（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于玉林市陸川縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于陸川縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月4日在陸川縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
?陸川縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告提請縣十六屆人大七次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、關(guān)于2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按照統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要更加積極有為要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，通過采取得力措施，有效對沖經(jīng)濟(jì)下行壓力和疫情影響，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)健康平穩(wěn)發(fā)展。
（一）全縣組織財(cái)政收入情況
2020年，全縣組織財(cái)政收入143397萬元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)143300萬元的100.07%，同比減收17920萬元，下降11.11%。
按職能部門分解：稅務(wù)部門完成100014萬元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)的100.01%，同比減收8917萬元，下降8.19%；財(cái)政部門完成43383萬元，完成市調(diào)整目標(biāo)數(shù)的100.19%，同比減收9003萬元，下降17.19%。
按預(yù)算級次分解：公共財(cái)政預(yù)算收入97912萬元，同比減收17786萬元，下降15.37%；上劃中央“兩稅”收入22327萬元，同比減收2780萬元，下降11.07%；上劃中央所得稅收入12068萬元，同比增收3363萬元，增長38.63%；上劃自治區(qū)“四稅”收入11076萬元，同比減收730萬元，下降6.18%。
按收入性質(zhì)分解：稅收收入完成53140萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)97.83%,同比減收8737萬元，下降14.12%；非稅收入44772萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)100.11%，同比減收9049萬元，下降16.81%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比例為45.73%，同比下降0.79個百分點(diǎn)。
此外，2020年政府性基金預(yù)算收入116493萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的85.23 %，同比增收13126萬元，增長12.7%。
????（二）財(cái)政預(yù)算總收入情況
2020年一般公共預(yù)算總收入617400萬元（估算數(shù)），其中：
1、當(dāng)年一般公共預(yù)算收入完成97912萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)98.86%，同比下降15.37%。
2、稅收返還收入8838萬元，與上年持平。
3、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入320012萬元, 比上年增加51940萬元，增長19.38%。
4、上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入78506萬元，比上年增加4786萬元，增長6.49%。
5、地方政府債券收入16400萬元，比上年增加2616萬元，增長18.98%。
6、上年結(jié)轉(zhuǎn)28363萬元。
7、調(diào)入資金收入65400萬元,同比減少9600萬元，下降12.8%。
8、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1969萬元。
此外，全縣政府性基金預(yù)算總收入194384萬元（估算數(shù)），其中：
1、2020年政府性基金預(yù)算收入116493萬元，完成調(diào)整預(yù)算的85.23%，同比增收13126萬元，增長12.7%。
2、上級補(bǔ)助收入9752萬元，同比增加803萬元，增長8.97%。
3、上年結(jié)轉(zhuǎn)13694萬元。
4、專項(xiàng)政府債券轉(zhuǎn)貸收入38000萬元，同比增加10600萬元，增長38.69%。
5、抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入16445萬元。
（三）財(cái)政預(yù)算總支出情況
2020年一般公共預(yù)算總支出585331萬元（估算數(shù)），比上年增支25424萬元，增長4.54%。其中：
1、當(dāng)年一般公共預(yù)算支出575398萬元，完成年度預(yù)算94.72%，增支22260萬元，增長4.02%。主要項(xiàng)目支出情況是：（1）一般公共服務(wù)支出35432萬元，完成預(yù)算100%，減支6239萬元，下降14.97%；（2）國防支出1760萬元，完成預(yù)算100%，增支1284萬元，增長269.75%；（3）公共安全支出20827萬元，完成預(yù)算100%，增支417萬元，增長2.04%；（4）教育支出109779萬元，完成預(yù)算100%，增支1577萬元，增長1.46%；（5）科學(xué)技術(shù)支出 ???569萬元，完成預(yù)算100%，增支17萬元，增長3.08%；（6）文化旅游體育與傳媒支出14606萬元，完成預(yù)算100 %,增支11443萬元，增長361.78%；（7）社會保障和就業(yè)支出97345萬元，完成預(yù)算100%,增支32740萬元，增長50.68%；（8）衛(wèi)生健康支出72163萬元，完成預(yù)算100 %，增支7959萬元，增長12.4%；（9）節(jié)能環(huán)保支出15411萬元，完成預(yù)算60.32%，減支15696萬元，下降 ???50.46%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出80733萬元，完成預(yù)算98.5%，增支 ??9624萬元，增長13.53%；（11）農(nóng)林水支出81948萬元，完成預(yù)算84.66 %，減支15648萬元，下降16.03%；（12）交通運(yùn)輸支出14353萬元，完成預(yù)算87.35%，減支2342萬元，下降14.03%；（13）資源勘探信息等支出2196萬元，完成預(yù)算100 %，增支844萬元，增長62.43%；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出174萬元，完成預(yù)算14.82%，減支114萬元，下降39.58%；(15)金融支出194萬元，增支115萬元，增長145.57 %；(16)自然資源氣象等支出4173萬元，完成預(yù)算100%，減支2266萬元，下降35.19 %；(17)住房保障支出14150萬元，完成預(yù)算87.78%，減支2682萬元，下降15.93%；(18)糧油物資儲備支出1572萬元，完成預(yù)算100 %，增支1016萬元，增長182.73%；(19)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1579萬元，完成預(yù)算 66.32%，增支8萬元，增長0.51 % (20)債務(wù)付息支出6416萬元，完成預(yù)算100%，增支202萬元，增長3.25%。(21)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出18萬元，完成預(yù)算100%，增支3萬元，增長20%。(22)其他支出 0萬元。
在一般公共預(yù)算支出中，民生支出 506976 萬元，占一般公共預(yù)算支出的88.11%;財(cái)政重點(diǎn)支出432259萬元,同比增長7.56%。
2、上解支出3233萬元,同比增支264萬元，同比增長8.89%。
3、地方政府債券還本支出6700萬元，同比增支2900萬元，增長76.32%。
????此外，全縣政府性基金總支出177404萬元（估算數(shù)），同比增支37404萬元，增長26.72 %。其中：
1、全縣政府性基金支出 111907萬元，完成年度預(yù)算86.83%，同比增支46928萬元，增長72.22%。
2、債務(wù)還本支出97萬元。
3、調(diào)出基金65400萬元，同比減少9600萬元，下降12.8 %。
（四）財(cái)政預(yù)算收支結(jié)余情況
2020年全縣一般公共預(yù)算總收入617400萬元，總支出585331萬元，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)下年度支出32069萬元（最終以決算批準(zhǔn)數(shù)為準(zhǔn)），其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年度支出32069萬元（主要是節(jié)能環(huán)保10139萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)1230萬元，農(nóng)林水14850萬元,交通運(yùn)輸 ????2079萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)1000萬元，住房保障支出1969萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出802萬元）。年終結(jié)余占當(dāng)年財(cái)政公共支出的 5.57%，控制在上級財(cái)政部門規(guī)定的10%范圍內(nèi)。主要是部分專項(xiàng)資金由于上級下達(dá)較遲，導(dǎo)致該部分項(xiàng)目未能在當(dāng)年完成；還有部分水利等項(xiàng)目屬跨年度項(xiàng)目。
此外，全縣政府性基金預(yù)算總收入194384萬元,總支出177404萬元，收支相抵后,基金滾存結(jié)余16980萬元（最終以決算批準(zhǔn)數(shù)為準(zhǔn)）。
(五)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金預(yù)算收入合計(jì)63372萬元,其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入18704萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險基金收入44668萬元。
?2020年全縣社會保險基金支出合計(jì)60792萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出16280萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險基金支 出44512萬元，收支相抵，2020年全縣社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余2580萬元，上年結(jié)余24112萬元，年末滾存結(jié)余26692萬元。
（六）全縣債務(wù)情況
2020年末陸川縣政府債務(wù)余額為288568萬元，其中：一般債務(wù)余額175867萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額112701萬元。2020年自治區(qū)共轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金54400萬元，其中：新增一般債券16400萬元（其中;南流江10000萬元，再融資債券6400萬元），專項(xiàng)債券38000萬元（其中：縣中醫(yī)院6000萬元，縣人民醫(yī)院3000萬元，秦鏡水庫15000萬元，鄉(xiāng)村振興8000萬元，城南水廠配套工程1000萬元，棚戶區(qū)改造5000萬元），當(dāng)年已全部實(shí)現(xiàn)100%支出。
（七）財(cái)政預(yù)算支出增支情況
2020年因政策性增人增資、零星增資、落實(shí)義務(wù)教育教師班主任津貼和義務(wù)教育教師收入不低于公務(wù)員平均收入水平，發(fā)放行政、事業(yè)參公人員績效獎勵和增加事業(yè)人員績效工資經(jīng)費(fèi)及離退休生活補(bǔ)助，伙食補(bǔ)助、死亡職工撫恤金和村干部提資等全年增支約9800萬元以上。
（八）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出933萬元，同比減支352.76萬元，下降27.44%。
（九）預(yù)備費(fèi)使用情況
2020年預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)5200萬元，全縣共動支預(yù)備費(fèi)1212萬元，為年初預(yù)算數(shù)5200萬元的23.31%。主要用于防治新型冠狀病毒性肺炎、“結(jié)核病”應(yīng)急處置和自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置，以及上級新出臺政策增支等年初難以預(yù)見的開支，剩余3988萬元轉(zhuǎn)為2021年財(cái)力統(tǒng)籌。
（十）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作
2020年，受新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)政策的持續(xù)實(shí)施、“六穩(wěn)”、“六保”等剛性支出不斷增加等因素的影響，財(cái)政收支矛盾日益突出。我縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，財(cái)政妥善應(yīng)對減收增支壓力，圍繞縣委重大戰(zhàn)略部署和縣人大及其常委會各項(xiàng)決議，積極發(fā)揮基礎(chǔ)性、支柱性作用，確保了財(cái)政基本平穩(wěn)運(yùn)行。
1、多措并舉，全力穩(wěn)住財(cái)力基本盤。一是強(qiáng)化稅收征管力度。嚴(yán)格稅收征管，加強(qiáng)征收力度，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種的管理，集中時間、人員和精力加大對我縣重點(diǎn)工程項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源單位的稅收征收管理，確保稅收及時足額入庫。同時盤活國有資產(chǎn)，提高國有資產(chǎn)、資源的變現(xiàn)和增值能力，使資產(chǎn)變資金、資源變財(cái)源，2020年完成國有資產(chǎn)拍賣轉(zhuǎn)讓收入9521萬元和國有資產(chǎn)出租收入約100萬元。按自治區(qū)政府壓減非稅1個百分比的精神，做實(shí)非稅收入，提升財(cái)政收入質(zhì)量。二是抓好涉土收入征收管理。充分利用城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤政策，狠抓耕地指標(biāo)和國有土地出讓兩項(xiàng)工作，盤活城鄉(xiāng)土地資源，極大限度地發(fā)揮以地生財(cái)、由地帶稅(如耕地占用稅、土地增值稅、契稅等稅種)的作用。全年實(shí)現(xiàn)土地出讓金收入111389萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算65400萬元，彌補(bǔ)一般公共預(yù)算缺口。三是加強(qiáng)向上申報(bào)項(xiàng)目爭取資金力度。認(rèn)真研究上級財(cái)政獎補(bǔ)政策和項(xiàng)目投資方向，積極開展項(xiàng)目搜集篩選、分析論證、策劃包裝、申報(bào)對接、跟蹤落實(shí)、服務(wù)保障等系列工作，及時向上申報(bào)項(xiàng)目，爭取更多的專項(xiàng)資金， 2020年我縣共爭取到位特別國債2.36億元，直達(dá)資金6.89億元，新增政府債券4.8億元，較好發(fā)揮了穩(wěn)投資、補(bǔ)短板作用，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)健康發(fā)展。四是積極爭取上級支持，“三?！鞭D(zhuǎn)移支付和其他專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付，全年?duì)幦∩霞壻Y金總量達(dá)407356萬元，比上年增加約56726萬元。
2、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，全力保障重點(diǎn)支出。一是支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政保障職責(zé)，及時分配下達(dá)中央、自治區(qū)、玉林市疫情防控補(bǔ)助資金。建立資金支付“綠色通道”，通過財(cái)政直接撥款、預(yù)撥等方式，確保資金及時足額到位。縣本級財(cái)政共撥付疫情防控物資儲備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)869萬元， 2020年已撥付疫情補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)564萬元，落實(shí)參加防治工作的醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者臨時性工作補(bǔ)助和一次性慰問補(bǔ)助27萬元。全面保障疫情防控工作開展。二是優(yōu)先保障脫貧攻堅(jiān)工作。為全力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，堅(jiān)持以鞏固脫貧成果、全面建成小康社會統(tǒng)攬全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，認(rèn)真落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社保兜底、補(bǔ)短板等重點(diǎn)項(xiàng)目，努力確保脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接。按照“統(tǒng)籌安排、協(xié)調(diào)互補(bǔ)、集中投入、綜合打造，使用高效、運(yùn)行安全”的原則，2020年全縣籌集各級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金22276.745萬元，為全縣脫貧攻堅(jiān)完美收官提供堅(jiān)強(qiáng)的資金保障，帶動鎮(zhèn)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展；危房改造、農(nóng)村改廁、安全飲水、鄉(xiāng)村道路等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高了脫貧質(zhì)量，大力鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。三是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。繼續(xù)扎實(shí)推進(jìn)九洲江、南流江流域污染整治，繼續(xù)實(shí)施專賬管理，加大污染治理投入力度。2019年至2020年，安排九洲江綜合治理資金45000萬元，2020年安排南流江綜合治理資金11400萬元，進(jìn)一步改善九洲江、南流江跨界水環(huán)境質(zhì)量。四是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，全力解決大校額和大班額問題。全年投入教育事業(yè)109779萬元，占一般公共預(yù)算支出的19.08%。2020年投入2億元，新建設(shè)城西初中、城東初中、縣九小等3所學(xué)校，目前已開工建設(shè)，建成投入使用后將增加學(xué)位6200個。通過這一系列措施，將徹底化解縣城7所城區(qū)學(xué)校的大校額、大班額問題。五是全力以赴兜底社會保障，促進(jìn)社會保障和就業(yè)事業(yè)發(fā)展。全年社會保障和就業(yè)支出97345萬元；同比增長50.68%，進(jìn)一步完善社會保障體系，按時足額發(fā)放低保、優(yōu)撫、濟(jì)困、救助等資金，撥付經(jīng)費(fèi)957萬元，支持殘疾人康復(fù)、就業(yè)培訓(xùn)、救助保險等工作的順利開展。六是突出加強(qiáng)衛(wèi)生健康事業(yè)。全年衛(wèi)生健康支出72163萬元；同比增長12.4%，安排債券資金9000萬元支持縣人民醫(yī)院分院和縣中醫(yī)院建設(shè)。安排中央抗疫特別國債直達(dá)資金4500萬元對縣婦幼保健院、縣人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院、縣中西醫(yī)結(jié)合骨科醫(yī)院、縣疾病預(yù)防控制中心用房改造發(fā)熱門診、預(yù)檢分診點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)及設(shè)備采購等，提升我縣防疫能力。七是做好“六穩(wěn)”和“六?！惫ぷ?。撥付“六穩(wěn)”、“六?！辟Y金3765萬元，支持貧困勞動力技能培訓(xùn)、開發(fā)扶貧公益性崗位、搭建供需交流平臺等一系列支持穩(wěn)崗就業(yè)措施， 2020年企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)安排資金587萬元，統(tǒng)籌運(yùn)用金融政策，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。2020年全縣共投放復(fù)工貸款貼息426.84萬元，受益企業(yè)211家，撬動銀行貸款24969萬元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，減輕新冠疫情對企業(yè)的影響。八是繼續(xù)加大對產(chǎn)業(yè)、三農(nóng)、基礎(chǔ)設(shè)施等方面支持力度。扎實(shí)推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險，促進(jìn)陸川豬產(chǎn)業(yè)恢復(fù)發(fā)展。強(qiáng)化政策宣傳，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合；制定保險計(jì)劃，抓好政策落實(shí)；加強(qiáng)資金管理，確保?？顚Ｓ?。2020年全縣共撥付政策性農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼7739萬元，其中：育肥豬保險補(bǔ)貼5506萬元、能繁母豬保險補(bǔ)貼405萬元。
3、深化財(cái)政改革，促財(cái)政健康發(fā)展
2020年為適應(yīng)新形勢，積極加快改革，強(qiáng)化財(cái)政管理。一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策。主要是受2019年度減稅降費(fèi)政策翹尾影響，執(zhí)行疫情防控稅收優(yōu)惠政策、部分稅種征期變動、個人所得稅（全年共退377萬元，主要是執(zhí)行享受個人所得稅專項(xiàng)附加扣除政策綜合所得匯算清繳退稅，共為1萬多自然人退稅）和企業(yè)所得稅匯算清繳退稅、增值稅留抵退稅（全年共辦理增值稅留抵退稅4632萬元）等造成減收稅款。全縣累計(jì)減免稅金31753萬元。累計(jì)新增減稅降費(fèi)8003萬元，其中： 2020年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅降費(fèi)2656萬元； 2019年年中出臺政策在今年翹尾新增減稅降費(fèi)5347萬元，減稅降費(fèi)有效降低企業(yè)發(fā)展成本，釋放市場活力。二是加快轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展方式，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照財(cái)政承受能力，積極包裝PPP模式項(xiàng)目，3個PPP項(xiàng)目投資63.093億元，其中：陸川縣城區(qū)快環(huán)道路建設(shè)工程PPP項(xiàng)目規(guī)模22.7億元；陸川縣舊城煥新PPP項(xiàng)目規(guī)模36.526億元，陸川縣東部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移片區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房及基礎(chǔ)配套建設(shè)PPP項(xiàng)目規(guī)模3.867億元。此3個項(xiàng)目的落實(shí)，為陸川的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了新的活力。三是深化國庫集中支付改革，全縣預(yù)算單位實(shí)行財(cái)政國庫支付電子化改革。2020年1月起全縣預(yù)算單位實(shí)行了財(cái)政國庫支付電子化改革，共發(fā)生155889筆電子支付業(yè)務(wù)，支付金額達(dá)68.73億元，年底取消了電子支付紙質(zhì)憑證送銀行，大大縮短了資金到賬時間，提高了支付效率。同時加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)，充分運(yùn)用總預(yù)算、部門預(yù)算、資產(chǎn)管理、預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控、財(cái)政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控和中央直達(dá)資金監(jiān)控等系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊，使財(cái)政預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行、動態(tài)監(jiān)控、總會計(jì)核算的全程管理。國庫集中支付范圍涵蓋所有財(cái)政預(yù)算資金、往來資金和代管資金。四是繼續(xù)深化政府采購管理改革。規(guī)范政府采購工作程序，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，依法履行對政府采購的監(jiān)督和管理職責(zé)，加大政府采購監(jiān)管力度。2020年共完成政府采購項(xiàng)目3166項(xiàng)，累計(jì)采購金額81330萬元，比采購預(yù)算金額83690萬元，節(jié)約資金2360萬元，節(jié)約率2.82%。
4、認(rèn)真履職，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管
2020年財(cái)政部在對全國1862個縣2019年度財(cái)政績效綜合評價考核中我縣獲得全國第41名，全區(qū)第1名，獲得自治區(qū)獎勵資金2000萬元。這是縣財(cái)政勇于履職擔(dān)當(dāng)、全縣預(yù)算單位努力配合的結(jié)果。主要體現(xiàn)在：一是足額編制“三保”預(yù)算，兜牢“三?！钡拙€。在年初預(yù)算編制時按要求編制“三?！鳖A(yù)算報(bào)人大審批，從源頭上確?！叭！敝С?。同時不折不扣落實(shí)過緊日子要求，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，2020年，我縣壓縮一般性支出1015萬元。二是完善財(cái)政預(yù)算績效考評，評價范圍繼續(xù)擴(kuò)大，委托第三方機(jī)構(gòu)參與縣級財(cái)政支出績效評價深入推進(jìn)。三是繼續(xù)做好政府預(yù)算信息公開工作。將本級人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算和決算報(bào)告主動向社會公開。四是繼續(xù)完善“收支兩條線”監(jiān)督管理，加強(qiáng)對財(cái)政票據(jù)的審查及監(jiān)督。五是抓好項(xiàng)目財(cái)政投資評審工作，2020年共接審項(xiàng)目155個，審結(jié)項(xiàng)目174個，審結(jié)項(xiàng)目送審總額87105萬元，審定金額81089萬元，審減金額6016萬元，審減率6.91%。六是全力防范債務(wù)風(fēng)險。積極籌集資金化解政府性債務(wù)，提高防范和化解債務(wù)風(fēng)險的能力，累計(jì)完成化解債務(wù)98850萬元。七是統(tǒng)籌安排，管好用好直達(dá)資金。緊扣直達(dá)資金使用范圍，統(tǒng)籌縣級財(cái)力，按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)”和“快分、快錄、快用、快支”的原則，科學(xué)合理制定直達(dá)資金分配方案，及時下達(dá)直達(dá)資金指標(biāo)。中央直達(dá)資金6.89億元實(shí)現(xiàn)100%支出。
各位代表，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督、指導(dǎo)，社會各界大力理解、支持下，2020年，全縣財(cái)政得以平穩(wěn)運(yùn)行，各項(xiàng)管理改革取得了一定的進(jìn)步。這些成績的取得,是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)?大力支持的結(jié)果,是各鎮(zhèn)、各部門和社會各界齊心協(xié)力?共同努力的結(jié)果?同時，我們也清醒的認(rèn)識到，一是受疫情影響，實(shí)行更大力度的減稅降費(fèi)政策，稅源嚴(yán)重不足，財(cái)力缺口巨大，造成財(cái)政收支矛盾與平衡風(fēng)險日益突出。二是部分單位重視程度不夠，提前研究謀劃不足，相關(guān)準(zhǔn)備工作不充分，存在專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲備不多、質(zhì)量不高等問題，在爭取新增份額中缺乏競爭優(yōu)勢。對于這些問題，我們將緊密圍繞縣委決策，堅(jiān)決落實(shí)人大各項(xiàng)決議，吸收政協(xié)各項(xiàng)意見和建議，我們將認(rèn)真分析把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐項(xiàng)加以改進(jìn)解決。
二、關(guān)于2021年全縣預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年是“十四五”開局之年，我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變，中央堅(jiān)持“六穩(wěn)”方針，全面深化改革開放，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展；自治區(qū)按照“建設(shè)壯美廣西，共圓復(fù)興夢想”的總目標(biāo)總要求，全面落實(shí)“三大定位”新使命和“五個扎實(shí)”新要求，全面實(shí)施“南向、北聯(lián)、東融、西合”全方位開放發(fā)展戰(zhàn)略；我縣加快融入粵港澳大灣區(qū)建設(shè)步伐，隨著一批重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的落地建成，一系列重大交通基礎(chǔ)設(shè)施的開工建設(shè)，為我們加快發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐。但政策性減收因素持續(xù)影響，財(cái)政收入增長乏力和財(cái)政支出增長需求進(jìn)一步加大致使財(cái)政收支不平衡的矛盾仍舊突出，財(cái)政工作依然面臨著重重困難和挑戰(zhàn)。
根據(jù)中央、自治區(qū)和玉林市經(jīng)濟(jì)工作會議精神以及全國財(cái)政工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢和縣委、縣政府的重大部署決策，2021年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央、自治區(qū)、玉林市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。削減低效無效支出，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，提升財(cái)政資源配置效率。完善預(yù)算編制管理制度，不斷完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，提高預(yù)算編制的科學(xué)性，推進(jìn)中期規(guī)劃管理，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機(jī)制。加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，切實(shí)提高資金的使用效益。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持收支平衡、綜合預(yù)算、保證重點(diǎn)、節(jié)約與績效相統(tǒng)一原則進(jìn)行預(yù)算編制。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
組織財(cái)政收入方面，預(yù)計(jì)2021年財(cái)政收入152000萬元，與2020年實(shí)際收入相比，增長6%。據(jù)此，2021年全縣一般公共預(yù)算總收入和總支出擬各安排522582萬元，收支平衡。具體安排情況如下：
1.一般公共預(yù)算收入安排情況
2021年全縣一般公共預(yù)算總收入安排522582萬元，其中：
（1）當(dāng)年一般公共預(yù)算收入104966萬元，比上年實(shí)績增加7054萬元，增長7.2%，其中：稅收收入57684萬元，比上年實(shí)績增長4544萬元，增長8.55%；非稅收入47282萬元，比上年實(shí)績增加2510萬元，下降5.61%。
（2）轉(zhuǎn)移支付收入307547萬元（其中：返還性收入8838萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入235956萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入62753萬元）；
（3）上年結(jié)余收入32069萬元；
（4）調(diào)入資金78000萬元。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況
2021年全縣一般公共預(yù)算總支出安排522582萬元，其中：
（1）一般公共財(cái)政預(yù)算支出510931萬元，與去年年初預(yù)算數(shù)相比，減少2715萬元，下降0.55％；
（2）上解上級支出2701萬元；
（3）債務(wù)還本支出8950萬元。
3.全縣總預(yù)備費(fèi)安排情況
2021年一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)5200萬元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他不可預(yù)見的開支。
（三）政府性基金預(yù)算安排
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入和支出擬各安排180470萬元，收支平衡。具體安排情況如下：
1.政府性基金收入安排
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排180470萬元，其中:
（1）本年政府性基金預(yù)算收入159319萬元,比上年實(shí)績增加42826萬元，增長36.76%；
（2）轉(zhuǎn)移性收入21151萬元,其中:上級補(bǔ)助收入4171萬元，上年結(jié)余收入16980萬元。
2.政府性基金支出安排
2021年政府性基金預(yù)算支出安排180470萬元，比上年年初預(yù)算增加4408萬元，增長2.5%，其中：
（1）本年政府性基金預(yù)算支出97565萬元，與去年年初預(yù)算數(shù)相比，增加17000萬元，增長14.84%；
（2）轉(zhuǎn)移性支出78000萬元；
（3）債務(wù)還本支出4905萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排
根據(jù)自治區(qū)人民政府《關(guān)于編制全區(qū)社會保險基金的意見》（桂政發(fā)﹝2012﹞62號）文件等有關(guān)規(guī)定，編制我縣2021年社會保險基金預(yù)算。由于企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、工傷保險基金、生育保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，實(shí)行市級統(tǒng)籌，基金預(yù)算由市級統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)編制，縣本級只編制城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險基金預(yù)算。
2021年社會保險基金預(yù)算合計(jì)安排68207萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入20654萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險基金收入47553萬元。
全縣社會保險基金預(yù)算支出合計(jì)安排64679萬元，增加3887萬元，增長6.39%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出17126萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險基金支出47553萬元。
收支相抵，全縣社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)平衡并結(jié)余3528萬元，年終滾存結(jié)余30220萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算
我縣國有資本經(jīng)營收支納入一般公共預(yù)算編列，未單獨(dú)進(jìn)行編列。
（六）重點(diǎn)支出項(xiàng)目安排情況
2021年，全縣財(cái)政民生支出預(yù)算安排406770萬元，占一般公共預(yù)算支出比重為80.17%，比上年增長3.4%，同時圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作，擬在實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、加強(qiáng)疫情防控常態(tài)化保障、生態(tài)環(huán)境防治、基本民生保障、化解債務(wù)風(fēng)險等方面重點(diǎn)安排：
1.實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金7100萬元。其中：鞏固脫貧攻堅(jiān)成果資金3000萬元，鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金3000萬元，農(nóng)村綜合改革資金1100萬元。
2.推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展資金3000萬元。主要用于扶持企業(yè)發(fā)展，培植稅源。
3.新冠肺炎防控資金685萬元。全部用于保障疫情防控、檢測等各項(xiàng)支出，確保疫情防控工作常態(tài)化。
4.生態(tài)環(huán)境防治專項(xiàng)資金1000萬元。主要用于南流江治理、大氣、土壤、節(jié)能減排等防治。
5.加大基本民生保障46870萬元。其中：支持教育發(fā)展12062萬元，保障村干部待遇和提高村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)6759萬元，困難群眾救助10660萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險17389萬元。
6.防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險資金59677萬元。其中：政府債券還本付息支出24575萬元（其中：一般債券還本付息支出15634萬元，專項(xiàng)債券還本付息支出8941萬元），化解政府債務(wù)風(fēng)險資金35102萬元。
（七）完成2021年預(yù)算工作的主要措施
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，做好2021年的財(cái)政工作，意義深遠(yuǎn)，責(zé)任重大。我們將按照縣委、縣政府的統(tǒng)一部署，以推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅機(jī)制體制改革，培育涵養(yǎng)稅源財(cái)源，積極防范化解財(cái)政風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
1.著力培育優(yōu)質(zhì)財(cái)源，抓好財(cái)政收入。一是全面貫徹優(yōu)化營商環(huán)境、支持創(chuàng)新驅(qū)動、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級各項(xiàng)優(yōu)惠政策，繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，為拓展財(cái)源基礎(chǔ)提供優(yōu)良的財(cái)政環(huán)境。二是大力支持總部經(jīng)濟(jì)建設(shè)，根據(jù)我縣出臺的建筑業(yè)實(shí)施意見、經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金等各項(xiàng)政策，吸引更多企業(yè)落戶本地，積極推進(jìn)新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、現(xiàn)代制造業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培植優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)。三是做好重點(diǎn)定位，把握做強(qiáng)做大的行業(yè)重點(diǎn)，加快建設(shè)機(jī)械制造、新型建材、健康食品三大產(chǎn)業(yè)園。四是加大組織收入力度，加強(qiáng)財(cái)稅合作，強(qiáng)化稅收和非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收，強(qiáng)化收入預(yù)算執(zhí)行分析，及時查缺補(bǔ)漏，確保全年收入預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2.用足用活各項(xiàng)政策，拓寬資金渠道，支持地方發(fā)展。一是及時掌握中央和自治區(qū)的各項(xiàng)政策，組織有關(guān)部門單位精心做好項(xiàng)目的儲備、包裝和上報(bào)工作，全力爭取上級資金扶持及政策傾斜，將上級資金用好用足。二是推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)和前期工作，積極申請更多的債券資金參與我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以此解決建設(shè)資金缺口需求。三是推進(jìn)PPP項(xiàng)目策劃申報(bào)及入庫。積極探索基于存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓的TOT模式PPP項(xiàng)目、片區(qū)開發(fā)模式和以砂石礦產(chǎn)等經(jīng)營性資源作為補(bǔ)償方式的PPP項(xiàng)目，進(jìn)一步降低政府付費(fèi)補(bǔ)貼，降低PPP項(xiàng)目政府付費(fèi)占一般公共預(yù)算支出的比重，使更多PPP項(xiàng)目落戶我縣。
3.嚴(yán)守“三保”底線，優(yōu)結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，確保財(cái)政平衡運(yùn)行。一是兜牢“三?！钡拙€。從預(yù)算源頭上嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，把“三?！敝С龇旁谑孜唬_?！叭！敝С鲎泐~到位。二是精心安排預(yù)算，厲行節(jié)約，該保的保，該壓的壓。三是加大對重要政策、重點(diǎn)項(xiàng)目以及民生工程的支持力度，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興、污染防治、教育、社保保障等領(lǐng)域。四是不折不扣落實(shí)過緊日子要求，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。五是嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人代會審查通過的預(yù)算，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項(xiàng)。
4.加強(qiáng)職能監(jiān)管，不斷提高財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤監(jiān)督，落實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任制度，提高支出進(jìn)度的時效性和均衡性。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，提升財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是完善現(xiàn)代國庫管理體系，深化國庫集中支付改革，加強(qiáng)資金調(diào)度管理，加強(qiáng)財(cái)政暫存暫付款項(xiàng)管理。四是加強(qiáng)財(cái)政投資評審管理，不斷提高評審質(zhì)量，強(qiáng)化評審結(jié)果應(yīng)用。五是全面加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，著力建立規(guī)范、高效、透明的政府采購執(zhí)行機(jī)制。六是全面強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，深入推進(jìn)財(cái)政部門內(nèi)部控制建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時排查財(cái)政管理風(fēng)險隱患，聚焦中心工作，推進(jìn)監(jiān)督轉(zhuǎn)型，提高監(jiān)督績效，更好服務(wù)中心工作。
5.嚴(yán)格債務(wù)監(jiān)管，防范化解債務(wù)風(fēng)險。一是嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解實(shí)施方案，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險預(yù)警提示通報(bào)和風(fēng)險防控，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。二是進(jìn)一步完善政府債務(wù)管理機(jī)制，加強(qiáng)政府債務(wù)規(guī)模限額管理和預(yù)算管理，建立健全政府債務(wù)管理制度體系，強(qiáng)化政府債務(wù)績效考核，完善風(fēng)險評估指標(biāo)體系、風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險處置責(zé)任，妥善處置存量隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，防范化解債務(wù)風(fēng)險。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，困難和機(jī)遇并存，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和關(guān)心下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會通過的各項(xiàng)決議，負(fù)重拼搏，在統(tǒng)籌服務(wù)好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)基礎(chǔ)上，著力抓好財(cái)政收入，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，完善財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，不負(fù)韶華，只爭朝夕，為“十四五”規(guī)劃開局提供堅(jiān)定保障。
