（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于梧州市蒙山縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
蒙山縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年3月16日在縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
蒙山縣財政局??閉瀚
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請縣十六屆人民代表大會第六次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是實施“十三五”規(guī)劃的收關(guān)之年。面對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行，國外經(jīng)濟(jì)大幅下滑的嚴(yán)峻復(fù)雜環(huán)境，我縣按照自治區(qū)、梧州市黨委、政府的決策部署，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大有效監(jiān)督下、政協(xié)和社會各界的大力支持下，緊緊圍繞“生態(tài)立縣、特色興縣”發(fā)展戰(zhàn)略和“綠色農(nóng)業(yè)、優(yōu)勢工業(yè)、特色旅游、品質(zhì)城鎮(zhèn)、福祉民生”的工作思路，打好脫貧攻堅戰(zhàn)，全面推動全域旅游，大力推進(jìn)重點項目建設(shè)，全力抓好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，狠抓稅收征管，扎實做好財政收入入庫工作，努力推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。全年財政收入完成44,787萬元，下降2.8%，全口徑稅收收入再破3億元大關(guān)；一般公共預(yù)算支出完成216,296萬元，完成預(yù)算的99.7%，增長3.3%。財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財政收入質(zhì)量趨于合理，重點支出得到有效保障，財稅體制改革初見成效，較好地完成了縣十六屆人大五次會議確定的財政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）2020年預(yù)算收支執(zhí)行和落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
1.2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（1）2020年一般公共預(yù)算收入情況
2020年全縣組織財政收入44,787萬元，完成預(yù)算的100.5%，同比減少1,280萬元，下降2.8%。其中：上劃中央收入11,690萬元，完成預(yù)算的100.6%，同比增加29萬元，增長0.2%；上劃自治區(qū)收入3,998萬元，完成預(yù)算的98.6%，同比減少252萬元，下降5.9%；一般公共預(yù)算收入29,099萬元，完成預(yù)算的100.8%，同比減少1,057萬元，下降3.5%。
在財政組織收入中，稅收收入（含上劃）完成30,150萬元，同比增加263萬元，增長0.9%，占財政收入的67.3%。一般公共預(yù)算收入29,099萬元，其中：稅收收入完成14,462萬元，稅收占比49.7%；非稅收入完成14,637萬元，非稅占比50.3%。
2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計227,833萬元，同比增加13,422萬元，增長6.3%，完成預(yù)算的101.3%，其構(gòu)成是：一般公共預(yù)算收入29,099萬元，完成預(yù)算的100.9%，同比減少1,057萬元，下降3.5%；上級補(bǔ)助收入155,627萬元，同比增加26,337萬元，增長20.4%，完成預(yù)算的100.9%，其中：返還性收入3,452萬元，與去年持平，完成預(yù)算的100.0%、一般性轉(zhuǎn)移支付收入120,795萬元，同比增加20,622萬元，增長20.6%，完成預(yù)算的100.3%、專項轉(zhuǎn)移支付收入31,380萬元，同比增加5,715萬元，增長22.3%，完成預(yù)算的102.9%；政府性基金收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入25,300萬元，同比減少13,970萬元，下降35.6%，完成預(yù)算的105.4%；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16,200萬元，同比增加2,338萬元，增長16.9%，完成預(yù)算的100.0%；上年結(jié)余收入916萬元，同比減少917萬元，下降50.0%，完成預(yù)算的100.0%。
（2）2020年一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年全縣一般公共預(yù)算支出總計227,833萬元，同比增加13,422萬元，增長6.3%，完成預(yù)算的101.3%，其中：一般公共預(yù)算支出216,296萬元，同比增加6,889萬元，增長3.3%，完成預(yù)算的99.7%；上解支出898萬元，同比減少199萬元，下降18.1%，完成預(yù)算的81.6%；地方政府一般債務(wù)還本支出6,884萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金227萬元。
按功能科目分類，一般公共預(yù)算支出具體完成情況如下：一般公共服務(wù)支出21,051萬元，同比增長2.4%，完成預(yù)算的100.3%；國防支出329萬元，同比下降42.5%，完成預(yù)算的100.0%；公共安全支出7,653萬元，同比下降4.0%，完成預(yù)算的100.0%；教育支出32,881萬元，同比增長3.9%，完成預(yù)算的99.9%；科學(xué)技術(shù)支出130萬元，同比下降41.4%，完成預(yù)算的98.5%；文化旅游體育與傳媒支出2,059萬元，同比下降44.1%，完成預(yù)算的100.0%；社會保障和就業(yè)支出34,044萬元，同比增長19.8%，完成預(yù)算的100.5%；衛(wèi)生健康支出24,093萬元，同比增長0.7%，完成預(yù)算的99.7%；節(jié)能環(huán)保支出4,109萬元，同比增長128.7%，完成預(yù)算的100.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,597萬元，同比下降55.0%，完成預(yù)算的100.8%；農(nóng)林水支出32,889萬元，同比增長30.9%，完成預(yù)算的100.9%；交通運(yùn)輸支出16,603萬元，同比增長150.3%，完成預(yù)算的100.0%；資源勘探信息等支出1,769萬元，同比增長24.9%，完成預(yù)算的100.0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出761萬元，同比增長10.1%，完成預(yù)算的100.1%；金融支出175萬元，同比增長165倍，完成預(yù)算100.0%；自然資源海洋氣象等支出3,068萬元，同比增長55.2%，完成預(yù)算的99.9%；住房保障支出10,019萬元，同比下降9.5%，完成預(yù)算的101.1%；糧油物資儲備支出1,557萬元，同比增長163.9%，完成預(yù)算的99.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,023萬元，同比增長42.1%，完成預(yù)算的71.9%；債務(wù)付息支出3,443萬元，同比增長8.4%，完成預(yù)算的100.0%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出18萬元，同比增長20.0%，完成預(yù)算的100.0%；其他支出2,025萬元，同比下降12.3%，完成預(yù)算的66.9%。
（3）2020年一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計227,833萬元，一般公共預(yù)算支出總計227,833萬元，收支相抵，安排結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,528萬元，其中：?？罱Y(jié)余3,528萬元。
2.2020年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）2020年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年政府性基金總收入67,422萬元，同比增加8,525萬元，增長14.5%，完成預(yù)算的100.2%。其中：本級政府性基金收入31,988萬元，同比減少11,921萬元，下降27.1%，完成預(yù)算的100.0%，包括：國有土地收益基金收入766萬元，同比減少420萬元，下降35.4%，完成預(yù)算的103.9%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入37萬元，同比減少16萬元，下降30.2%，完成預(yù)算的100.0%；國有土地使用權(quán)出讓收入29,833萬元，同比減少11,728萬元，下降28.2%，完成預(yù)算的99.9%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入841萬元，同比增加94萬元，增長12.6%，完成預(yù)算的100.1%；污水處理費(fèi)收入272萬元，同比增加30萬元，增長12.4%，完成預(yù)算的100.0%；其他政府性基金收入179萬元，同比增加59萬元，增長49.2%。當(dāng)年上級政府性基金補(bǔ)助收入11,015萬元，同比增加9,023萬元，增長453.0%，完成預(yù)算的100.9%。上年結(jié)余收入619萬元，同比減少2,377萬元，下降79.3%。地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23,800萬元，同比增加13,800萬元，完成預(yù)算的100.0%。
（2）2020年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年政府性基金總支出67,422萬元，同比增加8,525萬元，增長14.5%，完成預(yù)算的100.2%。其中：本級政府性基金支出32,047萬元，同比增加13,039萬元，增長68.6%，完成預(yù)算的93.7%，包括：文化旅游體育與傳媒支出22萬元，同比減少41萬元，下降65.1%，完成預(yù)算的53.7%；社會保障和就業(yè)支出1,284萬元，同比增加564萬元，增長78.3%，完成預(yù)算的98.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,643萬元，同比減少10,927萬元，下降65.9%，完成預(yù)算的94.2%；農(nóng)林水支出368萬元，同比減少652萬元，下降63.9%，完成預(yù)算的21.7%；交通運(yùn)輸支出15,000萬元，同比增加15,000萬元，完成預(yù)算的100.0%；其他支出9,116萬元，同比增加8,526萬元，增長1445.1%，完成預(yù)算的95.4 %；債務(wù)付息支出580萬元，同比增加390萬元，增長205.3%，完成預(yù)算的100.0%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬元，同比增加15萬元，增長126.7%，完成預(yù)算的100.0%。調(diào)出資金25,300萬元至一般公共預(yù)算，同比減少13,970萬元，下降35.6%，完成預(yù)算的105.4%。
（3）2020年政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2020年政府性基金總收入67,422萬元，當(dāng)年政府性基金總支出67,422萬元,收入和支出相抵，安排年終結(jié)余2,285萬元。
3.2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況
2020年國有資本經(jīng)營收入0萬元，同比減少0萬元，主要原因是我縣國有企業(yè)改制未取得突破，年度收入為0。
（2）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
2020年國有資本經(jīng)營支出0萬元，同比減少0萬元。
（3）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
2020年國有資本經(jīng)營收入0萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營支出0萬元，收入和支出相抵，年終無結(jié)余。
4.2020年社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）2020年社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入完成20,862萬元，同比增加1,580萬元，增長8.2%，完成預(yù)算的100.2%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5,585萬元，同比減少69萬元，下降1.2%，完成預(yù)算的93.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15,277萬元，同比增加1,649萬元，增長12.1%，完成預(yù)算的102.8 %。
（2）2020年社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年社會保險基金支出完成19,105萬元，同比增加696萬元，增長3.8%，完成預(yù)算的99.7%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4,394萬元，同比增加163萬元，增長3.9%，完成預(yù)算的101.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14,711萬元，同比增加533萬元，增長3.8%，完成預(yù)算的99.0%。
（3）2020年社會保險基金預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣社會保險基金收入20,862萬元，社會保險基金支出19,105萬元，收入和支出相抵，本年結(jié)余1,757萬元，滾存結(jié)余16,563萬元。
5.2020年政府性債務(wù)情況
（1）2020年，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣政府債券40,000萬元（其中：一般債券16,200萬元，專項債券23,800萬元）。其中：
自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣新增政府債券33,800萬元，分別為新增政府一般債券額度10,000萬元，全部安排用于荔浦至玉林高速建設(shè)資金項目征拆補(bǔ)償支出等；新增政府專項債券額度23,800萬元，分別用于賀州至巴馬公路（蒙山至象州段）二期工程15,000萬元，縣中醫(yī)醫(yī)院業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)工程項目2,800萬元，縣繭絲綢產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套設(shè)施建設(shè)項目3,000萬元，縣城給水工程建設(shè)項目3,000萬元。
自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣再融資一般債券6,200萬元，用于償還2015年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）到期部分本金。
（2）截至2020年底，我縣政府債務(wù)余額135,923萬元，其中：一般債務(wù)102,087萬元，專項債務(wù)33,836萬元。
6.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
2020年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,000萬元，根據(jù)預(yù)備費(fèi)支出規(guī)定調(diào)劑用于義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)及疫情防控支出。
7.調(diào)入資金情況
根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)[2014]70號）和財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)[2015]15號）要求，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（含從2015年起由政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金），除權(quán)責(zé)發(fā)生制核算事項外，結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金，應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金管理，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。今年，我縣政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的，應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。2020年我縣剛性支出增支較大，為彌補(bǔ)收支缺口，從政府性基金中調(diào)入一般公共預(yù)算25,300萬元。
8.盤活財政存量資金情況
為進(jìn)一步盤活我縣財政存量資金，切實提高財政資金的使用效率，2020年我縣清理2019年度及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活財政存量資金2,046萬元。根據(jù)《財政部關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)[2015]15號）中規(guī)定了盤活資金使用范圍要以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生為目標(biāo)，對應(yīng)按原用途使用的資金，已及時撥付原單位繼續(xù)使用。
9.“三公經(jīng)費(fèi)”執(zhí)行情況
2020年我縣認(rèn)真貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的各項要求，進(jìn)一步嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”的開支，2020年“三公經(jīng)費(fèi)”合計771.35萬元，同比增加111.84萬元，增長17.0%，其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)642.21萬元，同比增加163.24萬元，增長34.1%，主要是公用用車購置支出增加170.52萬元；公務(wù)接待費(fèi)129.14萬元，同比減少51.40萬元，下降28.5%。
（二）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
1.主動作為，全力確保財政收入穩(wěn)步增長
因宏觀經(jīng)濟(jì)下行，減稅降費(fèi)政策等諸多不利因素挑戰(zhàn)，財政收入形勢十分艱難。面對困境，我縣各職能部門積極發(fā)揮職能優(yōu)勢，主動作為，早謀劃、早安排，認(rèn)真測算分析年度收入預(yù)期數(shù)，及時分解下達(dá)收入任務(wù)，為我縣組織財政收入工作夯實征管基礎(chǔ)。培源保收，深入企業(yè)調(diào)查分析，隨時掌握財源稅源情況，克服國家減稅降費(fèi)等不利因素影響，采取積極措施，著力加強(qiáng)對重點工程、重點企業(yè)、重點稅源的監(jiān)管，確保主體稅收及時足額入庫。全面盤活資源促收，2020年土地增減掛鉤結(jié)余指標(biāo)出讓收入6,185萬元，為我縣財政收入增收打下堅實基礎(chǔ)。
2.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力保重點
（1）支持重點項目建設(shè)。2020年，我縣通過本級預(yù)算安排、向上爭取專項資金及地方政府性債券等渠道籌措資金，扎實推進(jìn)“縣城改造”、“高等級公路”等重點工作。其中：“縣城改造”2,500萬元、“賀巴高速蒙象段”債券資金投入15,000萬元，“荔玉高速蒙山段”債券資金投入10,000萬元。
（2）支持“三農(nóng)發(fā)展”，鞏固脫貧攻堅成效。2020年財政支農(nóng)累計支出32,889萬元，同比增加7,756萬元，增長30.9%，其中：扶貧支出15,529萬元，同比增加3,853萬元，增長33.0%。
（3）加大醫(yī)療、社保和住房保障等民生投入。2020年衛(wèi)生健康支出24,093萬元，同比增長0.7%；社會保障和就業(yè)支出34,044萬元，同比增長19.8%；住房保障支出10,019萬元。
3.深化財政改革，提升財政管理服務(wù)水平
（1）深化財稅體制改革，推進(jìn)我縣部門預(yù)算及中期財政規(guī)劃編制。2020年10月，我縣舉辦部門預(yù)算及財政中期規(guī)劃編制業(yè)務(wù)培訓(xùn)班一期，參訓(xùn)人數(shù)共160人次?；I備編制我縣2021年預(yù)算及2021-2023年中期財政規(guī)劃，按時報送自治區(qū)財政廳、梧州市財政局備案。
（2）籌備廣西預(yù)算管理一體化改革工作。2020年，我縣成立蒙山縣財政局廣西預(yù)算管理一體化工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，統(tǒng)籌我縣預(yù)算管理一體化改革工作。積極開展基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集、業(yè)務(wù)流程梳理、聯(lián)調(diào)測試、系統(tǒng)操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)等工作，為我縣2021年廣西預(yù)算管理一體化上線打下堅實基礎(chǔ)。
（3）加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。為了做好監(jiān)督檢查工作，我縣不斷創(chuàng)新監(jiān)督方式和完善監(jiān)督管理制度，主動開展縣級各類財政監(jiān)督檢查，積極配合上級組織的預(yù)決算公開工作及本級開展民生政策（扶貧專項資金）落實情況的專項監(jiān)督檢查，及時對存在問題進(jìn)行認(rèn)真整改，從制度、機(jī)制、管理等方面分析問題產(chǎn)生的根源，建立健全長效管理機(jī)制。
2020年，全縣財政雖然較好地完成了各項目標(biāo)，但財政運(yùn)行中也面臨一些突出矛盾和問題，集中體現(xiàn)在：一是收入增長后勁不足。受宏觀經(jīng)濟(jì)格局變化、供給側(cè)矛盾顯現(xiàn)、經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、大規(guī)模實施減稅降費(fèi)政策的影響，財政收入形勢十分艱難。我縣經(jīng)濟(jì)總量小，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)尚未調(diào)整合理，一次性收入增收的不持續(xù)性，難以確保財政收入持續(xù)快速增收，因此，難免會發(fā)生財政收入大起大落的現(xiàn)象。二是剛性支出增長迅速。保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出持續(xù)攀升，教育、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)保等民生資金需求不斷增長。三是近幾年我縣推進(jìn)“脫貧攻堅”、“高速公路”、“縣城改造”等重點項目投入了大量的資金，進(jìn)一步擴(kuò)大了我縣收支缺口，一定程度上影響了我縣財政運(yùn)行平穩(wěn)。四是預(yù)算執(zhí)行約束力度有待加強(qiáng)。財政性資金沉淀，閑置浪費(fèi)現(xiàn)象仍然存在，支出績效亟待提高；預(yù)算單位的預(yù)算法律意識不強(qiáng)，預(yù)算編制仍較為粗放，對預(yù)算剛性認(rèn)識不足，追加預(yù)算行為頻繁。五是支出績效有待提高。專項資金存量仍然較大，閑置浪費(fèi)現(xiàn)象依然存在，嚴(yán)重影響政府管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)均等化水平的提高。五是政府性債務(wù)管理需要進(jìn)一步加強(qiáng)，潛在風(fēng)險不容忽視。我縣將高度重視這些問題，采取切實有效措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
（一）當(dāng)前我縣面臨的財政經(jīng)濟(jì)形勢
展望2021年，財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨的形勢比較嚴(yán)峻復(fù)雜，減收增支因素帶來的收支矛盾非常突出，財政平穩(wěn)運(yùn)行面臨的挑戰(zhàn)與風(fēng)險不可低估。
收入方面：受宏觀經(jīng)濟(jì)格局變化、經(jīng)濟(jì)下行壓力仍將持續(xù)影響，我縣水泥、電力、礦資源等傳統(tǒng)行業(yè)受到較大沖擊，稅收減收幅度較大，絲綢、木材、松脂等新興稅源基礎(chǔ)不夠牢固，對財政收入增長貢獻(xiàn)有限，財政穩(wěn)增長壓力進(jìn)一步加大；持續(xù)落實中央各項降稅減費(fèi)政策，預(yù)計將造成我縣2021年可比口徑財政收入減少4,100萬元。
支出方面：保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出持續(xù)攀升，教育、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)保等民生資金需求不斷增長，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展需要加大投入力度，同時受財政有限財力掣肘，財政收支的綜合平衡，將面臨很大考驗。
綜上，預(yù)計2021年全縣組織財政收入增長5%，其中一般公共預(yù)算收入增長18.1%。財政收入增量較小，財力增長有限，支出增長快，剛性強(qiáng)，收支矛盾將非常突出，對強(qiáng)化財政預(yù)算管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，整合財政資金，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)確保重點支出，提出了更高要求。必須加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，突出重點，有保有壓，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
（二）2021年財政預(yù)算編制總體思路
2021年是全面實施“十四五”規(guī)劃開局之年。財政工作既有機(jī)遇，也面臨挑戰(zhàn)。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們將緊抓機(jī)遇、迎難而上、砥礪奮進(jìn)，切實把思想和行動統(tǒng)一到中央和區(qū)黨委、梧州市委全會精神上來，把力量凝聚到落實縣委決策部署上來，緊緊圍繞縣委戰(zhàn)略安排和確定的目標(biāo)任務(wù)要求，完善工作思路、細(xì)化工作舉措，結(jié)合實際提出具體目標(biāo)，抓實重點工作，堅決履行好財政服務(wù)社會經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展的使命，科學(xué)合理編制2021年預(yù)算、更好地統(tǒng)籌資金保障全縣重點工作，確保把縣重大決策部署落到實處；堅持率先垂范，帶動形成干事創(chuàng)業(yè)的濃厚氛圍，在推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中貢獻(xiàn)力量。
2021年預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實中央、自治區(qū)、梧州市、縣黨委的重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”兩費(fèi)支出；堅持統(tǒng)籌兼顧，突出重點、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障重點支出；全面實施預(yù)算績效管理，建立重大項目和重大政策事前績效評估機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)；完善預(yù)算編制管理制度，不斷推進(jìn)預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；推進(jìn)中期規(guī)劃管理，強(qiáng)化支出規(guī)劃約束；有效盤活存量資金，全面做實項目庫；完善政府購買服務(wù)預(yù)算管理，強(qiáng)化政府采購預(yù)算細(xì)化管理辦法，加大評審結(jié)果應(yīng)用力度；強(qiáng)化項目支出預(yù)算審核，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合掛鉤機(jī)制，切實提高資金使用效益。
（三）2021年財政預(yù)算收支安排情況
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
（1）2021年一般公共預(yù)算收入安排情況
2021年全縣預(yù)期組織財政收入47,030萬元，同比2020年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱同比）增長5.0%，其中：一般公共預(yù)算收入33,582萬元，同比增長15.4%，非稅占比59.6%。
2021年全縣一般公共預(yù)算總收入194,398萬元（含提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金），同比（比2020年執(zhí)行數(shù)）減少33,435萬元，下降14.7%，其構(gòu)成是：一般公共預(yù)算收入33,582萬元，同比增加4,483萬元，增長15.4%；上級補(bǔ)助收入96,208萬元，同比減少59,419萬元，下降38.2%，其中：返還性收入3,452萬元，與去年持平、一般性轉(zhuǎn)移支付收入89,898萬元，同比減少30,897萬元，下降25.6%、專項轉(zhuǎn)移支付收入2,858萬元，同比減少28,522萬元，下降90.9%；調(diào)入資金60,853萬元，同比增加35,553萬元，增長140.5 %；上年結(jié)余收入3,528萬元，同比增加2,612萬元，增長285.2%，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金227萬元。
（2）2021年一般公共預(yù)算支出安排情況
2021年全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)算安排194,398萬元，同比2020年年初預(yù)算數(shù)增加12,485萬元（以下簡稱同比），增長6.9%。其中：一般公共預(yù)算支出安排180,862萬元，同比增加7,226萬元，增長4.2%；上解區(qū)市支出898萬元，同比減少202萬元，下降18.4%；地方政府一般債務(wù)還本支出安排12,638萬元，同比增加5,461萬元，增長76.1%。
一般公共預(yù)算支出按功能科目分類，具體安排如下：一般公共服務(wù)支出18,804萬元，同比減少1,862萬元，下降9.0%；國防支出316萬元，同比減少8萬元，下降2.5%；公共安全支出8,245萬元，同比減少146萬元，下降1.7%；教育支出28,406萬元，同比減少442萬元，下降1.5%；科學(xué)技術(shù)支出121萬元，同比減少1萬元，下降0.7%；文化旅游體育與傳媒支出1,938萬元，同比增加227萬元，增長13.3%；社會保障和就業(yè)支出34,597萬元，同比增加4,602萬元，增長15.3%；衛(wèi)生健康支出12,327萬元，同比減少11,159萬元，下降47.5%；節(jié)能環(huán)保支出2,932萬元，同比增加855萬元，增長41.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,294萬元，同比增加3,162萬元，增長101.0%；農(nóng)林水支出32,748萬元，同比增加8,942萬元，增長37.6%；交通運(yùn)輸支出2,840萬元，同比增加1,465萬元，增長106.6%；資源勘探信息等支出491萬元，同比增加220萬元，增長81.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,372萬元，同比增加958萬元，增長231.3%；自然資源海洋氣象等支出558萬元，同比減少290萬元，下降34.2%；住房保障支出4,791萬元，同比減少558萬元，下降10.4%；糧油物資儲備支出641萬元,同比增加294萬元，增長84.8%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,914萬元，同比增加942萬元，增長96.9%。預(yù)備費(fèi)支出2,000萬元，與去年持平；債務(wù)付息支出6,681萬元，同比減少11萬元，下降0.2%；其他支出12,847萬元，同比增加37萬元，增長0.3%。
（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況
2021年全縣一般公共預(yù)算收入總計194,398萬元，一般公共預(yù)算支出總計194,398萬元，收入和支出相抵，年度無結(jié)余。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
（1）2021年政府性基金預(yù)算收入情況
2021年全縣政府性基金總收入預(yù)算安排69,978萬元，同比2020年執(zhí)行數(shù)增加2,556萬元（以下簡稱同比），增長3.8%，其構(gòu)成是：本級政府性基金收入67,289萬元，同比增加35,301萬元，增長110.4%，其中：國有土地收益基金收入700萬元，同比減少66萬元，下降8.6%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入50萬元，同比增加13萬元，增長35.1%；國有土地使用權(quán)出讓收入65,444
萬元，同比增加35,665萬元，增長119.5%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入800萬元，同比減少41萬元，下降4.9%；污水處理費(fèi)收入250萬元，同比減少22萬元，下降8.1%；政府性基金補(bǔ)助收入404萬元，同比減少10,611萬元，下降96.3%；上年結(jié)余2,285萬元，同比增加1,666萬元，增長269.1%。
（2）2021年政府性基金預(yù)算支出情況
2021年全縣政府性基金總支出預(yù)算安排69,978萬元，同比2020年預(yù)算數(shù)增加14,300萬元（以下簡稱同比），增長25.7%，其構(gòu)成是：本級政府性基金支出9,125萬元，同比增加1,861萬元，增長25.6%。其中：文化旅游體育與傳媒支出5萬元，同比減少30萬元，下降85.7%；社會保障和就業(yè)支出396萬元，同比減少876萬元，下降68.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,856萬元，同比減少2,551萬元，下降59.3%；農(nóng)林水支出1,385萬元，同比增加1,152萬元，增長494.4%；其他支出483萬元，同比減少559萬元，下降53.6%；調(diào)出資金60,853萬元，同比增加12,439萬元，增長25.7%。
（3）2021年政府性基金預(yù)算收入和支出相抵，年終無結(jié)余。
3.2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
（1）2021年國有資本經(jīng)營收入情況。2021年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排600萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增加600萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入600萬元。
（2）2021年國有資本經(jīng)營支出情況。2021年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排600萬元，比2020年預(yù)算數(shù)增加100萬元，增長20.0%，其中：其他解決歷史遺留問題及改革成本支出600萬元。
（3）2021年國有資本經(jīng)營收入和支出相抵，年終無結(jié)余。
4.2021年社會保險基金預(yù)算安排情況
（1）2021年社會保險基金收入情況。2021年社會保險基金收入21,916萬元，同比增加1,054萬元，增長5.1%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6,245萬元，同比增加660萬元，增長11.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15,671萬元，同比增加394萬元，增長5.8%。
（2）2021年社會保險基金支出情況。2021年社會保險基金支出20,210萬元，同比增加1,105萬元，增長5.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4,539萬元，同比增加145萬元，增長3.3%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15,671萬元，同比增加960萬元，增長6.5%。
（3）2021年社會保險基金收入和支出相抵，當(dāng)年結(jié)余1,706萬元，滾存結(jié)余18,269萬元。
（四）“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算情況
2021年“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算安排679.35萬元，同比去年年初預(yù)算數(shù)減少164.94萬元，下降19.53%，其中：公務(wù)接待費(fèi)254.81萬元，增長9.46萬元，上升3.86%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)424.54萬元，減少174.39萬元，下降29.12%。
（五）完成2021年預(yù)算工作的主要措施
1.強(qiáng)化措施落實，全力確保財政收入保持合理增長。圍繞全年財政收入目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，全力確保應(yīng)收盡收。繼續(xù)加大力度做好綜合治稅工作，明確目標(biāo)，強(qiáng)化責(zé)任，通過綜合治稅平臺和聯(lián)席會議制度，充分發(fā)揮聯(lián)動作用，形成齊抓共管的良好局面；全面深入做好全縣稅源分析，根據(jù)稅收變動情況，提出合理意見和建議，及時調(diào)整工作措施，著力解決制約稅收增收的突出困難和問題；加強(qiáng)非稅收入征收管理，確保非稅及時繳庫，提高收入質(zhì)量；加大稅收稽查力度，打擊各種偷稅、漏稅行為，確保應(yīng)收盡收；主動深入企業(yè)，全面實施減稅降費(fèi)政策，及時了解和掌握稅收動態(tài)，并盡力為納稅人提供工作便利，提高工作效率。
2.精準(zhǔn)把握政策走向，主動爭取上級政策和資金扶持。準(zhǔn)確把握上級積極財政政策方向和資金投向，主動向自治區(qū)反映我縣當(dāng)前財政收支的困難，爭取上級加大對我縣補(bǔ)助力度。按照上級各項獎補(bǔ)政策規(guī)定和考評規(guī)則，力爭各項考評指標(biāo)達(dá)到獎補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，確保我縣納入獎補(bǔ)范圍，爭取上級增加對我縣財力補(bǔ)助。多方爭取上級項目扶持和資金落實，加強(qiáng)我縣生態(tài)建設(shè)，深度開發(fā)我縣旅游資源，全面拓展財政增收空間。
3.優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌兼顧經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)發(fā)展。牢固樹立全縣“一盤棋”思想，打破一些舊有的粗放型資金分配理念和方式，分清事務(wù)“輕、重、緩、急”， 厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌整合資金用于民生領(lǐng)域，縣重點項目建設(shè)。繼續(xù)強(qiáng)化財政基本保障功能，足額安排保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆戎С鲂枰?；支出安排繼續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，著重保障教育、科技、農(nóng)林水事務(wù)、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、公益文化、城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保等支出需要。集中財力促發(fā)展，繼續(xù)加大對生態(tài)保護(hù)、旅游資源開發(fā)、交通道路建設(shè)等項目的投入。
4.提升管理水平，促進(jìn)支出提速增效。通過推進(jìn)財政管理制度改革和科學(xué)化精細(xì)化管理，以加快財政支出進(jìn)度為抓手，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和約束力，進(jìn)一步提高資金運(yùn)行效率和使用效益。繼續(xù)加強(qiáng)財政國庫集中支付管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控；加強(qiáng)政府采購管理，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)購買辦公設(shè)備和用品；加大財政投資評審力度，優(yōu)化評審程序，提高評審效率，節(jié)約財政資金；督促部門和單位加快項目進(jìn)度，對部門和單位項目推進(jìn)力度進(jìn)行考核問責(zé)，確保資金有效使用；全面深入開展財政存量資金清查工作，激活財政資金存量，重點將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的財政存量資金收歸總預(yù)算統(tǒng)籌安排到相關(guān)急需項目，對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余一年以上資金按上級規(guī)定，及時調(diào)整使用，努力壓減全年財政暫存、暫付款；從嚴(yán)控制新增追加支出，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束力；嚴(yán)格控制“三公”兩費(fèi)支出，確保只減不增；加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作，推進(jìn)預(yù)算績效評價和注重評價結(jié)果運(yùn)用，逐步改變原來“重分配，輕管理；重支出，輕績效”的管理模式；嚴(yán)格按照政府信息公開的規(guī)定和程序，擴(kuò)大財政信息公開內(nèi)容和范圍 ，提高財政工作透明度。
5.重視監(jiān)督管理，確保資金使用安全規(guī)范。建立健全財政內(nèi)部監(jiān)督和外部專項檢查制度，加大年度財政財務(wù)大檢查力度，擴(kuò)大涉農(nóng)資金、重點項目資金檢查范圍，深入開展國有資產(chǎn)清查，加強(qiáng)督促問責(zé)，規(guī)范財經(jīng)秩序；強(qiáng)化項目資金“事前、事中、事后”監(jiān)督，加強(qiáng)資金追蹤問效；自覺接受審計部門的監(jiān)督，認(rèn)真聽取審計部門的意見和建議，對審計發(fā)現(xiàn)的問題，采取有效措施，確保整改落實到位。
6.維護(hù)預(yù)算剛性，嚴(yán)格執(zhí)行追加報批手續(xù)。進(jìn)一步維護(hù)預(yù)算剛性要求，各預(yù)算單位要牢牢樹立“過緊日子”的思想，除國家政策調(diào)整、突發(fā)事件等重大因素外，對上級安排的臨時工作任務(wù)，原則上通過調(diào)整年初預(yù)算統(tǒng)籌解決，確實需要追加的，需向縣人民政府提出申請，經(jīng)縣人民政府同意后，由縣財政局統(tǒng)一按規(guī)定履行完相關(guān)報批手續(xù)，辦理預(yù)算調(diào)整事項。
各位代表，今年的財政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會的決議和要求，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感和緊迫感，大力弘揚(yáng)“攻堅克難，敢做善成”的新時代蒙山精神，開拓創(chuàng)新、砥礪奮進(jìn)，擔(dān)當(dāng)作為，確保年度各項財政目標(biāo)任務(wù)順利完成！
