（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于玉林市博白縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算的報告
關(guān)于博白縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算提請本次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年面對錯綜復(fù)雜的國內(nèi)外形勢、艱巨且非常繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，特別是新冠肺炎疫情起伏反復(fù)帶來的不利影響，在縣委和縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，財政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按照“六穩(wěn)”“六?！币?，充分發(fā)揮職能作用，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行和新冠肺炎疫情影響，在困難中謀發(fā)展，在挑戰(zhàn)中求突破，牢固樹立高質(zhì)量發(fā)展理念，有效落實積極的財政政策。財稅改革和縣綜合治稅信息平臺建設(shè)穩(wěn)步推進，財政預(yù)算管理進一步加強，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，政府債務(wù)風(fēng)險得到有效防控，較好地完成了縣十六屆人大六次會議批準(zhǔn)的預(yù)算和各項財政工作任務(wù)。
（一）全縣一般公共預(yù)算收入完成情況
2021年全縣組織財政收入129706萬元，完成年度預(yù)算（以下簡稱“預(yù)算”）的100.9%，比上年下降18.5%（以下簡稱“增長”或“下降”），其中：上劃中央“兩稅”收入23290萬元，下降11.3%；上劃中央所得稅收入13509萬元，增長16.7%；上劃自治區(qū)增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅收入11976萬元，下降6.5％；上劃自治區(qū)環(huán)境保護稅16萬元，下降5.9%；上劃自治區(qū)其他稅收收入0萬元，下降100%。一般公共預(yù)算收入80915萬元，完成預(yù)算的103.1%，下降25.4%。按征管部門分，稅務(wù)部門組織收入110155萬元，下降6.7%；財政部門組織收入19551萬元，下降52.4%。
在一般公共預(yù)算收入80915萬元中，稅收收入54978萬元，下降8.4%；非稅收入25937萬元，下降46.4%，非稅收入占公共財政預(yù)算收入的32.1%，同比下降12.5個百分點。
上級補助收入555393萬元，同比下降18.35%，主要是剔除了“2020年因疫情而新增的特殊轉(zhuǎn)移支付收入（縣級基本財力保障機制獎補資金）20807萬元和城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險補助由市級統(tǒng)籌后而減少的衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入71064萬元”兩個不可比因素后，仍比2020年減少了32964萬元。其中：
1.返還性收入11171萬元（所得稅基數(shù)返還收入1121萬元，成品油稅費改革稅收返還收入1951萬元，增值稅稅收返還收入5011萬元，消費稅稅收返還收入50萬元，增值稅“五五分享”稅收返還收入638萬元，其他稅收返還收入2400萬元）。
2.一般性轉(zhuǎn)移支付收入460143萬元（體制補助收入3212萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入118324萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入58220萬元，結(jié)算補助收入6293萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入3005萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2576萬元，固定數(shù)額補助收入26947萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2457萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入31985萬元，公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2990萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入65903萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入747萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入78416萬元，衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入22015萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入36萬元,農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18356萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7674萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3430萬元，災(zāi)害防治共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入196萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入7358萬元）。
3.專項轉(zhuǎn)移支付收入84079萬元。
上年結(jié)余收入18098萬元（其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)18098萬元，凈結(jié)余0萬元）。
調(diào)入資金86615萬元（其中：政府性基金調(diào)入85185萬元，本年基金超收入30%調(diào)入1430萬元）。
政府債券收入33406萬元(新增一般債券23506萬元，新增一般再融資債券9900萬元)。
匯總上述各項收入，全縣一般公共預(yù)算總收入774427萬元。
（二）全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年我縣全面貫徹落實積極的財政政策，狠抓增收節(jié)支，強化預(yù)算執(zhí)行，全縣一般公共預(yù)算支出727838萬元，完成年度預(yù)算（以下簡稱“預(yù)算”）的96.4%，下降15.2%。下降的主要原因有三點:一是從2021年開始不允許市縣預(yù)算按照權(quán)責(zé)發(fā)生制方式列支結(jié)轉(zhuǎn)的政策影響；二是受2020年對沖疫情影響中央的一次性政策取消，中央轉(zhuǎn)移支付有所減少；三是城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險由市級統(tǒng)籌后，減少衛(wèi)生健康支出7.1億元。
主要支出項目完成情況是：一般公共服務(wù)支出47201萬元，完成預(yù)算的97.6%；國防支出286萬元，完成預(yù)算的100%；公共安全支出23629萬元，完成預(yù)算的93.5%；教育支出219167萬元，完成預(yù)算的98.6%；科學(xué)技術(shù)支出906萬元，完成預(yù)算的100%；文化旅游體育與傳媒支出16832萬元，完成預(yù)算的98.8%;社會保障和就業(yè)支出146246萬元，完成預(yù)算的98.8%；衛(wèi)生健康支出52137萬元，完成預(yù)算的98.3%；節(jié)能環(huán)保支出24781萬元，完成預(yù)算的98.3%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出18476萬元，完成預(yù)算的98.9%；農(nóng)林水支出119149萬元，完成預(yù)算的98.3%；交通運輸支出33877萬元，完成預(yù)算的98.5%；資源勘探工業(yè)信息等支出1383萬元，完成預(yù)算的8.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2410萬元，完成預(yù)算的100%；金融支出3196萬元，完成預(yù)算的100%；自然資源海洋氣象等支出3054萬元，完成預(yù)算的100%；住房保障支出3634萬元，完成預(yù)算的100%；糧油物資儲備支出901萬元，完成預(yù)算的100%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3515萬元，完成預(yù)算的100%；其他支出31萬元，完成預(yù)算的100.0%；債務(wù)付息支出6990萬元，完成預(yù)算的100.0%；債務(wù)發(fā)行費用支出37萬元，完成預(yù)算的100.0%。
上解支出8832萬元。具體項目是：出口退稅專項上解2萬元，國地稅合并改革稅務(wù)經(jīng)費基數(shù)上解1078萬元，人武部經(jīng)費上解8萬元，出口退稅基數(shù)地方負(fù)擔(dān)上解153萬元，工商行政管理部門經(jīng)費上解428萬元，技術(shù)監(jiān)督部門經(jīng)費上解26萬元，藥品監(jiān)督部門經(jīng)費上解26萬元，代征代扣代繳稅款手續(xù)費上解219萬元，稅務(wù)經(jīng)費上解692萬元，自治區(qū)集中城建稅(4%)上解104萬元，糧食風(fēng)險基金上解312萬元，農(nóng)墾企業(yè)稅收增量上解10萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任改革基數(shù)上解267萬元，教育領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任改革基數(shù)上解311萬元，防空地下室易地建設(shè)費上解61萬元，直管縣對市上解2806萬元，企業(yè)養(yǎng)老金缺口分擔(dān)資金上解2297萬元。
政府債券還本支出10960萬元。
綜合上述收支，全縣一般公共預(yù)算總收入774427萬元，一般公共預(yù)算總支出747630萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余26797萬元，其中:專項結(jié)轉(zhuǎn)26797萬元，凈結(jié)余為零，實現(xiàn)了當(dāng)年財政收支平衡。從支出執(zhí)行情況看，各項支出均屬正常。
需要說明的是:
1.由于我縣2021年財政決算工作正在進行中，因此，上述收支情況可能會略有變化，待其匯編完成并呈上級財政部門批復(fù)后，再按法定程序向縣人大常委會報告。
2.根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》規(guī)定，現(xiàn)將2021年我縣本級預(yù)備費安排、動用情況予以說明：年度預(yù)算2000萬元，實際動支1760萬元，其中：一般公共服務(wù)支出413萬元,公共安全支出1278萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出69萬元。從動支預(yù)備費的具體簽批情況看，其程序和用途是正常的。
（三）全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入完成248167萬元，其中：當(dāng)年收入180609萬元，上年結(jié)余收入13190萬元，自治區(qū)補助收入11468萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入42900萬元。全縣政府性基金預(yù)算總支出248167萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出119142萬元，調(diào)出資金86615萬元。收支相抵，年終結(jié)余36940萬元。全縣政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況正常。
（四）全縣社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收入107073萬元，上年結(jié)余收入57664萬元，當(dāng)年支出99599萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余65138萬元。收入具體項目是：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入38639萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入68434萬元。支出具體項目是：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出31178萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出68421萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2021年自治區(qū)共轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金76306萬元，其中：新增一般債券23506萬元，地方政府再融資債券9900萬元；新增專項轉(zhuǎn)貸債券37500萬元，再融資專項債券5400萬元。
1.新增地方政府一般債券23506萬元，支出列入一般公共預(yù)算，具體用于：一是“四建一通”公路建設(shè)項目。博白縣火車站經(jīng)黃凌至謝魯山莊（博白段）500萬元；鳳山至新田2447萬元；立石至寧潭3066萬元；潭蓮至雙旺964萬元；那卜至沙陂2173萬元；博白橋梁項目建設(shè)1553萬元；博白公路項目建設(shè)6147萬元。二是小型水庫安全運行項目6656萬元。
2.地方政府再融資債券9900萬元（在一般公共預(yù)算線下反映）主要用于還到期的政府債券9900萬元。
3.專項轉(zhuǎn)貸債券37500萬元，支出列入政府性基金預(yù)算，主要用于：一是博白縣第二人民醫(yī)院建設(shè)項目35000萬元（其中11月份下達(dá)的17900萬元可結(jié)轉(zhuǎn)下一年度使用），博白縣婦幼保健院業(yè)務(wù)用房建設(shè)項目2500萬元。
4.再融資專項債券5400萬元（在政府性基金預(yù)算線下反映）主要用于還到期的政府債券5400萬元。
全縣政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2021年政府債務(wù)限額為356900萬元，其中：一般債務(wù)限額222400萬元，專項債務(wù)限額134500萬元。截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額為355597.18萬元，其中：一般債務(wù)余額221232.18萬元，專項債務(wù)余額134365萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在自治區(qū)核定的債務(wù)限額內(nèi)。
（六）落實人大預(yù)算決議和有關(guān)政策情況
1.加大財源建設(shè)，推動經(jīng)濟發(fā)展。一是積極籌措資金，大力支持經(jīng)濟增長。通過落實預(yù)算、吸引社會資本等方式，多渠道籌集資金，大力支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。同時，通過加強政府與金融機構(gòu)的合作，積極融資，大力支持我縣王力大道、城南產(chǎn)業(yè)園以及龍?zhí)懂a(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)項目等重點項目建設(shè)，拉動縣域經(jīng)濟投資增長，培植新興財源。二是積極爭取上級資金支持我縣教育、環(huán)保、水利、交通等各項民生發(fā)展，2021年，全縣共爭取到上級追加項目專款23.23億元，爭取到自治區(qū)新增地方政府債券資金6.1億元。三是積極探索我縣推廣運用政府與社會資本合作（PPP）模式，多方吸引社會資本支持我縣客家書香小鎮(zhèn)及園區(qū)配套設(shè)施、縣城區(qū)路網(wǎng)工程等項目建設(shè)。四是落實各項金融政策，引導(dǎo)金融活水精準(zhǔn)滴灌實體企業(yè)。為打通金融服務(wù)農(nóng)村最后“一公里”,與各金融機構(gòu)無縫對接,為他們識別農(nóng)村各類經(jīng)濟主體的信用水平提供有效途徑，解決了農(nóng)村信用信息不對稱的難題。目前,我縣共有農(nóng)村金融服務(wù)站469個，完成率149%，農(nóng)村金融服務(wù)進村示范點28個，三農(nóng)金融服務(wù)室288個，普惠金融服務(wù)點107個，村級農(nóng)業(yè)保險服務(wù)點數(shù)量149個。同時，積極落實“桂惠貸”等各項金融政策，截至12月底，全縣共投放1248筆“桂惠貸”，投放金額17.05億元，超額完成市級下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)，共惠及市場主體1100戶，貸款平均利率4.83%，財政貼息3383.26萬元，直接降低相關(guān)市場主體融資成本3383.26萬元。
2.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障民生發(fā)展。堅持有保有壓的原則，優(yōu)化財政支出保障重點項目及民生發(fā)展需要。2021年我縣一般公共預(yù)算支出累計完成72.78億元，其中，民生支出64.16億元，占一般公共預(yù)算支出的88.15%。一是加大對教育事業(yè)投入力度，支持教育園區(qū)建設(shè)，全面落實各項助學(xué)政策，加快教育現(xiàn)代化建設(shè)，全縣教育共投入21.92億元。二是大力推進鄉(xiāng)村振興，全力鞏固脫貧攻堅成果，全縣籌措財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3.71億元，已全部支出，順利完成了全年資金支出進度，在2021年12月20日自治區(qū)財政廳關(guān)于銜接資金進度通報中排名全區(qū)第一。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金規(guī)模2.12億元。三是支持生態(tài)環(huán)境綜合治理，全縣共投入3.18億元，支持縣生態(tài)環(huán)境綜合治理。四是完善交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，共投入6.94億元用于改善交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。五是落實疫情防控資金保障，2021年我縣疫情防控支出1510萬元，有效保障疫情防控工作。
3.創(chuàng)新政府采購流程，優(yōu)化營商環(huán)境。按照統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)規(guī)范，加強我縣政府采購計劃備案平臺建設(shè)，包括采購信息系統(tǒng)和電子賣場信息系統(tǒng)的電子化采購平臺，全區(qū)使用“一張網(wǎng)”，為采購人、供應(yīng)商等各方當(dāng)事人提供高效、便捷的服務(wù)，降低交易成本和管理成本，提高采購效率，增強采購?fù)该鞫取?021年各采購人申請完成采購計劃備案申請3977筆，累計備案金額23.06億元；共完成項目采購次數(shù)328筆，完成采購預(yù)算總額11.85億元，實際采購金額為11.73億元，節(jié)約財政資金1218萬元，節(jié)約率為1.02%。2021年12月20日，我縣首個政府采購全流程電子化公開招標(biāo)項目——校園方責(zé)任保險承保服務(wù)采購開標(biāo)和評標(biāo)工作順利完成，標(biāo)志著博白縣向“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”邁出了重要一步,為全面深化政府采購制度改革，不斷優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境奠定堅實基礎(chǔ)。同時，多措并舉推進減稅降費政策措施落實，切實增強企業(yè)和個人的獲得感。
4.強化財政監(jiān)督，確保財政資金落到實處。開展會計信息質(zhì)量檢查，對2021年政府采購招標(biāo)代理機構(gòu)進行專項檢查等，規(guī)范財政資金支出行為。加強財政性投資項目預(yù)算評審，提高投資評審服務(wù)質(zhì)量和財政資金效益，2021年全縣共委托評審項目192個，送審金額16.45億元，審定金額15.21億元，核減金額1.24億元，核減率7.53%。
5.聚焦國資整合，盤活閑置資產(chǎn)。重點推進國有企業(yè)資源整合歸并，通過整合我縣行政事業(yè)性單位國有資產(chǎn)，注入中博集團、交旅投公司等國有獨資公司，通過市場化運作手段進行統(tǒng)一經(jīng)營，把一些長期閑置、沉淀的“死資產(chǎn)”變成“活資金”，有效緩解融資難問題。2021年我縣已劃轉(zhuǎn)產(chǎn)權(quán)給國有企業(yè)153宗，總價值15.12億元。
6.狠抓投融資工作，推進項目建設(shè)。成立投融資工作專班，積極與各家金融部門聯(lián)系，以金融部門現(xiàn)有金融產(chǎn)品為依托，先后與建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、信用社、北部灣銀行、桂林銀行等六家縣域金融機構(gòu)建立良好合作關(guān)系。2021年我縣共完成融資29.185億元。
各位代表，總體來說，2021年我縣財政運行總體平穩(wěn)，財政管理進一步規(guī)范，各項財政改革取得新的進展，在經(jīng)濟下行壓力加大地方財力下降的嚴(yán)峻形勢下取得這樣的成績實屬來之不易。這是在縣委縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下堅持科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)及代表和委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是全體財稅干部同心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結(jié)果。
在肯定成績的同時，我們也應(yīng)清醒地看到，我縣財政發(fā)展仍存在一些困難和問題，突出體現(xiàn)在：一是工業(yè)發(fā)展滯后，無穩(wěn)定支柱產(chǎn)業(yè)。目前，我縣上規(guī)模、有質(zhì)量、對財稅增長貢獻(xiàn)大的工業(yè)企業(yè)不多，支撐財稅主要增長的稅源依然緊缺，財稅收入結(jié)構(gòu)有待進一步改善。二是受房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷影響。在國家對房地產(chǎn)市場持續(xù)宏觀調(diào)控以及房貸政策、新冠疫情等多方面因素的影響下，我縣土地市場持續(xù)低迷，土地收益不理想。三是財政供養(yǎng)規(guī)模逐年加大，“三保”壓力大，收支矛盾突出。我縣是全區(qū)第二人口大縣，財政供養(yǎng)人口多，各項剛性支出需求基數(shù)大，需縣級財政配套的各項資金較大，預(yù)算收支平衡難。四是財政自給率偏低。五是抓財源收入氛圍不濃。這些問題，我們將虛心聽取各位代表的意見建議，進一步轉(zhuǎn)變職能，強化措施，逐步加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
2022年進入新發(fā)展和高質(zhì)量發(fā)展階段，能不能抓住機遇、應(yīng)對挑戰(zhàn)、開辟新局，關(guān)鍵在于高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)中央、自治區(qū)、玉林市經(jīng)濟和財政工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟發(fā)展形勢，2022年我縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持上級和縣委縣政府確定的重點領(lǐng)域支出和重大項目建設(shè)；加強風(fēng)險管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，兜牢“三?！钡拙€；積極推進零基預(yù)算改革，強化預(yù)算績效管理；深化預(yù)算管理制度改革，加大各項資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金；進一步強化支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。
（一）全縣一般公共預(yù)算安排情況
按照上述指導(dǎo)思想和全縣主要經(jīng)濟預(yù)期目標(biāo)，2022年全縣計劃組織財政收入140000萬元，比上年實績增長7.9%。其中：按征管部門劃分，稅務(wù)部門安排119000萬元，增長8%；財政部門安排21000萬元，增長7.4%。按分級收入劃分，上劃中央兩稅收入26270萬元，上劃中央所得稅收入14320萬元，上劃自治區(qū)四稅收入13592萬元，上劃自治區(qū)環(huán)保稅收入18萬元，一般公共預(yù)算收入85800萬元。
一般公共預(yù)算收入85800萬元，比上年實績增長6%，其中:稅收收入安排59200萬元，較上年實績增長7.7%，非稅收入安排26600萬元，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的31%，比上年實績下降1.1個百分點。預(yù)計地方財政自給率達(dá)到12.2%，較上年提高1.1個百分點。
上級補助收入安排501703萬元。其中：1.返還性收入11171萬元（所得稅基數(shù)返還收入1121萬元，成品油稅費改革稅收返還收入1951萬元，增值稅稅收返還收入5011萬元，消費稅稅收返還收入50萬元，增值稅“五五分享”稅收返還收入638萬元，其他稅收返還收入2400萬元）。2. 一般性轉(zhuǎn)移支付收入441673萬元（體制補助收入3212萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入123616萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入65471萬元，結(jié)算補助收入2030萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入2704萬元，固定數(shù)額補助收入27017萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2211萬元，欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入27307萬元，公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2570萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入55595萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入672萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入75729萬元，衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18547萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入27207萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1078萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3665萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入3042萬元）。3.專項轉(zhuǎn)移支付收入48859萬元。
上年結(jié)余收入26797萬元（上年結(jié)轉(zhuǎn)）。
調(diào)入資金95000萬元（從基金預(yù)算調(diào)入）。
綜合上述各項收入，2022年全縣一般公共預(yù)算總收入安排709300萬元，根據(jù)收支平衡的原則，2022年全縣一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排709300萬元，其中：本級安排一般公共預(yù)算支出629534萬元，比上年年初預(yù)算（下同）下降9.3%;專項轉(zhuǎn)移支付支出48859萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出26797萬元;上解支出3710萬元，本級安排一般債券還本支出400萬元。（值得說明的是:今年總收入、總支出預(yù)算安排比上年減少72100萬元，下降9.1%，主要是去年5月份起，醫(yī)療保險由市統(tǒng)籌相應(yīng)減少該項轉(zhuǎn)移支付收入64800萬元，支出相應(yīng)減少。）
本級安排一般公共預(yù)算支出629534萬元。按支出功能分類科目情況是：一般公共服務(wù)支出44095萬元，增長9.6%（主要是大數(shù)據(jù)局增加電子政務(wù)外網(wǎng)升級改造建設(shè)項目經(jīng)費800萬元及人員增資因素）；國防支出278萬元，下降5.1%（下降原因是今年“國防教育”科目轉(zhuǎn)列到一般公共服務(wù)的“宣傳事務(wù)”反映；公共安全支出20713萬元，增長7.5%（主要是今年增加公安部門禁毒重點整治工作經(jīng)費800萬元及人員增資等）；教育支出200959萬元，下降2.5%（主要是今年上級專項轉(zhuǎn)移支付收入提前下達(dá)比上年減少2000萬元，加上2021年安排年初預(yù)算含歷年教師社保繳費及補發(fā)教育班主任津貼,剔除這些項目后，造成今年預(yù)算下降）；科學(xué)技術(shù)支出523萬元，增長1.8%；文化旅游體育與傳媒支出2521萬元，下降12.2%（主要是今年上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入資金減少53萬元，以及人員經(jīng)費減少）；社會保障和就業(yè)支出131607萬元，增長13.2%（主要是今年上級提前下達(dá)一般性轉(zhuǎn)移支付收入資金增加11942萬元）；衛(wèi)生健康支出45637萬元，下降58.2%（主要是去年5月份起醫(yī)療保險由市統(tǒng)籌相應(yīng)減少該項轉(zhuǎn)移支付支出62966萬元）；節(jié)能環(huán)保支出3157萬元，增長1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12532萬元，下降3.5%；農(nóng)林水支出85668萬元，增長3.5%（主要是中央農(nóng)田建設(shè)補助等上級補助收入較上年增加4800萬元，相應(yīng)安排支出，以及森林植被恢復(fù)費中相應(yīng)增加安排林業(yè)局松材線蟲病防治經(jīng)費340萬元）；交通運輸支出3404萬元，下降11.2%（主要是今年上級交通運輸共同財政事權(quán)資金減少1331萬元，相應(yīng)減少安排支出）；資源勘探工業(yè)信息等支出95萬元，下降79.7%（主要是去年安排建安企業(yè)獎勵資金378萬元，而今年沒有此項支出）；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出175萬元，下降21.2%（主要是江蘇零浩公司場地租金相應(yīng)減少47.5萬元）；金融支出150萬元，與上年持平；自然資源海洋氣象等支出2363萬元，下降61%（主要是去年上級補助耕地開墾費3901萬元，而今年同期沒有此項）；住房保障支出26576萬元，下降9.4%（主要是今年上級追加農(nóng)村危房改造資金相應(yīng)減少2500萬元，住房公積金因繳費基數(shù)調(diào)減因素相應(yīng)減少住房公積金預(yù)算安排2100萬元）；糧油物資儲備支出293萬元，下降18.6%（主要是生豬活體儲備經(jīng)費今年沒有需求，減少72萬元）；災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出2301萬元，增長12.9%（主要是縣應(yīng)急局人員經(jīng)費相應(yīng)增加及縣西城小型消防站建設(shè)資金130萬元，而上年沒有安排此項支出）；預(yù)備費2000萬元，與上年持平；其他支出36835萬元，下降24.9%（主要是今年預(yù)留相關(guān)支出事項減少）；債務(wù)付息支出7652萬元，增長8.4%。按支出經(jīng)濟分類科目情況是：機關(guān)工資福利支出38708萬元；機關(guān)商品和服務(wù)支出44454萬元(含定額公務(wù)費2155萬元、公務(wù)交通補貼3251萬元、專項公務(wù)費39048萬元)；機關(guān)資本性支出7757萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補助286072萬元（含工資福利支出208315萬元、商品和服務(wù)支出74757萬元、其他對事業(yè)單位補助3000萬元）；對事業(yè)單位資本性補助72675萬元；對個人和家庭補助80966萬元（含離退休工資958萬元，村干部補助、寄宿生補助、優(yōu)撫對象補助、困難群眾生活救助、義務(wù)兵家屬優(yōu)待金、退役城鎮(zhèn)士兵安置補助、高齡補貼費、遺屬補助、五保供養(yǎng)、醫(yī)保個人繳費補助、水庫移民后期扶持補助等80008萬元）；對企業(yè)補助0萬；對社會保障基金補助52415萬元；債務(wù)還本、利息及費用支出7692萬元；預(yù)備費及預(yù)留38795萬元。按支出分級情況是：縣本級安排590290萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級安排39243萬元。
上解支出3710萬元，具體項目是：出口退稅專項上解2萬元，國地稅合并改革稅務(wù)經(jīng)費基數(shù)上解1078萬元，人武部經(jīng)費上解8萬元，工商部門上劃上解428萬元，質(zhì)監(jiān)部門上劃上解26萬元，藥品監(jiān)督部門上劃上解26萬元，稅務(wù)經(jīng)費上解692萬元，代征代扣代繳稅款手續(xù)費上解219萬元，外貿(mào)出口退稅上解153萬元，集中城建稅（4%）稅收上解120萬元，糧食風(fēng)險基金上解312萬元，農(nóng)墾企業(yè)稅收上解20萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任改革基數(shù)上解267萬元，教育領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任改革基數(shù)上解311萬元，防空地下室易地建設(shè)費上解48萬元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算安排情況
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收入和總支出各安排217000萬元，收支安排平衡。
收入具體項目是：國有土地使用權(quán)出讓收入160000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入3800萬元，污水處理費收入1700萬元，其他政府性基金收入30萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入3688萬元，上級補助收入10842萬元，上年結(jié)余收入36940萬元。
支出具體項目是：社會保障和就業(yè)支出21563萬元，其中:大中型水庫移民后期扶持支出21563萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出70504萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出63874萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出4930萬元，污水處理費支出1700萬元；農(nóng)林水支出3666萬元，其中：大中型水庫庫區(qū)基金支出3536萬元，國家重大水利工程建設(shè)基金支出130萬元；其他支出21454萬元，其中：其他政府性基金支出17937萬元，彩票公益金支出3517萬元；地方政府專項債務(wù)付息支出4813萬元；調(diào)出資金95000萬元。
（三）全縣社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年全縣社會保險基金預(yù)算收入安排114913萬元，支出安排105696萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余9217萬元，加上上年累計結(jié)余65138萬元，年末累計結(jié)余74355萬元。收入具體項目是：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入41237萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入73676萬元。支出具體項目是：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出32020萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出73676萬元。
三、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2022年是黨的二十大召開之年，是全面貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會精神的開局之年，財政部門將緊緊抓住自治區(qū)實施“1+1+4+3+N”發(fā)展戰(zhàn)略和全面融入玉林市“四強兩區(qū)一美”兩灣先行試驗區(qū)建設(shè)的重大發(fā)展機遇，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要的“四為”理念，圍繞縣委縣政府的有關(guān)決策部署，加快推進“33362”工程，奮力沖刺全國百強縣，抓重點、補短板、強弱項、防風(fēng)險、守底線、促發(fā)展，堅持依法理財，著力深化改革，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）培植財源建設(shè)，力推經(jīng)濟發(fā)展強后勁。一是創(chuàng)新財政支持發(fā)展方式。綜合運用預(yù)算、稅收、債券、補貼、融資等財政政策工具，增強政策合力，放大政策效果，多方籌集資金，支持推進縣委、縣政府確定的一批重大基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)；支持南流江、九洲江綜合整治，推進經(jīng)濟、城市、生態(tài)、產(chǎn)業(yè)、社會治理全方位轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化經(jīng)濟社會發(fā)展環(huán)境。二是筑巢引鳳，支持多元招商。加快園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，引進優(yōu)質(zhì)企業(yè)和短平快項目，改善營商環(huán)境，確保落戶企業(yè)安心進駐博白；同時，落實招商引資經(jīng)費，支持各項招商引資活動，配合做好落戶企業(yè)的服務(wù)工作。三是大力爭取上級支持。貫徹落實中央、自治區(qū)、玉林市指示要求，加強與縣發(fā)改、經(jīng)貿(mào)科技、住建、交通、教育、林業(yè)、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)健等部門的溝通協(xié)調(diào)，對接好請求上級支持事項，充分結(jié)合上級發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，加強項目謀劃和儲備，做實各項前期準(zhǔn)備工作，爭取上級更多政策、項目和資金支持。四是全力以赴支持龍?zhí)懂a(chǎn)業(yè)園發(fā)展。今年年初預(yù)算繼續(xù)安排龍?zhí)懂a(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金6000萬元，加大征地拆遷力度，嚴(yán)厲打擊“兩違”行為，確保柳鋼中金等一批項目建設(shè)順利，重點推動柳鋼中金等企業(yè)力爭一季度實現(xiàn)增長目標(biāo)。五是加快推進運用政府和社會資本合作（PPP）。充分發(fā)揮我縣中博集團等投融資平臺作用，加強與金融機構(gòu)的合作，積極引導(dǎo)和鼓勵社會資本參與投資PPP項目，探索多渠道融資，支持博白縣城鎮(zhèn)化路網(wǎng)項目、博白縣城東新區(qū)西北片基礎(chǔ)設(shè)施PPP項目、博白縣數(shù)據(jù)湖PPP項目，打造新興經(jīng)濟體，拓展新型財源。
（二）規(guī)范財稅征管，加大財政增收。一是加快推進“博白縣財稅綜合信息平臺”建設(shè)，強化稅收征管，提高稅收征管效率，逐步提高協(xié)稅護稅能力，做好財源建設(shè)信息化工作，做到應(yīng)收盡收。二是切實做好財稅收入預(yù)測，細(xì)化落實財稅目標(biāo)任務(wù)，明確壓實征管部門責(zé)任。三是與稅務(wù)部門密切配合，加強稅收評估稽查。加強涉稅相關(guān)部門的信息交流，實現(xiàn)稅源信息共享，加強財稅聯(lián)合稅收分析，及時監(jiān)控掌握增值稅涉稅數(shù)據(jù)動態(tài)變化，防止稅收流失。四是加強非稅收入管理。加快土地招拍掛進程，重點抓好土地出讓收入的征繳和土地出讓金欠款清繳，及時提取教育和水利基金等專項收入入庫，加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，規(guī)范國有資產(chǎn)出租出借行為，努力增加國資收益。
（三）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提升財政效能。一是嚴(yán)格落實預(yù)算法，原則上不開當(dāng)年新增支出口子，確需增加支出須報經(jīng)縣政府研究確定；增加的支出原則上從下一預(yù)算年度開始安排，并根據(jù)實際情況分年度落實；確需當(dāng)年安排新增支出的，通過調(diào)整部門預(yù)算、統(tǒng)籌既有專項資金等方式解決。二是要嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算追加審批規(guī)定，除經(jīng)政府批準(zhǔn)外，不得以部門文件、會議紀(jì)要或相關(guān)報告、領(lǐng)導(dǎo)講話為依據(jù)要求追加安排財政資金；嚴(yán)格實施預(yù)算追加負(fù)面清單，不得以加快部門預(yù)算支出進度為由隨意將部門預(yù)算資金調(diào)劑、追加用于其他非必需、非剛性支出。三是按照能省則省的原則，加強財政投資評審和政府采購管理，加大盤活財政存量資金力度，把可不安排的支出省下來。及時清理收回部門預(yù)算結(jié)余資金、政府采購結(jié)余資金、投資評審核減資金和預(yù)算單位實有賬戶資金，加快財政存量資金盤活使用。嚴(yán)格政府采購節(jié)約資金收回財政總預(yù)算制度，積極督促預(yù)算單位加快政府采購預(yù)算執(zhí)行。四是從嚴(yán)控制財政資金撥付，對不具備實施條件、項目進展緩慢以及預(yù)計難以支出的項目，一律不撥付資金。
（四）聚焦民生福祉，強化財政保障能力。堅持把民生作為優(yōu)先保障重點，加大民生投入，讓廣大人民群眾享有更多的幸福感和獲得感。一是著力保障工資等基本支出和重大支出。堅持有保有壓，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費預(yù)算等一般性支出，保障全縣干部職工工資按時發(fā)放、民生發(fā)展和縣委、縣政府決策的重大項目建設(shè)需要。二是加大重大項目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度。加大對重大改革、重要政策、重點項目支持力度，重點支持推進鄉(xiāng)村振興、污染防治、義務(wù)教育均衡發(fā)展、衛(wèi)生等重點領(lǐng)域建設(shè)。三是支持教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，多方籌集資金，大力支持我縣教育布局調(diào)整，著力改善義務(wù)教育學(xué)?；窘虒W(xué)條件，積極推動職業(yè)教育發(fā)展，支持高中教育普及工作，推進我縣教育事業(yè)全面發(fā)展。四是支持實施就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)技能提升行動，支持健全社會保障體系建設(shè)，支持改善困難群眾、退役軍人、五保戶、留守兒童、失獨家庭、殘疾人等特殊群體生產(chǎn)生活，支持保障性安居工程和農(nóng)村危舊房改造建設(shè)。五是大力推進農(nóng)村供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。優(yōu)化整合“一事一議”、美麗鄉(xiāng)村、革命老區(qū)等項目建設(shè)資金，支持鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和生態(tài)文明建設(shè)，支持鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善鄉(xiāng)村宜居環(huán)境。六是做好新冠疫情防控和禁毒等縣委縣政府中心工作資金保障，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費，認(rèn)真落實禁毒經(jīng)費預(yù)算安排，確保疫情防控和禁毒等縣委縣政府中心工作資金及時到位。
（五）用好財政政策，發(fā)揮財政職能。一是積極落實國家各項惠農(nóng)政策，通過積極爭取上級財政支農(nóng)資金、嚴(yán)格按要求落實本級資金等方式，將各項惠農(nóng)補貼兌付到位，依法保障農(nóng)民的各項權(quán)益。二是支持實施更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進富民增收。三是支持社?；菝?，穩(wěn)步提高社會保障水平。四是保障基本公共衛(wèi)生服務(wù),完善困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼制度。五是加大公立醫(yī)院改革支持力度，促進社會和諧穩(wěn)定。六是實施好新的減稅降費政策，強化對中小微企業(yè)、制造業(yè)和個體工商戶的支持力度，持續(xù)推動項目盡快落地投產(chǎn)、市場主體減賦增效。七是全面落實“桂惠貸”政策，大力支持新材料、機械、林產(chǎn)化工、健康食品、新型建材等重點企業(yè)增產(chǎn)增效。八是完善財政資金直達(dá)機制，優(yōu)化直達(dá)資金管理，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，增強財政資金直達(dá)機制惠企利民的政策效果。
（六）防范化解重大風(fēng)險，兜牢“三保”底線。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強化底線思維，加大財政運行風(fēng)險研判，確保財政平穩(wěn)運行。一是扎實做好高風(fēng)險金融機構(gòu)和涉企金融債務(wù)風(fēng)險處置化解，依法打擊非法金融活動，提升監(jiān)測預(yù)警能力，推動融資平臺轉(zhuǎn)型，全面清理整頓金融秩序，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性金融性風(fēng)險底線。二是加強政府債務(wù)管理，推進專項債券全生命周期管理，強化到期債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警機制，抓實政府隱性債務(wù)存量化工作，堅決遏制政府隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的底線。三是兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障“三?！敝С觯訌姟叭！北O(jiān)控管理，防范財政運行風(fēng)險。
（七）深化重點領(lǐng)域改革，提高依法理財水平。一是深化國有企業(yè)改革，重點推進國有企業(yè)資源整合歸并，整合國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)，推動國有資本做強做優(yōu)做大。通過土地綜合、盤活國有資產(chǎn)等劃轉(zhuǎn)到各國有公司用以吸引金融資本、社會資本的投入，加快形成財政優(yōu)先保障、金融重點傾斜、社會積極參與的多元投入格局，形成全縣上下抓經(jīng)濟發(fā)展、抓財稅收入的發(fā)展格局。二是全面實施預(yù)算績效管理，開展預(yù)算執(zhí)行情況績效評價，將評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。強化績效目標(biāo)管理，加強績效運行監(jiān)控，強化部門預(yù)算績效管理主體責(zé)任，確保預(yù)期績效目標(biāo)保質(zhì)保量實現(xiàn)。三是加快推進財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、縣與鎮(zhèn)收入劃分改革，完善財力與事權(quán)相匹配的財政制度；按照已出臺的龍?zhí)舵?zhèn)財政管理體制改革方案，加快推進龍?zhí)舵?zhèn)進一步發(fā)展。四是嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強化預(yù)算單位的主體責(zé)任，增強預(yù)算執(zhí)行約束力。五是強化國有資產(chǎn)管理。健全國有資產(chǎn)管理體制機制，建立與預(yù)算決算審查監(jiān)督有效銜接機制。加強國有資產(chǎn)管理，扎實做好國有資產(chǎn)清查核實工作，加緊做好公共基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)登記入賬和管理工作，規(guī)范資產(chǎn)處置管理，完善國有資產(chǎn)管理情況報告機制。六是加強資金監(jiān)管，建立健全內(nèi)部控制制度，完善覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的動態(tài)監(jiān)控機制，自覺接受人大、審計和社會各界的監(jiān)督。著力開展會計監(jiān)督檢查和專項資金監(jiān)督檢查以及財政內(nèi)部監(jiān)督檢查，確保財政資金安全高效。
各位代表，做好今年的財政工作責(zé)任重大，使命光榮，任務(wù)艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次會議的決議和要求，篤行不怠，進一步增加責(zé)任感、使命感、緊迫感，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，為加快推進“33362”工程、奮力沖刺全國百強縣而不懈奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
