（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于防城港市防城區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于防城區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月23日在區(qū)第七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
防城港市防城區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將防城區(qū) 2021 年預(yù)算執(zhí)行情況和 2022 年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)第七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、關(guān)于 2021 年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2021 年，面對(duì)新冠疫情常態(tài)化和能源“雙控”制約財(cái)政增收的不利影響，在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，全區(qū)各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話，認(rèn)真貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、市第七次黨代會(huì)、區(qū)第七次黨代會(huì)精神， 全區(qū)上下一盤棋，凝心聚力應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，全面發(fā)力推進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。培植財(cái)源，積極提升預(yù)算收入；多面節(jié)流，大力壓減預(yù)算支出；創(chuàng)新工作機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，全力保障防城區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)向好。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)財(cái)政總收入 28.95 億元，財(cái)政總支出 28.55 億元，收入和支出相抵，年終滾存結(jié)余 3989 萬元，全部是?？罱Y(jié)余。
全區(qū)財(cái)政總收入的構(gòu)成為：1. 公共財(cái)政預(yù)算收入 6.42 億元， 同比增長(zhǎng) 26.91%；2. 上級(jí)補(bǔ)助收入 20.02 億元，其中：返還性收入 8883 萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入 16.62 億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 2.51 億元；3. 2020 年結(jié)轉(zhuǎn)到 2021 年繼續(xù)使用的各項(xiàng)?？罱Y(jié)余收入 8339 萬元；4. 中央代理發(fā)行地方政府債券收入 1.29 億元；5. 動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 3928 萬元。2021 年全區(qū)組織財(cái)政收入完成 10.68 億元，完成年初任務(wù) 9.35 億元的 114.26%，增長(zhǎng) 20.23%。其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入 6.42 億元，上劃中央收入 3.19 億元，上劃自治區(qū)收入 1.08 億元。2021 年財(cái)政總支出中，公共財(cái)政預(yù)算支出 27.34 億元，上解上級(jí)支出 4390 萬元，一般債務(wù)還本支出 7776 萬元。
在全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入中：1. 稅收收入完成 3.49 億元，下降 0.95%，其中：增值稅 1.36 億元，增長(zhǎng) 23.2%；企業(yè)所得稅 3365 萬元，下降 11.05%；個(gè)人所得稅 1195 萬元，增長(zhǎng) 34.27%；資源稅收入 1012 萬元，增長(zhǎng) 9.41%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入 2775 萬元，增長(zhǎng) 18.54%；房產(chǎn)稅收入 851 萬元，下降 10.42%；印花稅收入 860 萬元，下降 12.24%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入 1007 萬元，增長(zhǎng) 73.92%；土地增值稅收入 2831 萬元，增長(zhǎng) 6.83%；車船稅收入 1447 萬元，增長(zhǎng) 13.58%；耕地占用稅收入 1022 萬元，下降 82.77%；契稅收入 4869 萬元，增長(zhǎng) 26.93%。
2. 非稅收入完成 2.93 億元，增長(zhǎng) 90.72%。其中：專項(xiàng)收入完成 4556 萬元，增長(zhǎng) 80.58%；行政事業(yè)性收入完成 1838 萬元， 增長(zhǎng) 166.38%；罰沒收入完成 5745 萬元，增長(zhǎng) 269.69%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償收入 1.08 億元，增長(zhǎng) 10.86%；政府住房基金收入6361 萬元，增長(zhǎng) 6890.11%；其他收入 32 萬元，下降 95.96%。2021 年全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出 27.34 億元，比上年同期支出26.21 億元增支 1.13 億元，增長(zhǎng) 4.31%。主要支出項(xiàng)目完成情況： 一般公共服務(wù)支出 2.66 億元，增長(zhǎng) 12.52%；國(guó)防支出 1046 萬元， 增長(zhǎng) 16.09%；公共安全支出 7865 萬元，增長(zhǎng) 10.05%；教育支出6.3 億元，增長(zhǎng) 7.84%；科學(xué)技術(shù)支出 320 萬元，增長(zhǎng) 48.84%；文化旅游體育與傳媒支出 2585 萬元，增長(zhǎng) 11.09%；社會(huì)保障和就業(yè)支出 5.95 億元，下降 5.49%；衛(wèi)生健康支出 1.81 億元，增長(zhǎng)38.42%；節(jié)能環(huán)保支出 1362 萬元，下降 21.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.67 億元，增長(zhǎng) 77.5%；農(nóng)林水支出 3.73 億元，下降 8.94%；交通運(yùn)輸支出 1.17 億元，增長(zhǎng) 23.04%；資源勘探工業(yè)信息等支出1059 萬元，下降33.27%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出616 萬元，增長(zhǎng)116.9%；金融支出2216 萬元，增長(zhǎng)624.18%；自然資源海洋氣象等支出3295萬元，增長(zhǎng) 23.45%；住房保障支出 1.1 億元，增長(zhǎng) 2.9%；糧油物資儲(chǔ)備支出 906 萬元，增長(zhǎng) 3.07%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 1252萬元，下降 33.83%；其他支出 3465 萬元，下降 64.82%；債務(wù)付息支出 3445 萬元，下降 3.96%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 14 萬元，下降 39.13%。
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2021 年，全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入 4.96 億元，基金預(yù)算總支出 4.11 億元。收支相抵后，年終滾存結(jié)余 8550 萬元。
2021 年全區(qū)政府性基金總收入 4.96 億元中，政府性基金預(yù)算收入 5068 萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入 2.66 億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 6900 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 1.11 億元。全區(qū)政府性基金總支出 4.11 億元中，文化旅游體育與傳媒支出 63 萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出 4246 萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 2.39億元；農(nóng)林水支出 163 萬元；其他支出 7716 萬元；債務(wù)付息支出3917 萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 10 萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出 1092 萬元。
?。ㄈ?021 年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入 9 萬元，是上年結(jié)余。當(dāng)年沒有支出，年終結(jié)余 9 萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況
2021 年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入 3.84 億元，支出 3.3 億元，當(dāng)年收支結(jié)余 5364 萬元，年末累計(jì)結(jié)余 1.98 億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.76 億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 1.08 億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2.53 億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 7704 萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余 2302 萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余 1.75 億元。
?。ㄎ澹┱畟鶆?wù)情況
1. 政府債務(wù)限額及債務(wù)情況
2021 年底，上級(jí)核定我區(qū)政府債務(wù)限額 20.9 億元，其中：一般債務(wù) 10.1 億元，專項(xiàng)債務(wù) 10.8 億元。實(shí)際政府債務(wù)余額 20.81億元，控制在債務(wù)限額內(nèi)。
2. 自治區(qū)轉(zhuǎn)貸債券情況
2021 年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券收入 1.98 億元，其中：一般債券收入 1.29 億元（其中再融資債券 0.69 億元，新增債券 0.6 億元），專項(xiàng)債券收入 0.69 億元（其中再融資債券 0.09 億元，新增債券 0.6 億元）。截止 2021 年末，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸政府債券余額 20.81億元。
各位代表，以上報(bào)告的 2021 年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報(bào)數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。（計(jì)算時(shí)精確到萬元，為方便理解全部改成億元，因此各位代表核算時(shí)可能存在細(xì)微差異。）
二、2021 年落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議及財(cái)政主要工作
2021 年，全區(qū)各級(jí)政府及其財(cái)政部門始終高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，解放思想，擔(dān)當(dāng)實(shí)干，凝心聚力，貫徹落實(shí)區(qū)委決策部署，牢牢把握財(cái)源建設(shè)的主線、財(cái)政支出的底線、財(cái)政管理的標(biāo)線，緊扣“36253”總體發(fā)展思路，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大各項(xiàng)預(yù)算決議和審議意見，持續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求好的工作總基調(diào)，推動(dòng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)有效發(fā)力，科學(xué)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，深入落實(shí)更為積極有效的財(cái)政政策，培財(cái)源、補(bǔ)短板、優(yōu)支出，切實(shí)兜牢基層”三保“底線，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)健，助力社會(huì)大局和諧穩(wěn)定發(fā)展。
?。ㄒ唬┒啻氩⑴e聚財(cái)力，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)
為完成市委市政府下達(dá)給防城區(qū)全年收入目標(biāo)，全區(qū)各部門直面經(jīng)濟(jì)下行壓力，深耕財(cái)源建設(shè)，挖掘財(cái)政收入潛力，保障財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)并均衡入庫。全區(qū)財(cái)政收入完成 10.68 億元，收入規(guī)模首次突破 10 億元，增長(zhǎng) 20.23%，總量四個(gè)縣（市、區(qū)）排名第二，增速排名第一。一是著力財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化稅收征管力度。深挖稅源，做好重大項(xiàng)目的跟蹤服務(wù)，納稅額前五十重點(diǎn)企業(yè)納稅總額超過 4.5 億元。同時(shí)，財(cái)政部門加強(qiáng)與稅務(wù)等部門的協(xié)調(diào)溝通，凝聚收入征管合力，依法依規(guī)組織稅收收入，做好協(xié)稅護(hù)稅文章，確保應(yīng)收盡收，全年稅收收入完成 7.75 億元，增長(zhǎng) 5.49%， 為地方財(cái)政經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供有力支撐。二是大力盤活資源，規(guī)范非稅收入管理。加強(qiáng)與非稅執(zhí)收單位溝通聯(lián)系，確保嚴(yán)格執(zhí)法、規(guī)范執(zhí)法。加快國(guó)有資產(chǎn)處置以及國(guó)有資源開發(fā)利用，壯大非稅收入盤面，確保及時(shí)足額入庫，2021 年全區(qū)非稅收入完成 2.93 億元， 增長(zhǎng) 90.72%。三是重點(diǎn)協(xié)同謀劃，積極向上爭(zhēng)取資金。2021 年我區(qū)爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付共 19.13 億元，剔除一次性不可比因素后較2020年增長(zhǎng) 15.45%。爭(zhēng)取轉(zhuǎn)貸防城區(qū)政府債券2億元，其中：新增債券 1.2 億元。為全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解我區(qū)財(cái)力缺口和政府償債壓力。
（二）強(qiáng)化要素抓保障，扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目設(shè)施建設(shè)
全力推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。2021 年投入1.47 億元，著力做好重大項(xiàng)目的資金安排和監(jiān)督工作，全力推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)。繼續(xù)加大我區(qū)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)資金安排，促進(jìn)項(xiàng)目順利落戶建成，帶動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。強(qiáng)化推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。緊緊抓住自治區(qū)全面推進(jìn)城鎮(zhèn)化跨越發(fā)展的契機(jī)，加大對(duì)我區(qū)改善農(nóng)村人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施資金的整合，多渠道籌措改善農(nóng)村人居環(huán)境資金，自治區(qū)分配我區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境貸款額度 1.26 億元，到位資金總額 1.18 億元，已支付 8896 萬元。深入落實(shí)“三企入桂”項(xiàng)目。加強(qiáng)上下游產(chǎn)業(yè)鏈精準(zhǔn)招商，成功簽約現(xiàn)代化深遠(yuǎn)海大型抗風(fēng)浪網(wǎng)箱建設(shè)、禽畜現(xiàn)代化屠宰與鮮肉深加工廠等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目19個(gè)，總投資 106.4 億元。
?。ㄈ?qiáng)補(bǔ)短板調(diào)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化支出增進(jìn)民生福祉
堅(jiān)持以“三?！睘榛?，有保有壓優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持以收定支，量入為出。落細(xì)落實(shí)政府過“緊日子”思想，嚴(yán)控低效無效支出。2021 年全區(qū)一般性支出壓減 10%，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)壓減 5%，共壓減 880 萬元，統(tǒng)籌用于教育醫(yī)療等民生領(lǐng)域。在財(cái)力有限的情況下，集中財(cái)力保障“六穩(wěn)”“六?！钡认嚓P(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域支出。全年民生支出 22.64 億元，占全區(qū)公共預(yù)算支出的82.83%。一是統(tǒng)籌做好疫情防控資金保障。2021 年全區(qū)加大財(cái)政支出對(duì)疫情防控的支持力度，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求，抓好常態(tài)化疫情防控工作，區(qū)本級(jí)共撥付 2150 萬元用于保障疫情防控隔離點(diǎn)、疫苗臨時(shí)接種點(diǎn)、疫情防控保障物資保障等項(xiàng)目支出，為防城區(qū)人民生命安全鑄造銅墻鐵壁。二是解決歷史問題，兜牢“三保”底線。防城區(qū)堅(jiān)決落實(shí)“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，確保工資及時(shí)足額發(fā)放，并積極解決歷史遺留問題。2021 年以來，我區(qū)共籌集超過1.75 億元用于繳納全區(qū)干部職工歷史“五險(xiǎn)二金”欠費(fèi)，解決了困擾全區(qū)干部2002 年以來的心頭病，有效提振了全區(qū)干部士氣。同時(shí)，財(cái)政部門貫徹區(qū)委區(qū)政府指示，落實(shí)“三保”監(jiān)測(cè)管理，堅(jiān)決防止出現(xiàn)新的拖欠問題。三是全面鞏固脫貧攻堅(jiān)成果2021年，防城區(qū)籌措各級(jí)財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金共1.47億元，其中：中央資金4927 萬元、自治區(qū)資金3952萬元、市本級(jí)資金3235 萬元、區(qū)本級(jí)資金2612 萬元。已支出1.47億元，支出率為 100%。資金的保障到位，扎實(shí)推進(jìn)了脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興工作的有效銜接，為鄉(xiāng)村振興打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。四是全力保障教育、醫(yī)療兩大領(lǐng)域資金投入。2021 年全區(qū)投入教育、衛(wèi)生醫(yī)療領(lǐng)域資金共 8.11 億元，占全區(qū)公共預(yù)算支出 30%。重點(diǎn)保障防城區(qū)十一所幼兒園配套提升工程項(xiàng)目和扶隆中學(xué)、那樓小學(xué)等 17 所學(xué)校校舍維修及運(yùn)動(dòng)場(chǎng)等項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)。加快補(bǔ)齊醫(yī)療衛(wèi)生短板，推動(dòng)防城區(qū)傳染病醫(yī)院（皮膚病醫(yī)院）業(yè)務(wù)用房配套項(xiàng)目加速建成，防城區(qū)人民醫(yī)院業(yè)務(wù)能力提升項(xiàng)目竣工使用，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心醫(yī)共體建設(shè)參與率達(dá)到 100%。五是多渠道籌集資金支持保障安居工程項(xiàng)目建設(shè)。圍繞中央、自治區(qū)、市下達(dá)的保障性住房任務(wù)，多渠道籌集資金，整合各項(xiàng)財(cái)政資金完成民生工程、危房改造工程的建設(shè)任務(wù)。截至目前，在棚戶區(qū)改造項(xiàng)目方面，14 個(gè)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目授信額度總額 16.55 億元， 簽訂貸款合同總額 14.51 億元，到位資金總額 10.86 億元，已支付使用總額 8.01 億元。
?。ㄋ模┞鋵?shí)政策增活力，地方營(yíng)商環(huán)境穩(wěn)步提升
一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格貫徹落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的減稅降費(fèi)政策，為企業(yè)減負(fù)減壓，2021 年全區(qū)新增減稅降費(fèi) 6780 萬元，有效助力市場(chǎng)主體紓困發(fā)展。二是深入推動(dòng)“桂惠貸”政策落地生效。以“桂惠貸”政策為抓手，向各企業(yè)和個(gè)體工商戶深入宣傳，進(jìn)一步加大對(duì)防城區(qū)中小微企業(yè)金融扶持力度，切實(shí)降低防城區(qū)企業(yè)融資成本，解決企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金緊缺的問題。2021 年防城區(qū)“桂惠貸”投放金額在全市排名第2位，轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放“桂惠貸”606 筆，放款金額 15.84 億元。三是切實(shí)提升地方政府債券效益。積極規(guī)劃全區(qū)重大戰(zhàn)略項(xiàng)目，加強(qiáng)政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，2021 年我區(qū)組織申報(bào)專項(xiàng)債項(xiàng)目共 26 個(gè)，專項(xiàng)債券需求58.79 億元。全年獲得專項(xiàng)債券 6000 萬元，一般債券 5994 萬元。并根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳、發(fā)改委的工作部署，積極謀劃專項(xiàng)債券項(xiàng)目，完成 2022 年第一批新增政府債券申報(bào)工作。四是持續(xù)加強(qiáng)政府與社會(huì)資本方聯(lián)動(dòng)。積極推進(jìn)在建的防城港市防城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目，協(xié)助社會(huì)資本方開展融資前期工作。加快推進(jìn)已入庫的 PPP 項(xiàng)目，提前摸底開展社會(huì)資本洽談等工作，爭(zhēng)取及早進(jìn)入財(cái)政部 PPP 項(xiàng)目庫執(zhí)行階段。認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)、市和區(qū)工作部署，做好 2021 年度重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)工作和制定我區(qū) PPP 三年行動(dòng)計(jì)劃，明確到 2023 年我區(qū)在庫 PPP 項(xiàng)目規(guī)模達(dá)到 26 億元以上、總體落地率 60%以上的工作目標(biāo)。
?。ㄎ澹┮?guī)范管理提效能，財(cái)政業(yè)務(wù)水平穩(wěn)中有升
一是優(yōu)化預(yù)決算公開。嚴(yán)格預(yù)算編制，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)決算編制、執(zhí)行、公開、監(jiān)管等工作。打造陽光財(cái)政、透明財(cái)政，強(qiáng)化推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，堅(jiān)持做好預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)。嚴(yán)格統(tǒng)一部門預(yù)決算公開時(shí)間、內(nèi)容、格式和公開平臺(tái)。二是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化體制改革。2021 年 8 月成功上線運(yùn)行預(yù)算管理一體化支付系統(tǒng)，并達(dá)到代理銀行全覆蓋，預(yù)算單位覆蓋面 100%，全部財(cái)政性資金的成功上線運(yùn)行，極大的便利了財(cái)政資金的全方面監(jiān)管。三是有效化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。按時(shí)償還政府性債務(wù)本息 8759 萬元；償還債券到期利息 7355 萬元。沒有發(fā)生因償債問題導(dǎo)致無法保障必要的基本民生支出和政府有效運(yùn)轉(zhuǎn)支出事件，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。消化暫付性款項(xiàng) 1.23 億元，財(cái)政暫付性款項(xiàng)規(guī)模得到有效控制。四是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)督。優(yōu)化績(jī)效評(píng)價(jià)和財(cái)政監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用，政府投資財(cái)政評(píng)審和政府采購(gòu)持續(xù)擴(kuò)面提效。2021 年我區(qū)共完成項(xiàng)目評(píng)審 281 個(gè)，送審總額達(dá) 9 億元，審定額 7.93 億元，核減不合理造價(jià)1.1億元，平均核減率 12.21%；完成政府采購(gòu)項(xiàng)目工作 595 項(xiàng)，采購(gòu)計(jì)劃金額 4.4 億元，實(shí)際采購(gòu)金額 4.34 億元， 節(jié)約財(cái)政資金 558 萬元，節(jié)約率 1.26%，有效提升了我區(qū)財(cái)政資金使用效益。
各位代表，2021年全區(qū)財(cái)政水平穩(wěn)步提升，經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作取得“十四五”良好開局，有賴于區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大、政協(xié)的關(guān)心指導(dǎo)，以及全區(qū)各部門相互扶持共同努力。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政形勢(shì)仍面臨經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)源建設(shè)乏力，剛性支出壓力日益增大，財(cái)政收支矛盾尖銳，歷史遺留問題積重和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解壓力沉重等諸多問題和挑戰(zhàn)。對(duì)此，我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施逐步解決。
三、2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算草案
為貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、全市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，根據(jù)區(qū)委的決策部署，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，制定防城區(qū) 2022 年預(yù)算安排總體指導(dǎo)思想：堅(jiān)定不移地以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和習(xí)近平總書記“七一”重要講話精神，貫徹執(zhí)行自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、市第七次黨代會(huì)、區(qū)第七次黨代會(huì)部署要求，緊扣“36253”總體發(fā)展思路，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，貫徹財(cái)政經(jīng)濟(jì)新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，推進(jìn)“三大振興”，深挖“三大潛力”，守住“三條底線”，打好“十場(chǎng)攻堅(jiān)戰(zhàn)”，抓好“三個(gè)重大”工作，提質(zhì)增效，實(shí)施積極有效的財(cái)政政策，著力財(cái)源稅源建設(shè)，著力重點(diǎn)支出保障，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，嚴(yán)控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，兜緊兜牢基層”三保“底線，堅(jiān)決落實(shí)政府精打細(xì)算過”緊日子“的要求，深化財(cái)政體制改革，為我區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)事業(yè)更上一層樓提供堅(jiān)實(shí)保障。以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
（一）2022 年一般公共預(yù)算安排情況
2022 年全區(qū)財(cái)政總收入和總支出各安排24.19億元，收支平衡。在財(cái)政總收入中，公共財(cái)政預(yù)算收入 8.24 億元，上級(jí)補(bǔ)助收入 14.56 億元，上年結(jié)余 3989 萬元，調(diào)入資金 1 億元。在財(cái)政總支出中，公共財(cái)政預(yù)算支出23.86億元，上解上級(jí)支出3200萬元，債務(wù)還本支出159萬元。2022 年全區(qū)組織財(cái)政收入計(jì)劃13億元，增長(zhǎng)22%，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入8.24億元，增長(zhǎng) 28.37%，上劃中央收入 3.62億元，增長(zhǎng) 13.49%，上劃自治區(qū)收入 1.14 億元，下降 3.36%。全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入安排情況：
1. 稅收收入 3.92 億元，比 2021 年實(shí)際完成數(shù)（下同）增長(zhǎng)12.56%，其中：增值稅 1.7 億元，增長(zhǎng) 24.69%；企業(yè)所得稅 3399 萬元，增長(zhǎng) 1.01%；個(gè)人所得稅 1200 萬元，增長(zhǎng) 0.42%；資源稅1100 萬元，增長(zhǎng) 8.7%；城市維護(hù)建設(shè)稅 3000 萬元，增長(zhǎng) 8.11%； 房產(chǎn)稅 900 萬元，增長(zhǎng) 5.76%；印花稅 900 萬元，增長(zhǎng) 4.65%；城鎮(zhèn)土地使用稅 1200 萬元，增長(zhǎng) 19.17%；土地增值稅 3000 萬元，增長(zhǎng) 5.97%；車船稅 1500 萬元，增長(zhǎng) 3.66%；耕地占用稅 1000萬元，下降 2.15%；契稅 5000 萬元，增長(zhǎng) 2.69%；環(huán)境保護(hù)稅 50萬元，增長(zhǎng) 100%；
2. 非稅收入 4.31 億元，增長(zhǎng) 47.19%，其中：專項(xiàng)收入 4754 萬元，增長(zhǎng) 4.35%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入 1600 萬元，下降 12.95%； 罰沒收入 3500 萬元，下降 39.08%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入 3.32 億元，增長(zhǎng) 208.07%；政府住房基金收入 100 萬元，下降 98.43%；無其他收入，下降 100%。
全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出安排 23.86 億元，比 2021 年年初預(yù)算（下同）增長(zhǎng) 7.08%，主要是工資性支出增加和提前下達(dá)的上級(jí)專項(xiàng)資金增加。具體安排情況是一般公共服務(wù)支出 1.91 億元，增長(zhǎng) 3.68%；國(guó)防支出 1199 萬元，增長(zhǎng) 55.25%；公共安全支出 5228 萬元，增長(zhǎng) 29.13%；教育支出 5.35 億元，增長(zhǎng) 16.75%；科學(xué)技術(shù)支出 150 萬元，增長(zhǎng) 85.5%；文化旅游體育與傳媒支出 1800 萬元，下降 0.75%；社會(huì)保障和就業(yè)支出 6.08 億元，下降 5.61%； 衛(wèi)生健康支出 1.94 億元，增長(zhǎng) 20.3%；節(jié)能環(huán)保支出 1361 萬元， 增長(zhǎng) 202.47%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 1.12 億元，下降 18.01%；農(nóng)林水支出3.81 億元，增長(zhǎng)17.82%；交通運(yùn)輸支出3696 萬元，增長(zhǎng)101.83%；資源勘探信息等支出 325 萬元，下降 66.64%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1480 萬元，增長(zhǎng) 640%；自然資源海洋氣象等支出 3045 萬元，下降 0.06%；住房保障支出 6369 萬元，增長(zhǎng) 10.14%；糧油物資儲(chǔ)備支出 324 萬元，下降 52.12%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 2311 萬元，增長(zhǎng) 20.29%；預(yù)備費(fèi) 2500 萬元，增長(zhǎng) 13.64%；債務(wù)付息支出 3638 萬元，增長(zhǎng) 3.41%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 15 萬元，下降 40%； 其他支出 3058 萬元，下降 34.89%。
（二）2022 年政府性基金預(yù)算安排情況。
全區(qū)政府性基金收入和支出各安排 5.47 億元，收支平衡?；鹗杖胫?，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入 4 億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入 2700 萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入 2671 萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入 814 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 8550 萬元。基金支出中，文化體育與傳媒支出 99 萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出 2388 萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出 3.67 億元；農(nóng)林水支出 631 萬元；其他支出 525 萬元；債務(wù)付息支出 4038 萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元。
（三）2022 年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。
2022 年我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入9萬元，其中上年結(jié)余9萬元。安排預(yù)算支出9萬元，當(dāng)年收支平衡。
?。ㄋ模?022 年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入 4 億元，支出 3.58 億元，當(dāng)年收支結(jié)余 4214 萬元，年末累計(jì)結(jié)余 2.18 億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.81 億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 1.2 億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2.72 億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 8628 萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余 1028 萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余 2.8 億元。
?。ㄎ澹╊A(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2022 年本級(jí)預(yù)算草案前，根據(jù)新預(yù)算法的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出，并及時(shí)安排必須支付的部門基本支出、項(xiàng)目支出。在此期間，本級(jí)財(cái)政安排支出 4.27億元，其中：一般公共預(yù)算支出 3.58 億元，政府性基金預(yù)算支出956 萬元和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出 6010 萬元。
四、2022 年主要財(cái)政工作任務(wù)
2022年是黨的二十大召開之年，也是全面貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、市第七次黨代會(huì)、區(qū)第七次黨代會(huì)精神，加快現(xiàn)代化臨港工業(yè)城市建設(shè)步伐的關(guān)鍵一年。當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，防城區(qū)將積極面對(duì)，正視問題，深挖自身經(jīng)濟(jì)潛力；努力統(tǒng)籌、充分利用各級(jí)財(cái)政資金；積極落實(shí)有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的政策，政策發(fā)力適當(dāng)靠前；搶抓發(fā)展機(jī)遇，穩(wěn)固發(fā)展格局， 要以“起步就要提速、開局就要爭(zhēng)先”的奮斗姿態(tài)，接續(xù)奮戰(zhàn)一季度、攻堅(jiān)二季度、拼搏三季度、沖刺四季度，全力完成今年財(cái)政工作任務(wù)，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作。
（一）擴(kuò)充財(cái)源建設(shè)，穩(wěn)中求進(jìn)提升財(cái)政實(shí)力
一是堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”的發(fā)展理念。服務(wù)好港俊、榕鼎、神龍、華之冠和華潤(rùn)新材料等新引進(jìn)企業(yè)服務(wù)工作，鼓勵(lì)本土企業(yè)如華業(yè)、華潤(rùn)水泥、精制糖廠等做大做強(qiáng)；加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)， 當(dāng)好企業(yè)“店小二”，加快推進(jìn)九龍湖基礎(chǔ)設(shè)施PPP建設(shè)，積極服務(wù)各企業(yè)，為企業(yè)滿產(chǎn)達(dá)產(chǎn)創(chuàng)造有利條件；靶向招商，努力引進(jìn)更符合我區(qū)建設(shè)要求能創(chuàng)造短快型稅收的企業(yè)，彌補(bǔ)大型企業(yè)創(chuàng)收時(shí)效長(zhǎng)的缺陷，確保稅收最大化。二是強(qiáng)化政策“嗅覺”，大力爭(zhēng)取上級(jí)部門支持。各級(jí)各部門要提升對(duì)上級(jí)部門政策的敏銳度， 找準(zhǔn)吃透上級(jí)政策支持和建設(shè)發(fā)展方向，加強(qiáng)與上級(jí)部門的溝通交流，有的放矢籌備優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，爭(zhēng)取更多中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、專項(xiàng)債券項(xiàng)目。此外，主動(dòng)推進(jìn)政府與社會(huì)資本聯(lián)動(dòng)，為我區(qū)項(xiàng)目資金提供更多使用效益。三是拓寬征收渠道，提升非稅實(shí)力。加強(qiáng)罰沒收入管理，加大對(duì)防城區(qū)國(guó)有資產(chǎn)（資源）的開發(fā)利用， 特別是對(duì)河砂出讓收入和礦山開采權(quán)出讓做到應(yīng)收盡收；加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)整合和土地整治工作力度，壯大非稅收入體量；加大資金統(tǒng)籌力度，有效推進(jìn)我區(qū)土地出讓，提升可用財(cái)力。
（二）提高保障能力，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是嚴(yán)格預(yù)算約束，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，按照“量入為出”的理財(cái)理念，合理統(tǒng)籌資金使用，減少臨時(shí)性追加。牢固樹立政府“過緊日子”的思想，嚴(yán)控低效無效支出。依據(jù)中央、自治區(qū)一般性支出壓減 10%，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)壓減 5%的指示精神，把壓減出來的經(jīng)費(fèi)全部用于基層“三保”保障支出。二是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)格按照“預(yù)算安排優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先、民生保障優(yōu)先”要求，每月都及時(shí)發(fā)放在職人員工資、“五險(xiǎn)一金”、離退休人員經(jīng)費(fèi)。三是繼續(xù)推動(dòng)直達(dá)資金落地見效，加快資金使用進(jìn)度。保障每一個(gè)“三保”資金落到實(shí)處。四是不對(duì)現(xiàn)有津補(bǔ)貼政策和民生開支自行提標(biāo)擴(kuò)面，嚴(yán)控人員規(guī)模，保持編外聘用人員只減不增（除上級(jí)政策明文規(guī)定服務(wù)疫情防控等重要工作外），防止工資性支出無序增長(zhǎng)。
?。ㄈ﹪?yán)格防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)工作
一是兜牢基層“三?！钡拙€。壓實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，切實(shí)保障“三?！敝С?，始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，及時(shí)分析和處理“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向上級(jí)財(cái)政部門匯報(bào)本地區(qū)“三?！边\(yùn)行情況、“三?！北Ｕ戏桨笀?zhí)行情況、“三?！?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和采取的政策措施等。貫徹落實(shí)“一縣一策”，從根本上解決防城區(qū)“三?！薄邦B疾”，爭(zhēng)取早日退出高風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注名單。二是規(guī)范債務(wù)管理工作。實(shí)時(shí)監(jiān)控財(cái)政部地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)、財(cái)政部監(jiān)測(cè)平臺(tái)等系統(tǒng)，加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管，提高數(shù)據(jù)報(bào)送、到期債務(wù)償還，日常材料報(bào)送、工作信息報(bào)送等日常管理工作的成效。將債務(wù)余額有效控制在限額內(nèi)，謹(jǐn)慎新增政府債務(wù)和支出責(zé)任，積極化解存量隱性債務(wù)，確保不存在化債不實(shí)或虛假化債等問題。三是化解財(cái)政暫付款風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我區(qū)財(cái)力情況，制定財(cái)政暫付性款項(xiàng)消化方案，明確年度消化任務(wù)、消化方式及資金來源等，原則上在 2023 年底前消化完畢。清查財(cái)政借墊款，對(duì)可追收的借款，限期收回。對(duì)無法再收回的呆賬和壞賬，按照有關(guān)程序?qū)徟笥枰院虽N。
?。ㄋ模┥罨?cái)政改革，建立規(guī)范財(cái)政運(yùn)行機(jī)制
一是持續(xù)加強(qiáng)陽光財(cái)政建設(shè)。規(guī)范預(yù)決算編制和公開，做到“三公”經(jīng)費(fèi)公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。二是建立健全預(yù)算監(jiān)管制度。以預(yù)算編制為前提，以績(jī)效管理為核心，構(gòu)建投資評(píng)審、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理、國(guó)庫集中支付、監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)等各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的現(xiàn)代財(cái)政制度，全面提升財(cái)政綜合管理職能。三是提升預(yù)算績(jī)效管理成效。貫徹落實(shí)《防城港市防城區(qū)全面實(shí)施
預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案》的總要求，以績(jī)效為導(dǎo)向優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)， 做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”，進(jìn)一步擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。四是加強(qiáng)資產(chǎn)管理工作。制定預(yù)算單位固定資產(chǎn)管理制度，并且使各項(xiàng)制度具體細(xì)化，落實(shí)到具體的責(zé)任人，并增強(qiáng)有關(guān)責(zé)任人的法律意識(shí)。固定資產(chǎn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)程序，資產(chǎn)的配置、處置、出租、出借等事項(xiàng)都要有明確的規(guī)定，落實(shí)資產(chǎn)的管理責(zé)任，采購(gòu)、驗(yàn)收、維修和保養(yǎng)等日常管理工作都要有專人負(fù)責(zé)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大。我們將堅(jiān)定“擼起袖子加油干”的決心，做好“啃硬骨頭”的準(zhǔn)備。在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，自覺接受區(qū)人大對(duì)財(cái)政工作的監(jiān)督，聽取區(qū)政協(xié)對(duì)財(cái)政工作的指導(dǎo)，踔厲奮發(fā)克時(shí)艱，篤行不怠創(chuàng)未來，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
