（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市田東縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于田東縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月8日在田東縣第十七屆人民代表大會 第三次會議上
各位代表：
現(xiàn)將我縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告提請會議審議，并請?zhí)飽|縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴的意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行和落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2022年是黨的二十大召開之年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，全縣各部門在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的關(guān)心支持和監(jiān)督指導(dǎo)下，以“疫情要防住，經(jīng)濟要穩(wěn)住，發(fā)展要安全”統(tǒng)領(lǐng)全縣財政收支運行全局，以推進(jìn)全縣“七大振興”為主線，加快推進(jìn)“五園一縣一區(qū)一基地”建設(shè)，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，在主動服務(wù)全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展的過程中，財政保持平穩(wěn)良好運行態(tài)勢。2022年全縣財政收入完成162549萬元，同比增收436萬元，增長0.3%（剔除留抵退稅因素后，2022年全縣財政收入完成174014萬元，同比增收10314萬元，增長6.3%），其中：上劃中央收入61664萬元，上劃自治區(qū)收入16341萬元，地方公共財政預(yù)算收入84544萬元，完成年度目標(biāo)任務(wù)，收入質(zhì)量提高，財政保障有力。完成支出334216萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付補助、新增債券安排），增長14.7%，預(yù)算完成情況總體較好。同時，全面貫徹落實田東縣十七屆人大二次會議有關(guān)決議，促進(jìn)財政管理水平不斷提高。
（一）2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
——公共財政預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年全縣公共財政預(yù)算收入年初預(yù)算91021萬元，年中調(diào)整預(yù)算83538萬元，實際完成84544萬元，比調(diào)整預(yù)算增收1006萬元，同比去年完成數(shù)增收1029萬元，增長1.2%（剔除留抵退稅因素后，2022年全縣公共財政預(yù)算收入完成86929萬元，同比增收3380萬元，增長4.1%）。公共財政預(yù)算收入中非稅收入完成33971萬元，非稅收入占公共財政預(yù)算收入比重為40.2%，比去年同期非稅占比下降0.8個百分點。
——公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年公共財政預(yù)算支出完成334216萬元，完成年度預(yù)算的98%，同比增支42722萬元，增長14.7%（增長較大原因是2022年上級轉(zhuǎn)移支付補助資金同比上年大幅增加）。
——一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入385806萬元，其中：公共財政預(yù)算收入84544萬元；返還性收入8611萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入188137萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入37223萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30735萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4172萬元；從政府性基金預(yù)算調(diào)入23420萬元；上年結(jié)余收入8964萬元。
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出378481萬元。其中：公共財政預(yù)算支出334216萬元；上解上級支出8872萬元；債務(wù)還本支出23400萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11993萬元。2022年全縣一般公共預(yù)算收支相抵，年終滾存結(jié)余7325萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)），實現(xiàn)收支平衡。
財政收支總量比調(diào)整預(yù)算增加了14103萬元，增加的主要原因：一是上級增加了我縣的轉(zhuǎn)移支付補助；二是增加了從政府性基金預(yù)算調(diào)入的資金。
——預(yù)備費使用情況
2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費2700萬元，已全部動用。其中：用于生活物資保障采購費用500萬元，用于同第三方合作共建方艙實驗室經(jīng)費50萬元，用于采購應(yīng)急物資及設(shè)備147.13萬元，用于新冠肺炎疫情防控物資等經(jīng)費2002.87萬元。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
根據(jù)國辦發(fā)〔2014〕70號和財預(yù)〔2015〕15號文件精神，2022年初縣本級財政調(diào)入上年度預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4172萬元統(tǒng)籌安排用于增支項目，2022年底縣本級財政補充23420萬元（來源于調(diào)入政府性基金預(yù)算結(jié)余資金），由于2022年剛性增支較大，為彌補財政收支缺口，部分穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金已統(tǒng)籌安排用于增支項目，動用后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為11993萬元。
?——存量資金盤活情況
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）精神，市縣應(yīng)規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。2022年共清理收回財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金168895萬元，提高財政資源配置效益。
2.政府性債務(wù)執(zhí)行情況。
——2022年末政府債務(wù)余額情況
2022年自治區(qū)下達(dá)我縣新增政府一般債券限額及額度7635萬元、專項債務(wù)限額及額度33900萬元。截至2022年底，我縣政府法定債務(wù)限額為274435萬元，其中：一般債務(wù)限額172435萬元、專項債務(wù)限額102000萬元。我縣法定債務(wù)余額266913萬元，其中：一般債務(wù)余額167715萬元，專項債務(wù)余額99198萬元。債務(wù)余額未突破債務(wù)限額。
——2022年舉借政府債務(wù)情況
2022年我縣舉借政府債務(wù)64635萬元，其中一般債務(wù)30735萬元，專項債務(wù)33900萬元。從舉借債務(wù)來源看，新增政府債券資金41535萬元，政府再融資債券資金23100萬元；從發(fā)行期限看，10年期30735萬元，20年期33900萬元。
——2022年舉借政府債務(wù)使用情況
一是新增一般債券7635萬元依法用于公益性資本支出，主要用于交通項目、水利項目、保障性安居項目、教育項目、醫(yī)療衛(wèi)生項目、鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升項目、城市背街小巷整治改造項目；新增專項債券33900萬元，主要用于田東縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)創(chuàng)新區(qū)及芒果種質(zhì)資源展示區(qū)建設(shè)項目、田東縣思林鎮(zhèn)供水工程、田東縣中醫(yī)醫(yī)院公共衛(wèi)生應(yīng)急救治能力提升改造項目、田東縣婦幼保健院公共衛(wèi)生配套設(shè)施項目、田東縣林木深加工產(chǎn)業(yè)園（一期）建設(shè)項目、廣西田東農(nóng)產(chǎn)品加工與物流產(chǎn)業(yè)園（二期）項目。二是政府再融資債券23100萬元全部用于置換存量政府債務(wù)本金，減輕了政府財政償債壓力。
——2022年償還政府債券情況
2022年田東縣償還政府債務(wù)本息30887萬元。一是償還政府債務(wù)本金23400萬元，均為一般債務(wù)還本支出，其中：財政資金償還300萬元，債券置換23100萬元。二是償還政府債務(wù)利息7487萬元，其中：一般債務(wù)付息5609萬元，專項債務(wù)付息1878萬元。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年政府性基金預(yù)算總收入83501萬元，其中：當(dāng)年組織收入28698萬元，上級補助收入2684萬元，上年結(jié)余收入18219萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33900萬元。2022年政府性基金支出完成75429萬元，其中：當(dāng)年基金支出52009萬元，調(diào)出資金23420萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余8072萬元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年田東縣社會保險基金收入65449萬元，其中當(dāng)年收入39536萬元，與2022年預(yù)算數(shù)39856萬元相比減收320萬元，下降0.8%；上年結(jié)余收入25913萬元。2022年當(dāng)年社會保險基金預(yù)算支出34572萬元，比上年支出增長2.6%。收支相抵，年終滾存結(jié)余30877萬元，運行狀況良好，實現(xiàn)收支平衡（因新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金已上劃市級管理，故社保基金收支中已不含新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金）。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入33萬元，其中當(dāng)年收入0萬元，比2022年預(yù)算數(shù)減收910萬元，下降100％；上年結(jié)余收入33萬元。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20萬元，比2022年預(yù)算數(shù)減支890萬元，下降97.8％。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，年終滾存結(jié)余13萬元，實現(xiàn)收支平衡。
由于決算尚未完成，目前編制的2022年預(yù)算執(zhí)行情況與實際執(zhí)行情況相比會略有出入，待決算編制完成后再按《預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，報縣人大常委會審查備案。
（二）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
1.加力支持工業(yè)振興，市場經(jīng)濟煥發(fā)新活力。堅持高質(zhì)量發(fā)展要求，支持工業(yè)提質(zhì)增效。一是支持“五園”建設(shè)。千方百計籌集資金5384萬元，支持推進(jìn)綠色化工循環(huán)產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)產(chǎn)品加工輕工業(yè)園、桂西（田東）綠色現(xiàn)代林木產(chǎn)業(yè)園、新材料產(chǎn)業(yè)園、綜合物流園等園區(qū)建設(shè)。二是落實助企紓困政策。積極向上級爭取各類扶持獎勵資金，幫助36家企業(yè)申報自治區(qū)物流補貼、返崗補助、用工獎補增產(chǎn)增效等補助資金1519萬元，兌現(xiàn)扶持資金1504萬元。三是支持培規(guī)入統(tǒng)工作。安排上規(guī)上限入統(tǒng)相關(guān)資金24萬元，有效調(diào)動企業(yè)生產(chǎn)積極性，年內(nèi)成功培育6家工業(yè)企業(yè)上規(guī)入統(tǒng)。四是支持開展各類招商引資工作。財政全年投入60萬元招商引資經(jīng)費，加大精準(zhǔn)招商力度，探索“飛地經(jīng)濟”招商合作新模式，切實優(yōu)化投資環(huán)境。
2.加力支持鄉(xiāng)村振興，“三農(nóng)”發(fā)展實現(xiàn)新躍升。認(rèn)真落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是千方百計爭取上級支持。搶抓國家政策機遇，加大向上級部門匯報爭取力度，全年爭取各類農(nóng)業(yè)專項資金73605萬元。二是以鞏固拓展脫貧攻堅為核心，2022年共投入財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金24522萬元，用于推動鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)能力提升，其中中央資金12436萬元，自治區(qū)資金5988萬元，廣東幫扶資金4513萬元，市級資金360萬元，縣級資金1225萬元。截止2022年12月31日，共支出24180萬元，資金支出率98.6%。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金20005萬元（其中財政扶貧專項資金18424萬元，涉農(nóng)資金1581萬元），重點支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、防止返貧監(jiān)測幫扶機制、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、金融扶貧等方面。四是落實好惠農(nóng)政策，2022年共安排農(nóng)業(yè)支持保護補貼政策資金4117 萬元，補貼面積82萬畝。兌付中央財政森林生態(tài)效益補償基金919萬元、農(nóng)機購置補貼資金198萬元。五是支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展。財政統(tǒng)籌安排資金5820萬元，支持耕地地力保護、農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展、壯大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、培育農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體等，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)集聚發(fā)展。
3.加力支持交通振興，路網(wǎng)運輸完成新跨越。加大交通基礎(chǔ)設(shè)施項目推進(jìn)力度，支持構(gòu)建高效便民的縣域交通網(wǎng)絡(luò)。統(tǒng)籌安排公路建設(shè)資金2714萬元，用于支持巴馬機場航線培育、推動巖鋸到朔良公路建設(shè)，推動全縣（鄉(xiāng)）三級公路的窄路加寬、路面安防提升工程等工作。
4.加力支持城鎮(zhèn)振興，城鄉(xiāng)建設(shè)實現(xiàn)新突破。全面加快推進(jìn)城建化項目建設(shè)，不斷完善城市功能，鞏固城市框架。一是籌集財政資金3000萬元，統(tǒng)籌推進(jìn)背街小巷改造、平馬溝環(huán)境綜合整治、東寧大道、慶平路“白改黑”等項目，推進(jìn)城市更新。二是籌集財政資金1400萬元，實施祥周鎮(zhèn)集鎮(zhèn)試點工程，推進(jìn)祥周--縣城--林逢城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。三是財政落實保障性住房建設(shè)資金1127萬元，用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、棚戶區(qū)改造及廉租住房建設(shè)，推進(jìn)住有所居。四是統(tǒng)籌安排3026萬元用于農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治，完善農(nóng)村道路、垃圾處理、污水處理、公共照明等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
5.加力支持文化振興，文旅事業(yè)邁出新步伐。扎實推動精神文明建設(shè)，深化文旅融合，開創(chuàng)文化發(fā)展新局面。一是安排文化旅游發(fā)展資金1662萬元，持續(xù)推進(jìn)龍須河戶外水上運動景區(qū)、鄉(xiāng)村國民度假景區(qū)等旅游項目創(chuàng)建及配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)。二是安排公共文化場所免費開放補助資金199萬元，支持基層文化體育事業(yè)發(fā)展。三是安排國家文物保護專項資金242萬元，籌建高嶺坡遺址博物館等歷史文化項目。
6.加力支持民生振興，生活品質(zhì)得到新提升。2022年縣財政用于民生支出28.3億元，占公共財政支出的84.8%。一是嚴(yán)抓疫情防控。縣級財政安排疫情防控經(jīng)費5091萬元，持續(xù)抓緊抓實重點人員排查、重點場所防控，核酸檢測和疫苗接種，防控物資保障等工作。二是確保老有所養(yǎng)。積極推進(jìn)社會保險擴面征繳，加強養(yǎng)老保險基金征管，全年財政撥付機關(guān)養(yǎng)老保險資金3479萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險10631萬元，確保養(yǎng)老金的及時足額發(fā)放。三是保證困有所濟。全年財政共撥付就業(yè)、低保、特困戶等補助資金11595萬元，保障了弱勢群體生活。四是力求病有所醫(yī)。全年財政共撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等補助資金3947萬元。其中縣本級財政安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險個人繳費補助1060萬元，促進(jìn)了公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。五是做到學(xué)有所教。財政安排教育總支出84291萬元，主要用于改造中小學(xué)校舍、學(xué)生公用經(jīng)費、學(xué)生營養(yǎng)改善、困難學(xué)生生活補助、兌現(xiàn)義務(wù)教育績效工資、鄉(xiāng)村教師生活補助、班主任工作津貼等。其中學(xué)生營養(yǎng)改善經(jīng)費3699萬元，新改建學(xué)校10所，補充教師241人。
7.加力支持改革振興，財政管理取得新成效。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強財政資金管理。一是著力提高財政收入質(zhì)量。狠抓財源建設(shè)，強化稅收征管，優(yōu)化稅收占比。2022年我縣公共財政預(yù)算收入完成84544萬元，公共財政預(yù)算收入中稅收收入完成50573萬元，稅收占比59.8%，同比上年增長0.8個百分點，收入質(zhì)量持續(xù)提升。二是加強對“三公”經(jīng)費監(jiān)督和管理。對全縣預(yù)算單位“三公”經(jīng)費開展定期統(tǒng)計匯報和跟蹤監(jiān)控。發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，及時匯報，保證各預(yù)算單位“三公”經(jīng)費開支嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，確保單位做到2022年“三公”經(jīng)費支出只減不增的要求。三是加強投資評審工作，規(guī)范財政性投資監(jiān)督管理。2022年縣財政投資評審中心共完成評審項目292個，送審金額為303619萬元，審定金額266164萬元，核減金額37455萬元，核減率12.3%。四是嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》，規(guī)范政府采購行為，增強操作透明度。2022年申報政府采購預(yù)算105171萬元，實際采購資金104188萬元，節(jié)約資金983萬元，節(jié)約率為0.9%。五是切實抓好國有資產(chǎn)管理。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對全縣行政事業(yè)單位需要注銷的國有資產(chǎn)進(jìn)行審核。截止2022年12月31日，資產(chǎn)報廢原值1489萬元，凈值31萬元（包含車輛報廢處置18輛，原值174萬元，凈值3萬元）；資產(chǎn)核銷財務(wù)賬面數(shù)原值1456萬元，殘值收入15萬元，名義價值2萬元；資產(chǎn)出租年租金399萬元；固定資產(chǎn)調(diào)撥原值140萬元。
2022年各項預(yù)算完成情況較好，但我們也清醒地認(rèn)識到，財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些需要進(jìn)一步研究解決的問題。一是我縣經(jīng)濟和財源結(jié)構(gòu)目前還比較單一，對重點稅源、重點企業(yè)依賴性大，財政增收的渠道還不夠廣。二是受經(jīng)濟下行大環(huán)境影響，部分重點企業(yè)效益下滑，地方可用財力增長乏力。三是財政收支矛盾凸顯，新增的剛性支出逐步增加，需要地方財政配套項目較多，全縣平衡和防范風(fēng)險的舉措需要進(jìn)一步完善。對此，我們將增強憂患意識、創(chuàng)新意識、責(zé)任意識，高度重視并采取切實有效措施，認(rèn)真加以改進(jìn)和完善。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，編制執(zhí)行好2023年預(yù)算，完成各項任務(wù)，對保持全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展意義重大。展望2023年，我縣財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行具備不少有利條件，包括經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，質(zhì)量效益明顯提升，經(jīng)濟發(fā)展的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性增強。但也要看到國外經(jīng)濟形勢依然錯綜復(fù)雜，國內(nèi)經(jīng)濟恢復(fù)仍不穩(wěn)固，我縣經(jīng)濟也處于爬坡過坎、攻堅克難的關(guān)鍵時期，我縣經(jīng)濟持續(xù)向好基礎(chǔ)尚需進(jìn)一步鞏固。收入方面，隨著經(jīng)濟增速放緩，實體經(jīng)濟發(fā)展仍面臨諸多困難，財政收入增長的基礎(chǔ)仍不牢固，與此同時，全面落實中央和自治區(qū)出臺的各項稅收優(yōu)惠以及減稅降費政策，將直接導(dǎo)致財政減收，我縣財政增收乏力。支出方面，民生性、改革性等剛性支出連年大幅增加，如落實“六保”、“六穩(wěn)”支出，保障“七大振興”工作實施，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，償還到期政府性債務(wù)等，財政收支矛盾十分突出，財政平衡壓力劇增。
根據(jù)今年我縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)和改革要求，2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、二十屆一中全會精神，認(rèn)真落實《預(yù)算法》及其實施條例，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持高質(zhì)量發(fā)展理念，積極推進(jìn)財政各項改革。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強財政資源統(tǒng)籌。牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制財政一般性支出，在著力于“六穩(wěn)”和“六?！钡耐瑫r，集中財力保障中央，自治區(qū)，百色市和縣委、縣人民政府重大政策的落實和重點支出的需要。積極的財政政策要提升效能，繼續(xù)落實減稅降費政策，持續(xù)激發(fā)市場主體活力。強化風(fēng)險管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，兜牢“三?！钡拙€。全面實施預(yù)算績效管理，推進(jìn)零基預(yù)算改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，更好地推動全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財政工作和預(yù)算編制主要堅持以下原則：一是實事求是，積極穩(wěn)妥。收入預(yù)算要與全縣經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，充分考慮落實減稅降費政策等因素影響。規(guī)范財政收入核算和繳庫管理，加大收入執(zhí)行監(jiān)控力度。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點。支出預(yù)算重點圍繞縣委和縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略，抓好常態(tài)化疫情防控，深入推進(jìn)“七大振興”，扎實做好“五園一縣一區(qū)一基地”建設(shè)工作。三是注重績效，加強監(jiān)督。注重提高財政支出績效，堅持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量，用好增量，加強資金統(tǒng)籌，強化項目審核，全面提高財政資源配置效率，推動全面實施預(yù)算績效。堅持依法理財，建設(shè)法治財政，不斷完善管理機制，強化財政監(jiān)督管理。四是深化改革，防范風(fēng)險。推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理，深化預(yù)算管理制度改革，硬化預(yù)算約束，規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置存量隱性債務(wù)，防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險。
現(xiàn)將我縣2023年財政收支預(yù)算說明如下，請予審議。
（一）全縣一般公共預(yù)算草案
1.財政收入預(yù)算安排情況。
根據(jù)我縣經(jīng)濟形勢，結(jié)合財稅政策變化情況，2023年我縣組織的財政收入預(yù)計完成167500萬元，比上年實際完成數(shù)162549萬元增收4951萬元，增長3%。其中：上劃中央收入63154萬元，比上年實際完成數(shù)61664萬元增收1490萬元，增長2.4％；上劃自治區(qū)收入18107萬元，比上年實際完成數(shù)16341萬元增收1766萬元，增長10.8％。
財政收入按收入形式分類征收任務(wù)：稅收收入133500萬元，比上年實際完成數(shù)128548萬元增收4952萬元，增長3.9%；非稅收入34000萬元，與上年實際完成數(shù)基本持平。
2.公共財政預(yù)算收入安排情況。
2023年公共財政預(yù)算收入86239萬元，比上年實際完成數(shù)84544萬元增收1695萬元，增長2%。在公共財政預(yù)算收入中非稅收入33970萬元，占公共財政預(yù)算收入的39.4%，較上年下降0.8個百分點。
3.一般公共預(yù)算收入安排情況。
2023年全縣一般公共預(yù)算收入277516萬元。其中：公共財政預(yù)算收入86239萬元；返還性收入8611萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入135791萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入5364萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入17200萬元；上年結(jié)余收入7325萬元；調(diào)入資金13986萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元。
4.公共財政預(yù)算支出安排情況。
2023年公共財政預(yù)算支出安排256773萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)增加7201萬元，增長2.9%。上解上級支出3248萬元，債務(wù)還本支出17495萬元。
（1）按支出功能分類科目安排情況
按支出功能分類安排的支出項目是：一般公共服務(wù)支出19045萬元，增長6.9%；國防支出75萬元，與上年持平；公共安全支出7233萬元，下降25.4%（下降較大原因是自2023年1月起，法院、檢察院職能上劃至市級，2023年不再在縣本級編列部門預(yù)算）；教育支出65251萬元，增長1.3%；科學(xué)技術(shù)支出176萬元，增長87.2%（增長較大原因是2023年新增安排高新技術(shù)企業(yè)后補助獎勵資金）；文化旅游體育與傳媒支出1540萬元，下降12.3%（下降較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；社會保障和就業(yè)支出46765萬元，下降1.3%；衛(wèi)生健康支出20225萬元，下降17.8%（下降較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；節(jié)能環(huán)保支出959萬元，增長43.8%（增長較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5757萬元，增長27.8%（增長較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；農(nóng)林水支出44743萬元，下降2.3%；交通運輸支出4023萬元，增長247.7%（增長較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；資源勘探信息等支出1085萬元，增長6.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出675萬元，增長448.8%（增長較大原因是2023年新增安排市場服務(wù)中心基本支出）；自然資源海洋氣象等支出826萬元，下降1.6%；住房保障支出11033萬元，下降2.6%；糧油物資儲備支出206萬元，下降37.6%（下降較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1803萬元，增長41.1%（增長較大原因是2023年提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；預(yù)備費2800萬元，占當(dāng)年財力的1%；其他支出15992萬元，增長111.3%（增長較大原因是2023年上半年結(jié)余收入同比增加7325萬元）；債務(wù)付息支出6561萬元，增長0.6%。
（2）公共財政預(yù)算支出構(gòu)成：包括基本支出和項目支出
基本支出125174萬元，包括：①工資福利支出103918萬元，其中：工資性支出63433萬元、基本養(yǎng)老13816萬元、基本醫(yī)療6303萬元、住房公積金支出10323萬元、工傷保險173萬元、失業(yè)保險214萬元（失業(yè)保險視具體支出情況進(jìn)行撥付）；②商品和服務(wù)支出10730萬元，其中：公用經(jīng)費定額4440萬元、工會經(jīng)費1182萬元、福利費76萬元、伙食補助3199萬元、職工公車補貼1578萬元、通訊補貼256萬元；③對個人和家庭補助支出10526萬元，其中：離退休費支出3881萬元。
項目支出131599萬元，分為兩部分：一是列進(jìn)部門的項目支出15755萬元，二是列進(jìn)縣專項的項目支出115844萬元。一些重點工作支出尚未明確執(zhí)行部門及所需資金的規(guī)模，只能按項目內(nèi)容和功能科目統(tǒng)一預(yù)留經(jīng)費，待需要安排經(jīng)費時按程序報批并報人大備案，年度預(yù)算調(diào)整時再按規(guī)定編列到部門。城建（鄉(xiāng)鎮(zhèn)城建）及其他基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目列入2023年度政府新增債券及國有土地出讓金收入中安排。
（3）一般債務(wù)還本付息支出安排情況
2023年一般債務(wù)還本付息支出共計23555.95萬元，其中：還本支出17495萬元，按98.3%比例向上級申請再融資債券17200萬元解決，其余還本支出295萬元列入2023年年初預(yù)算方案安排；付息支出6060.95萬元，列入2023年年初預(yù)算方案安排。
5.一般公共預(yù)算收支平衡情況。
（1）收入總計277516萬元，其中：公共財政預(yù)算收入86239萬元，上級補助收入149766萬元（返還性收入8611萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入135791萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入5364萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入17200萬元，上年結(jié)余收入7325萬元，調(diào)入資金13986萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元。
（2）支出總計277516萬元，其中：公共財政預(yù)算支出256773萬元，上解上級支出3248萬元，債務(wù)還本支出17495萬元。
（3）收支相抵，當(dāng)年財政收支平衡。
6.重點保障支出安排情況。
根據(jù)我縣當(dāng)前財政收入和社會公共服務(wù)事業(yè)建設(shè)情況，2023年財政預(yù)算安排重點保障支出原則：保人員、保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生等“六?！?、“六穩(wěn)”支出及縣委、縣政府確定的重點支出。在優(yōu)先充分保證上述支出前提下，其他支出可視財政情況并根據(jù)實際情況適當(dāng)予以安排。
（1）優(yōu)先確保工資、養(yǎng)老、醫(yī)療等剛性支出
優(yōu)先保證工資發(fā)放所需的資金，落實機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度。安排職工工資、離休費及養(yǎng)老保險81131萬元；醫(yī)療（含生育、工傷）保險6476萬元；住房公積金10323萬元；村干工資、合同工資、遺屬補助等11767萬元；安排公務(wù)員醫(yī)療補助791萬元；落實工資調(diào)整政策，預(yù)留人員經(jīng)費1300萬元，確保正常晉資、撫恤金、其他人員工資以及經(jīng)縣委、縣政府同意招聘的臨時工工資、社會保險支出需要。
（2）扎實推進(jìn)“七大振興”工作
加快推進(jìn)工業(yè)振興，夯實高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是加快“五園”建設(shè)?？h本級財政安排工業(yè)發(fā)展專項資金900萬元，支持推進(jìn)綠色化工循環(huán)產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)產(chǎn)品加工輕工業(yè)園、桂西（田東）綠色現(xiàn)代林木產(chǎn)業(yè)園、新材料產(chǎn)業(yè)園、綜合物流園等園區(qū)建設(shè)，加快園區(qū)提質(zhì)擴容，提升工業(yè)產(chǎn)值，壯大工業(yè)經(jīng)濟。二是推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)。強化財政政策支持，積極籌集資金大力發(fā)展氯堿化工、林木深加工、輕工業(yè)、新能源等四大支柱性產(chǎn)業(yè)，推動田東產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。三是加快培育新增長點。創(chuàng)新財政投入方式，及時撥付各項扶持、獎勵資金，抓好上規(guī)入統(tǒng)工作，力爭年內(nèi)企業(yè)上規(guī)入統(tǒng)10家。四是加大招商引資力度。圍繞錦盛化工熱電站升級改造、錦億科技年產(chǎn)5000噸四氟乙烯（TFE）及下游產(chǎn)品等重點項目，借助金融、市場等手段積極籌措資金，全力支持招商引資工作。
全面抓實鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅成果。一是爭創(chuàng)“一縣”，統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。拓寬資金籌集渠道，安排鄉(xiāng)村振興專項資金500萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展專項資金900萬元，水利水庫等建設(shè)資金2873萬元，農(nóng)業(yè)專項資金534萬元，農(nóng)田建設(shè)補助資金997萬元，農(nóng)業(yè)保險保費補貼2284萬元，農(nóng)村綜合改革資金1921萬元，統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)和組織振興。二是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極爭取中央、自治區(qū)加大對鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣的資金支持，安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金15199萬元，保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。三是推動鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升。安排革命老區(qū)資金1509萬元，強化農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護補助資金288萬元、林業(yè)改革發(fā)展資金2512萬元，改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。
強化發(fā)展交通振興，構(gòu)建交通運輸新格局。一是安排交通發(fā)展專項資金200萬元、農(nóng)村公路養(yǎng)護經(jīng)費200萬元、車輛購置稅用于農(nóng)村公路建設(shè)資金2376萬元，加快推動城鎮(zhèn)、鄉(xiāng)村干線公路提級改造，提升公路運載量。二是通過國有土地使用權(quán)出讓收入和政府新增債券，積極借助金融、市場等手段籌集資金，重點支持東環(huán)路一期、東恒路西段和龍灣路等多個項目建設(shè)，支持打造“六縱六橫”路網(wǎng)格局。
統(tǒng)籌助推城鎮(zhèn)振興，提升城市建設(shè)品質(zhì)。一是推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。以打造“一區(qū)”為示范，安排城鎮(zhèn)發(fā)展專項資金500萬元，完善公共服務(wù)中心、草坪公園、田東縣人民醫(yī)院改擴建等重點項目建設(shè)，加快城南新區(qū)建成。二是改善城市宜居環(huán)境。安排全縣垃圾中轉(zhuǎn)站、鎮(zhèn)（村）級垃圾片區(qū)處理中心（終端）運行經(jīng)費182萬元；積極爭取上級補助，多方籌集資金556萬元支持老舊小區(qū)及配套基礎(chǔ)設(shè)施改造。三是保障城建相關(guān)機構(gòu)工作經(jīng)費。統(tǒng)籌合理安排征遷中心、揚塵整治辦、“兩違”整治辦、市容整治辦工作經(jīng)費。四是多渠道籌集資金，著力支持路網(wǎng)、場館、公園、管網(wǎng)等配套設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)右江河谷四鎮(zhèn)一體化發(fā)展。
著力推動文化振興，加快文體事業(yè)發(fā)展。一是縣本級財政安排文化發(fā)展專項資金1200萬元，支持提升田東“三個文化”影響力。二是安排公共圖書館、美術(shù)館、文化館（站）免費開放專項資金81萬元，公共體育場館向社會免費或低收費開放補助資金95萬元，博物館和紀(jì)念館免費開放補助資金134萬元，強化基層文化公共服務(wù)。三是安排國家文物保護專項資金200萬元，支持打造建設(shè)非遺文化傳承基地。
重點支持民生振興，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。按照各類民生政策要求，足額落實民生資金，安排民生支出202179萬元。一是安排教育資金65251萬元，其中：安排城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費10940萬元，支持學(xué)前教育補助資金880萬元，普通高中學(xué)生資助補助經(jīng)費907萬元，中小學(xué)教師培訓(xùn)經(jīng)費674萬元，就讀普通高中的庫區(qū)移民子女和在原國家扶貧開發(fā)工作重點縣就讀的普通高中學(xué)生免學(xué)費補助資金494萬元，農(nóng)村中小學(xué)校舍安全改造資金65萬元，特殊教育補助資金40萬元，保障各項資金推進(jìn)義教均衡發(fā)展工作，著力提升田東教育現(xiàn)代化水平。二是安排科學(xué)技術(shù)資金176萬元，支持高新技術(shù)企業(yè)及科學(xué)事業(yè)發(fā)展建設(shè)。三是安排文化旅游體育與傳媒資金1540萬元，推進(jìn)全縣文化體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及全縣旅游業(yè)發(fā)展。四是安排社會保障和就業(yè)資金46765萬元，其中：安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助經(jīng)費8449萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險財政補助經(jīng)費2979萬元，困難群眾救助補助資金7840萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險縣級配套補助資金1139萬元。五是安排衛(wèi)生健康支出20225萬元，其中：統(tǒng)籌安排資金3519萬元落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、醫(yī)療救助，力爭新農(nóng)合參保率達(dá)100%；安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣配套資金154萬元，支持推進(jìn)公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)；安排計劃生育服務(wù)支出274萬元。六是安排住房保障支出11033萬元，推動保障性安居工程，落實居民住房保障。七是安排民生事務(wù)專項資金1500萬元，統(tǒng)籌做好疫情防控、為民辦實事等項目。
深化服務(wù)改革振興，促進(jìn)各領(lǐng)域共同發(fā)展。一是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。加強財政與金融的統(tǒng)籌聯(lián)動，深入開展“桂惠貸”，安排普惠金融發(fā)展專項資金147萬元，完善財政支持普惠金融發(fā)展政策體系。二是統(tǒng)籌重點領(lǐng)域改革。落實減稅降費及對企業(yè)各項扶持政策，多渠道盤活各類資金和資產(chǎn)，激發(fā)市場主體活力；安排醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升資金26萬元，支持深化醫(yī)療醫(yī)保衛(wèi)生體制改革。
（3）持續(xù)提升行政效能和民主法治建設(shè)
安排黨政事務(wù)工作經(jīng)費1300萬元，提升政府為民辦實事履職效能；安排民族工作專項、婦女兒童發(fā)展基金29萬元，聚力推動民族團結(jié)工作；安排禁毒管理經(jīng)費、維穩(wěn)經(jīng)費210萬元，深入開展法治田東建設(shè)；安排安全生產(chǎn)專項資金60萬元，加強安全生產(chǎn)基礎(chǔ)建設(shè)和監(jiān)管能力建設(shè)。
7.2023年財政收支預(yù)算部分編制口徑說明。
（1）2023年財政預(yù)算編制時點
2023年部門預(yù)算以2022年9月為編制時點。人員工資以2022年9月工資核定；財政供養(yǎng)人數(shù)以2022年9月底實有在職人數(shù)及離休人數(shù)核定；財政供養(yǎng)黨政機關(guān)車輛數(shù)以2022年9月底實有在編車輛數(shù)核定；學(xué)生數(shù)以2022年9月底在校學(xué)生人數(shù)核定。
（2）人大批準(zhǔn)預(yù)算前的財政支出
2023年元月1日至人大批準(zhǔn)預(yù)算前，涉及人員的支出，保部門運轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出先按相關(guān)支出標(biāo)準(zhǔn)支出進(jìn)度（預(yù)計2023年1月）預(yù)撥付到部門，待預(yù)算經(jīng)縣人大批準(zhǔn)后，按批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
（3）完善公用經(jīng)費定額標(biāo)準(zhǔn)
我縣公用經(jīng)費定額標(biāo)準(zhǔn)包括交通費、辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、公務(wù)接待費、學(xué)習(xí)培訓(xùn)費。
2023年預(yù)算安排全年機關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費支出5952萬元，較上年增加888萬元，同比增長17.54%，增長主要原因是為積極響應(yīng)自治區(qū)零基預(yù)算改革政策，參照自治區(qū)及市級做法，各單位部門項目將全面清理整合并以“零”為基點進(jìn)行編制，各單位有支出需要的優(yōu)先從定額公用經(jīng)費中開支，因此在2022年基礎(chǔ)上適當(dāng)提高2023年高定額公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)。學(xué)校（義務(wù)教育、高中教育及學(xué)前教育）公用經(jīng)費支出5265萬元。
（4）部門項目以“零”為基點進(jìn)行編制
我縣2023年財政處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，可用財力嚴(yán)重不足。為保“三?！敝С龊椭攸c領(lǐng)域、重點項目配套，2023年部門項目以“零”為基點進(jìn)行編制，穩(wěn)步推進(jìn)零基預(yù)算改革。
（5）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費
我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府公用經(jīng)費2010年起按因素法實行包干并經(jīng)過多次提高，2023年鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費預(yù)算總支出1418.6萬元，比去年增加114.2萬元，在2022年基礎(chǔ)上增長8.75%，增長原因是2023年提高定額公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)，具體經(jīng)費安排詳見鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費預(yù)算安排表。
（6）基層村組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費
2023年村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費根據(jù)縣委組織部相關(guān)文件規(guī)定安排。1.村級組織辦公經(jīng)費每村每年人口小于2000人安排3萬元，人口在2000-4000人之間安排3.5萬元，人口在4000人以上安排4萬元，社區(qū)（不規(guī)定人數(shù)、戶數(shù)）安排4萬元；2.村級黨組織服務(wù)群眾專項經(jīng)費每村每年人口小于2000人安排5萬元，人口在2000-4000人之間安排5.5萬元，人口在4000人及以上安排6萬元，社區(qū)（不規(guī)定人數(shù)、戶數(shù)）安排6萬元；3.黨組織建設(shè)活動經(jīng)費每村每年安排1萬元，在此基礎(chǔ)上，超出100名黨員的村，按每超出1名黨員以100元/人的標(biāo)準(zhǔn)來計算，超出但不足10人的按10人來計算增加費用；4.村級黨組織培訓(xùn)經(jīng)費按照每個村（街）、社區(qū)農(nóng)村黨員年人均200元、村干部年人均1000元核定。
以上4項經(jīng)費共1901萬元，比去年減少19萬元，下降0.98%。下降主要原因是社區(qū)農(nóng)村黨員、村干部較上年減少。
（7）關(guān)于完善基本養(yǎng)老保險和職業(yè)年金制度
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，機關(guān)事業(yè)單位實行基本養(yǎng)老金制度和職業(yè)年金制度?；攫B(yǎng)老金由單位和個人分別按16%和8%比例承擔(dān)，職業(yè)年金由單位和個人分別按8%和4%比例承擔(dān)。機關(guān)事業(yè)單位實行基本養(yǎng)老金制度改革后，退休人員發(fā)放的退休費改由基本養(yǎng)老保險基金支付，不再安排退休經(jīng)費。行政事業(yè)單位離休人員不參加基本養(yǎng)老金制度改革，離休費仍按原規(guī)定納入年初預(yù)算。
根據(jù)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革要求，機關(guān)事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險繳費和職業(yè)年金納入部門預(yù)算編制。其中：機關(guān)和全額撥款事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險繳費，由財政全額保障；差額事業(yè)單位繳納的養(yǎng)老保險財政按其原財政差額補助比例給予補助；自收自支單位應(yīng)繳的養(yǎng)老保險繳費所需經(jīng)費由單位自行解決。機關(guān)和全額撥款事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實行掛賬處理，因此不編制預(yù)算；差額和自收自支事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實行實賬管理，要納入部門預(yù)算編制，差額事業(yè)單位所需經(jīng)費采取單位自籌和財政按差額補助比例補助相結(jié)合的方式予以保障，自收自支事業(yè)單位所需經(jīng)費由單位自行解決。
（8）關(guān)于工傷保險和生育保險、公務(wù)員醫(yī)療補助、住房公積金計提口徑
根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定，2020年生育保險基金并入職工基本醫(yī)療保險基金，統(tǒng)一征繳，兩項保險合并實施后，不再單列生育保險。我縣2023年醫(yī)療保險和工傷保險計提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎(chǔ)，職工基本醫(yī)療保險單位繳費比例為7.3%。工傷保險行政和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位繳費比例為0.2%；教育、衛(wèi)生、計生等三個系統(tǒng)的事業(yè)單位繳費比例為0.4%；其他事業(yè)單位繳費比例為0.2%；其他有特殊規(guī)定的單位繳費比例按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。我縣2023年公務(wù)員醫(yī)療補助計提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎(chǔ)，行政和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位繳費比例為4%。
根據(jù)廣西壯族自治區(qū)住房制度改革委員會《關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存政府政策的通知》（桂房改〔2011〕50號）文件規(guī)定“單位和職工住房公積金繳存比例不應(yīng)低于5%，最高不得高于12%”，我縣2023年住房公積金計提比例為12%，住房公積金計提基數(shù)為職工個人全年工資總額及年終績效考評獎獎金，預(yù)算安排達(dá)10323萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2023年政府性基金收入62072萬元，其中：當(dāng)年預(yù)期組織收入為46000萬元，比上年完成數(shù)28698萬元增收17302萬元，增長60.3%，包括國有土地使用權(quán)出讓收入45000萬元，污水處理費收入1000萬元；上年結(jié)余收入8072萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8000萬元。
2023年政府性基金支出62072萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加1072萬元，增長1.8%，其中：文化體育與傳媒支出10萬元；社會保障和就業(yè)支出1955萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出32356萬元，主要用于征收新土地的征地、拆遷補償支出以及土地調(diào)查工作經(jīng)費等；土地開發(fā)支出55萬元；污水處理費支出安排1414萬元，用于繼續(xù)推進(jìn)我縣老舊小區(qū)污水處理設(shè)施建設(shè)的綜合整治；農(nóng)林水支出154萬元；彩票公益金安排的支出635萬元；地方政府專項債務(wù)付息支出3507萬元，用于償還到期政府債務(wù)利息；調(diào)出資金13986萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用；地方政府專項債務(wù)還本支出8000萬元，用于償還到期政府專項債務(wù)本金。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
1.社會保險基金收入預(yù)算編制。
2023年在縣級統(tǒng)籌實施的社會保險基金分別是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。根據(jù)對2023年參保人數(shù)預(yù)測及籌資標(biāo)準(zhǔn)的測算，2023年我縣社會保險基金收入預(yù)算數(shù)為71417萬元，其中當(dāng)年收入40540萬元，當(dāng)年收入比2022年執(zhí)行數(shù)39536萬元增收1004萬元，增長3%；上年結(jié)余收入30877萬元。在基金收入中：保險費收入22323萬元,比2022年的執(zhí)行數(shù)22945萬元減少622萬元，下降3%；財政補貼收入17209萬元，比2022年的執(zhí)行數(shù)15592萬元增加1617萬元，增長10%；利息收入87萬元，與2022年的執(zhí)行數(shù)87萬元持平。
2.社會保險基金支出預(yù)算編制。
2023年我縣社會保險基金預(yù)計支出37632萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)34572萬元增支3060萬元，增長9%，其中：社會保險待遇支出37347萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)34305萬元增支3042萬元，增長9%。
3.社保基金結(jié)余情況。
根據(jù)收入與支出的測算，2023年我縣社會保險基金年末累計結(jié)余33785萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)30877萬元增加2908萬元，增長9%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末累計結(jié)余30746萬元,比2022年執(zhí)行數(shù)27838萬元增加2908萬元，增長10%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末累計結(jié)余3039萬元, 與2022年執(zhí)行數(shù)3039萬元持平。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入60萬元，比上年實際完成數(shù)33萬元增收27萬元，增長81.8%，其中：利潤收入60萬元。
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出60萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少850萬元，下降93.4%，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出60萬元，主要用于解決國有企業(yè)歷史遺留問題和其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出等。 ?
（五）確保完成2023年全縣財政預(yù)算工作的主要措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，財稅部門將緊緊圍繞全縣工作重點，處理好支持經(jīng)濟與規(guī)范財稅政策的關(guān)系，勇于改革創(chuàng)新，嚴(yán)格依法理財，強化執(zhí)行管理，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
1.支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，夯實財源基礎(chǔ)。
充分利用財政資金，挖掘存量資金潛力，重點支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級和中小微企業(yè)發(fā)展，大力發(fā)展氯堿化工、林木深加工、輕工業(yè)、新能源等四大支柱性產(chǎn)業(yè)，同時培育新型產(chǎn)業(yè)、鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。充分發(fā)揮財政資金導(dǎo)向作用，以財政貼息、風(fēng)險補償?shù)葹橹饕绞脚椭髽I(yè)解決因融資困難而導(dǎo)致生產(chǎn)力下降、生產(chǎn)銷售收入下降等問題，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、工業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、服務(wù)業(yè)發(fā)展層次優(yōu)化，推進(jìn)三大產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力培植稅源。加強財政存量資金盤活，收回存量資金，做到應(yīng)收盡收，減少資金沉淀，增加可統(tǒng)籌財力。
2.強化預(yù)算約束，防范化解債務(wù)風(fēng)險。
強化部門預(yù)算管理，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，堅持先有預(yù)算后有支出，規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，強化預(yù)算約束力，加快預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格按預(yù)算安排支出，杜絕無預(yù)算撥款，努力消化暫付款。加大國有土地經(jīng)營力度，增加土地出讓收入，爭取上級返還補助額度，提高財政保障力。
加強政府性債務(wù)管理，清理規(guī)范地方政府違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管控機制，有效發(fā)揮政府規(guī)范舉債的積極作用，切實防范財政運行風(fēng)險。
3.深化預(yù)算績效改革，全面推進(jìn)預(yù)算信息公開。
深入推進(jìn)全面實施預(yù)算績效管理，根據(jù)廣西預(yù)算績效管理工作規(guī)劃，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理，完善績效預(yù)算編制，強化績效目標(biāo)管理，將績效目標(biāo)管理融入預(yù)算編制的各個環(huán)節(jié)，并加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，提高財政資金使用績效。全面推進(jìn)預(yù)算公開透明，進(jìn)一步推進(jìn)財政預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費向社會公開，細(xì)化公開內(nèi)容。
4.厲行節(jié)約，加強財政資金監(jiān)管。
嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，繼續(xù)完善各項管理制度，嚴(yán)格落實會議費、差旅費等管理辦法，實施公務(wù)卡制度，積極推進(jìn)公車改革，壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出。加強內(nèi)控機制建設(shè)和財政資金監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，督促整改。自覺接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員的意見和建議，積極配合審計監(jiān)督，不斷改進(jìn)和加強財政工作。
2023年，我縣財政工作任務(wù)艱巨而繁重。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實黨的二十大、二十屆一中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、真抓實干、攻堅克難，確保全面圓滿完成2023年財政工作任務(wù)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
