（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于防城港市上思縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于上思縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月25日在上思縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
上思縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將上思縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
2021年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、新冠肺炎疫情起伏反復(fù)的情況下，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督支持下，全縣各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4.27”重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)市第七次黨代會(huì)和縣第十四次黨代會(huì)精神，以“起步就要提速、開局就要爭(zhēng)先”的奮斗姿態(tài)，有效實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，深化財(cái)政管理改革，兜牢基層“三保”底線，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，財(cái)政運(yùn)行總體穩(wěn)定。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入為234,636萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入52,757萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入148,440萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,620萬(wàn)元，上年結(jié)余收入9,819萬(wàn)元，調(diào)入資金17,000萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算收入52,757萬(wàn)元，其中：稅收收入24,598萬(wàn)元，非稅收入28,159萬(wàn)元。稅收收入中：增值稅9,690萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.4%；企業(yè)所得稅4,845萬(wàn)元；個(gè)人所得稅390萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.2%；資源稅2,962萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)80.1%；城市維護(hù)建設(shè)稅1,067萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.6%；房產(chǎn)稅288萬(wàn)元；印花稅987萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)148.5%；城鎮(zhèn)土地使用稅236萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)48.7%；土地增值稅696萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.2%；車船稅519萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.3%；耕地占用稅741萬(wàn)元；契稅1,927萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.5%；環(huán)境保護(hù)稅250萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.4%。非稅收入中：專項(xiàng)收入2,573萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.1%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入2,045萬(wàn)元；罰沒收入2,251萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)39.1%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入21,129萬(wàn)元；政府住房基金收入124萬(wàn)元；其他收入37萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總支出234,636萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出225,002萬(wàn)元，上解支出1,626萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4,328萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,680萬(wàn)元，收支平衡。
全縣一般公共預(yù)算支出225,002萬(wàn)元，完成年度預(yù)算238,421萬(wàn)元的94.37%，支出科目情況如下：一般公共服務(wù)支出22,373萬(wàn)元，國(guó)防支出262萬(wàn)元，公共安全支出10,218萬(wàn)元，教育支出41,651萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出429萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2,989萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出37,136萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出18,958萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出1,869萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10,427萬(wàn)元，農(nóng)林水支出51,802萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出10,419萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1,570萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,490萬(wàn)元，金融支出1,000萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出3,639萬(wàn)元，住房保障支出2,390萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1,040萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,377萬(wàn)元，債務(wù)付息支出3,851萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元，其他支出104萬(wàn)元。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)300萬(wàn)元，已全部動(dòng)用，主要用于疫情防控工作及相關(guān)物資采購(gòu)。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
“三公”經(jīng)費(fèi)支出784萬(wàn)元，比2020年下降14.04%，其中：公務(wù)接待費(fèi)208萬(wàn)元，下降3.26%；因公出國(guó)（境）費(fèi)用0元，下降100%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)485萬(wàn)元，下降0.61%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)91萬(wàn)元，下降56.25%。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入37,174萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入28,310萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)54,520萬(wàn)元的51.93%，上級(jí)補(bǔ)助收入2,839萬(wàn)元，上年結(jié)余收入6,025萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總支出37,174萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算支出18,800萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)30,364萬(wàn)元的61.92%，調(diào)出資金17,000萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1,374萬(wàn)元。
?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
因上上糖業(yè)有限公司股東大會(huì)召開時(shí)間推遲，未在2021年進(jìn)行股利分紅，所以2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)本級(jí)收支為0。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入為4萬(wàn)元，其中：上年結(jié)余收入2萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2萬(wàn)元。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出為4萬(wàn)元，是結(jié)轉(zhuǎn)下年使用4萬(wàn)元。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入22,160萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算22,594萬(wàn)元的98.08%，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6,010萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16,150萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出21,170萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算21,038萬(wàn)元的100.63%，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4,369萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16,801萬(wàn)元。
3.結(jié)余情況
收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余990萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余15,127萬(wàn)元。
?。ㄎ澹╊A(yù)算調(diào)整情況
經(jīng)縣第十七屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議通過批準(zhǔn)，縣人民政府根據(jù)財(cái)政收支變動(dòng)情況以及自治區(qū)轉(zhuǎn)貸新增債券情況，相應(yīng)對(duì)縣財(cái)政預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，具體如下：一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為244,205萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增27,804萬(wàn)元，主要是上級(jí)補(bǔ)助收入和一般債券收入；政府性基金預(yù)算總收支調(diào)整為43,954萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)減18,410萬(wàn)元，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入和污水處理費(fèi)收入未達(dá)預(yù)期，故調(diào)減；社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算調(diào)整為22,594萬(wàn)元，調(diào)增905萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算調(diào)整為21,038元，調(diào)增30萬(wàn)元。
?。┑胤秸畟鶆?wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額情況
2021年，全縣地方政府債務(wù)限額為133,100萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額116,100萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額17,000萬(wàn)元。
2.地方政府債務(wù)余額情況
2021年年末地方政府債務(wù)余額126,394萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)109,394萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)17,000萬(wàn)元。債務(wù)余額未超過債務(wù)限額。
3.政府債券安排使用情況
2021年地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,620萬(wàn)元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,720萬(wàn)元，用于建設(shè)那勿至南屏公路項(xiàng)目；再融資債券收入3,900萬(wàn)元，用于償還到期債務(wù)。
4.政府債務(wù)還本情況
2021年，全縣地方政府債務(wù)還本額為4,328萬(wàn)元，其中：2021年到期債務(wù)本金4,300萬(wàn)元，向國(guó)際組織借款還本28萬(wàn)元，以上債務(wù)本金均已如期償還。
5.政府債務(wù)付息情況
2021年，全縣一般債務(wù)付息支出3,851萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出225,002萬(wàn)元的1.71%，不超過10%；專項(xiàng)債務(wù)付息支出645萬(wàn)元，占政府性基金支出18,800萬(wàn)元的3.43%，不超過10%。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
6.未來政府債券到期情況
2022年到期本金17,200萬(wàn)元；2023年到期本金37,588萬(wàn)元；2024年到期本金14,840萬(wàn)元；2025年到期本金10,312萬(wàn)元；2026年到期本金8,300萬(wàn)元；2027年到期本金12,220萬(wàn)元；2028年到期本金6,620萬(wàn)元；2029年到期本金7,076萬(wàn)元；2030年及以后到期本金7,000萬(wàn)元。
各位代表，以上報(bào)告數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、落實(shí)縣人大決議和重點(diǎn)財(cái)政工作開展情況
?。ㄒ唬┡υ鍪展?jié)支，全力保障平穩(wěn)運(yùn)行。一是狠抓財(cái)政收入，提升財(cái)政實(shí)力。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財(cái)政、稅務(wù)、非稅征管執(zhí)收部門，全面梳理排查稅源，抓實(shí)抓細(xì)組織財(cái)政收入工作，依法依規(guī)加強(qiáng)征管，確保應(yīng)收盡收。2021年全縣組織財(cái)政收入86,400萬(wàn)元，財(cái)政收入總量在全區(qū)29個(gè)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)排名第4；稅收收入24,598萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.14%；財(cái)政自給率達(dá)23.45%，保持在20%以上。二是向上爭(zhēng)取資金，增強(qiáng)保障能力。深入研究上級(jí)政策出臺(tái)和資金安排動(dòng)向，精準(zhǔn)發(fā)力溝通對(duì)接，爭(zhēng)取上級(jí)給予傾斜支持。到位上級(jí)補(bǔ)助收入148,440萬(wàn)元，其中：稅收返還性收入5,657萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入117,766萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25,017萬(wàn)元。到位新增債券資金2,720萬(wàn)元、再融資債券資金3,900萬(wàn)元。三是盤活存量資金，提高資金效益。強(qiáng)化清理盤活力度，將超過使用期限的財(cái)政資金9,001萬(wàn)元盤活收回財(cái)政統(tǒng)籌用于重點(diǎn)支出，有效提高資金使用效益。四是加大統(tǒng)籌力度，保障重點(diǎn)支出。加強(qiáng)一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入的統(tǒng)籌銜接，按規(guī)定從政府性基金預(yù)算收入中調(diào)入資金17,000萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于民生支出，緩解財(cái)政收支平衡壓力。五是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)從緊把好支出關(guān)口，積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把“三?！敝С龇旁谪?cái)政支出中的首要順序，大力壓減和控制一般性支出、非急需、非剛性、低效無效支出，切實(shí)把財(cái)政資源用在刀刃上，兜牢“三?！钡拙€。全縣一般性支出壓減10%，培訓(xùn)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)壓減20%，共壓減1,572萬(wàn)元，壓減資金收回財(cái)政統(tǒng)籌用于教育醫(yī)療等民生領(lǐng)域。全年三保支出15.79億元，占比70.2%。
（二）加力提質(zhì)增效，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是持續(xù)鞏固減稅降費(fèi)成效，2021年全縣累計(jì)新增減稅降費(fèi)3,196萬(wàn)元，助力企業(yè)降低生產(chǎn)成本，有力支持了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。二是推動(dòng)“桂惠貸”落地見效，強(qiáng)化政銀企聯(lián)動(dòng)，落實(shí)“桂惠貸”政策，累計(jì)為中小微企業(yè)投放“桂惠貸”金額52,131萬(wàn)元，惠及市場(chǎng)主體370戶，直接降低企業(yè)融資成本1,127萬(wàn)元，充分發(fā)揮了財(cái)政資金杠桿撬動(dòng)作用，有效刺激企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)投資。積極籌措資金兌付貼息582萬(wàn)元，全力支持金融機(jī)構(gòu)回籠資金，有效激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化信貸服務(wù)供給和實(shí)體信貸提質(zhì)增效、擴(kuò)面降本。三是全力支持重大項(xiàng)目建設(shè)，安排15,213萬(wàn)元用于項(xiàng)目用地征拆；向上爭(zhēng)取政府新增債券2,720萬(wàn)元，用于那勿至南屏二級(jí)公路建設(shè)；安排4,108萬(wàn)元用于縣級(jí)公立醫(yī)院建設(shè)；安排8,204萬(wàn)元安排農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
?。ㄈ┭a(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，增進(jìn)人民群眾福祉。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)保障和改善民生，不斷增強(qiáng)人民群眾幸福感，全年民生支出184,239萬(wàn)元，占比一般公共預(yù)算支出81.88%，保持在八成以上。重點(diǎn)支出情況如下：一是籌措新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)1,135萬(wàn)元，支持防控物資采購(gòu)、集中隔離、疫情防控人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助等疫情常態(tài)化防控工作，切實(shí)做好我縣疫情防控資金保障。二是籌措41,651萬(wàn)元用于支持教育發(fā)展，重點(diǎn)保障義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善、困難學(xué)生補(bǔ)助及改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件, 壓減的“三公”經(jīng)費(fèi)全部用于解決教育領(lǐng)域的突出短板。三是籌措18,958萬(wàn)元用于支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持縣人民醫(yī)院住院大樓、發(fā)熱門診工程，縣中醫(yī)院大樓項(xiàng)目工程建設(shè)，提高我縣醫(yī)療服務(wù)能力和保障能力。四是籌措37,136萬(wàn)元用于支持社會(huì)保障和就業(yè)，重點(diǎn)保障城鄉(xiāng)低保及居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、困難群眾救助補(bǔ)助和城鄉(xiāng)醫(yī)療救助，發(fā)揮社會(huì)救助兜底功能。五是籌措10,218萬(wàn)元用于做好禁毒、掃黑除惡等專項(xiàng)工作，足額安排公檢法司用于反恐、維穩(wěn)、處置突發(fā)事件等工作的業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，保障社會(huì)穩(wěn)定。六是籌措51,802萬(wàn)元用于支持鄉(xiāng)村振興，重點(diǎn)支持發(fā)展壯大優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
?。ㄋ模┥罨?cái)政改革，提高財(cái)政管理水平。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)決算公開。壓實(shí)預(yù)算單位年度預(yù)決算公開主體責(zé)任，推動(dòng)預(yù)算單位及時(shí)、規(guī)范地向社會(huì)公開預(yù)決算信息，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，財(cái)政透明度不斷增強(qiáng)。二是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。持續(xù)圍繞“績(jī)效目標(biāo)、監(jiān)控管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、重點(diǎn)評(píng)價(jià)”四個(gè)主要環(huán)節(jié)，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。三是建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算指標(biāo)分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼發(fā)放情況的監(jiān)控，確保資金直接惠企利民。四是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政評(píng)審和政府采購(gòu)。積極探索完善財(cái)政投資評(píng)審機(jī)制，拓寬評(píng)審思路，全年累計(jì)完成各類項(xiàng)目評(píng)審250項(xiàng)，送審總額59,926萬(wàn)元，節(jié)約資金6,382萬(wàn)元，核減率11%。持續(xù)深化政府采購(gòu)制度改革，積極推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，進(jìn)一步優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。全年全縣采購(gòu)金額累計(jì)34,619萬(wàn)元，節(jié)約資金310萬(wàn)元。五是有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算管理一體化工作要求，錨定目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)全縣所有預(yù)算單位通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線工作，并通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)完成2022年部門預(yù)算編制工作。
?。ㄎ澹┓婪痘怙L(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政運(yùn)行安全。一是多舉措防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不斷強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理，確保債務(wù)余額不超限額。穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，嚴(yán)格執(zhí)行上報(bào)備案的債務(wù)化解計(jì)劃，逐筆研究和明確償債資金來源，確保及時(shí)償還債務(wù)。嚴(yán)禁違法違規(guī)或變相舉債融資行為，遏制新增政府隱性債務(wù)，有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是防范化解基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)“三保”保障責(zé)任，成立“三?！惫ぷ鲗０啵贫ā叭！憋L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，優(yōu)先足額將“三保”納入預(yù)算，突出“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化科學(xué)安排庫(kù)款，兜牢兜實(shí)“三保”底線。
各位代表，2021年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，得益于縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于各部門共同努力。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政工作仍存在財(cái)政收支矛盾突出、資金使用績(jī)效有待提高、財(cái)源建設(shè)基礎(chǔ)不夠牢固、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解壓力大等問題。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，認(rèn)真研究并采取有效措施逐步加以解決。
三、2022年全縣預(yù)算草案
?。ㄒ唬╊A(yù)算編制的指導(dǎo)思想。
根據(jù)全國(guó)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)、全區(qū)財(cái)政工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對(duì)廣西、防城港市工作系列重要指示批示要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、市第七次黨代會(huì)和縣第十四次黨代會(huì)部署要求，緊扣“1252”發(fā)展思路，大力實(shí)施“1633”工程，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、全面、準(zhǔn)確貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，緊緊圍繞建設(shè) “廣西重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)強(qiáng)縣”目標(biāo)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，推進(jìn)工業(yè)、鄉(xiāng)村、科教三大振興，深挖開放合作、資源、新型城鎮(zhèn)化三大潛力，守住生態(tài)環(huán)境、民生保障、安全發(fā)展三條底線，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)健，保持社會(huì)大局和諧穩(wěn)定。積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，更加有力支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兜牢“三保”底線；堅(jiān)持政府過緊日子，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，深化預(yù)算管理制度改革，為推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展邁上新臺(tái)階提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
?。ǘ┮话愎差A(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況
全縣一般公共預(yù)算總收入擬安排201,212萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入67,492萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入120,040萬(wàn)元；上年結(jié)余收入3,680萬(wàn)元，調(diào)入資金10,000萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為67,492萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.9%。其中：稅收收入29,530萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.1%；非稅收入37,962萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.8%。增長(zhǎng)原因主要是吳上高速公路、上垌高速公路建設(shè)工程可實(shí)現(xiàn)耕地占用稅和耕地占補(bǔ)指標(biāo)出讓收入增加。
2.支出預(yù)算安排情況
全縣一般公共預(yù)算總支出擬安排201,212萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出183,262萬(wàn)元；上解支出750萬(wàn)元；債務(wù)還本17,200萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出擬安排183,262萬(wàn)元，支出科目安排如下：一般公共服務(wù)支出22,948萬(wàn)元，國(guó)防支出521萬(wàn)元，公共安全支出6,913萬(wàn)元，教育和科學(xué)技術(shù)支出29,000萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出953萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出33,101萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出10,597萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出306萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14,920萬(wàn)元，農(nóng)林水支出39,761萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出1,695萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息和商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出187萬(wàn)元，金融支出730萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出2,931萬(wàn)元，住房保障支出4,254萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出61萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,317萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)1,840萬(wàn)元，債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出3,929萬(wàn)元，其他支出7,298萬(wàn)元。
?。ㄈ┱曰痤A(yù)算安排
1.收入預(yù)算安排情況
全縣2022年政府性基金預(yù)算總收入擬安排為24,255萬(wàn)元，其中：政府性基金本級(jí)收入21,543萬(wàn)元，收到提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助收入1,338萬(wàn)元；上年結(jié)余收入1,374萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算安排情況
全縣2022年政府性基金預(yù)算總支出擬安排24,255萬(wàn)元，其中：政府性基金本級(jí)支出14,255萬(wàn)元，調(diào)出資金至一般公共預(yù)算10,000萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
國(guó)務(wù)院于2021年3月7日印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)），在改進(jìn)政府預(yù)算編制方面，意見規(guī)定：“規(guī)范國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制，經(jīng)本級(jí)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)，國(guó)有資本規(guī)模較小或國(guó)有企業(yè)數(shù)量較少的市縣可以不編制本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算”。鑒于我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入只來源于上上糖業(yè)有限公司一家企業(yè)，資本經(jīng)營(yíng)收入只有500萬(wàn)，規(guī)模較小，2022年不單獨(dú)編制本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
1.收入預(yù)算安排情況
全縣2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排25,388萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7,528萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17,860萬(wàn)元, 增長(zhǎng)10.7%。
2.支出預(yù)算安排情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排22,802萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4,942萬(wàn)元，增長(zhǎng)13%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17,860萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.4%。
3.結(jié)余預(yù)計(jì)情況
收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余2,586萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余17,713萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年是黨的二十大召開之年，是全面貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、市第七次黨代會(huì)和縣第十四次黨代會(huì)精神的開局之年，為實(shí)施“1633”工程，做好實(shí)現(xiàn)“廣西重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)強(qiáng)縣”目標(biāo)的資金保障，我們將堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要的“四為”理念，強(qiáng)化預(yù)算管理，突出重點(diǎn)保障，厲行勤儉節(jié)約，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。
?。ㄒ唬汛筘?cái)政實(shí)力，提高資金保障能力。圍繞強(qiáng)化財(cái)政保障能力，加大財(cái)政收入組織工作力度，切實(shí)增加可用財(cái)力。一是強(qiáng)化財(cái)源培育，把財(cái)源建設(shè)與支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展結(jié)合起來，加大抓投資、促招商、推項(xiàng)目、強(qiáng)服務(wù)工作力度，持續(xù)落實(shí)好減稅降費(fèi)政策和“桂惠貸”政策，為中小企業(yè)減負(fù)，激發(fā)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)活力。二是強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)、非稅征管執(zhí)收部門協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)綜合治稅，加快涉稅平臺(tái)信息建設(shè)，充分挖掘財(cái)政收入潛力，及時(shí)研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，促進(jìn)我縣財(cái)政實(shí)力持續(xù)健康增長(zhǎng)。三是積極向上爭(zhēng)取資金，認(rèn)真研究各項(xiàng)扶持政策，吃透上情，加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃和儲(chǔ)備，做好各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作，向上爭(zhēng)取更多資金支持。四是強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌盤活使用，堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，加強(qiáng)一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，加大存量資金收回盤活使用力度。
?。ǘ┘恿μ豳|(zhì)增效，用好積極財(cái)政政策。落實(shí)提升效能要求，用好每一筆財(cái)政資金，努力推動(dòng)政策資金發(fā)揮最大效益。一是落實(shí)政府過緊日子要求。嚴(yán)把支出關(guān)口，從嚴(yán)從緊編制支出預(yù)算，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，嚴(yán)控一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，把更多的財(cái)政資金騰挪出來，用于投入重點(diǎn)民生領(lǐng)域。二是管好用好直達(dá)資金。不斷鞏固完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，優(yōu)化直達(dá)資金管理，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，及時(shí)做好資金的分配和支付，確保資金直接惠企利民。三是用好政府債券資金。積極對(duì)接債券使用單位，督促其加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和資金支出進(jìn)度，盡早形成實(shí)物工作量，切實(shí)提高債券資金使用效率和使用效益。四是用好用足PPP財(cái)承空間。科學(xué)謀劃PPP模式投資項(xiàng)目，有序推進(jìn)PPP項(xiàng)目落地，以引導(dǎo)社會(huì)資本向關(guān)鍵領(lǐng)域聚焦，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用。
?。ㄈ┚哿ΡＵ厦裆?，持續(xù)增強(qiáng)人民福祉。牢記習(xí)近平總書記“讓人民生活幸福是‘國(guó)之大者’”的囑托，堅(jiān)持服務(wù)人民群眾物質(zhì)文化需求的新變化，加快補(bǔ)齊民生領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)短板，著力保障和改善民生，不斷提高人民生活品質(zhì)，促進(jìn)共同富裕和社會(huì)和諧安定。一是支持疫情常態(tài)化防控工作。加大疫情防控資金保障力度，全力支持邊海疫情防控銅墻鐵壁專項(xiàng)行動(dòng)，切實(shí)筑牢疫情防控安全防線。二是補(bǔ)齊教育和醫(yī)療短板，持續(xù)加大財(cái)政教育投入促進(jìn)提質(zhì)擴(kuò)容，加快建設(shè)彩元幼兒園、明江幼兒園、縣中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校西校區(qū)、縣明江小學(xué)等一批教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；結(jié)合“全國(guó)基層衛(wèi)生健康綜合試驗(yàn)區(qū)”創(chuàng)建工作，重點(diǎn)支持縣人民醫(yī)院擴(kuò)容擴(kuò)建、縣中醫(yī)醫(yī)院擴(kuò)建、縣婦幼保健院整體搬遷等重大項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)。三是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，保持財(cái)政投入力度不減，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，不斷鞏固“兩不愁三保障”及飲水安全成果，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線。支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升行動(dòng)等。
?。ㄋ模┚劢关?cái)政改革，提升財(cái)政治理能力。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，堅(jiān)持“以公開為常態(tài)、不公開為例外”，壓實(shí)預(yù)算單位年度預(yù)決算公開主體責(zé)任，推動(dòng)預(yù)算單位及時(shí)、規(guī)范地向社會(huì)公開預(yù)決算信息，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，進(jìn)一步提高預(yù)決算透明度。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。持續(xù)圍繞“績(jī)效目標(biāo)、監(jiān)控管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、重點(diǎn)評(píng)價(jià)”四個(gè)主要環(huán)節(jié)，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和庫(kù)款保障，繼續(xù)完善全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，持續(xù)做好財(cái)務(wù)管理排查，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督管理，筑牢財(cái)政資金安全防線，防范化解資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
（五）堅(jiān)持底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，規(guī)范使用政府債券資金，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)償還方案和預(yù)案，平衡好防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展關(guān)系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決杜絕出現(xiàn)拖欠工資等問題，將“三?！弊鳛轭A(yù)算安排的重點(diǎn)，足額編列、不留缺口，確?！叭！辈怀鲲L(fēng)險(xiǎn)。三是防范財(cái)政庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》等有關(guān)要求執(zhí)行預(yù)算，緊盯財(cái)政暫付性款項(xiàng)消化目標(biāo)，加大清理消化力度，嚴(yán)控暫付款新增，做好收支平衡。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將進(jìn)一步解放思想、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提升能力，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，為建成廣西重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)強(qiáng)縣而努力奮斗，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
