（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于防城港市上思縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于上思縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年3月11日在上思縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
上思縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將上思縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年，面對新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)政策、深化增值稅改革措施翹尾因素以及經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督下，全縣各級各部門始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，踐行新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，著力提升理財(cái)服務(wù)水平，攻堅(jiān)克難，在集中有限財(cái)力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的同時(shí)，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，全力支持堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，預(yù)算執(zhí)行整體平穩(wěn)有序，較好地完成全年主要目標(biāo)任務(wù)。
?。ㄒ唬┤h一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年組織財(cái)政收入93,256萬元，完成年初確定全年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)65,700萬元的141.9%,增長51.9%。其中：一般公共預(yù)算收入完成62,978萬元，完成年初預(yù)算數(shù)36,108萬元的174.4%,增長88%。
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年一般公共預(yù)算總收入259,703萬元，其中：一般公共預(yù)算收入62,978萬元，上級補(bǔ)助收入171,842萬元，其中：稅收返還性收入5,398萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入123,615萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42,829萬元；上年結(jié)余收入2,340萬元，調(diào)入資金15,000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,200萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金343萬元。
全縣一般公共預(yù)算收入62,978萬元，其中：稅收收入21,179萬元；非稅收入41,799萬元。稅收收入中：增值稅8,398萬元，增長3.1%；企業(yè)所得稅4,959萬元，增長19.6%；個(gè)人所得稅307萬元，增長11.5%；其他稅收收入7,515萬元。非稅收入中：專項(xiàng)收入1,637萬元，增長4.2%；行政性收費(fèi)收入2,886萬元，增長141.3%；罰沒收入1,618萬元，增長6%；國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入34,457萬元，增長606%；捐贈(zèng)收入1萬元；政府住房基金收入151萬元，增長68.1%；其他收入1,049萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年一般公共預(yù)算總支出259,703萬元，其中：一般公共預(yù)算支出240,868萬元，上解支出985萬元，債務(wù)還本支出8,030萬元,收支相抵，年終結(jié)余9,820萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出?？?,820萬元，收支平衡。
全縣一般公共預(yù)算支出240,868萬元，完成年度預(yù)算250,688萬元的96.1%。支出科目情況如下：一般公共服務(wù)支出22,458萬元，國防支出620萬元，公共安全支出10,041萬元，教育支出41,188萬元，科學(xué)技術(shù)支出159萬元，文化旅游體育與傳媒支出1,827萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出36,800萬元，衛(wèi)生健康支出19,102萬元，節(jié)能環(huán)保支出1,085萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出27,974萬元，農(nóng)林水支出45,630萬元，交通運(yùn)輸支出12,406萬元，資源勘探信息等支出2,877萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,273萬元，金融支出5,089萬元，自然資源海洋氣象等支出3,867萬元，住房保障支出2,180萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出907萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,355萬元，債務(wù)付息支出3,878萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬元，其他支出144萬元。
?。ǘ┤h政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年政府性基金預(yù)算總收入55,002萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入36,031萬元，完成調(diào)整預(yù)算55,000萬元的65.5%，增長78.4%；上級補(bǔ)助收入11,958萬元，增長273.6%；上年結(jié)余收入4,013萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元。
2. 全縣政府性基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年政府性基金預(yù)算支出33,977萬元，完成調(diào)整預(yù)算38,597萬元的87.8%，增長39.9%；調(diào)出資金15,000萬元。收支相抵，年終結(jié)余6,025萬元。
?。ㄈ┤h國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入502萬元，完成調(diào)整預(yù)算500萬元的100.4%，其中股利、股息收入500萬元,上級補(bǔ)助收入2萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出500萬元，完成調(diào)整預(yù)算500萬元的100%，其中其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出500萬元。收支相抵，年終結(jié)余2萬元。
?。ㄋ模┤h社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入19,523萬元，完成調(diào)整預(yù)算18,653萬元的102.4%，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5,905萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,618萬元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出21,861萬元，完成調(diào)整預(yù)算21,884萬元的99.9%，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4,041萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17,820萬元。收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余-2,338萬元，年終滾存結(jié)余14,135萬元。
?。ㄎ澹┑胤秸畟鶆?wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額情況
2020年，我縣地方政府債務(wù)限額預(yù)計(jì)130,300萬元，其中：一般債務(wù)限額113,300萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額17,000萬元。
2.地方政府債務(wù)收支與余額情況
上年末地方政府債務(wù)余額121,932萬元，其中：一般債務(wù)107,932萬元，專項(xiàng)債務(wù)14,000萬元。2020年地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,200萬元，其中一般債券再融資收入7,200萬元，專項(xiàng)債券收入3,000萬元。地方政府債務(wù)還本支出8,030萬元。年末地方政府債務(wù)余額124,102萬元，其中：一般債務(wù)107,102萬元，專項(xiàng)債務(wù)17,000萬元。
二、2020年落實(shí)人大預(yù)算決議和有關(guān)政策情況
2020年，全縣各級各部門按照預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例等有關(guān)精神，認(rèn)真貫徹自治區(qū)、市和縣決策部署，嚴(yán)格落實(shí)縣人大預(yù)算決議和審查意見要求，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，用好政府債券資金，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，著力提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性、針對性、有效性，不斷提高財(cái)政管理水平。
?。ㄒ唬┣Х桨儆?jì)狠抓聚財(cái)，財(cái)政實(shí)力邁上新臺(tái)階。財(cái)政收入更優(yōu)。在全面落實(shí)國家各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施的同時(shí)，積極應(yīng)對疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)形勢下行對財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)對重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的走訪調(diào)研，大力宣傳財(cái)稅支持政策，協(xié)調(diào)解決企業(yè)面臨的實(shí)際困難，全力穩(wěn)住稅源。深挖非稅收入增收潛力，全力推動(dòng)“土地增減掛”指標(biāo)、“旱改水”指標(biāo)等轉(zhuǎn)讓，多渠道清理盤活國有資產(chǎn)資源，嚴(yán)格收費(fèi)和罰沒的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保各項(xiàng)財(cái)政收入依法依規(guī)、應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)量質(zhì)齊升，2020年全縣組織財(cái)政收入93,256萬元，增長51.9%，增速排名全市第一；全口徑稅收收入51,457萬元，同比增長2.49%,財(cái)政收入結(jié)構(gòu)逐漸優(yōu)化。爭取資金更多。深入研究國家政策支持方向，下大力氣爭取政策、項(xiàng)目和資金。到位上級補(bǔ)助資金171,842萬元，增長30.09%，其中稅收返還收入5,398萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金123,341萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金43,103萬元；到位新增專項(xiàng)債券資金3,000萬元、再融資債券資金7,200萬元；到位直達(dá)資金和參照直達(dá)資金39,128萬元，其中抗疫特別國債資金7,930萬元。統(tǒng)籌力度更大。從政府性基金預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入15,000萬元，增長48.2%，統(tǒng)籌用于保障和改善民生支出。
?。ǘ┙y(tǒng)籌兼顧精準(zhǔn)用財(cái)，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得新成效。支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)加大扶貧投入，籌措脫貧攻堅(jiān)資金13,342.38萬元，重點(diǎn)支持剩余貧困村摘帽、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展等脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域，如期完成決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)。支持打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，落實(shí)綠色發(fā)展理念，籌措生態(tài)環(huán)保資金11,182萬元，重點(diǎn)支持城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)生態(tài)保護(hù)、林業(yè)生態(tài)恢復(fù)及環(huán)境保護(hù)執(zhí)法監(jiān)測等環(huán)保領(lǐng)域，不斷改善人居環(huán)境，提升人民群眾獲得感、幸福感。支持打贏防范重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，堅(jiān)持“化存量、控增量”，嚴(yán)格執(zhí)行上報(bào)備案的債務(wù)化解計(jì)劃，償還政府債務(wù)本息12,501萬元。2020年末政府債務(wù)余額124,102萬元，余額控制在限額以內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)低于預(yù)警線處于安全區(qū)間。嚴(yán)格做好金融風(fēng)險(xiǎn)排查處置，防控化解農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定推進(jìn)金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作。
?。ㄈ┲ΡＵ细纳泼裆?，人民福祉實(shí)現(xiàn)新突破。2020年全縣民生支出194,398萬元，增長32.04%，占一般公共預(yù)算支出比重超八成，支出規(guī)模創(chuàng)歷史新高。支持疫情防控和復(fù)產(chǎn)復(fù)工，籌措11,715萬元著力支持醫(yī)院核酸檢測實(shí)驗(yàn)室改造及發(fā)熱哨點(diǎn)診室改造、工業(yè)企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工基本電費(fèi)補(bǔ)助等統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。兜牢基層“三保”底線，成立“三?！惫ぷ鲗０啵贫?nbsp;“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，編報(bào)“三?！鳖A(yù)算，確?！叭！敝С鰞?yōu)先足額列入預(yù)算。2020年全縣“三?！苯?jīng)費(fèi)保障到位，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。支持教育優(yōu)先發(fā)展，2020年全縣教育支出41,188萬元，增長7.63%。落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)政策，加快義務(wù)教育建設(shè)，著力支持普通高中教育發(fā)展，加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育，籌措5,760.3萬元推進(jìn)校舍安全、學(xué)生食堂、運(yùn)動(dòng)場等項(xiàng)目建設(shè)補(bǔ)齊教育硬件設(shè)施短板，落實(shí)教育惠民政策學(xué)生資助1,873.36萬元、農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善補(bǔ)助1,608.16萬元。支持社會(huì)保障，積極落實(shí)城市低保保障標(biāo)準(zhǔn)從每人每月685元提高至780元，農(nóng)村低保保障標(biāo)準(zhǔn)從每人每年4,600元提高至5,500元等提標(biāo)政策，及時(shí)撥付城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等社保資金10,949萬元。支持住房保障，2020年全縣住房保障支出2,180萬元，增長102%，支持農(nóng)村危房改造助力脫貧攻堅(jiān)，推進(jìn)思陽糧所、水利電業(yè)公司、化工綜合廠等棚戶區(qū)改造項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)施國稅宿舍區(qū)小區(qū)、婦幼保健院宿舍區(qū)、縣二小宿舍區(qū)等老舊小區(qū)改造項(xiàng)目。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，及時(shí)撥付耕地力保護(hù)、農(nóng)機(jī)購置等惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3,725萬元，籌措3,514萬元用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、水利設(shè)施管理運(yùn)行等農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)維護(hù)，統(tǒng)籌投入3,992萬元改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及500萬元扶持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，籌措5,837萬元支持美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村改廁等環(huán)境整治，落實(shí)1,578萬元保障村干部報(bào)酬和村級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
?。ㄋ模┥钊胪七M(jìn)改革發(fā)展，財(cái)政事業(yè)增添新活力。嚴(yán)格貫徹落實(shí)預(yù)算法，深化財(cái)稅體制改革，規(guī)范預(yù)算管理，硬化預(yù)算約束，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。一是完善預(yù)算管理制度。建立健全預(yù)算項(xiàng)目清單，科學(xué)合理編報(bào)預(yù)算，提升預(yù)算質(zhì)量。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。強(qiáng)化事前、事中、事后全過程績效管理，組織開展重點(diǎn)績效評價(jià)，50萬元以上的項(xiàng)目實(shí)施績效考評覆蓋率100%，強(qiáng)化預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，以提高資金使用效益。三是持續(xù)完善預(yù)決算公開長效機(jī)制。壓實(shí)預(yù)算單位預(yù)決算公開職責(zé)，規(guī)范、有序地向社會(huì)公開，財(cái)政透明度不斷增強(qiáng)。我縣“加大預(yù)算公開”和“強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行”工作均榮獲全國縣級財(cái)政管理績效綜合評價(jià)一等等次。四是持續(xù)深入推進(jìn)國庫集中支付管理改革。電子化支付改革取得了初步成效，實(shí)現(xiàn)了“數(shù)據(jù)傳送無紙化、業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)化、資金撥付安全化”。五是穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。成立預(yù)算管理一體化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全力做好信息收集，為2021年正式實(shí)施上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。六是繼續(xù)落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。積極發(fā)揮稅收職能作用，多措并舉落實(shí)支持疫情防控和復(fù)產(chǎn)復(fù)工各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，全力為企業(yè)紓難解困，服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”大局。
?。ㄎ澹?qiáng)化監(jiān)督依法管財(cái)，財(cái)政監(jiān)管展現(xiàn)新作為。加快構(gòu)建“大監(jiān)督”工作機(jī)制，按照“收支并重，內(nèi)外兼顧、查改結(jié)合”的工作思路，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。一是完善國有資產(chǎn)管理制度。加快國有企業(yè)改革，推進(jìn)國有企業(yè)資產(chǎn)信息化管理，全面提高監(jiān)管效率、質(zhì)量和水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，確保國有資產(chǎn)保值增值。二是強(qiáng)化財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作、政府會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)等專題培訓(xùn)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)行為，提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。三是嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理機(jī)制。建立健全直達(dá)資金管理工作制度，及時(shí)做好抗疫特別國債等財(cái)政直達(dá)資金分配下達(dá)工作，加強(qiáng)直達(dá)資金執(zhí)行預(yù)警監(jiān)控，確保資金直接惠企利民。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，在切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查的同時(shí)，積極牽頭協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門重點(diǎn)圍繞扶貧資金、惠農(nóng)資金、直達(dá)資金等影響程度高、資金規(guī)模大、社會(huì)普遍關(guān)注的熱點(diǎn)問題開展了系列專項(xiàng)檢查，取得了一定的實(shí)效。五是夯實(shí)財(cái)政評審管理職能。積極落實(shí)“放管服”改革要求，著力提高財(cái)政評審質(zhì)量。全年項(xiàng)目單位送審?fù)顿Y金額68,976.1萬元，核減金額6,585.67萬元，核減率9.57%。六是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》，優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，實(shí)施電子化政府采購平臺(tái)。全年政府采購金額預(yù)算30,906.52萬元，采購節(jié)約金額478.9萬元，節(jié)約率1.55％。
過去的一年，2020年預(yù)算執(zhí)行取得了明顯成績，財(cái)政改革和發(fā)展進(jìn)展順利，為經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了有力保障。這是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們指導(dǎo)監(jiān)督、大力支持的結(jié)果，也是全縣人民齊心協(xié)力、團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果。同時(shí)，財(cái)政工作和預(yù)算執(zhí)行中還面臨一些困難、問題和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政收入增長壓力巨大，財(cái)政剛性支出增長，政府債務(wù)管理、基層“三?！钡确矫嬷鹉昙又?，財(cái)政運(yùn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，預(yù)算約束力不強(qiáng)，資金使用效益有待提升。對這些問題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、全縣2021年預(yù)算草案
2021年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對廣西及防城港工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目標(biāo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，兜牢基層“三?！钡拙€，增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)力保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過“緊日子”的要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)政體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債券風(fēng)險(xiǎn)工作，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供財(cái)力保障。
貫徹上述指導(dǎo)思想，要著重把握好以下原則：一是依法依規(guī)，合理編制預(yù)算。堅(jiān)持量入為出，量力而行，嚴(yán)格遵守預(yù)算法，確保財(cái)政收支平衡。二是合理安排支出，保障重點(diǎn)項(xiàng)目。堅(jiān)持優(yōu)先保障“三保”及債務(wù)支出，分清輕重緩急，科學(xué)安排支出次序。三是勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)。堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”的要求，艱苦奮斗，厲行節(jié)約，精打細(xì)算，勤儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)決反對鋪張浪費(fèi)和大手大腳。四是防控風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)政可持續(xù)運(yùn)行。加強(qiáng)財(cái)政收支分析研判，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合理界定財(cái)政保障范圍，避免大包大攬，保證財(cái)政運(yùn)行可持續(xù)性。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和把握原則，我們對2021年預(yù)算草案建議如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況
全縣2021年組織財(cái)政收入年初預(yù)算數(shù)102,582萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)93,256萬元，增加9,326萬元，增長10%。其中：一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)68,775萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)62,978萬元，增加5,797萬元，增長9.2%。據(jù)此，并考慮上級補(bǔ)助收入等因素，2021年一般公共預(yù)算總收入擬安排216,401萬元，其中：一般公共預(yù)算收入68,775萬元；上級補(bǔ)助收入105,806萬元，其中：稅收返還收入5,398萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入93,613萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入6,795萬元；上年結(jié)余收入9,820萬元；調(diào)入資金32,000萬元。
一般公共預(yù)算收入68,775萬元，其中：稅收收入24,743萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)21,179萬元，增加3,564萬元，增長16.8%；非稅收入44,032萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)41,799萬元，增加2,233萬元，增長5.3%。
2.支出預(yù)算安排情況
全縣2021年一般公共預(yù)算總支出擬安排216,401萬元，其中：一般公共預(yù)算支出211,116萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)165,468萬元，增加45,648萬元，增長27.6%；上解支出985萬元；債務(wù)還本支出4,300萬元。
一般公共預(yù)算支出211,116萬元，支出科目情況如下：一般公共服務(wù)支出25,168萬元，國防支出971萬元，公共安全支出9,444萬元，教育支出32,061萬元，科學(xué)技術(shù)支出95萬元，文化旅游體育與傳媒支出1,325萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出37,419萬元，衛(wèi)生健康支出12,443萬元，節(jié)能環(huán)保支出1,321萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出19,440萬元，農(nóng)林水支出38,897萬元，交通運(yùn)輸?shù)戎С?,724萬元，資源勘探信息等支出736萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出105萬元，金融支出145萬元，自然資源海洋氣象等支出1,651萬元，住房保障支出5,148萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出207萬元，預(yù)備費(fèi)300萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,024萬元，債務(wù)付息支出3,861萬元,其他支出14,631萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算草案
全縣2021年政府性基金預(yù)算總收入擬安排62,364萬元，其中：當(dāng)年政府性基金收入54,520萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)36,031萬元，增加18,489萬元，增長51.3%；上級補(bǔ)助收入1,819萬元；上年結(jié)余收入6,025萬元。政府性基金預(yù)算支出擬安排30,364萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)27,329萬元，增加3,035萬元，增長11.1%；調(diào)出資金32,000萬元，收支平衡。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入擬安排502萬元，其中：股利、股息收入500萬元,上年結(jié)余收入2萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排502萬元，其中其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50萬元，國有企業(yè)退休人員社會(huì)管理補(bǔ)助支出2萬元。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
全縣2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排21,689萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6,620萬元，增長20.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15,069萬元, 增長10.7%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排21,008萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4,398萬元，增長8.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16,610萬元。收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余681萬元，年末滾存結(jié)余14,479萬元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
2021年全縣財(cái)政工作將繼續(xù)認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的決策部署，強(qiáng)化預(yù)算管理，突出重點(diǎn)保障，厲行勤儉節(jié)約，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，充分發(fā)揮財(cái)政職能和作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）壯大財(cái)政實(shí)力，積極涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源。鞏固減稅降費(fèi)成效,通過稅收的“減法”，實(shí)現(xiàn)稅源培植的“加法”和市場活力的“乘法”，進(jìn)一步降低企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營成本，優(yōu)化營商環(huán)境，提升企業(yè)獲得感，更好地提振實(shí)體經(jīng)濟(jì)競爭力和企業(yè)創(chuàng)造力。加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分利用綜合治稅平臺(tái)，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)跟蹤服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁，嚴(yán)格依法依規(guī)組織收入，堅(jiān)決杜絕虛收空轉(zhuǎn)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量。用好用活財(cái)政資金，全力支持招商引資和重大項(xiàng)目建設(shè)，加大推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度，推進(jìn)我縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，放大財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長與財(cái)源建設(shè)良性互動(dòng)。
?。ǘ┩怀霰Ｕ现攸c(diǎn)，持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算管理。牢固樹立過“緊日子”的思想，守住“三?！敝С龅拙€，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格按預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁無預(yù)算支出和超預(yù)算列支。將厲行節(jié)約與部門預(yù)算緊密結(jié)合，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，一般性支出壓減10%，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)壓減5%，壓減的“三公兩費(fèi)”全部用于教育領(lǐng)域補(bǔ)短板。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)項(xiàng)目，優(yōu)先保障基本民生項(xiàng)目等。增強(qiáng)財(cái)政資金和政策的精準(zhǔn)性，支持辦好對全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展支撐、對縣域高質(zhì)量發(fā)展引導(dǎo)作用的重大事項(xiàng)。
?。ㄈ┩晟曝?cái)政監(jiān)管，全面深化財(cái)政改革。持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，推進(jìn)零基預(yù)算管理，加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，進(jìn)一步提高資金使用績效。研究探索新形勢下財(cái)政監(jiān)督的新機(jī)制，強(qiáng)化國庫管理和庫款保障，加強(qiáng)專項(xiàng)資金清理整合，繼續(xù)深化專項(xiàng)資金管理改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，繼續(xù)完善全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度。持續(xù)做好財(cái)務(wù)管理排查，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督管理，筑牢財(cái)政資金安全防線，防范化解資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
?。ㄋ模﹫?jiān)決守住底線，嚴(yán)格管控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決做好債務(wù)限額管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，壓縮開支，全力統(tǒng)籌預(yù)算資金，盤活存量資金，落實(shí)存量債務(wù)化解責(zé)任，完成2021年度債務(wù)化解目標(biāo)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。加快債券項(xiàng)目儲(chǔ)備，搶抓債券發(fā)行先機(jī)，做大債券資金增量，緩解項(xiàng)目資金需求。嚴(yán)格新增項(xiàng)目審批，嚴(yán)格論證和審批實(shí)施，開展規(guī)范融資行為回頭看，確保存量不出險(xiǎn)增量不違規(guī)。加大對項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度督導(dǎo)，加快債券資金使用進(jìn)度，全力用好管好債券資金。強(qiáng)化財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)防控，加快推進(jìn)“桂惠貸”落地實(shí)施，破解企業(yè)融資難問題，助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表， 2021年我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，以更加積極的態(tài)度、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎扎實(shí)實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為譜寫“十四五”上思高質(zhì)量發(fā)展新篇章、開啟社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程而不懈努力！
