（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市右江區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
百色市右江區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月14日在百色市右江區(qū)第四屆人民代表大會第六次會議上
百色市右江區(qū)財政局局長 李勇春
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將右江區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請區(qū)第四屆人民代表大會第六次會議審議，并請列席大會的同志提出意見。
2020年以來，在區(qū)委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督下，右江區(qū)各部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決按照中央、自治區(qū)、百色市各項決策部署，始終堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，克難攻堅，擔當實干，狠抓疫情防控，全力恢復(fù)正常經(jīng)濟社會發(fā)展秩序，緊扣全面建成小康社會目標，統(tǒng)籌推進“一件大事，兩個統(tǒng)籌，三大戰(zhàn)役”，狠抓“六穩(wěn)”“六保”工作，克難攻堅、逆勢而上，全力推進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，全年財政運行情況總體平穩(wěn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）右江區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)財政總收入28.58億元，同比增加306萬元，增長0.11%（同比，下同）。財政總支出28.58億元，同比增加306萬元，增長0.11%，全區(qū)年度財政總收支平衡。
1.右江區(qū)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
全區(qū)財政總收入28.58億元的構(gòu)成為：（1）一般公共預(yù)算收入7.6億元（地方組織財政收入中的可用財力）；（2）轉(zhuǎn)移性收入20.98億元，其中：上級補助收入17.8億元，上年結(jié)余收入2932萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入1.85億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4392萬元，調(diào)入資金5982萬元。
2020年右江區(qū)財政收入完成14.64億元，完成年初預(yù)算15.83億元的92.5%，下降4.76%。其中：一般公共預(yù)算收入完成7.6億元，完成年初預(yù)算的95.31%，下降3.44%。
一般公共預(yù)算收入7.6億元中，稅收收入完成4.39億元，完成年度預(yù)算數(shù)4.63億元的94.95%,同比減收197萬元，下降0.45%。主要減收項目是：國內(nèi)增值稅6891萬元，減收381萬元，下降5.24%；改征增值稅9226萬元，減收386萬元，下降4.02%；企業(yè)所得稅5630萬元，減收1570萬元，下降21.81%。非稅收入完成3.21億元，完成年度預(yù)算數(shù)3.35億元的95.81%,同比減收2510萬元，下降7.26%，占一般公共預(yù)算收入的比重為42.19%，較上年下降1.74個百分點。主要減收項目是：專項收入4305萬元，減收637萬元，下降12.89%；行政事業(yè)性收費收入4749萬元，減收345萬元，下降6.77%；國有資產(chǎn)有償使用收入2.02億元，減收2797萬元，下降12.18%；其他收入73萬元，減收350萬元，下降82.74%。
2.右江區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
全區(qū)財政總支出28.58億元的構(gòu)成為：（1）一般公共預(yù)算支出26億元；（2）轉(zhuǎn)移性支出2.58億元，其中：上解上級支出2228萬元，地方政府債券還本2.05億元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金432萬元,年終結(jié)余2740萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出26億元，完成年度預(yù)算的98.96%，同比減支1.33億元，下降4.88%。支出同比下降的原因：一是本年受新冠肺炎疫情和減稅降費政策影響，一般公共預(yù)算收入較年初預(yù)算減收3738萬元；二是受新冠肺炎疫情影響，本年國有土地出讓市場低迷,2020年從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算資金執(zhí)行數(shù)較2019年減少2.36億元。具體支出項目為：一般公共服務(wù)支出2.64億元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降1.77%；國防支出297萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長1.02%；公共安全支出5721萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降24.86%；教育支出7.07億元，完成年度預(yù)算的99.48%，同比增長1.98%；科學(xué)技術(shù)支出479萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長3.9%；文化旅游體育與傳媒支出2837萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降31.01%；社會保障和就業(yè)支出3.66億元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長17.51%；衛(wèi)生健康支出3.71億元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長8.3%；節(jié)能環(huán)保支出1641萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降46.88%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2106萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降83.58%；農(nóng)林水支出4.47億元，完成年度預(yù)算的95.88%，同比增長2.06%；交通運輸支出1.27億元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長26.45%；資源勘探信息等支出491萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降15.92%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出251萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降67.98%；自然資源海洋氣象等支出4862萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降42.39%；金融支出607萬元，完成年度預(yù)算的57.48%；住房保障支出5258萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降62.84%；糧油物資儲備支出333萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降45.94%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2951萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長198.99%；債務(wù)付息支出3987萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長1.58%；債務(wù)發(fā)行費用支出2萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降75%；其他支出10萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比下降62.96%。
3.轉(zhuǎn)移性收支執(zhí)行情況
（1）轉(zhuǎn)移性收入
轉(zhuǎn)移性收入20.98億元，其中:主要的上級補助收入17.8億元執(zhí)行情況如下：
返還性收入6520萬元，其中：增值稅和消費稅稅收返還收入2756萬元；所得稅基數(shù)返還收入1128萬元；成品油價格和稅費改革稅收返還收入500萬元；其他稅收返還收入2136萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入13.78億元，主要收入科目情況如下：體制補助收入1072萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1.68億元；縣級基本財力保障機制獎補資金收入2.01億元；結(jié)算補助收入1501萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入272萬元；固定數(shù)額補助收入1.29億元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1067萬元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3388萬元；貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7186萬元；公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1164萬元；教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.47億元；文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入400萬元；社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.57億元；衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2億元；節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入186萬元；農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.02億元；交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1896萬元；住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入852萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入242萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入8101萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入3.37億元，主要收入科目情況如下：一般公共服務(wù)87萬元；公共安全200萬元；教育478萬元；文化旅游體育與傳媒172萬元；社會保障和就業(yè)2060萬元；衛(wèi)生健康2324萬元；節(jié)能環(huán)保144萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)2188萬元；農(nóng)林水1.15億元；交通運輸9918萬元；資源勘探信息等165萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等71萬元；金融505萬元；自然資源海洋氣象等130萬元；住房保障3373萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理397萬元。
（2）轉(zhuǎn)移性支出
轉(zhuǎn)移性支出2.58億元，其中：上解上級支出2228萬元，主要是稅務(wù)經(jīng)費上解808萬元，“壯美廣西.三月三暖心生活節(jié)”政府補貼資金實施專項扣款246萬元，“33消費節(jié)”（第二季）.樂購八桂活動政府補貼資金實施第一階段專項扣款164萬元；債務(wù)還本支出2.05億元；補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金423萬元, 年終結(jié)余2740萬元.
4.總預(yù)備費執(zhí)行情況
2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費2100萬元，已動用完畢。因年內(nèi)無重大自然災(zāi)害等特殊情況發(fā)生，部分預(yù)備費統(tǒng)籌安排用于其他民生項目支出。安排情況為：新冠疫情防控經(jīng)費1075萬元； 2014年10月至2018年12月調(diào)出右江區(qū)及死亡在職人員清算期財政應(yīng)負擔部分職業(yè)年金335萬元；汪甸瑤族鄉(xiāng)下塘村盤桑屯滑坡處置經(jīng)費9萬元；右江區(qū)龍川鎮(zhèn)竹鳳村麻土屯地質(zhì)災(zāi)害治理一期工程款67萬元；農(nóng)村垃圾無害化處理及清運建設(shè)經(jīng)費564萬元;在押犯罪嫌疑人李慶真治療費等費用50萬元。
5.“三公兩費”執(zhí)行情況
2020年右江區(qū)一般公共預(yù)算（含年初預(yù)算、當年追加）安排的公務(wù)接待費、因公出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運行維護費、會議費、培訓(xùn)費（以下簡稱“三公兩費”）支出合計1213.12萬元，比年初預(yù)算數(shù)2543.93萬元少支1330.81萬元，同比減支1105.7萬元，下降47.68%。其中：公務(wù)接待費77.53萬元，同比下降17.51%；因公出國（境）經(jīng)費0萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費543.49萬元（公務(wù)用車購置費207.52萬元、運行維護費335.97萬元），同比增長30.86%，主要為公務(wù)用車服務(wù)中心車輛超年限處置并新購置車輛12輛；會議費188.49萬元，同比下降14.8%；培訓(xùn)費273.92萬元，同比下降81.94%?！叭珒少M”整體同比減少，主要一是認真貫徹落實厲行節(jié)儉的精神，從嚴控制一般性支出；二是2020年受疫情影響，減少部分培訓(xùn)和會議次數(shù)。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
2019年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為4392萬元。經(jīng)區(qū)第四屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十二次會議批準，2020年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4392萬元統(tǒng)籌使用。2020年底，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金423萬元后，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為423萬元。
（二）右江區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入3.31億元，同比減少4.78億元，下降59.09%。政府性基金預(yù)算總支出3.31億元，政府性基金預(yù)算年度總收支平衡。
1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計3.31億元，其中：當年政府性基金預(yù)算收入231萬元，完成年度預(yù)算的8.51%（主要是年度預(yù)算預(yù)計形成的專項債券對應(yīng)項目專項收入2334萬元，在預(yù)算執(zhí)行中因項目未形成實際收益，僅完成152萬元），同比下降59.4%；上級補助收入3.11億元；上年結(jié)余收入244萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1500萬元。
政府性基金預(yù)算收入中，主要項目是：國有土地使用權(quán)出讓收入21萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入58萬元；專項債券對應(yīng)項目專項收入152萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算總支出3.31億元，其中：當年政府性基金預(yù)算支出2.7億元，調(diào)出資金5982萬元，年終結(jié)余63萬元。
在政府性基金預(yù)算支出中，安排項目是：社會保障和就業(yè)支出2483萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.09億元，其他支出1910萬元，債務(wù)付息支出2690萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出3萬元，抗疫特別國債安排的支出9081萬元。
（三）右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計53萬元，為上級專項補助收入。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入未能完成年初預(yù)算，主要是區(qū)鑫源公司本年房產(chǎn)銷售仍處在預(yù)售期，未能確認收入，并無利潤上繳。
2020年右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計0萬元，年終結(jié)余53萬元。
（四）右江區(qū)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入總計3.04億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入7513萬元，完成預(yù)算93.63%，同比增長0.55%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入2.29億元，完成預(yù)算104.2%，同比增長32.9%。
2.社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出總計2.64億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出4928萬元，完成預(yù)算93.1%，增長2.45%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出2.15億元，完成預(yù)算97.78%，增長7.65%。
2020年社會保險基金預(yù)算收支相抵，當年收支結(jié)余3995萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余2585萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年結(jié)余1410萬元。年終滾存結(jié)余1.88億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余1.52億元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余3559萬元。
（五）政府債務(wù)舉債、安排使用和償還情況
1．政府債務(wù)限額情況。上級核定的右江區(qū)2019年末政府債務(wù)限額18.72億元（其中：一般債務(wù)11.1億元，專項債務(wù)7.62億元），目前自治區(qū)尚未核定我區(qū)2020年政府債務(wù)限額。根據(jù)2019年核定限額和2020年新增債券情況，初步測算2020年債務(wù)限額為18.87億元（其中：一般債務(wù)11.1億元，專項債務(wù)7.77億元）。
2．政府債務(wù)余額情況。截止2020年末，右江區(qū)政府性債務(wù)余額18.4億元（其中：一般債務(wù)10.73億元，專項債務(wù)7.67億元），預(yù)計2020年右江區(qū)債務(wù)限額為18.87億元，債務(wù)余額在債務(wù)限額內(nèi)。
3．新增債務(wù)情況。經(jīng)人大審議批準并向自治區(qū)申請，2020年右江區(qū)通過自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券新增舉借政府債務(wù)1500萬元，主要用于百林幼兒園項目建設(shè)。至2020年末，新增政府債券資金支出進度達100%。
4．政府債務(wù)還本情況。2020年，右江區(qū)政府債務(wù)還本額20462萬元(含發(fā)行再融資債券償還、通過預(yù)算安排償還、核銷等方式，下同)，均為一般債務(wù)還本。政府債務(wù)還本來源中，通過自治區(qū)代理發(fā)行政府再融資債券18500萬元(全部是一般債券)，用于償還2020年到期的政府債券本金，支出進度達100%。
5．政府債務(wù)付息情況。2020年，右江區(qū)政府債務(wù)付息支出為6677萬元，其中：一般債券付息3987萬元，專項債券2690萬元。
6．未來政府債券到期情況。2021年到期本金0.93億元（其中一般債券0.88億元、專項債券0.05億元）；2022年到期本金2.58億元，均為一般債券；2023年到期本金3.37億元（其中一般債券1億元、專項債券2.37億元）；2024年到期本金1.22億元，均為一般債券；2025年到期本金1.99億元（其中一般債券1.69億元、專項債券0.3億元）。
（六）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)上級補助資金、上級批復(fù)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及債券等資金變動因素調(diào)整后，并經(jīng)區(qū)第四屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十二次會議批準，右江區(qū)2020年度財政一般公共預(yù)算收入和支出總計都調(diào)整為29.04億元，比年初預(yù)算增加8.79億元，增長43.4%；政府性基金收入和支出總計都調(diào)整為3.98億元，比年初預(yù)算減少1.5億元，下降27.3%。
年度預(yù)算執(zhí)行終結(jié)，右江區(qū)一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算總收支執(zhí)行數(shù)比人大常委會審查批準的調(diào)整預(yù)算數(shù)少,主要由于調(diào)入資金和土地出讓金補助收入執(zhí)行短收。按照《預(yù)算法》第六十七條規(guī)定，上述事項無需編制預(yù)算調(diào)整方案報批。
各位代表，以上報告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見附表，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準。
（七）2020年落實人大批準預(yù)算決議和重點財政工作情況
2020年，右江區(qū)各部門認真貫徹《預(yù)算法》和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，落實區(qū)第四屆人民代表大會第五次會議及區(qū)第四屆人大常委會第三十次會議通過的預(yù)算決議要求，牢固樹立過緊日子的思想，多方挖掘收入潛力促進財政增收，加力提效實施積極的財政政策，加大打好三大攻堅戰(zhàn)等重點領(lǐng)域的支持，統(tǒng)籌推進常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作, 扎實做好“六穩(wěn)”工作，全力落實“六?！比蝿?wù)，深入推進財稅體制改革，不斷提升財政管理水平。
1.統(tǒng)籌抓好疫情防控和財政平穩(wěn)運行工作，發(fā)揮財政穩(wěn)定經(jīng)濟的關(guān)鍵作用。
（1）強化政策保障，促進財政平穩(wěn)運行。制定印發(fā)《關(guān)于努力開源節(jié)流優(yōu)化支出結(jié)構(gòu) 支持打贏新冠肺炎疫情阻擊戰(zhàn) 促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行的通知》及《關(guān)于應(yīng)對新冠肺炎疫情 促進經(jīng)濟平穩(wěn)運行若干財政政策措施》，多舉措籌措資金有效應(yīng)對新冠肺炎疫情對我區(qū)經(jīng)濟社會影響，實施更加積極有為的積極財政政策，力促財政平穩(wěn)運行。
（2）落實各類抗疫財稅支持政策。不折不扣落實國家、自治區(qū)和百色市支持新型冠狀病毒性肺炎疫情防控有關(guān)稅費減免和優(yōu)惠政策，綜合施策助力企業(yè)保經(jīng)營穩(wěn)發(fā)展，全年落實減稅降費資金2.42億元，安排獎扶補貼資金351萬元，復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策效應(yīng)持續(xù)釋放，經(jīng)濟加快復(fù)蘇，稅收收入降幅逐漸收窄，由上半年的同比下降0.8%減少至全年的0.45%。
（3）多方挖掘收入潛力彌補財力缺口。加強國有資產(chǎn)（資源）的整合處置力度，全年清理入庫土地增減掛指標轉(zhuǎn)讓等國有資產(chǎn)處置收入2.02億元。加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金盤活力度，加強行政事業(yè)單位往來賬款清理，全年共收回行政事業(yè)單位實有資金賬戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金9593萬元。加快土地收儲、出讓工作，統(tǒng)籌土地出讓收入調(diào)入一般公共預(yù)算，全年從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算5982萬元。
（4）大力壓減一般性支出，精打細算過日子。牢固樹立過緊日子的思想，堅持精打細算、勤儉辦事的原則，實行更大力度壓減政策。2020年，我區(qū)在年初預(yù)算的基礎(chǔ)上，對一般公共預(yù)算安排的會議費、培訓(xùn)費和因公出國（境）經(jīng)費壓減187.03萬元，壓減比例11.61%；非重點、非剛性項目壓減294.71萬元，壓減比例5.07%，政府帶頭過緊日子成效顯現(xiàn)。
（5）保障重點支出，嚴控預(yù)算追加。明確資金保障重點和優(yōu)先順序，按照“以收定支、量入為出、量財辦事”的原則，優(yōu)先用于保障“三保”支出、疫情防控、打贏打好“三大攻堅戰(zhàn)”、鄉(xiāng)村振興等重點支出。嚴格預(yù)算約束，除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)、政策性增人增資等急需支出外，在預(yù)算執(zhí)行中原則上不追加安排新增支出預(yù)算，不出臺增加當年支出的政策，控制追加調(diào)整預(yù)算占年初預(yù)算的比重。
（6）大力爭取上級資金支持。加大向上級請示匯報力度，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金，全年獲得一般公共預(yù)算上級轉(zhuǎn)移支付資金17.8億元，同比增長8.2%，其中：收到新增財政直達資金4.02億元，用于我區(qū)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金缺口、村干生活補助、義務(wù)教育補助經(jīng)費、困難群眾救助及基層公共衛(wèi)生服務(wù)體系提升等民生方面支出。
2.全面落實“六?！比蝿?wù)，以保促穩(wěn)推動“六穩(wěn)”工作。
（1）保居民就業(yè)，穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤。積極落實企業(yè)穩(wěn)崗政策，保障用工企業(yè)的運轉(zhuǎn)有序，助力經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展，全年累計審核發(fā)放補貼保就業(yè)資金638.86萬元。一是對春節(jié)期間符合條件的為防控疫情提供緊缺急需物資保障的生產(chǎn)企業(yè)、保障民生的商貿(mào)配送企業(yè)提供每人2000元的一次性吸納就業(yè)補貼,撥付一次性穩(wěn)就業(yè)補貼資金15.2萬元。二是對受疫情影響未返崗且有務(wù)工意向的建檔立卡貧困勞動力，按100元/人標準，發(fā)放農(nóng)民工防疫補貼，共撥付符合條件的農(nóng)民工防疫補貼19.06萬元。三是對疫情期間赴廣西區(qū)外務(wù)工或在當?shù)鼐蜆I(yè)扶貧車間、企業(yè)穩(wěn)定就業(yè)的4125名右江區(qū)籍貧困勞動力發(fā)放穩(wěn)崗補貼168.95萬元。四是落實疫情期間到廣東省等外省務(wù)工的右江區(qū)籍貧困勞動力給予交通補貼，為231名貧困勞動力發(fā)放交通補貼5.65萬元。五是扶持農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)就業(yè)，發(fā)放農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)補貼，對2020年1-6月受疫情影響發(fā)生虧損的農(nóng)民工新創(chuàng)辦市場主體發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)補貼，企業(yè)按10000元/個標準發(fā)放，個體工商戶按3000元/戶標準發(fā)放，全年已落實農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)補貼資金430萬元。
（2）保基本民生，改善民生福祉。2020年民生支出21.93億元，占一般公共預(yù)算支出的84.35%，全力保障基本民生，逐步改善民生福祉。統(tǒng)籌安排財政資金8525萬元投入疫情防控工作，其中：本級財政預(yù)算安排1123萬元，抗疫特別國債安排7129萬元，用于醫(yī)療救治、物資儲備、公共衛(wèi)生服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)和防控人員補助等方面支出，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供資金保障。統(tǒng)籌安排財政資金5468萬元用于發(fā)放城鄉(xiāng)低保金，城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準和財政補助標準進一步提高，城市居民最低生活保障標準由780元/人·月提高到900元/人·月，農(nóng)村居民最低生活保障標準由4400元/人·年提高到5200元/人·年；財政對城市居民最低生活保障補助A類水平由450元/人·月提高至480元/人·月，對農(nóng)村居民最低生活保障補助A類水平由285元/人·月提高至360元/人·月?；I措困難群眾救助補助資金2308萬元，及時足額臨時救助、特困人員救助、孤兒基本保障、殘疾人兩項補貼、價格臨時補貼、撫恤金生活補助、參戰(zhàn)民兵生活補助金等各項補助，保障困難群眾基本生活。落實保障性安居工程專項資金4225萬元，加快保障性安居工程建設(shè)，加快推進棚戶區(qū)改造、公共租賃住房建設(shè)、租賃補貼發(fā)放和老舊小區(qū)改造工程。完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推進義務(wù)教育均衡發(fā)展，實施城鄉(xiāng)免費義務(wù)教育，落實義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助、農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃經(jīng)費政策，全年教育支出7.07億元，同比增支1376萬元。
（3）保市場主體，激發(fā)市場活力。出臺落實保護支持市場主體政策措施，全力支持和組織推動各類企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，幫扶中小微企業(yè)渡過難關(guān)，激發(fā)市場活力。一是落實稅費減免政策，繼續(xù)落實減稅降費政策及2020年新出臺支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展的稅費優(yōu)惠政策，右江區(qū)轄區(qū)內(nèi)全年實現(xiàn)新增減稅1.98億元。二是對受疫情影響的企業(yè)允許減征、緩繳社會保險費，全年為用工單位減免養(yǎng)老、失業(yè)、工傷三項社會保險費4378.24萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險單位繳費比例從20%調(diào)整為16%，為用人單位減負3201萬元，惠及2394個單位25582名在職參保人員；失業(yè)保險繼續(xù)實施階段性降低失業(yè)保險費率政策，為用人單位減負884萬元，惠及2150個單位21740名失業(yè)保險參保人員；工傷保險繼續(xù)實施階段性降低工傷保險費率政策，為用人單位減負293萬元，惠及2107個單位21333名工傷保險參保人員。三是落實復(fù)工貸款財政貼息資金121.53萬元，為155家企業(yè)爭取財政貼息復(fù)工貸款，完成放款7.89億元。
（4）保糧食能源安全，守住國民生命線。穩(wěn)步推進政策性農(nóng)業(yè)保險工作，落實保險保費補貼資金144萬元，推動我區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險投保資金規(guī)模達1222.81萬元，覆蓋能繁母豬、育肥豬、肉牛、水稻、水稻制種、玉米、糖料蔗、公益林、商品林等9個中央險種和肉羊、肉雞等2個自治區(qū)險種，增強農(nóng)村種養(yǎng)戶抵御災(zāi)害能力，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)正常運行，將國民的飯碗牢牢端在民眾手中，守住國民生命線。
（5）保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定，推動復(fù)工復(fù)產(chǎn)。統(tǒng)籌安排轄區(qū)內(nèi)22家工業(yè)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)基本電費財政獎補和補貼資金129.43萬元，進一步降低工業(yè)企業(yè)用電成本，穩(wěn)定轄區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈，推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn),?全區(qū)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)率100%。
（6）?；鶎舆\轉(zhuǎn)，促進社會和諧穩(wěn)定。堅持底線思維，保證基層良好運行，促進基層和諧穩(wěn)定發(fā)展。一是完善橫向協(xié)作制度，制定各部門分工合作的聯(lián)動機制，成立區(qū)基層“三?！惫ぷ鲗０?，加強“三?！惫ぷ鹘M織指導(dǎo)與監(jiān)管，進一步凝聚增強基層“三?！惫ぷ骱狭?。二是做實工資運轉(zhuǎn)預(yù)算安排，堅持“收支平衡、均衡調(diào)度、及時保障”原則，準確把握工資、運轉(zhuǎn)、基本民生發(fā)放要求，年初安排12.87億元，做到應(yīng)保盡保。三是科學(xué)準確安排“三保”支出，按序時進度及時足額、科學(xué)準確安排“三?！敝С?，全年安排“三?！敝С?2.91億，確保不出現(xiàn)拖欠工資、影響正常運轉(zhuǎn)和影響基本民生支出的現(xiàn)象。
3. 全力支持三大攻堅戰(zhàn)，突出矛盾明顯緩解。
（1）堅決打贏打好脫貧攻堅戰(zhàn)。按照“力度不減、政策不變、責任不松”的原則，繼續(xù)加大扶貧資金投入力度，全年統(tǒng)籌資金1.88億元投入脫貧攻堅戰(zhàn)，其中：財政扶貧專項1.14億元；財政涉農(nóng)整合資金4393.75萬元；補短板資金2975.28萬元，實現(xiàn)脫貧攻堅投入明顯增加、資金使用精準度和總體效益明顯提高、扶貧開發(fā)工作權(quán)責更加匹配，確保圓滿完成脫貧攻堅任務(wù)。
（2）持續(xù)打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。一是嚴格按照政府債務(wù)限額管理規(guī)定，加大爭取債券資金力度，全年共爭取上級債券資金2億元（其中：專項新增債券0.15億元，再融資債券1.85億元）。二是健全政府債務(wù)過程監(jiān)管體系,在加強償債壓力論證的基礎(chǔ)上,落實好債務(wù)償還計劃,并嚴格落實年度債務(wù)風(fēng)險化解方案,積極化解存量債務(wù)，全年撥付還本付息資金2.71億元，確保到期政府債務(wù)按時償還，維護政府信譽。三是嚴格規(guī)范政府舉債行為，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)，有序化解債務(wù)風(fēng)險，管好用好債券資金，盤活存量資產(chǎn)資源，增強財政償債能力，防范風(fēng)險發(fā)生。
（3）持續(xù)打好污染防治攻堅戰(zhàn)。保障各項節(jié)能環(huán)保經(jīng)費1641萬元，主要安排環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察支出207萬元、污染防治78萬元、污染減排43萬元、農(nóng)村環(huán)境保護859萬元、退耕還林還草217萬元等，支持山水林田湖草重點生態(tài)保護修復(fù)治理項目建設(shè)、鄉(xiāng)村保潔、推動生態(tài)文明建設(shè)等項目實施，進一步提升生態(tài)宜居水平。
4.深入推進財稅體制改革，不斷提升財政管理水平。
（1）切實增強預(yù)算績效管理。進一步健全制度體系，推動預(yù)算績效管理規(guī)范化和法制化，拓展全過程績效管理鏈條，推動預(yù)算和績效管理一體化。強化績效目標申報工作，編制預(yù)算績效目標的部門數(shù)量為77個（涉密單位除外），占本地區(qū)部門數(shù)量的100%，項目267個，涉及資金6.74億元。加強績效監(jiān)控管理，全年對160個重點項目開展績效運行監(jiān)控工作，監(jiān)控資金7.26億元，及時發(fā)現(xiàn)和糾正偏離預(yù)算績效目標的問題，提高財政資金使用效益。
（2）推進預(yù)算支出標準體系建設(shè)。依據(jù)上級的有關(guān)政策，完善基本支出預(yù)算編制管理，積極推進項目支出定額標準體系建設(shè)，組織區(qū)教育局、民政局、交通局等部門選擇部分管理基礎(chǔ)較好或在部門或行業(yè)內(nèi)部形成初步規(guī)范的重點項目，制定了教師培訓(xùn)及課題研究經(jīng)費、80周歲以上老年人高齡津貼發(fā)放、農(nóng)村公路管理養(yǎng)護等項目支出標準，充分發(fā)揮支出標準在預(yù)算編制、分配和管理中的基礎(chǔ)支撐作用。
（3）加大預(yù)決算公開力度。一是切實履行公開主體責任，不斷強化預(yù)算信息公開部門主體責任意識，將預(yù)決算信息公開作為一項常態(tài)化的工作抓好抓實，2020年全區(qū)77個（涉密單位除外）部門預(yù)決算公開率為100%。二是提高公開質(zhì)量，大力細化部門預(yù)算，提高信息公開質(zhì)量，嚴格按照規(guī)定的內(nèi)容、格式和途徑公開預(yù)算信息，并對有關(guān)情況作詳細說明。三是保證公開時限，嚴格按照公開時限要求進行公開，健全信息披露機制，完善信息公開渠道，保持預(yù)算信息長期公開狀態(tài)，積極做好公開后輿情引導(dǎo)和解釋說明工作。
（4）健全財政監(jiān)管機制改革。一是組織開展右江區(qū)使用扶貧資金項目績效考評，從資金撥付使用情況和項目效益兩方面進行評價，督促項目單位樹立正確財政扶貧資金使用觀念，用好財政扶貧資金。二是開展村級集體經(jīng)濟項目資金使用情況專項檢查，對我區(qū)2016-2019年扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展項目建設(shè)進展情況、扶持資金投入使用情況、資金管理情況、村級集體經(jīng)濟項目收益及分配情況進行檢查，穩(wěn)步推進監(jiān)督檢查重心轉(zhuǎn)移，全力突出預(yù)算監(jiān)督職能，確保財政資金使用透明、規(guī)范。
（5）推動四塘經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)財政管理體制改革。制定《百色市右江區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)右江區(qū)四塘鎮(zhèn)財政管理體制改革實施方案的通知》（右政辦發(fā)〔2020〕54號）和《右江區(qū)本級與四塘鎮(zhèn)財政體制管理暫行方案》文件，理順右江區(qū)本級和四塘鎮(zhèn)權(quán)責關(guān)系，按照事權(quán)和財力相匹配的原則，合理界定并規(guī)范右江區(qū)本級和四塘鎮(zhèn)收入劃分，探索建立適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)的財政管理模式，進一步激發(fā)四塘經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)發(fā)展的內(nèi)生動力。
總體看來，2020年全區(qū)財政運行基本平穩(wěn)，財政管理進一步規(guī)范，各項財政改革取得新的進展。但財政工作中還面臨一些困難和問題，突出表現(xiàn)在：一是財政增收基礎(chǔ)不牢固，近年實施更大規(guī)模的減稅降費政策致財政稅收收入增幅趨緩，財政收入增長后勁不足。二是財政剛性支出壓力大，保障民生基本支出、鞏固脫貧攻堅、債務(wù)還本付息等的剛性支出需求不斷增加，預(yù)算平衡難度日益增大。三是預(yù)算約束管理仍有短板，資金使用效益有待提高。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年是我國實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，是現(xiàn)代化建設(shè)中具有特殊重要性的一年，國家經(jīng)濟進入新發(fā)展階段、新發(fā)展理念、新發(fā)展格局。當前和今后一個時期，我國經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，新舊動能加快轉(zhuǎn)換，質(zhì)量效益明顯提升，經(jīng)濟發(fā)展的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性增強；但各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金的需求仍很大，特別是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等，財政投入需進一步加大，社會民生事業(yè)支出需求剛性增長快，財政收支依然面臨嚴峻考驗。
收入方面，從當前宏觀環(huán)境看，經(jīng)濟發(fā)展“增速換擋、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、動力轉(zhuǎn)換”的大趨勢沒有改變，我區(qū)仍處于爬坡過坎的動能轉(zhuǎn)換期、夯實轉(zhuǎn)型升級基礎(chǔ)的關(guān)鍵期，經(jīng)濟發(fā)展仍面臨諸多困難，在減稅降費政策減收效應(yīng)持續(xù)影響下，稅收收入增長的根基仍不牢固。與此同時，按照中央和自治區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的工作要求，合理調(diào)控非稅收入占比和增速，非稅收入增長乏力。但隨著國家疫情防控更加科學(xué)有效，經(jīng)濟發(fā)展在疫情過后得到復(fù)蘇，企業(yè)生產(chǎn)有望得到進一步發(fā)展。綜合考慮，預(yù)計2021年全區(qū)財政收入將穩(wěn)中趨緩。
支出方面，根據(jù)中央和自治區(qū)穩(wěn)增長、新發(fā)展等各項工作決策部署，2021年中央和自治區(qū)將繼續(xù)實施積極的財政政策，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、鞏固拓展疫情防控、補齊基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域短板和保障各項民生事業(yè)發(fā)展等，都需要加大財政投入力度，預(yù)計全區(qū)財政支出將有所增長。
綜上，預(yù)計2021年全區(qū)組織財政收入增長5%左右，其中一般公共預(yù)算收入下降0.52%左右；全年一般公共預(yù)算支出增長4%左右。由于財力增量非常有限，支出剛性強、增長快，財政收支矛盾將非常突出。
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和自治區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟形勢，2021年全區(qū)財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，科學(xué)精準實施宏觀政策，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，堅持擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，強化科技戰(zhàn)略支撐，擴大高水平對外開放，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年。積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固和拓展減稅降費成效；認真貫徹“以收定支”原則，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)力度，堅持政府過緊日子，切實做到有保有壓，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)；加強財政籌資能力，提高財政保障水平，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險各項工作；深化財稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財政工作和預(yù)算編制將主要堅持以下原則：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。進一步明確財政支出優(yōu)先方向，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。大力壓減一般性支出，不必要的項目支出要堅決取消，從嚴控制新增項目支出，原則上不開新的支出口子，兜牢兜實 “三?！敝С?。二是以收定支、量力而行。堅持量入為出，運用零基預(yù)算理念，根據(jù)事業(yè)發(fā)展實際需要和財力可能科學(xué)核定預(yù)算。三是加強管理、嚴肅紀律。加強預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，不斷提升財政管理效能和資金績效，切實壓減低效無效支出。四是上下聯(lián)動、齊心協(xié)力。樹立大局意識,提高站位、統(tǒng)一思想，全面貫徹落實中央、自治區(qū)、百色市和區(qū)委重大決策部署，狠抓“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)。
（二）一般公共預(yù)算草案
1.全區(qū)一般公共預(yù)算情況
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入22.28億元，其中：一般公共預(yù)算收入7.56億元，上級補助收入8.9億元，調(diào)入資金5.5億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金423萬元，上年結(jié)余收入2740萬元；全區(qū)一般公共預(yù)算總支出22.28億元，其中：一般公共預(yù)算支出22.07億元，上解上級支出2057萬元，一般公共預(yù)算收支平衡。
（1）收入預(yù)算安排
根據(jù)全區(qū)財政經(jīng)濟形勢，結(jié)合貫徹《預(yù)算法》有關(guān)要求，編制預(yù)算的指導(dǎo)思想和有關(guān)財政政策，2021年全區(qū)財政收入預(yù)計完成15.38億元，增長5%，其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成7.56億元，下降0.48%。在一般公共預(yù)算收入7.56億元中，其中：稅收收入4.58億元，比2020年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增長4.29%，非稅收入2.98億元，比2020年預(yù)計執(zhí)行數(shù)下降7.1%。
（2）支出預(yù)算安排。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出22.07億元，比上年年初預(yù)算數(shù)增加2.05億元，增長9.29%。年初財政支出預(yù)算是根據(jù)一般公共預(yù)算收入、百色市財政局提前下達2021年部分轉(zhuǎn)移支付資金的情況來安排支出預(yù)算，年中隨上級專項轉(zhuǎn)移支付陸續(xù)下達，實際支出將遠大于年初預(yù)算。全區(qū)一般公共預(yù)算支出主要安排項目情況是：一般公共服務(wù)支出2.42億元，比上年年初預(yù)算增長1.11%；國防支出274萬元，比上年年初預(yù)算增長9.49%；公共安全支出4958萬元，比上年年初預(yù)算增長32.29%；教育支出6.1億元，比上年年初預(yù)算增長10.16%；科學(xué)技術(shù)支出636萬元，比上年年初預(yù)算下降0.16%；文化旅游體育與傳媒支出1884萬元，比上年年初預(yù)算下降17.2%；社會保障和就業(yè)支出2.87億元，比上年年初預(yù)算增長11.56%；衛(wèi)生健康支出3.07億元，比上年年初預(yù)算增長43.52%；節(jié)能環(huán)保支出1175萬元，比上年年初預(yù)算下降1.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5327萬元，比上年年初預(yù)算增長4.41%；農(nóng)林水支出3.19億元，比上年年初預(yù)算增長0.28%；交通運輸支出2511萬元，比上年年初預(yù)算增長35.17%；資源勘探信息等支出808萬元，比上年年初預(yù)算增長28.71%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出156萬元，比上年年初預(yù)算下降17.95%；金融支出449萬元，比上年年初預(yù)算增長94.96%；自然資源海洋氣象等支出739元，比上年年初預(yù)算下降52.77%；住房保障支出4492萬元，比上年年初預(yù)算增長26.09%；糧油物資儲備支出266萬元，比上年年初預(yù)算增長3.38%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1261萬元，比上年年初預(yù)算增長16.73%；預(yù)備費2250萬元，比上年年初預(yù)算增長6.67%；債務(wù)付息支出2000萬元，與上年年初預(yù)算持平；其他支出1.5億元，比上年年初預(yù)算下降45.83%。
（3）總預(yù)備費安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費2250萬元，較上年增加150萬元，占總支出1.02%，用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（4）調(diào)入資金安排使用情況。調(diào)入資金5.5億元，其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入5.5億元，統(tǒng)籌安排用于機關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險制度改革等支出。
（5）“三公”經(jīng)費安排情況。2021年右江區(qū)安排“三公”經(jīng)費1007.79萬元，比上年年初預(yù)算增長5.35%，增長原因：一是原市工商局下劃區(qū)市場監(jiān)督管理局車輛，公務(wù)用車運行維護費增加；二是陽圩鎮(zhèn)、大楞鄉(xiāng)政府超年限處置并新購置公務(wù)用車，林業(yè)局新增購置林業(yè)執(zhí)法車輛。其中：公務(wù)接待費392.79萬元，下降3.57%；公務(wù)用車運行維護費550萬元，增長9.78%；公務(wù)用車購置費50萬元；因公出國（境）費用15萬元，同比下降34.78%。
（6）轉(zhuǎn)移性收支情況。各項轉(zhuǎn)移支付預(yù)算數(shù)主要是根據(jù)百色市財政局提前下達2021年部分轉(zhuǎn)移支付資金及預(yù)計財力補助基數(shù)的情況來安排，年中隨上級專項轉(zhuǎn)移支付陸續(xù)下達，實際支出將遠大于年初預(yù)算。各項轉(zhuǎn)移支付情況如下：
①轉(zhuǎn)移性收入
返還性收入6520萬元，其中：增值稅和消費稅稅收返還收入2756萬元；所得稅基數(shù)返還收入1128萬元；成品油價格和稅費改革稅收返還收入500萬元；其他稅收返還收入2136萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入7.86億元，各科目收入如下：體制補助收入1072萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1.53億元；縣級基本財力保障機制獎補資金收入1.38億元；結(jié)算補助收入124萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入166萬元；固定數(shù)額補助收入1.29億元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入959萬元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3388萬元；貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5982萬元；公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入815萬元；教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元；文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入229萬元；社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5838萬元；衛(wèi)生健康共同財權(quán)事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.4億元；農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2047萬元；交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入877萬元；住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入656萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入297萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入3938萬元，各科目收入如下：社會保障和就業(yè)845萬元；農(nóng)林水3093萬元。
②轉(zhuǎn)移性支出
上解上級支出2057萬元，按2020年執(zhí)行數(shù)測算編報。
2.重點收支政策和重大投資項目安排情況
（1）安排13.45億元，用于保障“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆敝С觯袑嵍道巍叭！钡拙€。其中：保工資支出預(yù)算安排8.24億元，保運轉(zhuǎn)支出預(yù)算安排3476萬元，?；久裆С鲱A(yù)算安排4.86億元。
（2）安排7275萬元，支持“三大攻堅戰(zhàn)”，持續(xù)緩解阻礙發(fā)展的突出矛盾。一是安排2000萬元，支持打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)，守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。二是安排4100萬元，支持鞏固脫貧攻堅成果，保障鄉(xiāng)村振興發(fā)展。三是安排1175萬元，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，構(gòu)建和諧美好的生態(tài)文明體系。
（三）政府性基金預(yù)算草案
1.收入預(yù)算情況
2021年我區(qū)政府性基金預(yù)算總收入5.7億元，具體各項收入為：
（1）政府性基金收入2.49億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入2.3億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費預(yù)算收入80萬元；專項債券對應(yīng)項目專項收入1813萬元。
（2）上級補助收入3.2億元。
（3）上年結(jié)余收入63萬元。
2.支出預(yù)算情況
根據(jù)政府性基金收入預(yù)算規(guī)模，遵循“以收定支、?？顚Ｓ?、各求平衡”的原則，2021年相應(yīng)安排總支出5.7億元。
政府性基金支出1986萬元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)110萬元，其他支出63萬元，債務(wù)付息支出1813萬元。
調(diào)出資金5.5億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年，右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計53萬元，為上年?？罱Y(jié)余收入53萬元。
支出總計53萬元，為上年結(jié)余專款支出53萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算當年收支實現(xiàn)平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算草案
2021年全區(qū)社會保險基金收入預(yù)算3.1億元，與上年執(zhí)行數(shù)對比增長1.89%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入7576萬元，增長0.84%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入2.34億元，增長2.24%。
2021年全區(qū)社會保險基金支出預(yù)算總計2.88億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出5411萬元，增長9.8%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出2.34億元，增長8.94%。
2021年社會保險基金預(yù)算收支相抵，當年結(jié)余預(yù)算2165萬元，與上年執(zhí)行數(shù)對比下降45.81%。其中城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余2165萬元，下降16.25%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余0萬元。年末滾存結(jié)余2.09億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余1.74億元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余3559萬元。
（六）政府債務(wù)情況
2021年全區(qū)到期債務(wù)還本付息1.59億元，其中：歸還本金9305萬元（全部為政府債券），支付利息6617元。對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等方式籌措資金，確保及時還本付息。同時，通過積極向自治區(qū)申報我區(qū)2021年項目建設(shè)資金需求，爭取政府債券資金。
三、2021年財政改革發(fā)展重點工作
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，扎實做好明年財政工作尤為重要，我們要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，推動高質(zhì)量發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，既要以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮，又要為踏上全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程奠定更為扎實的物質(zhì)基礎(chǔ)和信心基礎(chǔ)。
（一）強財源，增強財政發(fā)展后勁。搶抓百色重點開發(fā)試驗區(qū)機遇，圍繞傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新興產(chǎn)業(yè)加快培育，厚植財源，加快構(gòu)建基礎(chǔ)財源、支柱財源、后續(xù)財源新格局，助推全區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。大力優(yōu)化營商環(huán)境，把招商引資作為培育財源的重要抓手，認真貫徹落實自治區(qū)“三企入桂”活動決策部署，圍繞“強龍頭、補鏈條、聚集群”的指導(dǎo)方針，聚焦“四大四新”（大健康、大農(nóng)業(yè)、大數(shù)據(jù)、大物流和新制造、新材料、新能源、新金融）等重點產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，開展招商引資簽約項目落地攻堅行動,?不折不扣落實減稅降費及對企業(yè)各項扶持政策，激發(fā)市場主體活力。堅持把發(fā)展實體經(jīng)濟作為財源建設(shè)的重要抓手，通過投資拉動、壯大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，鑄牢稅源基礎(chǔ)，為財政收入提供稅源保障，促進財政收入可持續(xù)增長。
（二）強征管，提高財政綜合實力。完善稅收保障措施，健全稅源管控體系，依法加強稅收征管，嚴厲打擊偷、逃、騙、抗稅行為，定期分析研判財政收入形勢，加強對稅收增減變動情況分析，有針對性地解決征管過程中存在的問題，確保收入及時足額入庫。完善非稅收入征繳制度，加強財政、稅務(wù)以及非稅收入執(zhí)收部門之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動，強化征收管理，加大閑置國有資產(chǎn)（資源）處置盤活力度，依法依規(guī)組織收入，著力引導(dǎo)非稅收入占比降低，逐步回歸合理的區(qū)間，促進財政收入質(zhì)量的提升。繼續(xù)推進減稅降費政策，規(guī)范涉企收費，大力實施小微企業(yè)普惠性減稅、個人所得稅專項附加扣除、深化增值稅改革、降低社會保險費率、實施清理規(guī)范行政事業(yè)性收費等一系列政策措施，讓政府的“緊日子”換取企業(yè)的“好日子”。
（三）優(yōu)結(jié)構(gòu)，滿足居民對美好生活的向往。堅持“有保有壓”原則，進一步強化財政資金統(tǒng)籌使用，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持把實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民根本利益作為發(fā)展的出發(fā)點和落腳點，提高基本公共服務(wù)均等化水平,將財力優(yōu)先向鄉(xiāng)村振興、基本民生和補短板領(lǐng)域傾斜，加大財政保障力度推進民生事業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)幼有善育、學(xué)有優(yōu)教、病有良醫(yī)、勞有厚得、住有宜居、老有頤養(yǎng)、弱有眾扶，在民生改善中持續(xù)釋放內(nèi)需潛力。全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,緊緊圍繞黨中央、國務(wù)院關(guān)于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、鞏固精準脫貧攻堅成果等重大決策部署，完善財政支持農(nóng)業(yè)政策體系，進一步強化“三農(nóng)”投入保障，提升涉農(nóng)資金使用效益。大力壓減一般性支出，不必要的項目支出要堅決取消，削減低效無效支出，從嚴控制新增項目支出，原則上不開新的支出口子，兜牢兜實 “三?！敝С龅拙€。
（四）健機制，全面深化財稅改革。充分發(fā)揮財政在經(jīng)濟社會中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，不斷深化預(yù)算管理改革、財政收支出管理制度改革、投融資體制改革等，激發(fā)市場主體活力。深化財政預(yù)算管理改革，理順市區(qū)土地出讓收入分享比例，提高財政保障能力，完善政府預(yù)算體系，加大財政撥款與部門事業(yè)收入、經(jīng)營收入等其他資金的統(tǒng)籌使用，加大債券資金、存量資金、專項資金的統(tǒng)籌力度，加強財政資金與產(chǎn)業(yè)基金、信貸資金、社會資金的聯(lián)動，增加國有資本經(jīng)營收益上繳財政收入。強化政府預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，深入推動預(yù)算績效管理一體化，更好地運用績效管理手段強化激勵和約束，加快完善預(yù)算安排與績效目標、資金使用效果掛鉤機制，健全績效評價結(jié)果反饋制度和績效問題整改責任制，對低效無效資金一律削減、長期沉淀資金一律收回，切實做到“花錢必問效、無效必問責”。
（五）優(yōu)運行，全面規(guī)范財政管理。加強財政法治化建設(shè)，按照“法治財政、法治文化”財政改革思路，運用法治思維和法治方式深化財政領(lǐng)域改革，降低制度性交易成本。強化財政信息化應(yīng)用，圍繞“財政業(yè)務(wù)一體化、專項資金云服務(wù)便利化、公共會計核算智能化”的目標，通過先進的信息技術(shù)手段提升財政管理現(xiàn)代化水平和風(fēng)控能力。強化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，健全政府債務(wù)過程監(jiān)管體系,?規(guī)范政府舉債融資機制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解債務(wù)存量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。推進財政管理現(xiàn)代化規(guī)范化，落實預(yù)算法及其實施條例相關(guān)要求，對標對表推進預(yù)算管理改革，突出問題導(dǎo)向，統(tǒng)籌推進配套改革，著力抓好學(xué)習(xí)培訓(xùn)，把法治意識貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督全過程，著力健全長效機制，推進財政管理現(xiàn)代化、科學(xué)化、規(guī)范化。
????各位代表，2021年我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照第四屆人民代表大會第六次會議的有關(guān)決議要求和人大常委會的審議意見，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，真抓實干、攻堅克難，更加努力做好改革發(fā)展各項工作，促進完成經(jīng)濟社會發(fā)展目標任務(wù)，推動右江區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
