(jiān)控。發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，及時匯報，保證各預算單位“三公”經(jīng)費開支嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，確保單位做到2021年“三公”經(jīng)費支出只減不增的要求。三是加強投資評審工作，規(guī)范財政性投資監(jiān)督管理。2021年縣財政投資評審中心共完成評審項目200個，送審金額為172506萬元，審定金額148376萬元，核減金額24130萬元，核減率13.99%。四是嚴格執(zhí)行《政府采購法》，規(guī)范政府采購行為，增強操作透明度。2021年申報政府采購預算79524萬元，實際采購資金78968萬元，節(jié)約資金556萬元，節(jié)約率為0.7%。五是切實抓好國有資產(chǎn)管理。根據(jù)有關規(guī)定，對全縣行政事業(yè)單位需要注銷的國有資產(chǎn)進行審核。全年共核銷處置資產(chǎn)234萬元。其中汽車報廢處置5輛52萬元，房屋面積1508平方米67萬元，報廢辦公設備76宗115萬元。核減國有資產(chǎn)賬面數(shù)3510萬元，殘值上繳國庫4萬元。
2021年各項預算完成情況較好，但我們也清醒地認識到，財政運行和預算執(zhí)行中還存在一些需要進一步研究解決的問題。一是我縣經(jīng)濟和財源結構目前還比較單一，對重點稅源、重點企業(yè)依賴性大，財政增收的渠道還不夠廣。二是受經(jīng)濟下行大環(huán)境影響，部分重點企業(yè)效益下滑，地方可用財力增長乏力。三是財政收支矛盾凸顯，新增的剛性支出逐步增加，需要地方財政配套項目較多，全縣平衡和防范風險的舉措需要進一步完善。對此，我們將增強憂患意識、創(chuàng)新意識、責任意識，高度重視并采取切實有效措施，認真加以改進和完善。
二、2022年財政預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，也是進一步深化財稅體制改革的關鍵之年，編制執(zhí)行好2022年預算，完成各項任務，對保持全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展意義重大。展望2022年，我縣財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行具備不少有利條件，包括經(jīng)濟結構不斷優(yōu)化，質(zhì)量效益明顯提升，經(jīng)濟發(fā)展的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性增強。但也要看到國內(nèi)外經(jīng)濟形勢依然錯綜復雜，我國經(jīng)濟仍處于增速換擋和結構調(diào)整升級階段，我縣經(jīng)濟也處于爬坡過坎、攻堅克難的關鍵時期，我縣經(jīng)濟持續(xù)向好基礎尚需進一步鞏固。收入方面，隨著經(jīng)濟增速放緩，實體經(jīng)濟發(fā)展仍面臨諸多困難，財政收入增長的基礎仍不牢固，與此同時，全面落實中央和自治區(qū)出臺的各項稅收優(yōu)惠以及減稅降費政策，將直接導致財政減收，我縣財政增收乏力。支出方面，民生性、改革性等剛性支出連年大幅增加，如落實“六保”、“六穩(wěn)”支出，保障“七大振興”工作實施，支持供給側(cè)結構性改革，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，償還到期政府性債務等，財政收支矛盾十分突出，財政運行壓力巨大。
根據(jù)今年我縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標和改革要求，2022年財政預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實新《預算法》，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持高質(zhì)量發(fā)展理念，積極推進財政各項改革。調(diào)整優(yōu)化支出結構，提高資金配置效率。牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴控制財政一般性支出，在著力于“六穩(wěn)”和“六?！钡耐瑫r，集中財力保障中央，自治區(qū)，百色市和縣委、縣人民政府重大政策的落實和重點支出的需要。繼續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，實施更大規(guī)模的減稅降費，有效降低企業(yè)負擔。強化政府債務管理，積極防范化解政府債務和隱性債務風險。全面實施預算績效管理，積極穩(wěn)妥推進預決算公開，更好地推動全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導思想，2022年財政工作和預算編制主要堅持以下原則：一是實事求是，積極穩(wěn)妥。收入預算要與全縣經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，充分考慮落實減稅降費政策等因素影響。規(guī)范財政收入核算和繳庫管理，加大收入執(zhí)行監(jiān)控力度。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點。支出預算重點圍繞縣委和縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略，抓好常態(tài)化疫情防控工作，大力支持“七大振興”工作，著力改善營商環(huán)境。三是注重績效，加強監(jiān)督。注重提高財政支出績效，堅持精打細算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量，用好增量，加強資金統(tǒng)籌，強化項目審核，全面提高財政資源配置效率，推動全面實施預算績效。堅持依法理財，建設法治財政，不斷完善管理機制，強化財政監(jiān)督管理。四是深化改革，防范風險。推進全口徑政府預算管理，深化預算管理制度改革，硬化預算約束，規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置存量隱性債務，防范化解政府債務和隱性債務風險。
現(xiàn)將我縣2022年財政收支預算說明如下，請予審議。
（一）全縣一般公共預算草案
1.財政收入預算安排情況。
根據(jù)我縣經(jīng)濟形勢，結合財稅政策變化情況，2022年我縣組織的財政收入預計完成171900萬元，比上年實際完成數(shù)162113萬元增收9787萬元，增長6%。其中：上劃中央收入63530萬元，比上年完成數(shù)61412萬元增收2118萬元，增長3.4％；上劃自治區(qū)收入17349萬元，比上年完成數(shù)17186萬元增收163萬元，增長0.9％。
財政收入分部門征收任務：稅務部門139000萬元，比上年完成數(shù)130158萬元增收8842萬元，增長6.8%；財政部門32900萬元，比上年完成數(shù)31955萬元增收945萬元，增長3％。
2.公共財政預算收入安排情況。
2022年公共財政預算收入91021萬元，比上年完成數(shù)83515萬元增收7506萬元，增長9%。在公共財政預算收入中非稅收入35216萬元，占公共財政預算收入的38.7%，較上年下降2.3個百分點。
3.一般公共預算收入安排情況。
2022年全縣一般公共預算收入273865萬元。其中：公共財政預算收入91021萬元；返還性收入8256萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入129942萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入4530萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入23100萬元；調(diào)入資金14516萬元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2500萬元。
4.公共財政預算支出安排情況。
2022年公共財政預算支出安排249572萬元，比上年年初預算數(shù)增加12085萬元，增長5.1%。上解上級支出893萬元，債務還本支出23400萬元。
（1）按支出功能分類科目安排情況
按支出功能分類安排的支出項目是：一般公共服務支出17815萬元，下降1.5%；國防支出75萬元，下降64.5%（下降較大原因是單位職能劃轉(zhuǎn)，部分項目不再安排支出）；公共安全支出9702萬元，增長1.4%；教育支出64390萬元，增長8.7%（增長較大原因是2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；科學技術支出94萬元，增長1.1%；文化旅游體育與傳媒支出1755萬元，下降14.8%（下降較大原因是2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；社會保障和就業(yè)支出47363萬元，增長25.2%（增長較大原因是2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；衛(wèi)生健康支出24602萬元，下降35.3%（下降較大原因是中央和自治區(qū)財政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助資金自2021年起轉(zhuǎn)列市級支出，2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比減少該項補助）；節(jié)能環(huán)保支出667萬元，下降48.9%（下降較大原因是生態(tài)環(huán)境局自2021年起上劃市級管理，2022年同比減少該部門經(jīng)費支出）；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4505萬元，下降13.7%；農(nóng)林水支出45774萬元，增長11.3%（增長較大原因是2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；交通運輸支出1157萬元，下降37.3%（下降較大原因是2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；資源勘探信息等支出1018萬元，下降8.7%；商業(yè)服務業(yè)等支出123萬元，下降90.3%（下降較大原因是單位部分項目今年不再安排支出）；自然資源海洋氣象等支出813萬元，下降18%；住房保障支出11322萬元，增長36%（增長較大原因是2022年住房公積金基數(shù)同比增大）；糧油物資儲備支出330萬元，增長432.3%（增長較大原因是2022年提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；災害防治及應急管理支出1278萬元，增長19.2%；預備費2700萬元，占當年財力的1.08%；其他支出7567萬元，增長2.7%；債務付息支出6522萬元，增長3161%。
（2）公共財政預算支出構成：包括基本支出和項目支出
基本支出121017萬元，包括：①工資福利支出101343萬元，其中：工資性支出60076萬元、基本養(yǎng)老14276萬元、基本醫(yī)療6513萬元、住房公積金支出10659萬元、工傷保險164萬元、失業(yè)保險234萬元（失業(yè)保險視具體支出情況進行撥付）；②商品和服務支出9991萬元，其中：公用經(jīng)費定額3609萬元、工會經(jīng)費1112萬元、福利費76萬元、伙食補助3199萬元、職工公車補貼1718萬元、通訊補貼277萬元；③對個人和家庭補助支出9683萬元，其中：離退休費支出3306萬元。
項目支出128555萬元，分為兩部分：一是列進部門的項目支出16314萬元，二是列進縣專項的項目支出112241萬元。一些重點工作支出尚未明確執(zhí)行部門及所需資金的規(guī)模，只能按項目內(nèi)容和功能科目統(tǒng)一預留經(jīng)費，待需要安排經(jīng)費時按程序報批并報人大備案，年度預算調(diào)整時再按規(guī)定編列到部門。城建（鄉(xiāng)鎮(zhèn)城建）及其他基礎設施建設項目列入2022年度政府新增債券及國有土地出讓金收入中安排。
（3）一般債務還本付息支出安排情況
2022年一般債務還本付息支出共計29421.31萬元，其中：還本支出23400萬元，按98.7%比例向上級申請再融資債券23100萬元解決，其余還本支出300萬元列入2022年年初預算方案安排；付息支出6021.31萬元，列入2022年年初預算方案安排。
5.一般公共預算收支平衡情況。
（1）收入總計273865萬元，其中：公共財政預算收入91021萬元，上級補助收入142728萬元（返還性收入8256萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入129942萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4530萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入23100萬元，調(diào)入資金14516萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2500萬元。
（2）支出總計273865萬元，其中：公共財政預算支出249572萬元，上解上級支出893萬元，債務還本支出23400萬元。
（3）收支相抵，當年財政收支平衡。
6.重點保障支出安排情況。
根據(jù)我縣當前財政收入和社會公共服務事業(yè)建設情況，2022年財政預算安排重點保障支出原則：保人員、保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生等“六?！?、“六穩(wěn)”支出及縣委、縣政府確定的重點支出。在優(yōu)先充分保證上述支出前提下，其他支出可視財政情況并根據(jù)實際情況適當予以安排。
（1）優(yōu)先確保工資、養(yǎng)老、醫(yī)療等剛性支出
優(yōu)先保證工資發(fā)放所需的資金，落實機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度。安排職工工資、離休費及養(yǎng)老保險77658萬元；醫(yī)療（含生育、工傷）保險6677萬元；住房公積金10659萬元；村干工資、合同工資、遺屬補助等11252萬元；安排公務員醫(yī)療補助897萬元；落實工資調(diào)整政策，預留人員經(jīng)費1000萬元，確保正常晉資、撫恤金、其他人員工資以及經(jīng)縣委、縣政府同意招聘的臨時工工資、社會保險支出需要。
（2）重點支持“七大振興”工作
支持工業(yè)振興發(fā)展。一是優(yōu)化傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極爭取上級補助資金，縣本級財政安排工業(yè)發(fā)展基金800萬元，支持做強石化工業(yè)園區(qū)，加快園區(qū)提質(zhì)擴容，推動瀝青、再生鋁、天然有機化工產(chǎn)品等重點工業(yè)項目建設，全力以赴推動工業(yè)穩(wěn)增長。二是推進特色產(chǎn)業(yè)建設。強化財政政策支持，積極籌集資金做好農(nóng)產(chǎn)品加工與物流產(chǎn)業(yè)園、百色巨人園食品科技有限公司果蔬深加工、智能電聲電子產(chǎn)業(yè)園、林木深加工產(chǎn)業(yè)園等重點產(chǎn)業(yè)項目建設，抓好新型經(jīng)營主體產(chǎn)業(yè)發(fā)展引擎的培育，全力推動田東特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。三是培育新興產(chǎn)業(yè)壯大。創(chuàng)新財政投入方式，借助金融、市場等手段，加快推動田東智能化養(yǎng)殖裝備創(chuàng)新孵化園項目等一批新能源項目建設，積極謀劃新材料產(chǎn)業(yè)園，助推綠色低碳發(fā)展。四是加大招商引資力度。圍繞“三大三新”“雙百雙新”等重大領域、重點項目，積極籌措資金、落實獎勵政策，全力支持招商引資工作。
支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。一是鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極爭取中央、自治區(qū)加大對鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣的資金支持，安排銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金16800萬元，保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。二是統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村全面振興。拓寬資金籌集渠道，安排鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費500萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展基金900萬元，水利水庫等建設資金2762萬元，農(nóng)業(yè)專項資金536萬元，農(nóng)田建設補助資金2640萬元，農(nóng)業(yè)保險保費補貼2326萬元，農(nóng)村綜合改革資金3504萬元，統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)和組織振興。三是推動鄉(xiāng)村風貌提升。安排革命老區(qū)資金1283萬元，強化農(nóng)村公共基礎設施建設；安排農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護補助資金105萬元、林業(yè)草原生態(tài)保護恢復資金457萬元，改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。
支持交通振興發(fā)展。一是安排農(nóng)村公路養(yǎng)護經(jīng)費200萬元，加快推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)干線公路提級改造，提升農(nóng)村公路運載量。二是通過國有土地使用權出讓收入和政府新增債券，并積極借助金融、市場等手段籌集資金，重點支持百色巴馬機場高速公路、田東縣環(huán)縣公路等多個路網(wǎng)項目建設，支持打造“通道+樞紐+網(wǎng)絡”現(xiàn)代物流運行體系。
支持城鎮(zhèn)振興發(fā)展。一是支持市政項目日常管護和維修。安排城建市政管護資金500萬元，生活垃圾填埋場滲濾液處理系統(tǒng)運行經(jīng)費50萬元。二是改善城市宜居環(huán)境。安排創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城經(jīng)費200萬元；積極爭取上級補助，多方籌集資金511萬元支持老舊小區(qū)及配套基礎設施改造。三是保障城建相關機構工作經(jīng)費。統(tǒng)籌合理安排征遷中心、揚塵整治辦、“兩違”整治辦、市容整治辦工作經(jīng)費。四是多渠道籌集資金，著力支持路網(wǎng)、場館、公園、管網(wǎng)等配套設施建設，推進祥周－縣城－林逢一體化發(fā)展。
支持文化振興發(fā)展。一是縣本級財政安排文化發(fā)展宣傳經(jīng)費1000萬元，支持提升田東“三個文化”影響力。二是圍繞“紅帶綠”，著力打造經(jīng)正書院文化旅游街區(qū)等龍頭項目，深化文旅融合發(fā)展。三是安排國家文物保護專項資金242萬元，支持打造建設非遺文化傳承基地。四是安排思想道德、精神文明建設經(jīng)費19萬元，扎實推動精神文明建設。
支持民生振興發(fā)展。按照各類民生政策要求，足額落實民生資金，安排民生支出202895萬元，一是安排教育資金64390萬元，其中：安排城鄉(xiāng)義務教育補助經(jīng)費10449萬元，義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補助資金1341萬元，學前教育補助經(jīng)費698萬元，小學生營養(yǎng)早餐經(jīng)費（雞蛋牛奶工程）324萬元，中小學教師培訓經(jīng)費494萬元，普通高中免學費、免學雜費縣級補助110萬元，農(nóng)村中小學校舍安全改造資金100萬元，農(nóng)村義務教育階段家庭經(jīng)濟困難學生生活補助縣配套資金95萬元，農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃縣級配套補助資金240萬元，教育生均公用經(jīng)費保障縣級配套資金1341萬元，保障資金推進義教均衡發(fā)展工作，著力提升田東教育現(xiàn)代化水平。二是安排科學技術資金94萬元，支持科學事業(yè)發(fā)展建設。三是安排文化旅游體育與傳媒資金1755萬元，推進全縣文化體育基礎設施建設及全縣旅游業(yè)發(fā)展。四是安排社會保障和就業(yè)資金47363萬元，其中：安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助經(jīng)費9456萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險財政補助經(jīng)費3115萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保特殊困難群體個人繳費政府代繳補貼1624萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險縣級配套補助資金1038萬元。五是安排衛(wèi)生健康支出24602萬元，其中：統(tǒng)籌安排資金3269萬元落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、醫(yī)療救助，力爭新農(nóng)合參保率達100%；安排基本公共衛(wèi)生服務補助資金2640萬元，支持推進公共衛(wèi)生防控救治能力建設；安排計劃生育服務支出164萬元。六是安排住房保障支出11322萬元，推動保障性安居工程，落實居民住房保障。七是安排民生事務專項工作經(jīng)費1200萬元，統(tǒng)籌做好疫情防控、為民辦實事等項目。
支持改革振興發(fā)展。一是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。加強財政與金融的統(tǒng)籌聯(lián)動，深入開展“桂惠貸”，安排普惠金融發(fā)展專項資金107萬元，完善財政支持普惠金融發(fā)展政策體系。二是統(tǒng)籌重點領域改革。落實減稅降費及對企業(yè)各項扶持政策，多渠道盤活各類資金和資產(chǎn)，激發(fā)市場主體活力；安排醫(yī)療服務與保障能力提升資金506萬元，支持深化醫(yī)療醫(yī)保衛(wèi)生體制改革。
（3）支持提升行政效能和民主法治建設
安排黨政事務工作經(jīng)費1000萬元，提升政府為民辦實事履職效能；安排民族工作專項、婦女兒童發(fā)展基金29萬元，聚力推動民族團結工作；安排禁毒管理經(jīng)費、維穩(wěn)經(jīng)費210萬元，深入開展法治田東建設。
7.2022年財政收支預算部分編制口徑說明。
（1）2022年財政預算編制時點
2022年部門預算以2021年8月為編制時點。人員工資以2021年8月工資核定；財政供養(yǎng)人數(shù)以2021年8月底實有在職人數(shù)及離休人數(shù)核定；財政供養(yǎng)黨政機關車輛數(shù)以2021年8月底實有在編車輛數(shù)核定；學生數(shù)以2021年9月底在校學生人數(shù)核定。
（2）人大批準預算前的財政支出
2022年元月1日至人大批準預算前，涉及人員的支出，保部門運轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費支出，法律規(guī)定必須履行支付義務的支出以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出先按相關支出標準支出進度（預計2022年1月）預撥付到部門，待預算經(jīng)縣人大批準后，按批準的預算執(zhí)行。
（3）完善公用經(jīng)費定額標準
我縣公用經(jīng)費定額標準包括交通費、辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、公務接待費、學習培訓費。 2022年根據(jù)上級嚴格控制一般性支出的要求，結合我縣財力狀況，2022年公用經(jīng)費定額標準維持2021年標準。
2022年預算安排全年機關事業(yè)單位公用經(jīng)費支出5064萬元，學校（義務教育、高中教育及學前教育）公用經(jīng)費支出3704萬元。
（4）部門項目“零增長”并適當壓縮
我縣2022年財政處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，可用財力嚴重不足。為保工資兌付和民生項目配套，2022年部門項目經(jīng)費實行零增長，并對部分項目進行壓縮。
（5）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費
我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府公用經(jīng)費2010年起按因素法實行包干并經(jīng)過多次提高，2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費預算總支出1304.4萬元，比去年減少18.8萬元，在2021年基礎上下降1.42%（下降原因是人員減少，定額公用經(jīng)費相應減少），其中各鄉(xiāng)鎮(zhèn)定額公用經(jīng)費維持2021年標準不變，具體經(jīng)費安排詳見鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費預算安排表。
（6）基層村組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費
2022年村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費根據(jù)縣委組織部相關文件規(guī)定安排。1.村級組織辦公經(jīng)費每村每年人口小于2000人安排3萬元，人口在2000-4000人之間安排3.5萬元，人口在4000人以上安排4萬元，社區(qū)（不規(guī)定人數(shù)、戶數(shù)）安排4萬元；2.村級黨組織服務群眾專項經(jīng)費每村每年人口小于2000人安排5萬元，人口在2000-4000人之間安排5.5萬元，人口在4000人及以上安排6萬元，社區(qū)（不規(guī)定人數(shù)、戶數(shù)）安排6萬元；3.黨組織建設活動經(jīng)費每村每年安排1萬元，在此基礎上，超出100名黨員的村，按每超出1名黨員以100元/人的標準來計算，超出但不足10人的按10人來計算增加費用；4.村級黨組織培訓經(jīng)費按照每個村（街）、社區(qū)農(nóng)村黨員年人均200元、村干部年人均1000元核定。
以上4項經(jīng)費共1920萬元，比去年減少141萬元，下降6.8%，下降主要原因是2021年初安排村級黨組織村干部培訓經(jīng)費139萬元，2022年根據(jù)組織部要求，村級黨組織村干部培訓由組織部統(tǒng)一培訓，該部分培訓經(jīng)費不在年初安排至各村。
（7）關于完善基本養(yǎng)老保險和職業(yè)年金制度
根據(jù)《國務院關于機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，機關事業(yè)單位實行基本養(yǎng)老金制度和職業(yè)年金制度?；攫B(yǎng)老金由單位和個人分別按16%和8%比例承擔，職業(yè)年金由單位和個人分別按8%和4%比例承擔。機關事業(yè)單位實行基本養(yǎng)老金制度改革后，退休人員發(fā)放的退休費改由基本養(yǎng)老保險基金支付，不再安排退休經(jīng)費。行政事業(yè)單位離休人員不參加基本養(yǎng)老金制度改革，離休費仍按原規(guī)定納入年初預算。
根據(jù)機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革要求，機關事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險繳費和職業(yè)年金納入部門預算編制。其中：機關和全額撥款事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險繳費，由財政全額保障；差額事業(yè)單位繳納的養(yǎng)老保險財政按其原財政差額補助比例給予補助；自收自支單位應繳的養(yǎng)老保險繳費所需經(jīng)費由單位自行解決。機關和全額撥款事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實行掛賬處理，因此不編制預算；差額和自收自支事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實行實賬管理，要納入部門預算編制，差額事業(yè)單位所需經(jīng)費采取單位自籌和財政按差額補助比例補助相結合的方式予以保障，自收自支事業(yè)單位所需經(jīng)費由單位自行解決。
（8）關于工傷保險和生育保險、公務員醫(yī)療補助、住房公積金計提口徑
根據(jù)上級有關文件規(guī)定，2020年生育保險基金并入職工基本醫(yī)療保險基金，統(tǒng)一征繳，兩項保險合并實施后，不再單列生育保險。我縣2022年醫(yī)療保險和工傷保險計提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎，職工基本醫(yī)療保險單位繳費比例為7.3%。工傷保險行政和參照公務員法管理事業(yè)單位繳費比例為0.2%；教育、衛(wèi)生、計生等三個系統(tǒng)的事業(yè)單位繳費比例為0.4%；其他事業(yè)單位繳費比例為0.2%；其他有特殊規(guī)定的單位繳費比例按相關規(guī)定執(zhí)行。我縣2022年公務員醫(yī)療補助計提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎，行政和參照公務員法管理事業(yè)單位繳費比例為4%。
根據(jù)廣西壯族自治區(qū)住房制度改革委員會《關于調(diào)整住房公積金繳存政府政策的通知》（桂房改〔2011〕50號）文件規(guī)定“單位和職工住房公積金繳存比例不應低于5%，最高不得高于12%”，我縣2022年住房公積金計提比例為12%，住房公積金計提基數(shù)為職工個人全年工資總額及年終績效考評獎獎金，預算安排達10659萬元。
（二）政府性基金預算草案
2022年政府性基金收入61000萬元，其中：當年預期組織收入為61000萬元，比上年實際完成數(shù)58607萬元增收2393萬元，增長4.1%，包括國有土地使用權出讓收入60000萬元，污水處理費收入1000萬元。
2022年政府性基金支出61000萬元，比上年預算數(shù)51000萬元增支10000萬元，增長19.6%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出43088萬元，主要用于征收新土地的征地、拆遷補償支出以及土地調(diào)查工作經(jīng)費；污水處理費支出安排1000萬元，用于繼續(xù)推進我縣老舊小區(qū)污水處理設施建設的綜合整治；地方政府專項債務付息支出2396萬元，用于償還到期政府債務利息；調(diào)出資金14516萬元，調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用。
（三）社會保險基金預算草案
1.社會保險基金收入預算編制。
2022年在縣級統(tǒng)籌實施的社會保險基金分別是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。根據(jù)對2022年參保人數(shù)預測及籌資標準的測算，2022年我縣社會保險基金收入預算數(shù)為66051萬元，其中當年收入39856萬元，當年收入比2021年的執(zhí)行數(shù)37445萬元增收2411萬元，增長6%；上年結余收入26195萬元。在基金收入中：保險費收入21442萬元,比2021年的執(zhí)行數(shù)20350萬元增收1092萬元，增長5%；財政補貼收入16791萬元，比2021年的執(zhí)行數(shù)15812萬元增收979萬元，增長6%；利息收入102萬元，比2021年的執(zhí)行數(shù)116萬元減收14萬元，下降12%。
2.社會保險基金支出預算編制。
2022年我縣社會保險基金預計支出36273萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)33940萬元增支2333萬元，增長7%，其中：社會保險待遇支出35953萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)33674萬元增支2279萬元，增長7%。
3.社?；鸾Y余情況。
根據(jù)收入與支出的測算，2022年我縣社會保險基金年末累計結余29778萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)26195萬元增加3583萬元，增長14%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末累計結余27989萬元,比2021年執(zhí)行數(shù)24406萬元增加3583萬元，增長15%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末累計結余1789萬元, 與2021年執(zhí)行數(shù)1789萬元持平。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
2022年國有資本經(jīng)營預算收入910萬元，比上年實際完成數(shù)284萬元增收626萬元，增長220.4%，其中：利潤收入810萬元，其他國有資本經(jīng)營預算收入100萬元。
2022年國有資本經(jīng)營預算支出910萬元，比上年預算數(shù)增支910萬元，增長100%，其中：其他國有資本經(jīng)營預算支出910萬元，主要用于解決國有企業(yè)歷史遺留問題和其他國有資本經(jīng)營預算支出等。 ?
（五）確保完成2022年全縣財政預算工作的主要措施
2022年是黨的二十大召開之年，財稅部門將緊緊圍繞全縣工作重點，處理好支持經(jīng)濟與規(guī)范財稅政策的關系，勇于改革創(chuàng)新，嚴格依法理財，強化執(zhí)行管理，努力完成全年預算目標。
1.支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，夯實財源基礎。
充分利用財政資金，挖掘存量資金潛力，重點支持主導特色產(chǎn)業(yè)、企業(yè)技術改造和中小企業(yè)發(fā)展，做強錦江產(chǎn)業(yè)，激活石化產(chǎn)業(yè)，培育新型產(chǎn)業(yè)，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。充分發(fā)揮財政資金導向作用，以財政貼息、風險補償?shù)葹橹饕绞脚椭髽I(yè)解決因融資困難而導致生產(chǎn)力下降、生產(chǎn)銷售收入下降等問題，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、工業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、服務業(yè)發(fā)展層次優(yōu)化，推進三大產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力培植稅源。加強財政存量資金盤活，收回存量資金，做到應收盡收，減少資金沉淀，增加可統(tǒng)籌財力。
2.強化預算約束，防范化解債務風險。
強化部門預算管理，嚴格規(guī)范預算執(zhí)行，堅持先有預算后有支出，規(guī)范結轉(zhuǎn)結余資金管理，強化預算約束力，加快預算執(zhí)行。嚴格按預算安排支出，杜絕無預算撥款，努力消化暫付款。加大國有土地經(jīng)營力度，增加土地出讓收入，爭取上級返還補助額度，提高財政保障力。
加強政府性債務管理，清理規(guī)范地方政府違法違規(guī)融資擔保行為，建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務管控機制，有效發(fā)揮政府規(guī)范舉債的積極作用，切實防范財政運行風險。
3.深化預算績效改革，全面推進預算信息公開。
加快推進全面實施預算績效管理，根據(jù)廣西預算績效管理工作規(guī)劃，穩(wěn)步推進預算績效管理，完善績效預算編制，強化績效目標管理，將績效目標管理融入預算編制的各個環(huán)節(jié)，并加強績效評價結果應用，提高財政資金使用績效。全面推進預算公開透明，進一步推進財政預決算、部門預決算和“三公”經(jīng)費向社會公開，細化公開內(nèi)容。
4.厲行節(jié)約，加強財政資金監(jiān)管。
嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，繼續(xù)完善各項管理制度，嚴格落實會議費、差旅費等管理辦法，實施公務卡制度，積極推進公車改革，嚴控一般性支出，“三公”經(jīng)費預算實行“零增長”。加強內(nèi)控機制建設和財政資金監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，督促整改。自覺接受人大代表監(jiān)督指導，虛心聽取政協(xié)委員的意見和建議，積極配合審計監(jiān)督，不斷改進和加強財政工作。
2022年，我縣財政工作任務艱巨而繁重。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進、真抓實干、攻堅克難，確保全面圓滿完成2022年財政工作任務，為促進我縣經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大貢獻。
