（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于防城港市東興市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于東興市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年4月18日在東興市第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
東興市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)市第五屆人民代表大會(huì)第六會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他同志提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，全市各部門深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)和防城港市關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展決策部署，快速反應(yīng)、迅速行動(dòng)，精準(zhǔn)施策落實(shí)更加有為的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，減稅降費(fèi)持續(xù)發(fā)力，財(cái)稅體制改革順利推進(jìn)，財(cái)政管理科學(xué)規(guī)范，全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，較好地完成了市五屆人大五次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市一般公共預(yù)算總收入27.36億元，其中：一般公共預(yù)算收入5.9億元，上級(jí)補(bǔ)助收入15.52億元，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸債券收入8800萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1387萬(wàn)元，調(diào)入資金4.81億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1080萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算支出24.05億元；上解自治區(qū)、防城港市支出2178萬(wàn)元；債務(wù)還本支出9812萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用3285萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.78億元。
1.全市收入預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算收入5.9億元，完成年初預(yù)算的116%，增長(zhǎng)14.6%。一是稅收收入完成2.63億元，下降25.11%，占一般公共預(yù)算收入比重為44.62%，下降23.66個(gè)百分點(diǎn)。受疫情嚴(yán)重影響，16個(gè)稅種中“12降4增”，其中：增值稅8064萬(wàn)元，下降17.03%。企業(yè)所得稅1498萬(wàn)元，下降40.2%。個(gè)人所得稅1013萬(wàn)元，下降18.44%；契稅完成5157萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.98%，主要得益于購(gòu)房契稅補(bǔ)貼政策的拉動(dòng)。車船稅、資源稅、環(huán)境保護(hù)稅也略有增長(zhǎng)，其余稅種均呈現(xiàn)不同程度的下滑。二是非稅收入完成3.27億元，增長(zhǎng)100.11%，占比為55.38%，上升23.66個(gè)百分點(diǎn)。
2.全市支出預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算支出24.05億元，完成年度預(yù)算的95.02%，增長(zhǎng)13.54%。重點(diǎn)支出情況如下：教育支出3.67億元，增長(zhǎng)0.65%；社會(huì)保障和就業(yè)支出4.41億元，增長(zhǎng)19.23%，主要是為應(yīng)對(duì)疫情影響，提高與群眾切身利益最直接相關(guān)的民生支出標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)加大穩(wěn)就業(yè)投入；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出2.07億元，增長(zhǎng)65.6%，主要是增加疫情防控投入以及公共醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急體系建設(shè)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)能力建設(shè)投入；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5.07億元，增長(zhǎng)36.92%，主要是加大對(duì)跨合區(qū)、高鐵片區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入以及增加了購(gòu)買城鄉(xiāng)土地增減掛節(jié)余指標(biāo)支出和政府投資項(xiàng)目繳納人防費(fèi)支出；農(nóng)林水支出1.68億元，增長(zhǎng)10.07%，主要是加大脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興投入，其中扶貧支出4929萬(wàn)元，增長(zhǎng)29%，重點(diǎn)支持脫貧攻堅(jiān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、村集體經(jīng)濟(jì)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；住房保障支出3889萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.61%，主要是增加了老舊小區(qū)改造投入。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，動(dòng)用2000萬(wàn)元，主要用于新冠肺炎疫情防控及支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)等年初不可預(yù)見(jiàn)的支出，已反映在相關(guān)支出科目中。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2020年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1080萬(wàn)元統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金預(yù)算總收入16.65億元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入9.17億元，完成預(yù)算的138.4%，增長(zhǎng)32.72%，其中土地出讓金收入8.35億元，增長(zhǎng)25.86%，主要是含有政府投資項(xiàng)目繳納的劃撥土地金收入將近4億元；上級(jí)補(bǔ)助收入2.23億元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.1億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1529萬(wàn)元。
全市政府性基金預(yù)算支出11.14億元，完成預(yù)算的322.42%，增長(zhǎng)179.36%，主要是相比上年增加了抗疫特別國(guó)債支出2.16億元以及新增專項(xiàng)債券支出增加4億元；調(diào)出資金4.59億元；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用9320萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金年初結(jié)余1.39億元，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入1.19億元，完成預(yù)算的111 %，增長(zhǎng)3.45%。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3805萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.05%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8084萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.11%。
當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出9688萬(wàn)元，完成預(yù)算的103%，增長(zhǎng)4.59%。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2600萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.42%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7088萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.29%。收支相抵，當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)結(jié)余2201萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余1.61億元。
?。ㄋ模┱畟鶆?wù)情況
1.政府債務(wù)余額和限額。截至2020年底，我市政府債務(wù)余額20.4億元，其中一般債務(wù)10.75億元，專項(xiàng)債務(wù)9.65億元。自治區(qū)核定我市2020年政府債務(wù)限額20.71億元，其中一般債務(wù)10.96億元，專項(xiàng)債務(wù)9.75億元。我市政府債務(wù)余額控制在核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。
2.政府債務(wù)還本付息情況。2020年，我市政府債務(wù)還本9803萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本9803萬(wàn)元；政府債務(wù)付息6370萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)付息4058萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)付息2312萬(wàn)元。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況。2020年，自治區(qū)代我市發(fā)行政府債券5.98億元，其中：再融資債券8800萬(wàn)元，用于償還2020年到期的一般債券本金；新增專項(xiàng)債券5.1億元，用于婦幼保健院遷建工程項(xiàng)目、高鐵站片區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目一期工程、東興—越南芒街跨境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)貿(mào)易中心一期項(xiàng)目和城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。
4.未來(lái)政府債券到期情況。分年度看：2021年到期本金8000萬(wàn)元（其中一般債券7000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券1000萬(wàn)元）；2022年到期本金2.5億元（全部為一般債券）；2023年到期本金2.89億元（其中一般債券1.89億元、專項(xiàng)債券1億元）；2024年到期本金2.33億元（其中一般債券1.24億元、專項(xiàng)債券1.09億元）；2025年到期本金3.49億元（其中一般債券2.49億元、專項(xiàng)債券1億元）；2026年及以后年度到期本金8.39億元（其中一般債券1.93億元、專項(xiàng)債券6.46億元）。
?。ㄎ澹╊A(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)財(cái)政收支變動(dòng)情況、自治區(qū)轉(zhuǎn)貸政府新增債券情況，編制了2020年預(yù)算調(diào)整方案，并經(jīng)市第五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十九次會(huì)議批準(zhǔn)。預(yù)算調(diào)整方案如下：一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為26.5億元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增7.71億元；政府性基金預(yù)算總收支調(diào)整為16.57億元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增9.11億元；社會(huì)保險(xiǎn)基金總收支調(diào)整為1.18億元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增1070萬(wàn)元。
各位代表，現(xiàn)在報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見(jiàn)預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
?。?020年主要財(cái)政政策和重點(diǎn)工作落實(shí)情況
2020年，全市認(rèn)真貫徹中央、自治區(qū)、防城港市的決策部署，按照預(yù)算法和人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的要求，全面落實(shí)市人大各項(xiàng)預(yù)算決議，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策。狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，民生和關(guān)鍵領(lǐng)域投入持續(xù)加大，財(cái)稅體制改革深入推進(jìn)，各項(xiàng)工作取得良好成效，財(cái)政管理水平再上新臺(tái)階，獲得財(cái)政部縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效評(píng)價(jià)一等次，獲得自治區(qū)財(cái)政管理績(jī)效通報(bào)表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)2000萬(wàn)元。
1.增收節(jié)支措施精準(zhǔn)有效。一是深入推進(jìn)綜合治稅。堅(jiān)持綜合治稅和依法治稅，持續(xù)加強(qiáng)收入征管，深挖收入潛力。開(kāi)展稅收重點(diǎn)稽查和欠稅清算行動(dòng)，促使12月稅收收入完成7046萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)37%，稅收收入增速自2020年3月以來(lái)首次實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)負(fù)為正。大力追繳歷年非稅收入使得全年非稅收入完成3.27億元，增長(zhǎng)100%，有效彌補(bǔ)了稅收收入下降形成的收入缺口。二是加大存量資金盤(pán)活回收力度。千方百計(jì)盤(pán)活存量資金資產(chǎn)，全年盤(pán)活使用財(cái)政存量資金1.8億元，調(diào)整使用邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金、直達(dá)資金等3500萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С觥⒚撠毠?jiān)支出和其他急需資金支持的重點(diǎn)項(xiàng)目。三是大力壓減一般性支出。堅(jiān)持過(guò)“緊日子”，捂緊政府“錢袋子”，繼續(xù)大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，全年一般性支出壓減3900萬(wàn)元，“三公兩費(fèi)”支出壓減1053萬(wàn)元。四是努力提升財(cái)政投資評(píng)審效能。財(cái)政投資評(píng)審?fù)瓿身?xiàng)目送審額9.12億元，審減不合理資金8600萬(wàn)元，凈核減率9.46%，有效發(fā)揮評(píng)審節(jié)支作用，擠出預(yù)算水分。
2.積極財(cái)政政策更加有為。一是聚力爭(zhēng)取并用好上級(jí)資金。緊盯國(guó)家、自治區(qū)政策導(dǎo)向和資金投向，持續(xù)加大上級(jí)補(bǔ)助資金爭(zhēng)取力度。全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金15.45億元，增長(zhǎng)33%，其中項(xiàng)目建設(shè)類資金4.66億元；爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券額度5.1億元，比上年增加4億元，增長(zhǎng)363.64%。爭(zhēng)取中央抗疫特別國(guó)債2.16億元。在全力爭(zhēng)取上級(jí)支持的同時(shí)，更加注重管好用好資金，不斷加強(qiáng)支出進(jìn)度通報(bào)考核約談，狠抓支出管理，支出預(yù)算執(zhí)行效率提到了有效提升，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到78%，相比去年提高了29個(gè)百分點(diǎn)，直達(dá)資金、抗疫特別國(guó)債、新增專項(xiàng)債券、財(cái)政扶貧資金支出進(jìn)度均達(dá)到100%，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重要作用。二是聚力支持國(guó)有企業(yè)發(fā)展。累計(jì)注入國(guó)有企業(yè)資本金2.46億元，持續(xù)做大國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模，為市直國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和后續(xù)發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)力。三是聚力發(fā)揮引導(dǎo)撬動(dòng)作用?；I措資金4600萬(wàn)元注入防城港市小微企業(yè)融資擔(dān)保有限公司，為我市中小微企業(yè)發(fā)展提供融資擔(dān)保。積極推動(dòng)?xùn)|興市中學(xué)及周邊配套基礎(chǔ)設(shè)施、東興市跨合區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施（一期）兩個(gè)項(xiàng)目通過(guò)財(cái)政部審核進(jìn)入國(guó)家PPP項(xiàng)目庫(kù)。
3.抗疫情促發(fā)展成效顯著。一是全力保障疫情防控資金需求。累計(jì)投入疫情防控資金2.63億元（含抗疫特別國(guó)債資金），確保不因資金問(wèn)題影響醫(yī)療救治和疫情防控。撥付補(bǔ)助資金500萬(wàn)元支持疫情防控物資保障重點(diǎn)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)，提高疫情防控應(yīng)急物資保障能力。二是全力支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)商復(fù)市。全面落實(shí)國(guó)家和自治區(qū)系列減稅降費(fèi)政策，有效減輕了市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，穩(wěn)住了市場(chǎng)預(yù)期。全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)3596.7萬(wàn)元，累計(jì)減免社保費(fèi)4848.72萬(wàn)元。統(tǒng)籌安排315.62萬(wàn)元貼息資金落實(shí)“復(fù)工貸”、“穩(wěn)企貸”政策，帶動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)新增投放1.99億元貸款，惠及超過(guò)100家中小企業(yè)。累計(jì)發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼資金105.02萬(wàn)元，惠及企業(yè)12戶，幫助企業(yè)穩(wěn)定職工192人。落實(shí)租金減免政策，為承租行政事業(yè)單位國(guó)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用房的相關(guān)經(jīng)濟(jì)實(shí)體減免租金257.24萬(wàn)元，惠及中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶95戶。三是全力支持重大項(xiàng)目建設(shè)。堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”，堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，籌措資金約1.72億元支持跨合區(qū)、高鐵片區(qū)等重大項(xiàng)目征地拆遷和收儲(chǔ)工作取得顯著成效，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)供地。安排1250萬(wàn)元專項(xiàng)用于重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)。多渠道籌集重大項(xiàng)目建設(shè)資金（不含新增專項(xiàng)債券和抗疫特別國(guó)債）約7.1億元，支持跨合區(qū)、高鐵片區(qū)以及工業(yè)園區(qū)等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)培育，支持教育、醫(yī)療、文化體育、交通、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等重點(diǎn)民生領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)。四是全力支持爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)。統(tǒng)籌安排資金7100萬(wàn)元支持各項(xiàng)爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)工作取得多項(xiàng)成績(jī)，成功入選國(guó)家縣城新型城鎮(zhèn)化示范縣，榮獲國(guó)家衛(wèi)生城市、國(guó)家全域旅游示范區(qū)、國(guó)家生態(tài)文明建設(shè)示范縣、國(guó)家漁業(yè)健康養(yǎng)殖示范縣、中國(guó)縣域旅游發(fā)展?jié)摿Π購(gòu)?qiáng)縣（市）、全國(guó)村莊清潔行動(dòng)先進(jìn)縣等6項(xiàng)國(guó)家級(jí)榮譽(yù)稱號(hào)，獲批創(chuàng)建國(guó)家縣城新型城鎮(zhèn)化示范縣、全國(guó)艾滋病綜合防治示范區(qū)，國(guó)家城鄉(xiāng)交通運(yùn)輸一體化示范縣創(chuàng)建工作通過(guò)國(guó)家驗(yàn)收，還榮獲7項(xiàng)自治區(qū)級(jí)榮譽(yù)。
4.三大攻堅(jiān)戰(zhàn)有效推進(jìn)。推進(jìn)“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”取得明顯成效，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是全力支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)。統(tǒng)籌安排扶貧資金4929萬(wàn)元，增長(zhǎng)29%，其中財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金3078萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)整改、“四大攻堅(jiān)”等其他扶貧專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1851萬(wàn)元，財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入超過(guò)人均0.2萬(wàn)元每年的標(biāo)準(zhǔn)?！皟刹怀钊Ｕ稀敝笜?biāo)全面達(dá)標(biāo)，全市建檔立卡貧困人口全部脫貧。二是全力支持污染防治。安排節(jié)能環(huán)保支出2451萬(wàn)元，支持打贏水、大氣、土壤污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，著力解決中央環(huán)境保護(hù)督察“回頭看”突出問(wèn)題，重點(diǎn)支持農(nóng)村人居環(huán)境整治、鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升、生活污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)及運(yùn)營(yíng)等。三是全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。多渠道籌措資金按期償還政府債務(wù)本息1.86億元，提前超額完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，科學(xué)嚴(yán)格管控政府債務(wù)規(guī)模，有效緩釋我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極對(duì)接?xùn)|興市人民法院、東興市農(nóng)商行，處理農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)2945萬(wàn)元，協(xié)助化解金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。
5.保障和改善民生持續(xù)加力。全年民生支出18.62億元，增長(zhǎng)21.74%，占財(cái)政支出比重為77.43%，持續(xù)加大民生投入。文化體育和傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、住房保障等重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出分別增長(zhǎng)44.5%、19.23%、65.6%、36.9%、86.6%。一是聚力支持為民辦實(shí)事工程。統(tǒng)籌安排為民辦實(shí)事工程項(xiàng)目資金1.25億元，確保為民辦實(shí)事工程順利推進(jìn)，有效解決一批群眾關(guān)注度高、社會(huì)覆蓋面廣的民生問(wèn)題；二是大力推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。統(tǒng)籌安排2.67億元，支持東興邊境公共衛(wèi)生緊急救治中心項(xiàng)目、市婦幼保健院遷建工程、市人民醫(yī)院新綜合樓等重大公共醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)項(xiàng)目。三是聚力促進(jìn)就業(yè)穩(wěn)定。全面落實(shí)穩(wěn)就業(yè)各項(xiàng)措施。安排就業(yè)支出456.09萬(wàn)元，共有329人享受職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼，256人享受職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼，發(fā)放社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼94人次，發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼1426人次。四是聚力支持基本民生持續(xù)提升。城市低保、農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)分別從685元提高到780元、從4600元提高到5500元；建檔立卡貧困人員公益性崗位補(bǔ)貼由800元提高到1810元；基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助項(xiàng)目的人均籌資標(biāo)準(zhǔn)提高到74元；孤兒生活補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助等其他社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)均有不同程度的提高。五是聚力支持教育均衡發(fā)展。累計(jì)投入資金7930萬(wàn)元用于提升教育基礎(chǔ)設(shè)施，開(kāi)工建設(shè)東興市第三中學(xué)、馬路鎮(zhèn)第一幼兒園、東興中學(xué)教學(xué)綜合樓和宿舍樓、東興市實(shí)驗(yàn)學(xué)校8#教學(xué)樓等項(xiàng)目，完成建設(shè)東興市第一幼兒園2#教學(xué)樓、東興鎮(zhèn)中心幼兒園2#教學(xué)樓等一批項(xiàng)目，引進(jìn)東興市京華外國(guó)語(yǔ)學(xué)校，大大改善了我市中小學(xué)辦學(xué)條件，有效緩解大班額問(wèn)題。六是聚力支持完善基本住房體系。全年安排住房保障支出3889萬(wàn)元，支持農(nóng)村危房改造、保障性住房建設(shè)、城市危舊小區(qū)改造、廉租房住房補(bǔ)貼發(fā)放，持續(xù)提高全市基本住房保障水平。
6.現(xiàn)代財(cái)政制度改革縱深推進(jìn)。一是深化預(yù)算管理改革。深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施績(jī)效管理，強(qiáng)化事前、事中、事后全過(guò)程績(jī)效管理，將編制績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件，20萬(wàn)元以上的項(xiàng)目全覆蓋實(shí)施績(jī)效考評(píng)。二是深化財(cái)政管理體制改革。配合自治區(qū)和防城港市完成生態(tài)環(huán)保、自然資源領(lǐng)域自治區(qū)以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革以及自治區(qū)以下增值稅留抵退稅分擔(dān)機(jī)制后續(xù)工作。三是扎實(shí)推進(jìn)稅收制度改革。按照自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署開(kāi)展資源稅立法調(diào)研，為自治區(qū)順利完成資源稅地方立法提供具備參考價(jià)值的數(shù)據(jù)和材料。四是優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。啟用政府采購(gòu)電子平臺(tái)，取消政府采購(gòu)項(xiàng)目的投標(biāo)保證金和購(gòu)買采購(gòu)文件的費(fèi)用，對(duì)參加政府采購(gòu)活動(dòng)的中小微企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格給予10%的扣除，鼓勵(lì)少收、免收中小企業(yè)的履約保證金，一系列舉措為中小企業(yè)參與政府采購(gòu)活動(dòng)提供了便利，大大降低了參加政府采購(gòu)活動(dòng)的成本。五是深化財(cái)政投資評(píng)審制度改革。出臺(tái)《市本級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算審核有關(guān)問(wèn)題的通知》，為推動(dòng)我市竣工結(jié)算工作提供具體指導(dǎo)。
過(guò)去的一年，全市上下全力以赴，全市財(cái)政工作經(jīng)受住了異常嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：一是財(cái)政收支矛盾依然突出，“三保”等剛性支出持續(xù)快速增長(zhǎng)，重大項(xiàng)目資金需求呈倍數(shù)增長(zhǎng)，遠(yuǎn)超可用財(cái)力增速；二是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)比較單一，現(xiàn)有財(cái)源不穩(wěn)固，財(cái)政可持續(xù)發(fā)展后勁不足；三是財(cái)政資金統(tǒng)籌整合有待進(jìn)一步加強(qiáng)；四是項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量不高。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
?。ㄒ唬?021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年是建黨100周年，“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是全面建成小康社會(huì)、開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年。全國(guó)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本趨勢(shì)沒(méi)有變，我市經(jīng)濟(jì)新動(dòng)能加快成長(zhǎng)、積極因素不斷累積，為財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行提供了有利條件。隨著一系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策逐步落地見(jiàn)效、重大項(xiàng)目加快建設(shè)、固定資產(chǎn)投資增加，2021年經(jīng)濟(jì)將實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長(zhǎng)。但國(guó)內(nèi)外發(fā)展環(huán)境復(fù)雜多變，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展仍面臨不小挑戰(zhàn)。
財(cái)政收入方面：2021年跨合區(qū)、高鐵片區(qū)等重大項(xiàng)目建設(shè)加快推進(jìn)，將帶來(lái)一定稅收增量。隨著疫情影響逐漸消退，互市貿(mào)易以及旅游市場(chǎng)相關(guān)行業(yè)、落地加工、物流等受疫情影響較嚴(yán)重的行業(yè)增長(zhǎng)有望逐步恢復(fù)正常，對(duì)財(cái)政增收形成正面利好，但短期內(nèi)相關(guān)行業(yè)貢獻(xiàn)的財(cái)政收入仍將受到疫情影響延續(xù)去年以來(lái)的減收態(tài)勢(shì)，難以迅速企穩(wěn)回升。我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)相對(duì)比較單一，財(cái)政收入的來(lái)源仍將主要依賴房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、金融業(yè)、互市貿(mào)易，加工制造業(yè)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率較低?，F(xiàn)有稅源不夠穩(wěn)固且分布比較零散，財(cái)政收入缺乏大企業(yè)和新增重大項(xiàng)目的支撐，財(cái)政持續(xù)增收后勁不足。去年財(cái)政收入中非稅占比較高，且非稅收入中一次性收入占比較高。
財(cái)政支出方面：2021年積極財(cái)政政策繼續(xù)加力提效，財(cái)政支出保持適度擴(kuò)張，財(cái)政收支平衡壓力絲毫不亞于去年。一是“三保”等剛性支出保持較快增長(zhǎng)。二是二橋口岸全面開(kāi)放帶來(lái)口岸日常運(yùn)轉(zhuǎn)維護(hù)、聯(lián)檢部門協(xié)管員經(jīng)費(fèi)等支出大幅增長(zhǎng)；三是全市重大項(xiàng)目建設(shè)處于全面加速階段，帶來(lái)的資金需求更是呈倍數(shù)增長(zhǎng)，去年全市重大項(xiàng)目的投入主要依靠爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券和中央直達(dá)資金來(lái)解決。預(yù)計(jì)今年增加新增專項(xiàng)債券發(fā)行規(guī)模、下達(dá)特殊轉(zhuǎn)移支付、發(fā)行抗疫特別國(guó)債等中央財(cái)政大規(guī)模擴(kuò)張政策將退出或退坡。四是實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、保障民生事業(yè)發(fā)展、“四城”同創(chuàng)、黨建等方面還需要繼續(xù)加大投入。
綜上，預(yù)計(jì)2021年我市組織財(cái)政收入8.99億元，增長(zhǎng)5%。其中：一般公共預(yù)算收入安排5.95億元，增長(zhǎng)0.9%；一般公共預(yù)算支出安排21.79億元，比2020年年初預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)23.3%。2021年可用財(cái)力增長(zhǎng)將十分有限，與此同時(shí)，剛性支出和重大項(xiàng)目資金需求規(guī)模將繼續(xù)擴(kuò)大，收支平衡形勢(shì)嚴(yán)峻。需要采取有力措施，打破支出固化格局，提高財(cái)政統(tǒng)籌能力，全力兜住“三?！钡拙€，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政收支總體平衡。
根據(jù)全國(guó)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年財(cái)政工作和預(yù)算安排總的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)，以及自治區(qū)黨委十一屆九次全體（擴(kuò)大）會(huì)議、防城港市委六屆十次全體（擴(kuò)大）會(huì)議、市委五屆九次全體（擴(kuò)大）會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣西、防城港工作的重要指示精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，全面落實(shí)“三大定位”新使命和“五個(gè)扎實(shí)”新要求，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以全面開(kāi)放為引領(lǐng)，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，搶抓RCEP簽署機(jī)遇，積極融入西部陸海新通道、北欽防一體化建設(shè)，積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，保持適度支出強(qiáng)度，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅體制改革，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政治理能力，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，打造具有邊境特色的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，為“十四五”開(kāi)好局、起好步。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：
——圍繞中心，服務(wù)大局。緊緊圍繞中央、自治區(qū)、防城港市和我市決策部署，緊扣服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對(duì)性、有效性，充分發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展的積極作用。
——積極有為，提質(zhì)增效。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，保持適度支出強(qiáng)度，用足用好債券資金，推進(jìn)PPP項(xiàng)目，推進(jìn)財(cái)政和金融統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，不斷創(chuàng)新財(cái)政投入方式。盤(pán)活資產(chǎn)資源，加大資金統(tǒng)籌力度。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，深度融入預(yù)算編制和執(zhí)行全過(guò)程，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。
——優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)。盡力而為、量力而行，財(cái)政支出有保有壓。堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)。強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，逐步減少低效無(wú)效支出。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，集中財(cái)力保障實(shí)施鄉(xiāng)村振興、補(bǔ)齊民生短板、科技發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
——深化改革，防范風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)中央、自治區(qū)、防城港市財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革要求，深化預(yù)算管理制度改革，落實(shí)各項(xiàng)稅制改革。積極穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)禁出現(xiàn)財(cái)政赤字。堅(jiān)決依法舉債，科學(xué)安排政府債券規(guī)模，用好政府債券資金，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
?。ǘ┮话愎差A(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總收入22.71億元。其中：一般公共預(yù)算收入5.95億元、上級(jí)補(bǔ)助收入9.02億元、上年結(jié)余收入3285萬(wàn)元、調(diào)入資金5億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6300萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.78億元。
一般公共預(yù)算收入5.95億元中：稅收收入3.51億元，增長(zhǎng)33.5%；非稅收入2.44億元，下降25.4%，主要是去年收入中含有一次性收入因素1.25億元。
2.支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算總支出22.71億元，收支平衡。其中：一般公共預(yù)算支出21.79億元、上解上級(jí)支出2178萬(wàn)元、債務(wù)還本支出7000萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出21.79億元中，用于保工資福利和基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出6.67億元，債務(wù)利息支出3995萬(wàn)元，其余重點(diǎn)用于保障教育、扶貧、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等民生支出以及落實(shí)各級(jí)黨委、政府出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策支出。
3.預(yù)備費(fèi)安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元，用于年度預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件應(yīng)急處置支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
4. “三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。2021年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算控制數(shù)為1410萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)下降5%，主要是貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求，大力壓減一般性支出。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)506萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)634萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)210萬(wàn)元。
?。ㄈ┱曰痤A(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算總收入安排14.29億元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入13.2億元，其中土地出讓金收入12.19億元；上級(jí)補(bǔ)助收入616萬(wàn)元；上年結(jié)余收入9320萬(wàn)元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入900萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算總支出安排14.29億元，收支平衡。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出9.19億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出1000萬(wàn)元、調(diào)出資金5億元。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入安排10萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出安排10萬(wàn)元，其中：調(diào)出資金10萬(wàn)元，收支平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算1.23億元，增長(zhǎng)3.45%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算3883萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.05%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8416萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.11%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算1.01億元，增長(zhǎng)4.59%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2741萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.42%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7392萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.29%。當(dāng)年收支結(jié)余2166萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余1.83億元。
?。┱畟l(fā)行計(jì)劃及安排使用情況
計(jì)劃向自治區(qū)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券需求7200萬(wàn)元，用于償還2021年到期政府債券本金。其中，用于償還2021年到期的政府一般債券本金6300萬(wàn)元，收支編入一般公共預(yù)算草案；用于償還到期的政府專項(xiàng)債券本金900萬(wàn)元，收支編入政府性基金預(yù)算草案。
?。ㄆ撸┲攸c(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
一是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合資金7500萬(wàn)元，支持繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村環(huán)境治理改善工程，抓好“廁所革命”等各項(xiàng)鄉(xiāng)村治理工作，促進(jìn)農(nóng)業(yè)示范區(qū)增點(diǎn)擴(kuò)面提質(zhì)升級(jí)，創(chuàng)建自治區(qū)級(jí)現(xiàn)代海洋漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園，推動(dòng)一二三產(chǎn)持續(xù)融合發(fā)展，實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興的有效銜接。二是著力保障和改善民生。統(tǒng)籌安排資金6000萬(wàn)元，支持推進(jìn)為民辦實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)；安排教育支出3.59億元，支持三中、民中等學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷完善教育資源均衡布局，大力推進(jìn)“智慧校園”建設(shè)；安排衛(wèi)生健康支出1.86億元，支持做實(shí)做細(xì)“醫(yī)聯(lián)體＋醫(yī)共體”建設(shè)，推進(jìn)婦幼保健院遷建工程，改善我市醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)條件，提升醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力，建設(shè)健康東興。統(tǒng)籌安排資金3000萬(wàn)元，支持“四館一中心”、旅游集散中心等文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是支持鞏固三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成果。安排政府債務(wù)還本付息支出1.56億元，確保按期償債；安排財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金1967萬(wàn)元，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果；安排節(jié)能環(huán)保支出2245萬(wàn)元，支持持續(xù)打好藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，進(jìn)一步鞏固國(guó)家生態(tài)文明建設(shè)示范市（縣）創(chuàng)建成果。四是支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌整合資金8000萬(wàn)元，支持高質(zhì)量發(fā)展六大跨境產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。五是支持開(kāi)發(fā)開(kāi)放和重大項(xiàng)目建設(shè)。安排征地拆遷安置、報(bào)批經(jīng)費(fèi)1.6億元，支持全市重大項(xiàng)目征遷工作順利推進(jìn)，保障項(xiàng)目用地需求，安排資金6000萬(wàn)元，用于購(gòu)買土地增減掛鉤指標(biāo)。統(tǒng)籌安排資金1.5億元，進(jìn)一步提升完善口岸配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保二橋口岸全面開(kāi)放，支持加快推進(jìn)公安“四所”、跨合區(qū)、高鐵片區(qū)、邊境深加工產(chǎn)業(yè)園等一批重大項(xiàng)目建設(shè)，打造“四大片區(qū)”經(jīng)濟(jì)。六是支持加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。統(tǒng)籌安排資金6000萬(wàn)元，支持加快以5G為重點(diǎn)的新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力打造“智慧口岸”、“智慧城管”、“智慧邊境”，推進(jìn)國(guó)家級(jí)縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，不斷提升國(guó)門城市形象和品位。七是支持平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型和國(guó)企改革。安排資金5.8億元，對(duì)平臺(tái)公司及工業(yè)園區(qū)注資，繼續(xù)做大平臺(tái)公司資產(chǎn)規(guī)模，增強(qiáng)平臺(tái)公司自身造血能力，推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，支持工業(yè)園區(qū)加快轉(zhuǎn)型升級(jí)。
除以上重點(diǎn)支出外，市財(cái)政繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)國(guó)防動(dòng)員、人民防空和邊海防、民兵預(yù)備役、優(yōu)撫安置、救災(zāi)應(yīng)急、民族宗教、工青婦、外事僑務(wù)、民主黨派工商聯(lián)、科協(xié)、殘聯(lián)、新聞出版、廣播電視等各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的經(jīng)費(fèi)保障。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見(jiàn)預(yù)算草案。
?。ò耍╊A(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算草案前，根據(jù)《預(yù)算法》，為加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出，并及時(shí)安排必須支付的部門基本支出、項(xiàng)目支出，在此期間，市財(cái)政安排支出6.08億元，其中：一般公共預(yù)算支出5.6億元、政府性基金預(yù)算支出3000萬(wàn)元、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1800萬(wàn)元。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、防城港市和我市決策部署，實(shí)施積極財(cái)政政策支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，以底線思維防范化解風(fēng)險(xiǎn)，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開(kāi)好局、起好步。
?。ㄒ唬┓€(wěn)預(yù)期，著力應(yīng)對(duì)財(cái)政收支平衡壓力。一是深入挖掘增收潛力。深入貫徹綜合治稅理念，堅(jiān)持依法治稅，在不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化收入征管，做到應(yīng)收盡收。盯住重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目的稅收變化，做好稅源摸底調(diào)查，想方設(shè)法深挖收入潛力，抓大不放小，努力提高稅收占比，提高收入質(zhì)量。加強(qiáng)非稅收入征管和調(diào)控，嚴(yán)格依法依規(guī)征繳，確保及時(shí)足額入庫(kù)，堅(jiān)決堵漏挖潛，著力提高征管質(zhì)量，彌補(bǔ)減稅降費(fèi)造成的收入缺口。二是加大爭(zhēng)取上級(jí)支持力度。搶抓國(guó)家“十四五”規(guī)劃重大機(jī)遇，及時(shí)跟蹤了解掌握重大政策制定、重大資金安排的動(dòng)向，爭(zhēng)取把更多事關(guān)東興長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重大項(xiàng)目和重點(diǎn)事項(xiàng)納入國(guó)家、自治區(qū)和防城港市規(guī)劃盤(pán)子。持續(xù)跟蹤了解國(guó)家和自治區(qū)財(cái)政體制改革方向，深入挖掘我市各方面特殊性因素，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政給予我市更多的政策和資金支持，特別是爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我市的均衡性、民族地區(qū)、邊境地區(qū)等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和政府債券額度支持。三是加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。綜合采取預(yù)撥、墊付、盤(pán)活存量資金等舉措，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，集中財(cái)力支持黨委、政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目建設(shè)。緊盯項(xiàng)目工作全生命周期，緊扣施工黃金季，及時(shí)排查梳理項(xiàng)目進(jìn)展情況，督促加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，著力加快支出進(jìn)度，盡快形成工作實(shí)物量。四是堅(jiān)持過(guò)緊日子思想。除重點(diǎn)、剛性和急需支出外，一般性支出暫按10%的比例壓減，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)暫按5%的比例壓減，后續(xù)根據(jù)中央和自治區(qū)出臺(tái)新的政策及時(shí)調(diào)整。從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出，原則上不開(kāi)新的支出口子，堅(jiān)決取消不必要的項(xiàng)目支出。加強(qiáng)對(duì)相關(guān)支出事項(xiàng)必要性、合理性的審核，確保每一筆資金都用在刀刃上、要緊處。
（二）保重點(diǎn)，著力保障關(guān)鍵領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。一是全力支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)抓好國(guó)家和自治區(qū)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的落實(shí)，進(jìn)一步鞏固和拓展惠企紓困成果，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。用足用活關(guān)于促進(jìn)邊貿(mào)創(chuàng)新發(fā)展和互市商品落地加工的“國(guó)十條”及自治區(qū)配套政策，結(jié)合我市實(shí)際細(xì)化完善具體措施，加強(qiáng)政策扶持和服務(wù)，推動(dòng)互市貿(mào)易和落地加工轉(zhuǎn)型升級(jí)。健全建筑業(yè)扶持政策，統(tǒng)籌本級(jí)財(cái)力加大對(duì)本地建筑企業(yè)扶持力度，助力本地建筑企業(yè)做大做強(qiáng)，進(jìn)一步提高建筑業(yè)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率。二是全力支持融入新發(fā)展格局。多渠道統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金，支持重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、重大基礎(chǔ)設(shè)施和重大民生工程等，著力補(bǔ)齊重點(diǎn)領(lǐng)域發(fā)展短板。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，用好政府專項(xiàng)債券資金，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備申報(bào)，加快撥付使用，盡快擴(kuò)大有效投資，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)。落實(shí)PPP激勵(lì)和財(cái)政補(bǔ)貼政策，加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，推動(dòng)項(xiàng)目盡快落地實(shí)施。三是全力支持高水平對(duì)外開(kāi)放。健全完善財(cái)稅扶持政策，積極支持西部陸海新通道、面向東盟的金融開(kāi)放門戶等重大開(kāi)放合作平臺(tái)建設(shè)，加快構(gòu)建“南向、北聯(lián)、東融、西合”全方位開(kāi)放發(fā)展新格局。
（三）促改革，著力提升財(cái)政治理效能。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌和預(yù)算編制的宏觀指導(dǎo)，形成重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目和部門職責(zé)引領(lǐng)預(yù)算支出的導(dǎo)向，提高財(cái)政資源配置效率。穩(wěn)步推進(jìn)零基預(yù)算改革，打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期固化、項(xiàng)目支出只增不減的格局。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，按照自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署探索開(kāi)展政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法及實(shí)施條例，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。深化政府采購(gòu)制度改革，逐步擴(kuò)大預(yù)算單位采購(gòu)自主權(quán)，探索使用在線支付結(jié)算手段，提升政府采購(gòu)的效率和效益。二是深入推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革。出臺(tái)我市融資平臺(tái)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型實(shí)施方案，加快推進(jìn)我市融資平臺(tái)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型工作，依法厘清政府與市場(chǎng)、政府與企業(yè)的邊界，區(qū)分政府債務(wù)和融資平臺(tái)公司等企業(yè)債務(wù)，嚴(yán)防企業(yè)債務(wù)轉(zhuǎn)化為政府債務(wù)，增加財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)建立健全國(guó)有企業(yè)管理監(jiān)督機(jī)制，推動(dòng)建立全市現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度。三是強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌整合。持續(xù)加大清理盤(pán)活財(cái)政存量資金力度，建立財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，堅(jiān)持全市“一盤(pán)棋”思想，將上級(jí)專項(xiàng)資金分配、項(xiàng)目申報(bào)與市委、市政府重大決策部署統(tǒng)籌結(jié)合起來(lái)，解決部分上級(jí)資金分配散亂、使用效益不高、支出進(jìn)度緩慢的問(wèn)題，集中財(cái)力辦大事。
（四）惠民生，著力提升民生保障水平。一是著力健全完善民生保障機(jī)制。把保障民生支出放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，對(duì)國(guó)家和自治區(qū)出臺(tái)的統(tǒng)一民生政策做到應(yīng)保盡保。按照自治區(qū)和防城港市以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革要求，對(duì)教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保和住房保障等民生事項(xiàng)，按支出責(zé)任予以足額保障。在充分考慮財(cái)力的情況下，既盡力而為，又量力而行，堅(jiān)決不做超越發(fā)展階段的承諾，落實(shí)中央和自治區(qū)相關(guān)精神，堅(jiān)決杜絕不顧我市現(xiàn)階段財(cái)政承受能力而提高各項(xiàng)民生支出標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決防止脫離實(shí)際、寅吃卯糧。建立健全財(cái)政約束機(jī)制，加強(qiáng)民生支出績(jī)效評(píng)價(jià)，并結(jié)合評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)調(diào)整預(yù)算和完善政策，做到與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力狀況相適應(yīng)。二是著力保障基本民生。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策。統(tǒng)籌用好上級(jí)就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金，完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持及獎(jiǎng)補(bǔ)政策，穩(wěn)定就業(yè)總量，突出支持做好高校畢業(yè)生、農(nóng)民工等重點(diǎn)群眾就業(yè)工作。推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系。全面落實(shí)“一個(gè)一般不低于、兩個(gè)只增不減”要求，優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，集中力量發(fā)展教育薄弱環(huán)節(jié)。完善財(cái)政支持學(xué)前教育發(fā)展政策，鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。慎終如始做好常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)政策保障，繼續(xù)支持公共衛(wèi)生體系和重大疫情救治體系建設(shè)。三是著力推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。完善“三農(nóng)”投入保障機(jī)制，推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。支持深化農(nóng)村金融改革，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展，引導(dǎo)各類社會(huì)資本投入鄉(xiāng)村振興。四是著力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。多渠道統(tǒng)籌資金，支持大氣、水、土壤污染防治、環(huán)境保護(hù)和綠色發(fā)展。支持自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，推動(dòng)提升自然災(zāi)害防治水平、提高防災(zāi)減災(zāi)能力和災(zāi)害重建能力。
?。ㄎ澹┓里L(fēng)險(xiǎn)，著力確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，努力遏制違法違規(guī)舉債，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)行為。二是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)決落實(shí)“三保”主體責(zé)任，預(yù)算編制嚴(yán)格保障“三保”需求，堅(jiān)持“三?！敝С鎏貏e是國(guó)家規(guī)定的工資支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序。三是盡力恢復(fù)庫(kù)款合理保障水平。嚴(yán)格控制新增暫付款，加大力度清理消化存量暫付款，將清理收回的存量資金優(yōu)先用于保障“三?！敝С龊拖媪繒焊犊睿M快將庫(kù)款規(guī)?；謴?fù)到安全區(qū)間。四是切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。加強(qiáng)對(duì)重大財(cái)稅政策特別是民生政策落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，對(duì)落實(shí)不到位或不可持續(xù)的，及時(shí)督促糾正；對(duì)截留挪用、套取民生資金的嚴(yán)肅查處問(wèn)責(zé)。
各位代表，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，自覺(jué)接受人民代表大會(huì)對(duì)財(cái)政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取人民政協(xié)的意見(jiàn)和建議，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開(kāi)放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，構(gòu)建具有邊境特色的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，全力以赴完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，奮力譜寫(xiě)新階段東興高質(zhì)量發(fā)展高水平開(kāi)放新篇章，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
