（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于欽州市欽北區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告??
關(guān)于欽北區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告??
——2022年1月24日在欽州市欽北區(qū)第七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上????
欽北區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) ?林壁生??
各位代表：??
????受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將欽北區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。??
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況??
2021年，在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，欽北區(qū)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4.27”重要講話精神和對(duì)廣西工作的系列重要指示要求。全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，以財(cái)輔政，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得重大成果，積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體穩(wěn)定。欽北區(qū)財(cái)政收入首次突破十億大關(guān)，創(chuàng)歷史新高，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，民生保障持續(xù)改善，財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化水平不斷提升，較好地完成了區(qū)六屆人大七次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。??
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況??
1. 收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算總收入317454萬元，其中：一般公共預(yù)算收入61206萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入196238萬元，上年結(jié)余收入6627萬元，調(diào)入資金36000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11127萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6256萬元。??
一般公共預(yù)算收入61206萬元，完成年初預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱“完成預(yù)算”）98.13%，（比上年完成數(shù)，下同）增長(zhǎng)1.16%。一般公共預(yù)算收入中：稅收收入43050萬元，完成預(yù)算96.8%，下降0.28%，下降原因是地方性稅種減收，例如土地增值稅減收3009萬元、契稅減收2929萬元；非稅收入18156萬元，完成預(yù)算101.43%，增長(zhǎng)4.74%，主要是因?yàn)樾姓聵I(yè)性收費(fèi)中的教育收費(fèi)和疫苗接種費(fèi)同比增加。??
上級(jí)補(bǔ)助收入情況。2021年上級(jí)補(bǔ)助收入196238萬元，同比減少67458萬元，下降25.58%，主要原因是特殊轉(zhuǎn)移支付減少15303萬元、抗疫特別國(guó)債減少11056萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)資金改由市級(jí)支出減少34872萬元。??
上級(jí)補(bǔ)助收入中返還性收入6350萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入155392萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34496萬元。??
上級(jí)補(bǔ)助的收入中財(cái)力性補(bǔ)助資金74595萬元，剔除不可比因素，較去年同期66776萬元增長(zhǎng)7819萬元，主要原因：一是返還性收入比去年同期增長(zhǎng)36萬元；二是自治區(qū)下達(dá)的均衡性轉(zhuǎn)移支付比去年同期增長(zhǎng)1243萬元；三是自治區(qū)下達(dá)的縣級(jí)基本財(cái)力，剔除不可比因素，比去年同期增長(zhǎng)2988萬元；四是結(jié)算補(bǔ)助收入比去年同期增長(zhǎng)3552萬元。??
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算總支出317454萬元，其中：一般公共預(yù)算支出294740萬元，上解上級(jí)支出4777萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2872萬元，債務(wù)還本支出5800萬元，年終結(jié)余9265萬元。??
一般公共預(yù)算支出294740萬元，完成年度預(yù)算96.04%，下降12.9%，下降原因是上級(jí)補(bǔ)助減少，如2021年減少了特殊轉(zhuǎn)移支付、特別國(guó)債等。一般公共預(yù)算支出中民生支出253192萬元，占一般公共預(yù)算支出85.9%。??
主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出26886萬元，完成年度預(yù)算99.83%，增長(zhǎng)6.16%；教育支出109894萬元，完成年度預(yù)算96.77%,增長(zhǎng)5.42%；社會(huì)保障和就業(yè)支出57413萬元，完成年度預(yù)算100%，下降11.86%；衛(wèi)生健康支出19557萬元，完成年度預(yù)算97.39%，下降59.21%，下降原因是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)由縣區(qū)支出改為市級(jí)支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7682萬元，完成年度預(yù)算100%，下降47.63%；農(nóng)林水支出40445萬元，完成年度預(yù)算88.94%，下降8.66%，主要原因是上級(jí)補(bǔ)助的專項(xiàng)減少；住房保障支出5210萬元，完成年度預(yù)算100%，下降23.45%。? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?3.預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3500萬元，全年動(dòng)支預(yù)備費(fèi)628萬元，主要用于疫情防控支出，結(jié)余2872萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。? ? ? ?
4.預(yù)算周轉(zhuǎn)金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金情況。2021年末預(yù)算周轉(zhuǎn)金405萬元，年度中沒有使用，規(guī)模與上年持平。2020年末，欽北區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額11127萬元，2021年動(dòng)用11127萬元，同時(shí)通過將未動(dòng)支預(yù)備費(fèi)補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2872萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2872萬元。??
5.一般公共預(yù)算的“三公兩費(fèi)”執(zhí)行情況。2021年“三公兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出1130萬元，下降20.8%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置36萬元，下降63.64%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出60萬元，下降85.33%；公務(wù)接待費(fèi)支出122萬元，下降15.28%；會(huì)議費(fèi)支出459萬元，增長(zhǎng)142.86%，增長(zhǎng)原因是2021年換屆選舉；培訓(xùn)費(fèi)452萬元，下降23%。??
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況??
政府性基金預(yù)算總收入112549萬元，其中：當(dāng)年政府性基金收入63284萬元，完成預(yù)算50.91%，增長(zhǎng)77.53%；上級(jí)補(bǔ)助收入2231萬元；上年結(jié)余收入6934萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40100萬元。當(dāng)年政府性基金收入中的國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入60725萬元，完成預(yù)算52.57%，增長(zhǎng)83.37%。當(dāng)年政府性基金收入未能完成預(yù)算主要原因是房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，土地出讓收入未能完成，但是2021年土地出讓收入比2020年完成數(shù)增長(zhǎng)了83.37%。??
政府性基金預(yù)算總支出112549萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算支出36237萬元，完成年度預(yù)算50%，下降26%；調(diào)出資金36000萬元；債務(wù)還本支出4000萬元；年終結(jié)余36312萬元。??
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況 ??
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入65萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1萬元，年終結(jié)余64萬元。??
????總收入中本級(jí)收入18萬元，主要是欽州第一飲食服務(wù)公司上繳的利潤(rùn)。??
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況??
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入82330萬元，完成預(yù)算100.64%，增長(zhǎng)6.16%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20323萬元，完成預(yù)算104.97%，下降24.46%。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21208萬元，完成預(yù)算84.96%，增長(zhǎng)10.8%。??
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出82330萬元，完成預(yù)算100.64%，增長(zhǎng)6.16%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16337萬元，完成預(yù)算106.48%，增長(zhǎng)12.19%。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23842萬元，完成預(yù)算95.52%，增長(zhǎng)7.44%。??
（五）政府債務(wù)情況??
1.債務(wù)限額。2021年債務(wù)限額為163200萬元，其中：一般債務(wù)限額51500萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額111700萬元。??
2.債務(wù)余額。2021年末欽北區(qū)地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額162067萬元，年末債務(wù)余額未超過債務(wù)限額。其中：一般債務(wù)50867萬元、政府專項(xiàng)債務(wù)111200萬元。??
3.當(dāng)年政府債務(wù)變動(dòng)情況。2021年，欽北區(qū)新增政府債券46356萬元，其中：政府一般債券956萬元、再融資一般債券5300萬元、政府專項(xiàng)債券36500萬元、再融資專項(xiàng)債券3600萬元。2021年償還本金9800萬元，其中：償還一般債券本金4000萬元、償還專項(xiàng)債券本金5800萬元。??
（六）預(yù)算調(diào)整情況 ??
根據(jù)欽州市財(cái)政局下達(dá)欽北區(qū)2021年新增政府債務(wù)限額及其他政策變動(dòng)情況，我們將新增債務(wù)等收支納入預(yù)算后相應(yīng)編制了預(yù)算調(diào)整方案，并經(jīng)區(qū)七屆人大常委會(huì)一次會(huì)議批準(zhǔn)。??
1.一般公共預(yù)算調(diào)整方案。一般公共預(yù)算總收入從356509萬元調(diào)整為322635萬元，調(diào)減33874萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)減33426萬元，調(diào)入資金調(diào)減904萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增456萬元。一般公共預(yù)算總支出從356509萬元調(diào)整為322635萬元，調(diào)減33874萬元，其中一般公共預(yù)算支出調(diào)減33874萬元。??
2.政府性基金預(yù)算調(diào)整方案。政府性基金總收入從136439萬元調(diào)整為167359萬元，調(diào)增30920萬元，其中當(dāng)年政府性基金收入調(diào)減5180萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增36100萬元。政府性基金總支出從136439萬元調(diào)整為167359萬元，調(diào)增30920萬元，其中：當(dāng)年政府性基金支出調(diào)增31824萬元，調(diào)出資金調(diào)減904萬元。??
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入從150萬元調(diào)整為17萬元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)減133萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出從150萬元調(diào)整為17萬元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)減133萬元。??
二、落實(shí)人大預(yù)算決議情況??
2021年，欽北區(qū)緊緊圍繞區(qū)人大決議的相關(guān)要求開展工作，加大力度培植財(cái)源，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算改革，嚴(yán)格債務(wù)管理，努力保持財(cái)政平穩(wěn)安全運(yùn)行態(tài)勢(shì)，落實(shí)了區(qū)人大決議意見。??
（一）加大力度培植財(cái)源，激發(fā)財(cái)政收入活力??
以“起步就要提速、開局就要爭(zhēng)先”的奮斗姿態(tài)，全力奮戰(zhàn)一季度、攻堅(jiān)二季度、拼搏三季度、沖刺四季度，持續(xù)加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，有序組織財(cái)政收入，財(cái)政收入持續(xù)保持強(qiáng)勁增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。2021年欽北區(qū)財(cái)政收入完成105451萬元，創(chuàng)歷史新高，增速在兩縣兩區(qū)中排名第二。2021年欽北區(qū)榮獲自治區(qū)黨委、自治區(qū)政府授予“2020年度廣西高質(zhì)量發(fā)展進(jìn)步縣”稱號(hào)，獲自治區(qū)獎(jiǎng)勵(lì)3000萬元。??
1.加強(qiáng)稅源調(diào)查，確保稅收高質(zhì)量穩(wěn)定增長(zhǎng)。重點(diǎn)篩選經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大但長(zhǎng)期稅負(fù)低、長(zhǎng)虧不倒的企業(yè)，開展納稅評(píng)估補(bǔ)繳稅款，補(bǔ)繳金額1206萬元。抓好制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等影響稅收收入大局的重點(diǎn)稅源行業(yè)的跟蹤管理，加強(qiáng)稅收分析，促進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅收收入增長(zhǎng)，制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)全年收入合計(jì)41583萬元，增長(zhǎng)53%。進(jìn)一步加強(qiáng)土地增值稅征收管理，加快土地增值稅清算工作，夯實(shí)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的項(xiàng)目管理，完成應(yīng)清未清項(xiàng)目審查，加快土地二級(jí)市場(chǎng)土地增值稅清算工作，解決歷史存量項(xiàng)目土地增值稅清算問題，以清促收，全年房地產(chǎn)土地增值稅清算1058萬元，土地二手市場(chǎng)土地增值稅清算1143萬元。??
2.落實(shí)積極財(cái)政政策，激發(fā)市場(chǎng)活力。貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年預(yù)計(jì)減稅降費(fèi)10978萬元，幫助市場(chǎng)主體增強(qiáng)活力，落實(shí)減稅降費(fèi)政策工作取得明顯成效。貫徹落實(shí)“桂惠貸”政策，全年累計(jì)投放658筆，涉及金額約119300萬元，直接降低融資成本2486萬元，有效緩解企業(yè)的燃眉之急。穩(wěn)步推進(jìn)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)，2021年欽州市小微企業(yè)融資擔(dān)保有限公司為欽北區(qū)轄區(qū)企業(yè)提供融資擔(dān)保業(yè)務(wù)累計(jì)204筆，累計(jì)擔(dān)保業(yè)務(wù)金額合計(jì)64967萬元，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力。推進(jìn)欽北區(qū)PPP模式持續(xù)健康發(fā)展，制定PPP三年行動(dòng)計(jì)劃，做好亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行貸款規(guī)劃備選項(xiàng)目申報(bào)工作。??
3.大力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，強(qiáng)化稅源引進(jìn)。著力引進(jìn)產(chǎn)值高、附加值高、稅收高的招商引資工業(yè)項(xiàng)目。2021年出臺(tái)了欽北區(qū)工業(yè)項(xiàng)目招商引資優(yōu)惠扶持政策，進(jìn)一步加大對(duì)外開放和招商引資力度，推動(dòng)欽北區(qū)工業(yè)?高質(zhì)量發(fā)展，全年引進(jìn)工業(yè)項(xiàng)目34個(gè)。以欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)為核心點(diǎn)，全年共引進(jìn)11個(gè)總部經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目。培育新稅源、引進(jìn)外部稅源等多渠道開源增加稅收，對(duì)規(guī)上服務(wù)業(yè)企業(yè)做好培育對(duì)象“一對(duì)一”涉稅輔導(dǎo)工作，推進(jìn)部分規(guī)下企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)為規(guī)上企業(yè)。??
4.進(jìn)一步提高土地收支管理水平。繼續(xù)加強(qiáng)國(guó)有土地出讓收入管理，狠抓土地出讓收入管理。積極協(xié)調(diào)各部門，盤活政府土地資產(chǎn)，加大土地推介力度，努力完成全年土地出讓預(yù)算收入目標(biāo)，化解欽北區(qū)歷年征地遺留問題，防范矛盾激化，確保2021年城鎮(zhèn)開發(fā)項(xiàng)目方案的各項(xiàng)工作指標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。受新冠疫情及社會(huì)經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，2021年，欽北區(qū)掛牌出讓土地共17宗，供地面積72.25萬平方，土地出讓價(jià)款47822萬元，全年組織土地出讓金收入入庫(kù)60725萬元。??
（二）進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，改善社會(huì)民生福祉??
全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“三?！钡拙€，著力保障重點(diǎn)民生項(xiàng)目，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興，把政府過緊日子作為財(cái)政工作長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針，堅(jiān)決壓減一般性支出，取消低效無效支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。??
1.優(yōu)先安排民生支出，兜牢民生底線。始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，確保按時(shí)發(fā)放在職、離退休人員工資，及時(shí)兌現(xiàn)低保、五保等優(yōu)撫人員補(bǔ)助，保障基本民生需求，維持機(jī)關(guān)事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)，牢牢守住“三?！钡拙€。2021年，“三?！狈矫姘才胖С?09816萬元，“三?！惫ぷ骺傮w平穩(wěn)有序，未發(fā)生欠發(fā)工資風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)加大新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)保障力度。2021年共安排901萬元用于疫情防控大型疫苗接種點(diǎn)建設(shè)、防控設(shè)備和物資支出。堅(jiān)持“渠道拓寬、總量有增、應(yīng)整盡整”原則，全面整合各級(jí)財(cái)政涉農(nóng)資金，2021年共投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金11218萬元，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持健全防止返貧致貧監(jiān)測(cè)和幫扶機(jī)制，落實(shí)調(diào)整完善脫貧攻堅(jiān)期內(nèi)的相關(guān)扶持政策等。推動(dòng)建設(shè)文化強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略目標(biāo)，安排文化旅游體育與傳媒支出1537萬元，科學(xué)技術(shù)支出1275萬元。??
2.加大義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入力度。進(jìn)一步加大義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入力度，提高義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障水平。2021年，安排教育支出109894萬元，同比增長(zhǎng)5.42%。一是按照輕重緩急、統(tǒng)籌兼顧的原則安排公用經(jīng)費(fèi)8264萬元，同比增長(zhǎng)17.15%，既保證開展日常教育教學(xué)活動(dòng)所需的基本開支，又適當(dāng)安排促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展所需的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)開支。二是落實(shí)義務(wù)教育學(xué)生資助補(bǔ)助資金1190萬元。實(shí)行學(xué)生資助補(bǔ)助政策，按照“應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)，應(yīng)助就助”的原則，及時(shí)落實(shí)好學(xué)生資助政策。??
3.支持公共服務(wù)均等化發(fā)展。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出57413萬元，醫(yī)生健康支出19557萬元，用于支持建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度、加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、提高公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平、實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量和更充分就業(yè)、做好社會(huì)救助和社會(huì)福利工作等，促進(jìn)欽北區(qū)公共服務(wù)均等化發(fā)展。保障45萬人次城鄉(xiāng)低保對(duì)象、5萬人次城鄉(xiāng)特困人員、23萬人次重度殘疾人和困難殘疾人、1457人次孤兒、3208人次無人撫養(yǎng)兒童等困難群眾救助補(bǔ)助支出；積極推進(jìn)就業(yè)服務(wù)工作，開展“2021年春風(fēng)行動(dòng)”專項(xiàng)服務(wù)活動(dòng)，并與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)合舉辦“欽州市欽北區(qū)2021年春風(fēng)行動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)招聘會(huì)”、線上招聘活動(dòng)和“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”服務(wù)保障活動(dòng)。??
???4.有效推動(dòng)基建項(xiàng)目實(shí)施。圍繞中央預(yù)算內(nèi)投資重點(diǎn)支持方向和內(nèi)容，積極組織開展中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)做好項(xiàng)目申報(bào)、投資計(jì)劃下達(dá)等工作，加強(qiáng)項(xiàng)目督查調(diào)度，規(guī)范用好中央資金，強(qiáng)化工程質(zhì)量，加快建設(shè)進(jìn)度，中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目取得新成效。2021年共獲批中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目8個(gè)，項(xiàng)目總投資10955萬元，已開工項(xiàng)目8個(gè)，開工率 100%。??
（三）深化預(yù)算改革，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作??
深化財(cái)稅改革，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。樹立預(yù)算績(jī)效管理理念，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理工作，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政體制改革。??
1.持續(xù)深化預(yù)算管理改革。進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)管理工作，全部預(yù)算支出以預(yù)算項(xiàng)目形式納入項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)行全生命周期管理。推進(jìn)預(yù)算信息公開工作，按時(shí)按要求公開政府預(yù)決算信息及“三公”經(jīng)費(fèi)情況，除涉密部門外已全部按要求公開本部門2021年部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)信息。推進(jìn)“零基預(yù)算”管理，2022年實(shí)行“零基預(yù)算”編制，打破往年預(yù)算固化格式，提高預(yù)算編制質(zhì)量。??
2.構(gòu)建常態(tài)化直達(dá)資金管理機(jī)制。采取繼續(xù)壓實(shí)資金使用單位的主體責(zé)任、持續(xù)保持對(duì)直達(dá)資金各環(huán)節(jié)監(jiān)控的高壓態(tài)勢(shì)等措施，堅(jiān)持做到資金使用有標(biāo)識(shí)、可追溯，不斷提高資金使用效益，積極構(gòu)建常態(tài)化直達(dá)資金管理機(jī)制，確保直達(dá)資金更好的發(fā)揮效益，促進(jìn)惠企利民政策更好的落實(shí)。2021年，共收到直達(dá)資金77693萬元，已完成直達(dá)資金分配77693萬元，分配率100%，累計(jì)實(shí)現(xiàn)支出68831萬元，完成支出進(jìn)度88.6%。 ???
3.預(yù)算績(jī)效管理有效推進(jìn)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，穩(wěn)步推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系。開展2020年和2021年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制工作，其中：2020年度共有72個(gè)部門，141個(gè)單位編制了141個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)，涉及金額6602萬元；2021年度，依托預(yù)算一體化系統(tǒng)，要求所有項(xiàng)目支出必須編制績(jī)效目標(biāo)。2021年共632個(gè)項(xiàng)目編制績(jī)效目標(biāo)，納入預(yù)算績(jī)效管理金額96960萬元，比上年提高1119.47%，進(jìn)一步推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)三個(gè)“首次”，開啟欽北預(yù)算績(jī)效管理新篇章。??
4.積極推進(jìn)政府采購(gòu)全流程電子化工作。大力宣傳和征集符合條件的社會(huì)代理機(jī)構(gòu)參與政府采購(gòu)全流程電子標(biāo)項(xiàng)目。目前，工程類采購(gòu)項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)全流程電子化，從項(xiàng)目的受理、制作采購(gòu)文件、預(yù)約開評(píng)標(biāo)場(chǎng)所、發(fā)布招標(biāo)公告、獲取采購(gòu)文件、開評(píng)標(biāo)、發(fā)布公告信息全部在網(wǎng)上完成，實(shí)行全流程透明化管理，有效節(jié)約了人力和投標(biāo)成本，保證了政府采購(gòu)的陽(yáng)光交易。自2021年11月30日起，貨物類和服務(wù)類的政府采購(gòu)項(xiàng)目全面融入到全流程電子化管理工作中。??
（四）嚴(yán)格債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)??
1.夯實(shí)政府債務(wù)管理。一是把政府債務(wù)分類別納入全口徑預(yù)算管理，將一般債務(wù)收支納入一般公共預(yù)算管理，專項(xiàng)債務(wù)收支納入政府性基金預(yù)算管理。二是做好政府性債務(wù)日常管理工作及加強(qiáng)對(duì)債務(wù)單位工作監(jiān)督力度。每月按時(shí)做好地債系統(tǒng)及監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的上報(bào)，根據(jù)每一筆債務(wù)性質(zhì)及還本付息的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保按時(shí)足額還本付息。積極開展政府債務(wù)工作相關(guān)檢查，實(shí)時(shí)掌握政府財(cái)力情況和償債情況，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。??
2.地方政府債券使用成效。通過發(fā)行新增債券支持地方公益性資本性支出項(xiàng)目建設(shè)，新增債券資金主要投向產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)供水、旅游、水利等補(bǔ)短板和重點(diǎn)建設(shè)領(lǐng)域，切實(shí)發(fā)揮了新增債券在穩(wěn)增長(zhǎng)和惠民生等方面的重要作用，助力欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。??
3.防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照“控制新增、化解存量、加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，明確債務(wù)化解總體目標(biāo)、年度計(jì)劃、具體措施，分年度多渠道逐步化解政府債務(wù)存量。積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線，確保欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行。??
以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《欽北區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算（草案）》。各位代表，由于2021年度決算編制尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報(bào)告的2021年度預(yù)算執(zhí)行情況與實(shí)際執(zhí)行情況如有出入，待決算編制完成后，再按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，報(bào)區(qū)人大常委會(huì)備案或批準(zhǔn)。??
各位代表，2021年欽北區(qū)財(cái)政工作扎實(shí)開展，取得一定成績(jī)，但仍存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁不足、剛性支出及重大項(xiàng)目建設(shè)資金需求不斷增加、財(cái)政平衡壓力不斷加大；政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，還本付息壓力大；一些部門重分配輕管理，花錢不問效，預(yù)算績(jī)效管理仍需加強(qiáng)等。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力解決。??
三、2022年預(yù)算草案??
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則??
2022年，欽北區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的機(jī)遇更好，發(fā)展后勁更為強(qiáng)勁，但面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)也不小，加上疫情防控、實(shí)施新的減稅減費(fèi)政策以及外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定不確定因素顯著增多等因素影響，財(cái)政收入增速受到制約。其次，2022年要繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，在鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、補(bǔ)齊民生短板等方面需要更大力度的資金支持，剛性支出必將持續(xù)增長(zhǎng)。??
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動(dòng)融入和服務(wù)新發(fā)展格局，扎實(shí)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行；繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，貫徹落實(shí)新的減稅減費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力；加強(qiáng)資金統(tǒng)籌力度，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重大決策支出；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性和有效性；進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革制度，加快建立現(xiàn)代化財(cái)稅體制；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。??
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制基本原則：一是緊緊圍繞上級(jí)重大決策部署。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對(duì)性、有效性，把上級(jí)重大決策部署全面落實(shí)到財(cái)政工作中。二是繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策。落實(shí)好新的減稅降費(fèi)政策，保持適度的支出強(qiáng)度，用好用足政府債券資金，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活力度，推廣創(chuàng)新財(cái)政投入方式，切實(shí)發(fā)揮引導(dǎo)撬動(dòng)作用，促進(jìn)積極財(cái)政政策更為精準(zhǔn)和可持續(xù)。三是嚴(yán)格控制一般性支出。強(qiáng)化零基預(yù)算理念，堅(jiān)持政府過緊日子，堅(jiān)持量入為出、精打細(xì)算、節(jié)用裕民，嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步壓減一般性支出。四是加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，重點(diǎn)支持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，支持保障和改善基本民生。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制和執(zhí)行全過程，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，著力優(yōu)化財(cái)政資源配置。六是有效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。積極穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，確保收支平衡;科學(xué)管理使用政府債券資金，注重提高資金使用效益，既要發(fā)輝好債券資金促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的積極作用，也要注重財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，穩(wěn)妥有序化解存量政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；優(yōu)化財(cái)力分配格局，兜牢基層“三?！钡拙€。??
（二）一般公共預(yù)算安排情況 ??
1.收入預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總收入安排362963萬元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加45509，增長(zhǎng)14.34%。其中：一般公共預(yù)算收入66428萬元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加5222萬元，增長(zhǎng)8.53%；上級(jí)補(bǔ)助收入163444萬元；上年結(jié)余收入9265萬元；調(diào)入資金113754萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金2872萬元；債券轉(zhuǎn)貸收入7200萬元。??
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)66428萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)8.53 %。其中：稅收收入 46876萬元，同比增長(zhǎng)8.89%；非稅收入 19552萬元，同比增長(zhǎng)7.69%。??
轉(zhuǎn)移支付收入情況。2022年上級(jí)補(bǔ)助收入163444萬元，其中返還性收入6350萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入153749萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3345萬元。上級(jí)補(bǔ)助收入中：財(cái)力補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)78000萬元，提前下達(dá)專項(xiàng)85444萬元。??
2.支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總支出安排362963萬元，其中：一般公共預(yù)算支出347586萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)1.14%；上解上級(jí)支出7377萬元；債務(wù)還本支出 8000萬元。??
一般公共預(yù)算支出中：部門預(yù)算基本支出156270萬元，部門預(yù)算項(xiàng)目支出37324萬元，公共預(yù)留支出59285萬元，提前下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)支出85444萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出9265萬元。??
重點(diǎn)專項(xiàng)支出情況：一般公共服務(wù)支出7368萬元，教育支出32649萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出19137萬元，衛(wèi)生健康支出41234萬元，農(nóng)林水支出32014萬元（其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出17677萬元）。??
3.預(yù)備費(fèi)安排情況。預(yù)備費(fèi)安排3500萬元，用于預(yù)算執(zhí)行過程中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，如疫情防控支出等。??
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)安排情況。2022年預(yù)算安排動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2872萬元。??
5.一般公共預(yù)算“三公兩費(fèi)”預(yù)算安排情況。2022年“三公”經(jīng)費(fèi)安排支出585萬元，下降73.3%。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出92萬元，下降0.08%；公務(wù)接待費(fèi)支出133萬元，同比下降45.04%；會(huì)議費(fèi)211萬元，下降15.6%；培訓(xùn)費(fèi)149萬元，下降90.69%。??
6.債務(wù)還本支出情況。地方政府一般債券還本支出安排8000萬元，一般債券付息支出1952萬元。??
（三）政府性基金預(yù)算安排情況 ??
政府性基金總收入安排164467萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入安排126972萬元，其中國(guó)有土地出讓收入123926萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入1183萬元；上年結(jié)余收入36312萬元。??
政府性基金總支出安排164467萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排50713萬元；調(diào)出資金113754萬元。??
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況??
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入安排88萬元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入24萬元，上年結(jié)余收入64萬元。本年收入中24萬元為國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)。??
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出安排88萬元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出24萬元，年終結(jié)余64萬元。??
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況??
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入安排90213萬元。當(dāng)年收入安排48062萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23232萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24830萬元；上年結(jié)余收入42151萬元。??
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出安排90213萬元。當(dāng)年支出安排42052萬元；其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17222萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24830萬元。年終結(jié)余48161萬元。??
四、2022年完成全年預(yù)算目標(biāo)的工作措施??
2022年，欽北區(qū)要認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于財(cái)政工作的要求，緊緊圍繞區(qū)委工作決策部署，準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，落實(shí)好積極的財(cái)政政策，發(fā)揮好財(cái)政職能作用，確保完成全年工作目標(biāo)。??
（一）堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢兜實(shí)民生底線??
堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，非剛性、非必要的支出原則上不安排。實(shí)現(xiàn)一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算同比下降。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、精準(zhǔn)支出，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性和有效性。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫(kù)款撥付等方面的優(yōu)先順序，確保工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，基本民生有效保障。統(tǒng)籌財(cái)政資金，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，推動(dòng)衛(wèi)生健康體系建設(shè)，提高社會(huì)保障水平，完善住房保障體系，推動(dòng)文化體育事業(yè)發(fā)展。全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，全面鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。??
（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線??
牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，加強(qiáng)政府債務(wù)管理。穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，通過壓減支出、預(yù)算安排、統(tǒng)籌各類資金、盤活存量資產(chǎn)資源等方式籌集資金償還存量債務(wù)。嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩條紅線，特別是確保專項(xiàng)債利息支出不超過當(dāng)年政府性基金支出10%。要加快歷年政府債券項(xiàng)目推進(jìn)，確保加快債券支出進(jìn)度。推進(jìn)政府債券項(xiàng)目庫(kù)管理，大力爭(zhēng)取上級(jí)債券資金，緩解財(cái)政建設(shè)資金壓力。??
（三）大力培植財(cái)源，推動(dòng)財(cái)源經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展??
一是培植重點(diǎn)稅源。密切關(guān)注地方重大招商項(xiàng)目及企業(yè)內(nèi)部新增項(xiàng)目的落地、建設(shè)和投產(chǎn)情況，按照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和稅源規(guī)模進(jìn)行分類，制訂重點(diǎn)培植稅源清單，分類建立重點(diǎn)培植稅源庫(kù)，分步實(shí)施培植重點(diǎn)稅源。二是貫徹強(qiáng)工業(yè)，穩(wěn)增長(zhǎng)的思想，加大工業(yè)發(fā)展資金財(cái)政投入，全面落實(shí)支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展的政策措施。不斷加大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施力度，堅(jiān)持聚焦重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、基礎(chǔ)配套項(xiàng)目建設(shè)。三是大力爭(zhēng)取上級(jí)資金。主動(dòng)獲取資金扶持政策，找準(zhǔn)與欽北社會(huì)發(fā)展相關(guān)項(xiàng)目，力爭(zhēng)民生領(lǐng)域項(xiàng)目上級(jí)資金，提前了解項(xiàng)目建設(shè)情況，加強(qiáng)溝通，及時(shí)了解最近政策信息，提高申報(bào)項(xiàng)目資金成功率。堅(jiān)持把爭(zhēng)取上級(jí)資金作為拓寬財(cái)政增收渠道最有效、最直接的措施，緊跟上級(jí)利好政策形勢(shì)，協(xié)調(diào)并調(diào)動(dòng)各相關(guān)部門的工作積極性，重點(diǎn)圍繞鄉(xiāng)村振興、學(xué)校建設(shè)、社會(huì)保障、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。??
（四）推進(jìn)預(yù)算管理改革，建立完善現(xiàn)代財(cái)稅體制??
加快預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，加快部署工資模塊、預(yù)算績(jī)效管理模塊等子系統(tǒng)建設(shè)，打通財(cái)政“任督二脈”，使財(cái)政信息管理能力更上一個(gè)臺(tái)階。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快行業(yè)評(píng)價(jià)體系建設(shè)，完善事前評(píng)估機(jī)制，提高財(cái)政資金使用效益。推動(dòng)“零基預(yù)算”改革，打破支出“基數(shù)”增長(zhǎng)模式。加快建立項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)，建立公平、科學(xué)、合理的預(yù)算編制模式。落實(shí)新一輪市與欽北區(qū)財(cái)政體制，抓緊研究制定應(yīng)對(duì)措施，確保欽北區(qū)財(cái)政收入應(yīng)收盡收。??
各位代表，我們將按照十九屆六中全會(huì)的決策部署和黨的號(hào)召，全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，大力弘揚(yáng)偉大建黨精神，勿忘昨天的苦難輝煌，無愧今天的使命擔(dān)當(dāng)，不負(fù)明天的偉大夢(mèng)想，以史為鑒、開創(chuàng)未來，埋頭苦干、勇毅前行。在欽北區(qū)委帶領(lǐng)下，以“馬上就辦，真抓實(shí)干”的精神，努力拼搏，完成全年目標(biāo)。
