（廣西壯族自治區(qū)）關于欽州市浦北縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
浦北縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年2月12日在縣第十八屆人民代表大會第四次會議上
縣財政局局長 ?周捷
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將浦北縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
2022年預算執(zhí)行情況
2022年是實施“十四五”規(guī)劃關鍵之年，是黨的二十大勝利召開之年。一年以來，我縣始終堅持“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，在落實縣委決策部署中主動擔當，認真貫徹落實縣委的決策部署和縣第十八屆人大二次會議確定的財政收支目標，全縣財稅部門堅持“實”字當頭，“干”字為先，努力克服各種減收增支因素影響，全面實施“工業(yè)壯縣、城鄉(xiāng)美縣、交通強縣、旅游活縣、科教興縣、項目富縣”發(fā)展戰(zhàn)略，積極推進財稅改革，強化稅收征管，優(yōu)先保障重點項目支出，扎實推動全縣財稅工作高質量發(fā)展。總的來說，全縣財政運行平穩(wěn)發(fā)展，預算執(zhí)行情況良好。
一、一般公共預算收支執(zhí)行情況
（一）組織財政收入預算執(zhí)行情況
全縣組織財政收入126,449萬元，完成年初預算的102.36%，增長14.64%，其中：一般公共預算收入95,255萬元，完成年初預算的115.71%，增長26.31%；剔除留抵退稅因素后同口徑一般公共預算收入95,799，完成年初預算的116.38%，增長26.27%。
（二）一般公共預算支出執(zhí)行情況
全縣一般公共預算支出411,030萬元，完成年度預算437,778萬元(年初預算加年度中因上級補助增加等相應安排的支出，以下簡稱“預算”)的93.89%。
（三）收支平衡情況
2022年全縣一般公共預算總收入479,940萬元，其中：一般公共預算收入95,255萬元，上級補助收入338,140萬元，上年結余收入5,900萬元，調入資金9,151萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金271萬元，債券轉貸收入31,223萬元。
全縣一般公共預算總支出453,192萬元，其中：一般公共預算支出411,030萬元，上解上級支出6,226萬元，債務還本支出23,000萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金12,936萬元。年終結余26,748萬元。
（四）上級補助收入執(zhí)行情況
全縣上級補助收入338,140萬元，其中：返還性收入9,597萬元，一般性轉移支付收入288,520萬元（其中：均衡性財力補助資金81,689萬元，增長4.75%；縣級基本財力保障機制獎補資金31,490萬元，增長6.21%），專項轉移支付收入40,023萬元。返還性收入、一般性轉移支付收入已統(tǒng)籌用于全縣一般公共預算支出；專項轉移支付收入已安排用于上級指定項目支出。
（五）總預備費執(zhí)行情況
全縣年初預算安排預備費3,600萬元，全年已動用完畢，主要用于日常應急、疫情防控等項目支出，均已反映在相關支出科目。
（六）政府債務情況
2022年，自治區(qū)財政廳核定我縣政府債務限額282,100萬元，其中：一般債務 162,300萬元，專項債務119,800萬元。截至2022年底，我縣政府債務余額279,146萬元，其中：一般債務159,346萬元，專項債務119,800萬元；2022年，我縣債券發(fā)行執(zhí)行數(shù)48,223萬元，其中：一般債券31,223萬元(再融資債券22,700萬元)，專項債券17,000萬元。 ?
（七）預算調整情況
2022年度一般公共預算總收入由年初386,130萬元調整為468,280萬元，年度一般公共預算總支出由年初386,130萬元調整為468,280萬元，收支平衡；年度政府性基金總收入由年初126,641萬元調整為118,629萬元，年度政府性基金總支出由年初126,641萬元調整為118,629萬元，收支平衡。
（八）預算績效管理情況
2022年，我縣認真落實上級全面推進預算績效管理工作的要求，一是組織開展我縣2021年度預算執(zhí)行情況績效自評工作，共收到來自84個部門（單位）的197份績效自評報告，其中部門整體支出績效自評84份，涉及金額346,713萬元；項目支出績效自評 113 份，涉及金額108,569萬元。二是在預算單位開展自我評價基礎上，選取社會關注度高、涉及面廣、金額較大的7個部門和7個重點項目委托第三方評價機構組織開展2021年度預算績效財政再評價工作。評價結果7個部門整體支出績效評價結果均為“二等”，1個重點項目支出評價結果為“一等”，6個重點項目支出績效評價結果為“二等”。三是組織開展我縣預算績效運行監(jiān)控工作，在預算單位自行監(jiān)控基礎上，縣財政局委托第三方機構評價機構組織開展2022年度財政預算績效重點監(jiān)控工作，對7個部門整體和8個項目開展重點績效監(jiān)控。四是制定出臺了浦北縣預算績效管理五個環(huán)節(jié)的系列辦法（或細則）及《浦北縣第三方中介機構參與預算績效管理操作規(guī)程》，建立了浦北縣預算績效管理制度體系和工作機制。
二、政府性基金預算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金總收入90,736萬元，其中：當年政府性基金收入29,392萬元，上級補助收入8,086萬元，債務轉貸收入17,000萬元，上年結余36,258萬元。全縣政府性基金總支出90,736萬元，其中：當年政府性基金支出59,530萬元，調出資金9,151萬元。年終結余22,055萬元。
三、社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金總收入106,171萬元，其中：上年結余收入38,898萬元，當年社會保險基金收入67,273萬元，增長25.67%，當年社會保險基金支出58,196萬元，增長5.63%，年終結余47,975萬元。
四、國有資本經營預算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經營預算收入為16萬元，其中上級轉移支付6萬元，上年結余收入10萬元；國有資本經營預算支出為16萬元，全部為結轉下年支出。
各位代表，由于決算尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報告的全縣預算執(zhí)行情況和實際執(zhí)行情況相比會有一些出入。待全縣財政決算編制完成后，再按照《預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的有關規(guī)定，報縣人大常委會備案或批準。
五、落實縣人大預算決議有關情況
（一）堅持多措并舉，助力財政保障能力穩(wěn)步提升
完善稅收征管協(xié)調聯(lián)動機制。一是加強重點稅源監(jiān)控，積極發(fā)揮涉稅信息平臺優(yōu)勢，實現(xiàn)全縣涉稅信息及時共享，抓住征管薄弱環(huán)節(jié)，縱深推進稅收共治制度，挖潛增收效果逐步放大；二是加強稅收監(jiān)管服務能力提升，出臺《縣領導聯(lián)系服務重大稅源企業(yè)工作方案》，跟進做好政策支持和征管服務；三是加強政府性投資項目動態(tài)監(jiān)管，把好資金撥付關口，防范稅收流失；四是強化稅收政策落實到位，及時掌握上級政策動向和資金投向，加大對接協(xié)調力度，全年爭取上級轉移支付33.81億元，有效緩解了本級財政增支壓力，同時積極向上申報新增政府債券資金，2022年共爭取新增政府債券項目16個，資金2.55億元。
（二）兜牢民生保障，基本民生保障水平穩(wěn)步提升
堅持穩(wěn)定發(fā)展，保障基本民生。加大資金統(tǒng)籌力度，兜實兜牢“三保”底線，重點保障就業(yè)、教育、養(yǎng)老等基本民生支出，兜住了“三?！被镜牡拙€，沒有出現(xiàn)“三?！毕到y(tǒng)性風險；抓好就業(yè)保障，統(tǒng)籌就業(yè)補助資金2,352萬元；基本公共衛(wèi)生服務水平明顯增強，籌集基本公共衛(wèi)生補助資金5,970萬元，醫(yī)療服務保障能力提升補助資金991萬元，基本藥物補助資金1,243萬元等資金保障醫(yī)改政策落實，減輕群眾就醫(yī)費用負擔；困難群眾基本生活得到較好保障，籌集困難群眾救助補助資金18,725萬元，及時足額撥付困難群眾補助資金18,788萬元，其中：發(fā)放城鄉(xiāng)低保對象35,918人生活補助資金11,365萬元，為弱勢群體筑起一道生活保障線；及時足額撥付特困人員救助資金5,102萬元、撥付636萬元支持提高孤兒和事實無人撫養(yǎng)兒童最低生活保障標準，保障6,217名城鄉(xiāng)特困人員、635名孤兒和事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活；撥付殘疾人兩項補貼1,504萬元，為殘疾人生活提供保障；撥付臨時救助資金145萬元、流浪乞討人員救助補助36萬元。
（三）持續(xù)加大投入，支持教育和文化事業(yè)發(fā)展
堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。持續(xù)增大教育投入力度，確保國家教育投入“兩個只增不減”剛性要求，全年教育支出111,435萬元，同比增長0.22%?；I措5,639萬元足額保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接過渡期學生資助；足額保障教師工資按時發(fā)放，確保教師工資待遇政策落到實處；優(yōu)先保障教育校舍建設資金，累計撥付7,104萬元，持續(xù)改善農村基本教學條件，有效促進教育事業(yè)健康發(fā)展，支持發(fā)展文化事業(yè)和文化產業(yè)；持續(xù)完善公共文化服務體系，大力推進農村文化建設，提升群眾文化素養(yǎng)，安排公共文化服務體系建設專項資金411萬元；做好文化館、圖書館、體育館免費開放工作，累計安排免費開放補助資金191萬元；抓好鄉(xiāng)村旅游發(fā)展，鼓勵旅游企業(yè)品牌創(chuàng)建，共獲得旅游品牌創(chuàng)建獎補資金524萬元，加快文化旅游產業(yè)高質量發(fā)展。
（四）強化政策落實，做實做細惠民惠農政策各項工作
積極開展惠民惠農政策保障工作。扎實推進“一卡通”管理系統(tǒng)試點工作，梳理政策80項，已發(fā)放人數(shù)達17.14萬人，發(fā)放惠農補助資金21,783萬元；用活用好“桂惠貸”融資政策，進一步發(fā)揮浦北縣政銀企融資對接工作聯(lián)席會議制度作用，加大信貸支持力度，持續(xù)推進“桂惠貸”等政策惠及企業(yè)，助企紓困促進穩(wěn)定發(fā)展，累計發(fā)放“桂惠貸”29.46億元，投放金額在全區(qū)70個縣(市)排第11名，惠及市場主體2526戶，惠及市場主體戶數(shù)排全區(qū)第3名，直接為市場主體減少融資成本5,834萬元；抓好疫情常態(tài)化防控工作，累計撥付疫情防控資金4,385萬元，筑牢疫情防控網；積極貫徹落實減稅降費政策，確保減稅降費紅利落到實處，進一步釋放企業(yè)活力，有效提升企業(yè)發(fā)展質量。
（五）注重三農發(fā)展，全面推進鄉(xiāng)村振興邁出新步伐
鞏固脫貧攻堅成果，助推鄉(xiāng)村振興建設。保持財政支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接投資規(guī)?？傮w穩(wěn)定，多點發(fā)力，采取有效措施，強化財政支農投入保障，籌措財政銜接資金18,046萬元；支持農村綜合改革，加快補齊農村基層設施短板，改善農民生產生活條件，推進農村綜合改革各項工作，全年累計籌措資金6,932萬元，其中：農村公益事業(yè)財政獎補資金4,168萬元，惠及行政村255個、受益人口53.8萬人次；支持生態(tài)宜居鄉(xiāng)村建設，推進水庫移民整村項目和美化鄉(xiāng)村風貌建設，農村人居環(huán)境得到提升，鄉(xiāng)村振興建設取得新進展，籌措美麗鄉(xiāng)村建設資金660萬元，整合水庫移民資金3,500萬元；同時，加大土地出讓金用于農業(yè)農村的力度，土地出讓金用于農業(yè)農村的資金為2,860萬元，占土地收益的32.65%。
（六）深化體制改革，財政管理水平得到進一步提升
大力推進預算管理一體化建設。規(guī)范預算編制，加強預算執(zhí)行力度和監(jiān)管，從根源上實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行、成效的全過程管理，并形成縱到底、橫到邊和跨層級、跨區(qū)域、跨部門的協(xié)同管理和服務機制；在預算執(zhí)行過程中，認真落實推進財政預算績效管理改革，致力建設全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系；大力推動財政電子票據(jù)改革，逐步實現(xiàn)行政事業(yè)單位和社會團體全覆蓋，切實達到便民服務的目標。
各位代表，總的看來，2022全縣財政運行穩(wěn)中有進，財政管理進一步規(guī)范，有效服務我縣經濟社會發(fā)展。但財政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要有：傳統(tǒng)支柱產業(yè)后勁不足，新興產業(yè)尚未完全形成新的增長點，財政收支矛盾十分尖銳，財政“三?！敝С霰Ｕ蠅毫薮螅活A算績效理念還未形成共識，績效評價結果運用機制還未成熟，預算績效管理有待進一步加強；未來幾年我縣將逐步進入償債高峰期，防范和化解財政風險的任務十分艱巨。對此，我們一定高度重視，認真把脈，找準癥結，采取有力措施加以解決。也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。?
2023年預算草案
一、預算編制的指導思想
2023年全縣預算編制將以零基預算和以收定支為原則，按照“有保有壓，保障重點”“量入為出、量力而行”的原則，統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約，科學編制支出預算，牢固樹立過“緊日子”思想，以刮骨療傷的巨大勇氣壓減非剛性支出；緊緊圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，集中有限的資金優(yōu)先安排“三保”預算，從嚴從緊編制各項支出預算；防范財政風險，強化政府債務管理，健全地方政府規(guī)范的舉債融資渠道，合理控制財政中長期支出責任規(guī)模；開源節(jié)流，積極培植后續(xù)財源，強化收入征管，依法依規(guī)組織收入，努力向上級爭取更多轉移性補助資金。
二、一般公共預算收支草案
在編制2023年預算收支時，要做到財政收支預算平衡，安排一般公共預算總收入513,033萬元，總支出513,033萬元。
（一）全縣一般公共預算收入安排
2023年，全縣一般公共預算總收入安排513,033萬元，其中：一般公共預算收入102,876萬元，上級補助收入249,365萬元，上年結余收入26,748萬元，調入資金50,000萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)資金12,936萬元，債務轉貸收入71,108萬元。
全縣組織財政收入預期目標142,882萬元，同比增長13%；一般公共預算收入預期目標102,876萬元，同比增長8%。分部門：稅務部門79,882萬元、財政部門63,000萬元。
（二）全縣上級補助收入安排
2023年，全縣上級補助收入249,365萬元，其中：返還性收入9,597萬元，一般性轉移支付收入228,141萬元（其中：均衡性財力補助資金73,457萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金31,490萬元），專項轉移支付收入11,628萬元。
（三）全縣一般公共預算支出安排
全縣一般公共預算總支出513,033萬元，其中：一般公共預算支出435,699萬元，上解上級支出6,226萬元，債務還本支出71,108萬元。
按政府經濟分類科目，主要支出安排情況：機關工資福利支出安排52,040萬元、機關商品和服務支出安排22,851萬元、機關資本性支出安排95,456萬元、對事業(yè)單位經常性補助支出安排124,992萬元、對事業(yè)單位資本性補助454萬元、對個人和家庭的補助安排61,291萬元、對社會保障基金補助74,533萬元、債務利息及費用支出安排5,815萬元、債務還本支出安排71,108萬元、預備費及預留支出安排4,400萬元、其他支出93萬元。
按功能分類科目，主要支出安排情況：一般公共服務支出安排36,530萬元、公共安全支出安排12,844萬元、教育支出安排123,405萬元、科學技術支出安排4,456萬元、社會保障和就業(yè)支出安排121,309萬元、衛(wèi)生健康支出安排31,787萬元、節(jié)能環(huán)保支出安排1,710萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排11,589萬元、農林水事務支出安排48,509萬元、交通運輸支出安排7,052萬元、住房保障支出安排11,052萬元。
三、政府性基金預算草案
全縣政府性基金預算總收入安排145,166萬元，其中：當年政府性基金收入預算安排102,700萬元，上級補助收入8,411萬元，上年結余收入22,055萬元。政府性基金預算總支出安排145,166萬元，其中：當年支出83,166萬元，調出資金50,000萬元，債務還本支出12,000萬元。
四、社會保險基金預算草案
全縣社會保險基金預算總收入安排121,134萬元，其中：上年結余收入47,975萬元，當年社會保險基金收入73,159萬元；全縣社會保險基金預算總支出63,646萬元，年末滾存結余57,488萬元。 ?
五、國有資本經營預算草案
根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》（桂政發(fā)〔2021〕19號）規(guī)定，國有資本經營規(guī)模較小或有企業(yè)數(shù)量較少的市縣可以不編制本級國有資本經營預算。我縣國有資本經營規(guī)模較小，因此2023年我縣暫不編制國有資本經營預算。
六、政府債券情況
目前自治區(qū)尚未下達我縣2023年地方政府債券額度，待自治區(qū)下達后，我們再根據(jù)自治區(qū)下達的情況，按規(guī)定程序編制預算調整方案報請縣人大常委會審查批準。
七、預算績效目標管理安排情況
?2023年，將對所有部門預算項目（涉密除外），納入預算績效目標管理，要求所有部門預算項目都必需編制預算績效目標，并對項目預算執(zhí)行進度和績效目標實現(xiàn)程度進行“雙監(jiān)控”，縣財政局將抽選部分重大政策、重大項目、重要單位等進行重點監(jiān)控；組織開展我縣2022年度預算績效自評工作，在預算單位自我評價基礎上，選取了部分社會關注度高、涉及面廣、金額較大的部門整體和重點項目組織開展預算績效財政再評價。
完成2023年預算目標的主要舉措
2023年，為持續(xù)做好財政經濟工作，緊扣縣委縣政府“十四五”規(guī)劃綱要的具體要求，圍繞“四個新”總要求，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構建新發(fā)展格局，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，加快發(fā)展，轉型升級，逐步實現(xiàn)“六個縣”發(fā)展戰(zhàn)略，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面。
（一）著力引導金融政策支持，推動實體經濟高質量發(fā)展。實施金融支持激發(fā)市場主體活力的政策，保障資金供給有效匹配、合理充裕。深入推進小微企業(yè)信貸“增氧計劃”和金融服務“滴灌工程”，拓展政府性融資擔保覆蓋面，擴大首貸、信用貸、無還本續(xù)貸、中長期貸款規(guī)模，提升企業(yè)融資可獲得性和便利度。積極引導金融系統(tǒng)向市場主體合理讓利，確保企業(yè)綜合融資成本穩(wěn)中有降，為市場主體注入更多金融活水。
（二）著力提高資金使用效率，確保重大戰(zhàn)略資金需求。要主動服務和融入新發(fā)展格局，堅持“政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要”。一是加快推進新項目建設，力爭形成更多實物工作量，充分發(fā)揮重大項目投資對經濟發(fā)展的帶動作用，特別是六硍風電、龍門風電三期等新能源項目，全力推進征地拆遷工作，盡快形成耕地占用稅稅源，增加地方可用財力。二是加大吸收社會資本投入，推動縣城城市風貌改造提升項目順利落地實施。三是落實好“六個縣”戰(zhàn)略。堅持“宜居、宜業(yè)、宜游、宜養(yǎng)、富裕新浦北”奮斗目標，持續(xù)推進“千企技改”工程，打造陳皮、木業(yè)、新能源及裝備制造、輕工電子等4個百億產業(yè)集群，形成梯次遞進、結構合理的產業(yè)鏈條。四是加大推進解決歷史土地遺留問題，爭取形成新的財力增長點。
（三）著力強化筑牢底線思維，牢牢兜住“三保”底線。切實提高政治站位，深刻認識“三?！笔堑拙€，必須保住絕對不能出問題。一要強化“三?！倍档妆Ｕ蠙C制。堅持“三保”支出在預算安排、預算執(zhí)行和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序，特別要高度重視工資及時足額發(fā)放、基本民生政策不折不扣落實到位。二要著力強化“三保”動態(tài)監(jiān)管。嚴格庫款管理，積極籌措資金清理消化暫付款，確保2023年暫付款只減不增，全力保障“三?！彼鑾炜睢Ｍ瑫r加強監(jiān)督管理，對可能出現(xiàn)的“三保”問題，采取緊急應對措施加以解決，將“三?！笨赡艹霈F(xiàn)的疑點和風險消滅在萌芽狀態(tài)。三要統(tǒng)籌做好重點群體兜底保障。繼續(xù)抓好教師工資保障，確保義務教育教師平均工資收入水平不低于地方公務員平均工資收入水平。
（四）著力保障改善民生福祉，讓人民群眾享受更多改革紅利。一是進一步加強就業(yè)和社會保障。強化就業(yè)優(yōu)先政策，重點支持高校畢業(yè)生、退役軍人和農民工等重點群體就業(yè)；大力發(fā)展保障性住房，支持商品房市場更好滿足購房者的合理住房需求；加強困難群體救助，實現(xiàn)困難群眾應保盡保。二是加快推進教育現(xiàn)代化。全力落實教育經費保障機制，助力教育民生工程做優(yōu)做強；大力實施名師和名校長培育工程，加強名師工作室建設；聚力深化職普融通、產教融合、校企合作，提升浦北教育水平。
（五）著力推進城鄉(xiāng)融合發(fā)展，打造文明縣城和城鎮(zhèn)。堅持高起點規(guī)劃、高標準建設、高水平管理，加快推進以縣城為重要載體的城鄉(xiāng)一體化進程；進一步完善交通基礎設施，加快推進玉林經浦北至欽州等高速公路建設；統(tǒng)籌推進一批老舊小區(qū)街區(qū)、保障性住房、污水處理管網等項目建設，有序推進縣城生活垃圾焚燒發(fā)電、污水處理廠（二期）等項目竣工運營，增強縣城綜合承載能力和吸引力；實施“一鎮(zhèn)一街一策”，彰顯小鎮(zhèn)特色，全面改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境，推動農村改革集成升級，扎實推進以人為核心的新型城鎮(zhèn)化。
各位代表，做好2023年財政工作任務艱巨，我們要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，實施更加積極的財政政策以及更加得力的措施，確保2023年財政收支預算目標的全面完成。
