（廣西壯族自治區(qū)）關于欽州市浦北縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于浦北縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月23日在縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 周捷
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將浦北縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請審議，并請政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
2021年預算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，是開啟社會主義現(xiàn)代化建設新征程第一年，是中國共產(chǎn)黨成立100周年。一年來全縣財稅部門緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，實施工業(yè)壯縣、城鄉(xiāng)美縣、交通強縣、旅游活縣、科教興縣、項目富縣發(fā)展戰(zhàn)略，強化責任擔當，實施更加積極的財政政策，牢牢兜住“三?！惫ぷ?，防范債務風險；全面推動各項重點項目建設，為打造宜居、宜業(yè)、宜游、宜養(yǎng)、富裕新浦北貢獻財政力量。
一、一般公共預算收支執(zhí)行情況
（一）組織財政收入預算執(zhí)行情況
全縣組織財政收入110,298萬元，完成年初預算的93.63%，增長4.86%，其中：一般公共預算收入75,414萬元，完成年初預算的100.36%，增長14.34%。
（二）一般公共預算支出執(zhí)行情況
全縣一般公共預算支出394,610萬元，完成年度預算400,060萬元(年初預算加年度中因上級補助增加等相應安排的支出，以下簡稱“預算”)的98.64%。
（三）收支平衡情況
2021年全縣一般公共預算總收入411,863萬元，其中：一般公共預算收入75,414萬元，上級補助收入301,453萬元，上年結(jié)余收入5,067萬元，調(diào)入資金20,012萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金676萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入9,241萬元。
全縣一般公共預算總支出406,413萬元，其中：一般公共預算支出394,610萬元，上解上級支出3,443萬元，債務還本支出8,360萬元。年終結(jié)余5,450萬元。
（四）上級補助收入執(zhí)行情況
全縣上級補助收入301,453萬元，其中：返還性收入9,597萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入254,969萬元（其中：均衡性財力補助資金77,041萬元，增長5.58%；縣級基本財力保障機制獎補資金29,649萬元，下降24.45%），專項轉(zhuǎn)移支付收入36,887萬元。返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入已統(tǒng)籌用于全縣一般公共預算支出；專項轉(zhuǎn)移支付收入已安排用于上級指定項目支出。
（五）總預備費執(zhí)行情況
全縣年初預算安排預備費3,800萬元，全年已動用完畢，主要用于疫情防控、穩(wěn)定糧食生產(chǎn)、鄉(xiāng)村振興等應急支出，均已反映在相關支出科目。
（六）政府債務情況
2021年，自治區(qū)財政廳核定我縣政府債務限額256,500萬元，其中：一般債務 153,700萬元，專項債務102,800萬元。截至2021年底，我縣政府債務余額 253,925萬元，其中：一般債務151,125萬元，專項債務102,800萬元；2021年，我縣債券發(fā)行執(zhí)行數(shù)46,041 萬元，其中：一般債券9,241萬元(再融資債券7,700萬元)，專項債券36,800萬元；一般債券的還本執(zhí)行數(shù)8,360萬元，付息執(zhí)行數(shù)5,795萬元；專項債券沒有還本執(zhí)行數(shù)，付息執(zhí)行數(shù)2,775萬元。
（七）預算調(diào)整情況
2021年度一般公共預算總收入由年初389,421萬元調(diào)整為 382,187萬元，年度一般公共預算總支出由年初389,421萬元調(diào)整為382,187萬元，收支平衡；年度政府性基金總收入由年初104,164萬元調(diào)整為73,716萬元，年度政府性基金總支出由年初104,164萬元調(diào)整為72,232萬元，年終結(jié)余1,484萬元，收支平衡。
（八）預算績效管理情況
2021年，我縣認真落實上級全面推進預算績效管理工作的要求，一是組織開展了2020年度中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付績效目標自評工作，涉及項目共47個，涉及金額預算數(shù)173,864萬元，執(zhí)行數(shù)152,889萬元，執(zhí)行率87.94%；二是選取2020年我縣本級財政支出部分項目、部分部門整體支出進行財政支出目標管理及績效評價，其中：開展項目支出績效自評89個，涉及金額22,687萬元，開展整體支出績效自評涉及一級預算部門84個，自評金額48,533萬元；三是制訂出臺《浦北縣預算績效管理實施方案》，不斷完善浦北縣預算績效管理制度建設。
二、政府性基金預算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金總收入92,542萬元，其中：當年政府性基金收入35,370萬元，上級補助收入10,158萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入36,800萬元，上年結(jié)余10,214萬元。全縣政府性基金總支出55,785萬元，其中：當年政府性基金支出35,773萬元，調(diào)出資金20,012萬元。年終結(jié)余36,757萬元。
三、社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金總收入100,309萬元，其中：上年結(jié)余收入40,464萬元，當年社會保險基金收入59,845萬元，增長12.44%；當年社會保險基金支出56,505萬元，增長11.07%，年終結(jié)余43,804萬元。
四、國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入為10萬元，國有資本經(jīng)營預算支出執(zhí)行數(shù)為2800元。
各位代表，由于決算尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報告的全縣預算執(zhí)行情況和實際執(zhí)行情況相比會有一些出入。待全縣財政決算編制完成后，再按照《預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的有關規(guī)定，報縣人大常委會備案或批準。
五、落實縣人大預算決議有關情況
（一）著力提振經(jīng)濟，確保財政收入穩(wěn)步增長
一是巧用債券資金撬動作用，進一步完善園區(qū)等基礎設施建設。在確保債務風險可控的前提下，用足用好債券額度，優(yōu)化債券結(jié)構(gòu)，繼續(xù)支持經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、產(chǎn)業(yè)園基礎設施建設，加快產(chǎn)業(yè)創(chuàng)稅進程，培育財源、增強稅收增長后勁。全年累計爭取工業(yè)園區(qū)專項債券資金1.6億元，有序完善“三大核心產(chǎn)業(yè)園”配套設施。二是發(fā)揮財政資金作用，引導金融支持經(jīng)濟發(fā)展。高效利用桂惠貸20.84億元解決企業(yè)融資問題，對國家創(chuàng)業(yè)擔保貸款進行貼息，惠及市場主體1783家，為企業(yè)和個體工商戶直接減少融資成本4342萬元。三是積極落實減稅降費等政策，助推中小微企業(yè)發(fā)展。認真落實國家和自治區(qū)出臺的減稅降費政策措施，尤其是嚴格執(zhí)行小微企業(yè)普惠性稅收減免政策，將小規(guī)模納稅人增值稅起征點從月銷售額10萬元提高到15萬元，2021年累計新增減稅降費0.56億元（含社保費），幫助市場主體恢復了元氣、增強了活力。
（二）著力鄉(xiāng)村振興，全力保障鞏固脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接
堅持把鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為新時代解決“三農(nóng)”問題的總抓手，全力鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，助力鄉(xiāng)村建設，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。2021年全縣共籌集銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金18,250萬元、全域基本整治型村莊建設獎補及獎勵1,720萬元、“兩高、兩道”沿線風貌整治3,400萬元；扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展項目工作，籌措獎補資金3,138萬元；探索城鄉(xiāng)融合發(fā)展模式，推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代示范區(qū)創(chuàng)建工作，累計撥付11,195萬元支持欽州城鄉(xiāng)融合發(fā)展試驗區(qū)發(fā)展；堅持在“品種、品質(zhì)、品牌”上下功夫，打造有影響力的茶葉、八角等系列好品牌，支持創(chuàng)建國家級現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)，推動農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展。
（三）著力聚力興教，堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略
進一步加大教育投入力度，保障教育投入“兩個只增不減”剛性要求，2021年教育支出111,184萬元，比上年同期增長0.5%。其中：為保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興過渡期有效銜接，撥付學前教育免保教費334萬元，資助學生3747人次；撥付義務教育階段家庭經(jīng)濟困難學生生活補助3,001萬元，資助學生58104人次；撥付中等職業(yè)學校免學費853萬元，資助學生11521人次；撥付普通高中國家助學金703萬元，資助學生6989人次；撥付建檔立卡困難戶子女就讀高中學生免學雜費233萬元，資助學生3210人次；撥付中等職業(yè)學校國家、自治區(qū)助學金217萬元，資助學生1520人次；撥付高等學校畢業(yè)生學費和國家助學貸款補償學生資助資金161萬元，資助學生217人次。
（四）著力兜牢民生，提升群眾獲得感
面對今年凸顯的收支矛盾，在資金收入存在缺口較大的情況下，通過“盤活、抓收、調(diào)控”等積極的財政政策，全力保障民生資金。一是兜牢“三?！钡拙€。在財政資金十分緊張的情況下優(yōu)先保障“三?！敝С?，確保社會穩(wěn)定；二是狠抓生態(tài)文明建設。聚焦服務生態(tài)文明建設，落實環(huán)境治理資金12,756萬元；三是著力改善人居環(huán)境。不斷提升居民生活品質(zhì)，積極推動老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造等安居工程，共撥付資金836萬元；四是積極引入社會資本。統(tǒng)籌謀劃PPP項目，充分發(fā)揮好PPP模式作用支持我縣基礎設施建設，浦北縣馬江河流域綜合治理項目已順利進入財政PPP項目庫；五是加大農(nóng)業(yè)投入。加快推進高標準農(nóng)田建設，鞏固提升糧食綜合生產(chǎn)能力，守住糧食安全底線，共撥付高標準農(nóng)田建設資金4,241萬元，糧食安全生產(chǎn)資金4,931萬元；六是大力發(fā)展社會保障事業(yè)。支持社會保障體系建設，2021年社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生一般公共預算支出101,661萬元，其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出 23,510 萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出16,942萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)保資金支出4,737萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出2,876 萬元、公共衛(wèi)生服務支出7,655萬元、困難群眾救助支出16,329萬元；七是積極開展疫情防控。抓好常態(tài)化疫情防控保障，積極籌措疫情防控資金1,693萬元，其中：開展疫苗接種經(jīng)費123萬元，核酸檢測補助300萬元，基本公共衛(wèi)生防疫資金390萬元。
（五）著力促進改革，激發(fā)創(chuàng)新強管理
堅持財稅體制改革，助力地方經(jīng)濟發(fā)展。一是強化預算一體化管理。提高建設預算一體化系統(tǒng)建設，不斷完善財政運行監(jiān)控機制，強化資金安全管理，嚴格規(guī)范資金支付和清算管理。始終堅持“無財力不預算，無預算不支出”和“先有預算，后有支出”的根本原則，提高財政資金使用質(zhì)量；二是確保直達資金惠企利民。實行直達資金常態(tài)化管理機制，確保資金在第一時間直達基層，直接惠企利民。2021年，我縣獲得直達資金96,725萬元，其中：社保類資金40,424萬元，教育類資金21,648萬元，農(nóng)田建設補助資金2,410萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金29,649萬元，成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付資金1,417萬元，普惠金融發(fā)展專項資金208萬元，農(nóng)村危房改造和中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金969萬元；三是防范財政風險。提高政府債務管理水平，堅決遏制新增隱性債務；四是加強國有資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，做強做優(yōu)做大國有資本，確保國有資產(chǎn)保值增值，2021年國有資產(chǎn)出租標的128個，實現(xiàn)收入1,442萬元。
（六）著力政策保障，推動“六個縣”發(fā)展戰(zhàn)略穩(wěn)步實施
一是實施工業(yè)壯縣。及時兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)扶持資金，累計撥付各項工業(yè)企業(yè)扶持資金1,064萬元；二是實施城鄉(xiāng)美縣。推進鄉(xiāng)村風貌提升，大力改善城鄉(xiāng)居民生產(chǎn)生活條件，累計撥付鄉(xiāng)村風貌資金5,120萬元；三是實施交通強縣。全年20戶以上自然村超90%通水泥路，推進“四好農(nóng)村路”建設，“縣域1小時經(jīng)濟生活圈”初步形成，2021年共撥付交通項目資金9,261萬元；四是實施旅游活縣。大力發(fā)展生態(tài)旅游，五皇山田園綜合體爭取了上級支持資金3,000萬元，2021年共撥付旅游專項資金825萬元，重點支持創(chuàng)建神蜉酒莊國家4A級景區(qū)和石祖?坪田農(nóng)莊廣西五星級農(nóng)家樂；五是實施科教興縣。推進縣八中、縣九中、縣城南小學、六幼、縣金浦幼兒園校園建設。加強精神文明建設，撥付93萬元保障黨史學習教育，撥付123萬元支持開展“十星級文明示范戶”、“浦北縣道德模范”評選表彰和未成年人思想道德建設資金；六是實施項目富縣。積極爭取上級專項資金75,186萬元，其中：爭取中央預算內(nèi)資金4,981萬元、爭取專項債券資金38,300萬元。加快推進風電項目，核撥龍門風電和華能風電資金9,633萬元。
過去的一年，面對復雜多變的宏觀形勢，全縣財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要：一是財政收支平衡壓力巨大。隨著鄉(xiāng)村振興全面開展、民生保障不斷提標擴面、債務還本付息進入高峰期，支出壓力不斷增大，縣級財政運行十分艱難；二是新的經(jīng)濟增長點少。由于基礎薄弱和受資源缺乏、政策變動、疫情影響等因素，導致新的經(jīng)濟增長點不多。針對這些問題，我們要高度重視，嚴格執(zhí)行《預算法》和采取有效措施，努力予以解決。
2022年預算草案
一、預算編制的指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，深入貫徹十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，嚴格落實預算法，不斷提高預算編制的完整性、科學性、準確性，逐步實現(xiàn)零基預算。緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市和縣委、縣政府的重大決策，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，突出公共財政導向，全力保障基本支出和民生需求，著力構(gòu)建全面規(guī)范、科學合理、公開透明的現(xiàn)代預算管理體制。
二、一般公共預算收支草案
在編制2022年預算收支時，要做到財政收支預算平衡，安排一般公共預算總收入386,130萬元，總支出38,6130萬元。
（一）全縣一般公共預算收入安排
2022年，全縣一般公共預算總收入安排386,130萬元，其中：一般公共預算收入82,319萬元，上級補助收入248,361萬元，上年結(jié)余收入5,450萬元，調(diào)入資金50,000萬元。
全縣組織財政收入預期目標123,534萬元，同比增長12%；一般公共預算收入預期目標82,319萬元，同比增長9.16%。分部門：稅務部門83,338萬元、財政部門40,196萬元。
（二）全縣上級補助收入安排
2022年，全縣上級補助收入248,361萬元，其中：返還性收入9,597萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入227,891萬元（其中：均衡性財力補助資金71,580萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金28,298萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入10,873萬元。
（三）全縣一般公共預算支出安排
全縣一般公共預算總支出386,130萬元，其中：一般公共預算支出359,613萬元，上解上級支出3,517萬元，債務還本支出23,000萬元。
按政府經(jīng)濟分類科目，主要支出安排情況：機關工資福利支出安排45,872萬元、機關商品和服務支出安排15,805萬元、機關資本性支出安排51,690萬元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助支出安排123,170萬元、對個人和家庭的補助安排65,766萬元、對社會保障基金補助45,919萬元、債務利息及費用支出安排5,836萬元、債務還本支出安排23,000萬元、預備費及預留支出安排3,600萬元。
按部門預算功能分類科目，主要支出安排情況：一般公共服務支出安排28,519萬元、公共安全支出安排16,089萬元、教育支出安排90,012萬元、科學技術(shù)支出安排1,292萬元、社會保障和就業(yè)支出安排89,094萬元、衛(wèi)生健康支出安排27,320萬元、節(jié)能環(huán)保支出安排4,259萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排21,182萬元、農(nóng)林水事務支出安排42,988萬元、交通運輸支出安排3,720萬元、住房保障支出安排10,881萬元。
重點支出保障和主要項目安排情況：一是繼續(xù)支持疫情防控工作，安排疫情防控常態(tài)化經(jīng)費資金1,500萬元；二是支持實施“六個縣”發(fā)展戰(zhàn)略。安排鄉(xiāng)村風貌建設、鄉(xiāng)村振興等城鎮(zhèn)建設資金 3,800萬元；安排縣域旅游發(fā)展專項資金5,000萬元、教育發(fā)展專項資金2,000萬元、安排工業(yè)園區(qū)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4,000萬元、項目前期及項目配套資金6,000萬元；防范化解重大債務風險，安排償債準備金及債券還本付息32,700萬元；安排縣本級銜接推進鄉(xiāng)村振興資金4,115萬元。
三、政府性基金預算草案
全縣政府性基金預算總收入安排126,641萬元，其中：當年政府性基金收入預算安排86,001萬元，上級補助收入3,883萬元，上年結(jié)余收入36,757萬元。政府性基金預算總支出安排102,116萬元，其中：當年支出52,116萬元，調(diào)出資金50,000萬元。預計結(jié)余24,525萬元。
四、社會保險基金預算草案
全縣社會保險基金預算總收入安排107,064萬元，其中：上年結(jié)余收入43,804萬元，當年社會保險基金收入63,260萬元；全縣社會保險基金預算總支出58,836萬元，年末滾存結(jié)余48,228萬元。
五、國有資本經(jīng)營預算草案
國有資本經(jīng)營預算總收入安排16萬元，國有資本經(jīng)營預算總支出安排16萬元，收支平衡。
六、政府債券安排情況
目前自治區(qū)尚未下達我縣2022年地方政府債券額度，待自治區(qū)下達后，我們再根據(jù)自治區(qū)下達的情況，按規(guī)定程序編制預算調(diào)整方案報請縣人大常委會審查批準。
七、預算績效目標管理安排情況
2022年，將對所有200萬元及以上的部門預算項目（涉密除外），納入預算績效目標管理。如無200萬元以上預算項目的部門，則依據(jù)易操作、易量化、易考評的特點選取1-2個社會關注度高、影響重大的項目納入預算績效目標管理。
完成2022年預算目標的主要舉措
2022年，為持續(xù)做好財政經(jīng)濟工作，緊扣縣委縣政府“十四五”規(guī)劃綱要的具體要求，圍繞“四個新”總要求，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，加快發(fā)展，轉(zhuǎn)型升級，逐步實現(xiàn)“六個縣”發(fā)展戰(zhàn)略，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面。
一、抓好“開源”，切實增強自身發(fā)展動能
縣域經(jīng)濟要發(fā)展，加大投入是關鍵。一是堅持政策為大。強
化財政政策和資金保障，著力支持振興實體經(jīng)濟，注重培育高質(zhì)量財源，特別是加大對附加值高、地方稅收收入貢獻大的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)的扶持力度；二是堅持項目為王。搶抓國家重大戰(zhàn)略和政策機遇，聚焦重大產(chǎn)業(yè)、重大基礎設施建設、重大民生工程等項目，著力謀劃引進培育一批強基礎、增功能、利長遠的重大項目，助力推動縣域經(jīng)濟發(fā)展；三是持續(xù)做好營商環(huán)境各項工作。正確處理好財政增收與減稅降費的關系，持續(xù)落實落細減稅降費政策，為企業(yè)減負松綁，增強發(fā)展活力，涵養(yǎng)財源，厚植稅基加強財源建設。四是加大招商力度。既抓招商引資培植長遠稅源，又要抓項目建設培植短平快稅源，促進當年任務完成，增強自身發(fā)展動力。
二、推進重點改革，激發(fā)財政發(fā)展新活力
在服務和融入新發(fā)展格局上展現(xiàn)新作為，以信息化推動預算管理現(xiàn)代化，促進預算管理的科學、規(guī)范、透明。一是進一步完善涉稅信息建設。通過大數(shù)據(jù)分析自然資源、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、住建、水利等部門的涉稅數(shù)據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)稅收疑點，為稅務部門征收稅費提供線索依據(jù)；二是加快推進預算管理制度改革。全面實施預算一體化管理，實現(xiàn)預算從源頭編制到預算執(zhí)行全過程監(jiān)督管理；三是發(fā)揮積極的財政政策。通過更好的企業(yè)扶持辦法，培植財源建設，加大企業(yè)扶持力度，不斷增強企業(yè)的“造血”功能，實現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展；四是嚴格執(zhí)行預算。加強臨聘人員管理，控制聘用人員數(shù)量，規(guī)范臨聘人員薪資福利，嚴禁單位擅自提高臨聘人員待遇，嚴禁單位隨意聘用臨時人員；五是全面實施預算績效管理。著力加強預算和績效管理的統(tǒng)籌力度，強化預算績效目標管理。六是持續(xù)兜牢“三?！钡拙€。繼續(xù)落實政府過“緊日子”要求，用好用活中央直達資金，加快直達資金支出進度，確保直達資金惠企利民。
三、強化預算執(zhí)行力度，防范財政風險
繼續(xù)統(tǒng)籌好發(fā)展和安全，嚴密防范、有效化解各類財政風險。一是防范化解地方債務風險，堅決遏制違法違規(guī)融資擔保行為；二是強化預算控制約束，強化預算執(zhí)行剛性，堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出，實現(xiàn)預算指標對執(zhí)行過程和支出決算的有效控制；三是嚴控預算調(diào)整事項，確需調(diào)整支出預算的，必須按規(guī)定程序依法批準后辦理；四是嚴密防止庫款支付風險，堅持科學合理撥付資金，最大限度發(fā)揮資金配置效益，大力消化暫付款，嚴控新增暫付款。
各位代表，做好2022年財政工作任務艱巨，我們要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，實施更加積極的財政政策以及更加得力的措施，確保2022年財政收支預算目標的全面完成，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
