（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于梧州市蒙山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
蒙山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年3月9日在縣十七屆人民代表大會第三次會議上
蒙山縣財政局??
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，受外部環(huán)境嚴(yán)峻復(fù)雜、經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、新冠肺炎疫情、減稅降費等多重因素影響，我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財政運行面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會各界的大力支持下，全縣各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“五個更大”重要要求，深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，緊緊圍繞縣十五次黨代會作出“12334”工作部署，按照疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，千方百計穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長基本面，在全力保障“三?！敝С龊椭攸c領(lǐng)域支出的同時，保持預(yù)算平衡和財政穩(wěn)定運行。2022年全縣一般公共預(yù)算收入2.26億元，自然口徑下降43.6%，剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑下降40.4%。其中：一般公共預(yù)算收入中稅收收入0.83億元，自然口徑下降18.1%，剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑下降6.8%。稅收占比36.8%，自然口徑增長11.5個百分點，剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑稅收占比40.9%，同口徑增長14.8個百分點。
（一）2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
（1）2022年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算收入總計214031萬元，同比2021年決算數(shù)（以下簡稱“同比”）增加7772萬元，增長3.8%，完成年初預(yù)算（以下簡稱“完成預(yù)算”）的101.7%，其構(gòu)成是：
①一般公共預(yù)算收入22648萬元，完成預(yù)算的54.7%，同比減少17534萬元，下降43.6%，其中：稅收收入8328萬元，同比減少1841萬元，完成預(yù)算的81.5%，主要原因是房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷、疫情反復(fù)和落實減稅降費政策導(dǎo)致減收等因素影響；非稅收入14320萬元，同比減少15693萬元，完成預(yù)算的46.0%，主要原因是受上年度一次性收入拉高基數(shù)影響，2022年一次性非稅收入存量不足導(dǎo)致減收。
②上級補助收入151134萬元，同比增加4106萬元，增長2.8%，完成預(yù)算的140.7%，主要原因是上級加大對我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補助。其中：返還性收入3445萬元，完成預(yù)算的100%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入118762萬元，同比增加10522萬元，增長9.7%，完成預(yù)算的126.2%；專項轉(zhuǎn)移支付收入28927萬元，同比減少6416萬元，下降18.2%，完成預(yù)算的291.5%。
③從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算收入11500萬元，同比增加3311萬元，增長40.4%，完成預(yù)算的20.4%，主要原因是房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷導(dǎo)致國有土地出讓使用權(quán)收入未達(dá)預(yù)期，因此調(diào)入一般公共預(yù)算使用的資金低于預(yù)期。
④地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23491萬元，同比增加16021萬元，增長222.2%，主要是自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣2022年新增政府一般債券資金9091萬元和再融資一般債券資金14400萬元。
⑤上年結(jié)余收入5071萬元。
⑥動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金187萬元。
（2）2022年一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算支出總計214031萬元，同比增加7772萬元，增長3.8%，完成預(yù)算的101.7%，其中：一般公共預(yù)算支出188219萬元，同比減少5908萬元，下降3.0%，完成預(yù)算的97.2%，主要是牢固樹立過緊日子思想，大力壓減一般性支出；減少財政負(fù)擔(dān)國有企業(yè)職工工資額度。上解支出1997萬元，同比增加823萬元，增長70.1%，完成預(yù)算的210.0%，主要原因是增加實施法院檢察院財物統(tǒng)一管理改革上解市級支出。地方政府一般債務(wù)還本支出15778萬元，同比增加10078萬元，增長176.8%。年終結(jié)余8037萬元。
按功能科目分類，一般公共預(yù)算支出具體完成情況如下：一般公共服務(wù)支出21052萬元，同比下降14.2%，完成預(yù)算的84.2%；國防支出343萬元，同比下降49.0%，完成預(yù)算的114.3%；公共安全支出9326萬元，同比增長13.9%，完成預(yù)算的91.9%；教育支出35582萬元，同比增長7.7%，完成預(yù)算的116.3%；科學(xué)技術(shù)支出1983萬元，同比增長1337.0%，完成預(yù)算的1739.5%；文化旅游體育與傳媒支出2457萬元，同比增長2.9%，完成預(yù)算的136.0%；社會保障和就業(yè)支出34495萬元，同比增長3.5%，完成預(yù)算的97.7%；衛(wèi)生健康支出12388萬元，同比增長3.9%，完成預(yù)算的108.9%；節(jié)能環(huán)保支出3419萬元，同比增長75.2%，完成預(yù)算的156.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9454萬元，同比下降28.2%，完成預(yù)算的262.7%；農(nóng)林水支出40045萬元，同比增長18.6%，完成預(yù)算的122.5%；交通運輸支出1597萬元，同比下降70.7%，完成預(yù)算的207.1%；資源勘探信息等支出3345萬元，同比下降2.2%，完成預(yù)算的16.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出791萬元，同比下降32.4%，完成預(yù)算的324.2%；金融支出1298萬元，同比下降18.5%，完成預(yù)算的105.7%；自然資源海洋氣象等支出1120萬元，同比下降82.9%，完成預(yù)算的50.0%；住房保障支出3348萬元，同比下降52.0%，完成預(yù)算的69.6%；糧油物資儲備支出458萬元，同比下降2.6%，完成預(yù)算的110.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1629萬元，同比增長8.0%，完成預(yù)算的123.6%；債務(wù)付息支出3990萬元，同比增長7.4%，完成預(yù)算的105.8%；債務(wù)發(fā)行費用支出26萬元，同比增長225.0%，完成預(yù)算的2600.0%；其他支出73萬元，同比下降55.8%，完成預(yù)算的2.0%。
（3）2022年一般公共預(yù)算收支平衡情況。
全縣一般公共預(yù)算收入總計214031萬元，一般公共預(yù)算支出總計214031萬元，收支平衡。
2.2022年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。
（1）2022年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。
全縣政府性基金總收入40761萬元，同比增加1808萬元，增長4.6%，完成預(yù)算的53.2%，其中：本級政府性基金收入23699萬元，同比增加9153萬元，增長62.9%，完成預(yù)算的33.4%，未完成年初預(yù)算的主要原因是房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷導(dǎo)致國有土地出讓使用權(quán)收入未達(dá)預(yù)期，包括：國有土地使用權(quán)出讓收入21114萬元，同比增加9017萬元，增長74.5%，完成預(yù)算的31.6%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入322萬元，同比減少98萬元，下降23.3%，完成預(yù)算的80.5%；污水處理費收入413萬元，同比增加137萬元，增長49.6%，完成預(yù)算的158.8%；其他政府性基金收入166萬元，去年無此收入項目；專項債券對應(yīng)項目專項收入1684萬元，同比增加462萬元，增長37.8%，完成預(yù)算的84.8%；當(dāng)年上級政府性基金補助收入1885萬元，同比減少1561萬元，下降45.3%，完成預(yù)算的408.0%；上年結(jié)余收入4971萬元，同比增加2510萬元，增長102.0%；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10206萬元，同比減少8294萬元，下降44.8%。
（2）2022年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。
全縣政府性基金總支出40761萬元，同比增加1808萬元，增長4.6%，完成預(yù)算的53.2%。其中：本級政府性基金支出22961萬元，同比減少2832萬元，下降11.0%，完成預(yù)算的114.0%，超出年初預(yù)算的主要原因是預(yù)算執(zhí)行過程中在自治區(qū)財政廳下達(dá)的限額范圍內(nèi)新增舉借專項債務(wù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整后安排支出，包括：文化旅游體育與傳媒支出8萬元，同比增加2萬元，增長33.3%，完成預(yù)算的160.0%；社會保障和就業(yè)支出802萬元，同比增加652萬元，增長434.7%，完成預(yù)算的102.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10237萬元，同比增加5341萬元，增長109.1%，完成預(yù)算的78.4%；農(nóng)林水支出270萬元，同比減少99萬元，下降26.8%，完成預(yù)算的8.8%；其他支出9564萬元，同比減少9207萬元，下降49.0%，完成預(yù)算的782.0%；債務(wù)付息支出2063萬元，同比增加489萬元，增長31.1%；債務(wù)發(fā)行費用支出17萬元，同比減少10萬元，下降37.0%。調(diào)出資金11500萬元至一般公共預(yù)算，同比增加3311萬元，增長40.4%，完成預(yù)算的20.4%。年終結(jié)余6300萬元。
（3）2022年政府性基金預(yù)算收支平衡情況。
全縣政府性基金總收入40761萬元，當(dāng)年政府性基金總支出40761萬元，收支平衡。
3.2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況。
（1）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入2萬元，同比增加2萬元，主要原因是國有企業(yè)改制工作未取得突破性進(jìn)展，年初預(yù)算安排的各項支出未能實現(xiàn)，同時新增2022年國有企業(yè)退休人員社會化管理上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元。
（2）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出2萬元，同比增加2萬元，主要原因是國有企業(yè)改制工作未取得突破性進(jìn)展，年初預(yù)算安排的各項支出未能實現(xiàn)，同時新增2022年國有企業(yè)退休人員社會化管理支出2萬元。
（3）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，年終無結(jié)余。
4.2022年社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。
（1）2022年社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。
全縣社會保險基金收入25228萬元，同比增加1983萬元，增長7.9%，完成預(yù)算的100.9%，主要原因是保險費收入增加，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8708萬元，同比增加1241萬元，增長14.3%，完成預(yù)算的101.5%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16520萬元，同比增加742萬元，增長4.5%，完成預(yù)算的100.5%。
（2）2022年社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。
全縣社會保險基金支出20999萬元，同比增加740萬元，增長3.5%，完成預(yù)算的98.0%，主要原因是機關(guān)事業(yè)單位領(lǐng)養(yǎng)老金人員減少，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4974萬元，同比增加259萬元，增長5.2%，完成預(yù)算的99.9%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16025萬元，同比增加481萬元，增長3.0%，完成預(yù)算的97.5%。
（3）2022年社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。
全縣社會保險基金收入25228萬元，社會保險基金支出20999萬元，收入和支出相抵，本年結(jié)余4229萬元，滾存結(jié)余24211萬元。
5.政府債務(wù)舉借、安排和償還情況。
（1）政府債務(wù)限額情況。
自治區(qū)財政廳核定我縣2022年政府債務(wù)限額177700萬元，其中：一般債務(wù)限額115100萬元，專項債務(wù)限額62600萬元。?
（2）政府債務(wù)余額情況。
2022年底，全縣政府債務(wù)余額173894萬元，其中：一般債務(wù)余額111352萬元，專項債務(wù)余額62542萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)。
（3）新增政府債務(wù)資金安排使用情況。
2022年自治區(qū)代我縣發(fā)行新增政府債券20991萬元（其中：新增一般債券9091萬元，新增專項債券11900萬元）。其中：新增政府一般債券9091萬元，主要用于水利、義務(wù)教育、鄉(xiāng)村振興、醫(yī)療衛(wèi)生等項目。新增政府專項債券額度11900萬元，主要用于棚戶區(qū)改造、水利、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、供水等重大項目。
（4）再融資債券發(fā)行情況。
2022年自治區(qū)代我縣發(fā)行再融資債券14400萬元，用于償還到期債務(wù)本金，到期政府債務(wù)本金均已如期償還。
（5）政府債務(wù)還本情況。
2022年全縣還本額15795萬元，全為一般債務(wù)還本，到期政府債務(wù)本金已如期償還。
（6）政府債務(wù)付息情況。
2022年全縣政府債務(wù)付息支出6053萬元，其中：一般債務(wù)付息支出3990萬元，一般債務(wù)利息支出率2.1%；專項債務(wù)付息支出2063萬元，專項債務(wù)利息支出率9.0%。全縣未發(fā)生政府債務(wù)利息兌付違約行為。
（7）未來政府債券到期情況。
2023年到期本金24400萬元，2024年到期本金10000萬元，2025年到期本金22412萬元，2026年到期本金8500萬元，2027年到期本金6224萬元，2028年及以后年度到期本金102349萬元。
6.預(yù)備費執(zhí)行情況。
2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費2000萬元，根據(jù)預(yù)備費支出規(guī)定已調(diào)劑用于教育支出。
7.調(diào)入資金情況。
根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）和財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）要求，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（含從2015年起由政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金），除權(quán)責(zé)發(fā)生制核算事項外，結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金，應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金管理，全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。我縣政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的，應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。2022年我縣剛性支出增支較大，為彌補收支缺口，從政府性基金中調(diào)入一般公共預(yù)算11500萬元。
8.盤活財政存量資金情況。
為進(jìn)一步盤活我縣財政存量資金，切實提高財政資金的使用效率，2022年我縣清理2021年度及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活財政存量資金6858萬元。根據(jù)《財政部關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）中規(guī)定了盤活資金使用范圍要以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生為目標(biāo)，對應(yīng)按原用途使用的資金，已及時撥付原單位繼續(xù)使用。
9.“三公經(jīng)費”執(zhí)行情況。
2022年我縣認(rèn)真貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的各項要求，進(jìn)一步嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費”的開支，2022年我縣年初預(yù)算“三公經(jīng)費”支出安排763萬元，其中：因公出國（境）費用0萬元、公務(wù)接待費246萬元、公務(wù)用車購置103萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費414萬元。據(jù)統(tǒng)計，2022年“三公經(jīng)費”執(zhí)行數(shù)595萬元，比預(yù)算數(shù)減少168萬元，下降22.0%，主要是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控“三公經(jīng)費”支出，其中：因公出國（境）費用支出0萬元，同比無變化；公務(wù)用車購置49萬元，同比減少54萬元，下降52.4%，主要是車輛購置計劃和時間調(diào)整；公務(wù)用車運行維護(hù)費373萬元，同比減少41萬元，下降9.9%，主要是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)用車運行維護(hù)費支出；公務(wù)接待費173萬元，同比減少73萬元，增長29.7%，主要是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)接待費支出。
2022年“三公經(jīng)費”執(zhí)行數(shù)595萬元，同比2021年決算數(shù)減少96萬元，下降13.9%，主要是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控“三公經(jīng)費”支出，其中：因公出國（境）費用支出0萬元，同比無變化；公務(wù)用車購置49萬元，同比減少189萬元，下降79.4%，主要是購置車輛計劃和時間調(diào)整；公務(wù)用車運行維護(hù)費373萬元，同比增加39萬元，增長11.7%，主要是我縣公務(wù)用車?yán)吓f，維修維護(hù)和運行成本較高；公務(wù)接待費173萬元，同比增加54萬元，增長45.4%，主要是部門報賬不及時，上一年度公務(wù)接待費累積到2022年報賬支出。
各位代表，以上報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（二）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
2022年，縣財政部門認(rèn)真貫徹中央、自治區(qū)、梧州市以及縣委的決策部署，按照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》等要求，全面落實縣人大及其常委會的各項決議，采取有力措施，積極組織財政收入，克服各種困難，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，千方百計穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長基本面，確保預(yù)算平衡和財政穩(wěn)定運行。
1.狠抓收入組織，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤提供支撐。
一是加強稅收征管力度。在面對經(jīng)濟(jì)下行、房地產(chǎn)市場低迷、疫情持續(xù)等不利局面下，排實排細(xì)各項財政稅源，主動作為，加強稅收收入征管力度，剔除增值稅留底退稅影響，稅收收入同口徑對比下降6.8個百分點，稅收收入增幅在七個縣市（區(qū)）內(nèi)排名第4。二是挖掘非稅收入潛力。通過組織罰沒收入、河道采砂權(quán)出讓收入入庫、加大盤活國有資產(chǎn)力度等措施，特別是河道采砂權(quán)出讓收入實現(xiàn)0.6億元入庫，盡力彌補政策性減收造成的預(yù)期收入缺口。三是加快國有土地地塊出讓，國有土地出讓收入同比增長74.5%，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤提供強有力支撐。
2.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力保重點。
（1）支持重點項目建設(shè)。2022年，我縣通過本級預(yù)算安排、向上爭取專項資金及地方政府性債券等渠道籌措資金，扎實推進(jìn)各項重點工作，其中：蒙山縣壬山水庫工程項目投入0.58億元，蒙山縣古皂水庫項目投入0.68億元，蒙山縣大灣區(qū)大健康產(chǎn)業(yè)承接基地標(biāo)準(zhǔn)廠房（桐油坪片區(qū)）及配套設(shè)施項目投入0.5億元。
（2）加大鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興投入，鞏固脫貧攻堅成效。2022年財政支農(nóng)累計支出4.0億元，同比增加0.63億元，增長18.6%，其中：鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興1.55億元。
（3）加大教育、農(nóng)林水等民生投入。2022年教育支出3.56億元，同比增長7.7%，完成預(yù)算的116.3%；農(nóng)林水支出4.0億元，同比增長18.6%，完成預(yù)算的122.5%。
3.落實積極財政政策，打好“穩(wěn)財金惠實體攻堅戰(zhàn)”。
加快落實落細(xì)中央、自治區(qū)、梧州市和我縣穩(wěn)增長一攬子財政政策措施，打好“穩(wěn)財金惠實體攻堅戰(zhàn)”，全面落實組合式稅費支持政策以及支持企業(yè)紓困發(fā)展各項政策。2022年，全縣全口徑增值稅留抵退稅共0.59億元，全縣地方國庫增值稅留抵退稅0.16億元，有力緩解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的資金壓力。完善“桂惠貸”貼息資金保障機制，全縣累計撥付“桂惠貸”貼息資0.15億元，支持“桂惠貸”政策增面擴(kuò)量，全縣金融機構(gòu)累計投放“桂惠貸”10.37億元，同比增加0.57億元，完成全年10億元目標(biāo)任務(wù)的103.7%，共惠及497戶市場主體，直接降低相關(guān)市場主體融資成本0.18億元，進(jìn)一步提升市場主體融資便利度。運用“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”方式開展動態(tài)監(jiān)控，切實做好直達(dá)資金支出和監(jiān)管工作，2022年，我縣納入直達(dá)機制管理的資金5.21億元，資金分配率達(dá)到100%，支出金額5.17億元，支出進(jìn)度99.2%，進(jìn)度排全區(qū)134個市縣區(qū)第5，其中：中央直達(dá)資金支出進(jìn)度99.4%，進(jìn)度排全區(qū)134個市縣區(qū)第4。
4.兜牢風(fēng)險底線，超額完成全年化債計劃。
在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，多渠道籌措資金償還到期政府債務(wù)本息。依托財政部監(jiān)測平臺，及時、全面、準(zhǔn)確做好債務(wù)變動統(tǒng)計，強化日常監(jiān)督，動態(tài)監(jiān)測隱性債務(wù)變化情況和到期債務(wù)風(fēng)險隱患，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，有效防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險。我縣已連續(xù)5年超額完成全年化債計劃。
5.積極向上爭取，獲得上級資金創(chuàng)新高。
2022年，全縣爭取到上級轉(zhuǎn)移支付資金15.3億元，同比增加0.25億元，增長1.7%，資金總量創(chuàng)歷史新高，為兜牢我縣“三?！敝С龅拙€，推動全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)、健康運行提供了堅實的財力基礎(chǔ)。強化上級資金政策投向研究，爭取獲得更多債券資金支持，我縣共獲得新增政府債券2.1億元，同比增加0.04億元，增長1.9%，有力保障全縣重大項目建設(shè)的資金需求。
6.深化財政改革，提升財政管理服務(wù)水平。
（1）加強財政監(jiān)督檢查,全力推進(jìn)我縣部門預(yù)算及中期財政規(guī)劃編制工作。我縣不斷創(chuàng)新監(jiān)督方式和完善監(jiān)督管理制度，主動開展縣級各類財政監(jiān)督檢查，積極配合上級組織的預(yù)決算公開工作及本級開展直達(dá)資金檢查、行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量檢查、財政資金監(jiān)督管理和安全檢查等，及時對存在問題進(jìn)行認(rèn)真整改，從制度、機制、管理等方面分析問題產(chǎn)生的根源，建立健全長效管理機制。我縣高度重視預(yù)算編制工作，加強財務(wù)人員培訓(xùn)指導(dǎo)。2023年8月，我縣舉辦部門預(yù)算及財政中期規(guī)劃編制業(yè)務(wù)培訓(xùn)班一期，參訓(xùn)人數(shù)共計220余人次，全力推進(jìn)我縣部門預(yù)算及中期財政規(guī)劃編制工作。
（2）加強預(yù)算績效管理，推進(jìn)廣西預(yù)算管理一體化改革工作。我縣大力推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，不斷提升全面實施預(yù)算績效管理水平。2022年，在自治區(qū)財政廳實施預(yù)算績效管理政策落實情況考評排名中獲得全區(qū)111個縣（區(qū)）第23名，在梧州市各縣區(qū)排名中位列第2名。我縣作為全區(qū)預(yù)算管理一體化改革試點第二批縣（市），高度重視各功能模塊上線工作，在規(guī)定時點內(nèi)完成好預(yù)算一體化改革各項工作任務(wù)。
2022年，我縣財政雖然較好地完成了各項目標(biāo)，但財政運行中也面臨一些突出矛盾和問題，集中體現(xiàn)在：部門預(yù)算精準(zhǔn)度和細(xì)化率有待進(jìn)一步提升，財務(wù)管理有待進(jìn)一步規(guī)范，預(yù)算績效管理機制仍需健全，財政資金使用效益有待進(jìn)一步提高。人口老齡化程度加深，保險待遇逐步提高，社會保險基金的長期平衡壓力不斷增大。我縣一般公共預(yù)算收入規(guī)?？傮w偏小，總量和質(zhì)量較全區(qū)平均水平有較大差距，受經(jīng)濟(jì)下行、土地交易市場低迷、減稅降費政策等多重因素影響，全縣財政收支壓力艱巨，收支平衡矛盾更加凸顯。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取代表們的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。??
二、2023年預(yù)算草案
（一）當(dāng)前我縣面臨的財政經(jīng)濟(jì)形勢。
2023年經(jīng)濟(jì)運行有望總體回升，但財政經(jīng)濟(jì)運行面臨的形勢更加嚴(yán)峻復(fù)雜，財政平穩(wěn)運行面臨的挑戰(zhàn)與風(fēng)險不可低估。
1.收入方面。隨著疫情防控措施優(yōu)化、宏觀政策紅利釋放等有利因素，制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、建安投資、餐飲業(yè)等行業(yè)將實現(xiàn)恢復(fù)性增長，但我縣體量較小，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，絲綢、木材、松脂等新興稅源基礎(chǔ)不夠牢固，稅收增收難度仍然較大。同時，我縣存量資源資產(chǎn)有限，持續(xù)盤活增收壓力較大。
2.支出方面。保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂灾С龀掷m(xù)攀升，政府債務(wù)還本付息壓力逐年提高，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展需要加大投入力度，同時受財政有限財力掣肘，財政收支綜合平衡將面臨很大考驗。
綜上，預(yù)計2023年全縣一般公共預(yù)算收入24810萬元，增長9.5%。財政支出壓力大，剛性強，收支矛盾突出，對強化財政預(yù)算管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，整合財政資金，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)確保重點支出，提出了更高要求。進(jìn)一步加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，突出重點，有保有壓，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
（二）2023年財政預(yù)算編制指導(dǎo)思想。
根據(jù)中央、自治區(qū)、梧州市經(jīng)濟(jì)工作會議以及全國財政工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢實際，2023年全縣財政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神、黨的二十屆一中全會精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求，深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，按照自治區(qū)黨委十二屆五次全會暨經(jīng)濟(jì)工作會議和市委十四屆五次全會暨經(jīng)濟(jì)工作會議的部署要求，緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實積極的財政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；完善減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持黨政機關(guān)過緊日子，兜牢基層“三保”底線，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險可控；推動全縣財政實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，深化財政體制改革，為開創(chuàng)全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展新局面提供堅實財力保障。
（三）2023年財政預(yù)算收支安排情況。
1.一般公共預(yù)算收支安排情況。
（1）2023年一般公共預(yù)算收入安排情況。
2023年全縣一般公共預(yù)算總收入195523萬元（含提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金），同比2022年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱“同比”）減少18508萬元，下降8.6%，其構(gòu)成是：一般公共預(yù)算收入24810萬元，同比增加2162萬元，增長9.5%；上級補助收入110955萬元，同比減少40179萬元，下降26.6%，其中：返還性收入3445萬元，同比持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入97855萬元，同比減少20907萬元，下降17.6%；專項轉(zhuǎn)移支付收入9655萬元，同比減少19272萬元，下降66.6%。調(diào)入資金27321萬元，同比增加15821萬元，增長137.6%；上年結(jié)余收入8037萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24400萬元。
（2）2023年一般公共預(yù)算支出安排情況。
2023年全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)算安排195523萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)（以下簡稱“同比”）減少14878萬元，下降7.1%。其中：一般公共預(yù)算支出安排167608萬元，同比減少26045萬元，下降13.4%；上解支出3515萬元，同比增加2564萬元，增長269.6%；地方政府一般債務(wù)還本支出安排24400萬元，同比增加8603萬元，增長54.5%。
一般公共預(yù)算支出按功能科目分類，具體安排如下：一般公共服務(wù)支出20756萬元，同比減少4261萬元，下降17.0%；國防支出399萬元，同比增加99萬元，增長33.0%；公共安全支出7589萬元，同比減少2554萬元，下降25.2%；教育支出33585萬元，同比增加2986萬元，增長9.8%；科學(xué)技術(shù)支出1705萬元，同比增加1591萬元，增長1395.6%；文化旅游體育與傳媒支出2022萬元，同比增加215萬元，增長11.9%；社會保障和就業(yè)支出34196萬元，同比減少1096萬元，下降3.1%；衛(wèi)生健康支出12758萬元，同比增加1387萬元，增長12.2%；節(jié)能環(huán)保支出3050萬元，同比增加870萬元，增長39.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1868萬元，同比減少1731萬元，下降48.1%；農(nóng)林水支出30699萬元，同比減少1999萬元，下降6.1%；交通運輸支出3232萬元，同比增加2461萬元，增長319.2%；資源勘探信息等支出221萬元，同比減少19819萬元，下降98.9%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出660萬元，同比增加416萬元，增長170.5%；金融支出620萬元，同比減少608萬元，下降49.5%；自然資源海洋氣象等支出1516萬元，同比減少725萬元，下降32.4%；住房保障支出4939萬元，同比增加132萬元，增長2.7%；糧油物資儲備支出199萬元,同比減少214萬元，下降51.8%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1660萬元，同比增加342萬元，增長25.9%。預(yù)備費支出2000萬元，同比持平；債務(wù)付息支出3862萬元，同比增加90萬元，增長2.4%；債務(wù)發(fā)行費用支出42萬元，增加41萬元，同比增長4100.0%；其他支出30萬元，同比減少3668萬元，下降99.2%。
（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況。
2023年全縣一般公共預(yù)算收入總計195523萬元，一般公共預(yù)算支出總計195523萬元，收入和支出相抵，年度無結(jié)余。
2.政府性基金預(yù)算安排情況。
（1）2023年政府性基金預(yù)算收入情況。
2023年全縣政府性基金總收入預(yù)算安排55566萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱“同比”）增加14805萬元，增長36.3%，其構(gòu)成是：本級政府性基金收入47153萬元，同比增加23454萬元，增長99.0%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入44796萬元，同比增加23682萬元，增長112.2%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入80萬元，同比減少242萬元，下降75.2%；污水處理費收入360萬元，同比減少53萬元，下降12.8%。專項債券對應(yīng)項目專項收入1917萬元，同比增加233萬元，增長13.8%；政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入2113萬元，同比減少228萬元，增長12.1%；上年結(jié)余6300萬元，同比增加1329萬元，增長26.7%。
（2）2023年政府性基金預(yù)算支出情況。
2023年全縣政府性基金總支出預(yù)算安排55566萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)（以下簡稱“同比”）減少21078萬元，下降27.5%，其構(gòu)成是：本級政府性基金支出28245萬元，同比增加8111萬元，增長40.3%，其中：社會保障和就業(yè)支出1508萬元，同比增加725萬元，增長92.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19131萬元，同比增加6077萬元，增長46.6%；農(nóng)林水支出2921萬元，同比減少163萬元，下降5.3%；其他支出2355萬元，同比增加1132萬元，增長92.6%；債務(wù)付息支出2306萬元，比上年增加321萬元，增長16.2%；債務(wù)發(fā)行費用支出24萬元，上年無此項預(yù)算；調(diào)出資金27321萬元，同比減少29189萬元，下降51.7%。
（3）2023年政府性基金預(yù)算收入和支出相抵，年終無結(jié)余。
3.2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。
（1）2023年國有資本經(jīng)營收入情況。2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算總安排103萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增加101萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入3萬元。
（2）2023年國有資本經(jīng)營支出情況。2023年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算總安排103萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)增加3萬元，其中：其他解決歷史遺留問題及改革成本支出100萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出3萬元。
（3）2023年國有資本經(jīng)營收入和支出相抵，年終無結(jié)余。4.2023年社會保險基金預(yù)算安排情況。
（1）2023年社會保險基金收入情況。2023年社會保險基金收入25829萬元，同比2022年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱“同比”）增加601萬元，增長2.4%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9085萬元，同比增加377萬元，增長4.3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16744萬元，同比增加224萬元，增長1.4%。
（2）2023年社會保險基金支出情況。2023年社會保險基金支出21998萬元，同比2022年執(zhí)行數(shù)（以下簡稱“同比”）增加999萬元，增長4.8%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5286萬元，同比增加312萬元，增長6.3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16712萬元，同比增加687萬元，增長4.3%。
（3）2023年社會保險基金收入和支出相抵，當(dāng)年結(jié)余3831萬元，滾存結(jié)余28385萬元。
（四）“三公經(jīng)費”支出預(yù)算情況。
2023年“三公經(jīng)費”支出預(yù)算安排775萬元，比去年年初預(yù)算數(shù)增加12萬元，增長1.6%，主要是車輛報廢需重新購置。其中：公務(wù)接待費245萬元，減少1萬元，下降0.4%，主要是貫徹厲行節(jié)約原則；公務(wù)用車購置費117萬元，同比增加14萬元，增長13.6%，主要是車輛報廢需重新購置；公務(wù)用車運行維護(hù)費413萬元，同比減少1萬元，下降0.2%，主要是貫徹厲行節(jié)約原則。
（五）政府債券預(yù)算收支安排情況。
1.新增政府債券預(yù)算收支安排情況。
自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣提前批新增政府債券限額0萬元。
2.政府債券還本付息預(yù)算安排情況。
全縣2023年到期政府債券本金24400萬元，擬通過向自治區(qū)財政廳申請發(fā)行再融資債券24400萬元予以償還。
全縣2023年應(yīng)付政府債券利息6168萬元，全部通過財政預(yù)算安排資金和專項債券對應(yīng)項目專項收入償還。全縣政府債券到期本息預(yù)算已列入年初預(yù)算安排。
3.財政中長期可持續(xù)性。
從償債計劃安排來看，一般債券本息由財政統(tǒng)籌一般公共預(yù)算收入、上級補助資金、調(diào)入資金等一般公共預(yù)算財力以及發(fā)行再融資一般債券安排償付；專項債券利息由財政動用政府性基金收入、對應(yīng)項目的專項收入（如水費收入、醫(yī)院診療費和住院費收入等）安排償付。隨著我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的后勁不斷增強，財政實力將逐步壯大，同時政府債券項目收益將逐步顯現(xiàn)，全縣財政將實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢。
（六）完成2023年預(yù)算工作的主要措施。
1.持續(xù)抓好“穩(wěn)增長”，全力做好財源建設(shè)工作。正確認(rèn)識和把握穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，把穩(wěn)增長擺在首位，全力做好財源建設(shè)工作。加強對財政收入形勢分析研判，緊盯收入預(yù)期目標(biāo)，科學(xué)分解，精準(zhǔn)調(diào)度。充分發(fā)揮財政政策和資金的激勵引導(dǎo)作用，夯實財政持續(xù)增收基礎(chǔ)。積極培植稅源，深挖潛力財源，努力實現(xiàn)財政收入平穩(wěn)增長和結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。強化稅收征管，主動加強財稅協(xié)調(diào)配合，堅決堵塞征管漏洞，既抓好主要稅種的征收，也抓好零星稅收，做到依法征收、應(yīng)收盡收。強化非稅收入征管，壓實各部門責(zé)任，充分挖掘非稅收入增收潛力，加快盤活處置土地、礦產(chǎn)等各類資產(chǎn)資源，千方百計提供財力支撐。
2.精準(zhǔn)把握政策走向，全力爭取上級政策和資金扶持。精準(zhǔn)把握上級積極財政政策方向和資金政策投向，主動向上級反映我縣當(dāng)前財政收支的困難，全力爭取上級加大對我縣補助力度。按照上級各項獎補政策規(guī)定和考評規(guī)則，力爭各項考評指標(biāo)達(dá)到獎補標(biāo)準(zhǔn)，確保我縣納入獎補范圍，全力爭取上級增加對我縣財力補助。
3.優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)，全力推動經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)發(fā)展。牢固樹立全縣“一盤棋”思想，分清事務(wù)“輕、重、緩、急”，厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌整合資金用于民生領(lǐng)域，縣重點項目建設(shè)。繼續(xù)強化財政基本保障功能，足額安排保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆戎С鲂枰?；支出安排繼續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，重點保障教育、科技、農(nóng)林水事務(wù)、社保就業(yè)、衛(wèi)生健康、住房保障、科技文化、城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保等支出需要，全力推動經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)發(fā)展。
4.提升管理水平，全力促進(jìn)支出提速增效。通過預(yù)算一體化系統(tǒng)，繼續(xù)加強財政國庫集中支付管理，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控， 不斷加快財政支出進(jìn)度，進(jìn)一步提高資金運行效率和使用效益；加強政府采購管理，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)購買辦公設(shè)備和用品；加大財政投資評審力度，優(yōu)化評審程序，提高評審效率，節(jié)約財政資金；督促部門和單位加快項目進(jìn)度，對部門和單位項目推進(jìn)力度進(jìn)行考核問責(zé)，確保資金有效使用；全面深入開展財政存量資金清查工作，激活財政資金存量；從嚴(yán)控制新增追加支出，強化預(yù)算執(zhí)行約束力；嚴(yán)格控制“三公兩費”支出，確保只減不增；加強預(yù)算績效管理工作，推進(jìn)預(yù)算績效評價和注重評價結(jié)果運用，逐步改變原來“重分配，輕管理；重支出，輕績效”的管理模式；嚴(yán)格按照政府信息公開的規(guī)定和程序，擴(kuò)大財政信息公開內(nèi)容和范圍，提高財政工作透明度。
5.堅決抓好“兜底線”，全力推進(jìn)風(fēng)險防范工作。優(yōu)先保障“三?！鳖A(yù)算安排，確?！叭！鳖A(yù)算足額編列和執(zhí)行，做好“三?！睂糍Y金調(diào)度，堅決兜住基層“三保”底線。加大對教育提質(zhì)、健全社會保障體系、提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力等民生工程的投入。積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，加強地方政府融資平臺公司管理，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。大力加強財會監(jiān)督，健全財會監(jiān)督體系和工作機制，進(jìn)一步突出監(jiān)督重點，加強與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能。進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格財政收支規(guī)范管理，堅決制止違法違規(guī)舉債行為，切實防范財政風(fēng)險。
6.健全體制機制，全力推進(jìn)財政體制改革。圍繞建立現(xiàn)代財政體制目標(biāo)，持續(xù)深化改革創(chuàng)新，不斷激發(fā)發(fā)展活力和動力。深入推進(jìn)改革創(chuàng)新，優(yōu)化預(yù)算管理制度，加快推進(jìn)零基預(yù)算改革，依托預(yù)算一體化系統(tǒng)，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。繼續(xù)抓好直達(dá)機制落實，提高直達(dá)資金管理水平。創(chuàng)新財政資金使用方式方法，充分運用好財政金融工具，發(fā)揮好對社會資金的引導(dǎo)、扶持、激勵和撬動的杠桿作用，緩解財政壓力。加強預(yù)算績效管理，進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理體系，不斷提升財政管理效能和資金績效。
各位代表，做好今年的財政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會的決議和要求，進(jìn)一步增強責(zé)任感、使命感、緊迫感、危機感，大力弘揚“攻堅克難，敢做善成”的新時代蒙山精神，開拓創(chuàng)新、砥礪奮進(jìn)、擔(dān)當(dāng)作為，確保年度各項財政目標(biāo)任務(wù)順利完成！
