（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于梧州市藤縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算 （草案）的報(bào)告
藤縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算 （草案）的報(bào)告
——2023年3月1日在藤縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
局長(zhǎng) 黃彩勝
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)十七屆人大第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的各位縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年。今年以來，我縣財(cái)政工作按照中央、自治區(qū)和梧州市的決策部署，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4?27”重要講話精神和對(duì)廣西工作系列重要指示批示要求、對(duì)財(cái)政工作的重要指示精神，全面落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，兼顧穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)保障改善民生，全縣財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，有力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣財(cái)政總收入591436萬元，縣財(cái)政總支出561488萬元，其中：縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出522671萬元；上解支出5837萬元；調(diào)出資金6207萬元（其中：調(diào)入政府性基金預(yù)算4906萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1301萬元）；地方政府一般債務(wù)還本支出26773萬元。收支相抵后，滾存結(jié)余29948萬元。具體如下：
1.公共財(cái)政預(yù)算收入情況
2022年財(cái)政公共預(yù)算總收入591436萬元，其中：
（1）縣級(jí)公共預(yù)算收入123187萬元，同比增加9279萬元，增長(zhǎng)8.15%，其中：稅收收入完成67539萬元，占縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入54.83%，同比減少216萬元，下降0.32%；非稅收入完成55648萬元，占縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入45.17%，同比增加9495萬元，增長(zhǎng)20.57%。
（2）轉(zhuǎn)移性收入468249萬元，其中：①返還性收入9155萬元；②一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入337403萬元；③專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入62369萬元；④上年結(jié)余收入9505萬元; ⑤地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44928萬元;⑥調(diào)入資金4889萬元。
2.公共財(cái)政預(yù)算支出情況
2022年縣公共財(cái)政預(yù)算總支出561488萬元，同比增加47630萬元,增長(zhǎng)9.27%。其中：
縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出完成522671萬元，同比增加33933萬元，增長(zhǎng)6.94%。主要項(xiàng)目支出情況：（1）一般公共服務(wù)支出35272萬元，同比增加182萬元，增長(zhǎng)0.52%。（2）國(guó)防支出382萬元，同比減少92萬元，下降19.41%。（3）公共安全支出20781萬元，同比增加1543萬元，增長(zhǎng)8.02%，支出增加的原因是加大對(duì)基層業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)投入。（4）教育支出160558萬元，同比增加2491萬元，增長(zhǎng)1.58%，支出增加的原因是增加義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項(xiàng)目支出。（5）科學(xué)技術(shù)支出5266萬元，同比增加1139萬元，增長(zhǎng)27.6%，支出增加的原因是加大了對(duì)科學(xué)技術(shù)投入補(bǔ)助。（6）文化旅游體育與傳媒支出2517萬元，同比減少896萬元，下降26.25%，支出減少的原因是減少“壯美廣西 智慧廣電”工程支出、藤縣系列獅王爭(zhēng)霸賽等支出。（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出92798萬元，同比增加8350萬元，增長(zhǎng)9.89%，支出增加的原因是職業(yè)年金支出較去年增加、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助支出增加等。（8）衛(wèi)生健康支出40854萬元，同比增加2177萬元，增長(zhǎng)5.63%，支出增加的原因是增加疫情防控支出和廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)支出等。（9）節(jié)能環(huán)保支出5323萬元，同比增加492萬元，增長(zhǎng)10.18%，支出增加的原因是增加工業(yè)綠色發(fā)展示范節(jié)能技術(shù)改造支出、增加禽畜糞污資源化利用整縣推進(jìn)項(xiàng)目支出。（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出14880萬元，同比增加6534萬元，增長(zhǎng)78.29%，支出增加的原因是增加縣城人居環(huán)境提升工程支出和城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。（11）農(nóng)林水支出100030萬元，同比增加9418萬元，增長(zhǎng)10.39%，支出增加的原因是增加支持漁業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)助支出、農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地冷藏保鮮設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目支出等。（12）交通運(yùn)輸支出11898萬元，同比減少5828萬元，下降32.88%，支出減少的原因是減少“四建一通”工程項(xiàng)目支出、減少農(nóng)村路網(wǎng)建設(shè)支出等。（13）資源勘探工業(yè)信息等支出671萬元，同比減少2873萬元，下降81.07%，支出減少的原因是減少支持工業(yè)振興支出。（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3295萬元，同比增加2234萬元，增長(zhǎng)210.56%，支出增加的原因是增加鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出。（15）金融支出3747萬元，同比增加505萬元，增長(zhǎng)15.58%，支出增加的原因是增加利息費(fèi)用補(bǔ)貼支出。（16）自然資源海洋氣象等支出4591萬元，同比增加2623萬元，增長(zhǎng)133.28%，支出增加的原因是增加自然資源事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)支出、《藤縣國(guó)土空間總體規(guī)劃（2020-2035）》規(guī)劃編制費(fèi)支出、高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田土地整治重大工程項(xiàng)目支出等。（17）住房保障支出3547萬元，同比減少1183萬元，下降25.01%，支出減少的原因是保障性安居工程轉(zhuǎn)移支付資金較去年減少，相應(yīng)的支出減少。（18）糧油物資儲(chǔ)備支出251萬元，同比減少509萬元，下降66.97%，支出減少的原因是減少直屬糧庫整體搬遷工程配套設(shè)施項(xiàng)目支出。（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出8729萬元，同比增加6678萬元，增長(zhǎng)325.6%，支出增加的原因是自然災(zāi)害救災(zāi)支出較去年大幅度增加、新增西江潯江流域網(wǎng)箱養(yǎng)殖補(bǔ)助支出。（20）債務(wù)付息支出7214萬元。（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出49萬元。(22)其他支出18萬元。
調(diào)入政府性基金預(yù)算4906萬元。
安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1301萬元。
上解支出5837萬元。
債務(wù)還本支出26773萬元。
年終結(jié)余29948萬元。
3.總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
2022年縣財(cái)政預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)6000萬元，全年動(dòng)用完畢，用于新冠疫情集中隔離場(chǎng)所租金及物資采購(gòu)、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼、防汛抗洪應(yīng)急物資購(gòu)置、漁業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)助等相關(guān)費(fèi)用支出及預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出和其他一些不可預(yù)見項(xiàng)目支出，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
4.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
自治區(qū)、梧州市下達(dá)我縣的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付共408927萬元，同比增加53535萬元，增長(zhǎng)15.06%。其中：稅收返還收入9155萬元，同比持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入337403萬元，同比增加44774萬元，增長(zhǎng)15.3%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入62369萬元，同比增加8761萬元，增長(zhǎng)16.34%。上述轉(zhuǎn)移支付均按照文件要求安排支出，具體支出情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
5.經(jīng)批準(zhǔn)的縣級(jí)債務(wù)情況
2022年底，我縣政府債務(wù)余額為478058萬元，其中：一般債務(wù)余額206355萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額271703萬元。經(jīng)自治區(qū)財(cái)政廳核定我縣政府債務(wù)限額為491600萬元，其中：一般債務(wù)限額218700萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額272900萬元。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控。
2022年自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府一般債券44910萬元，其中：新增一般債券21210萬元，再融資債券23700萬元。主要用于水利項(xiàng)目建設(shè)以及“四建一通”道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2022年國(guó)際組織借款18萬元。2022年自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府專項(xiàng)債券103600萬元，其中新增專項(xiàng)債券103600萬元。新增專項(xiàng)債券主要用于工業(yè)園區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目建設(shè)、新建柳州至廣州鐵路柳州至梧州段、藤縣縣城河西區(qū)麻紡廠集中成片綜合整治改造項(xiàng)目、梧州市綠色化工新材料產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目、藤縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局大院棚戶區(qū)(危舊房)改造項(xiàng)目（一期）、藤縣藤州鎮(zhèn)（田寮片區(qū)）棚戶區(qū)改造工程項(xiàng)目、廣西藤縣農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地冷藏保鮮倉儲(chǔ)物流綜合項(xiàng)目。
（二）基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金總收入307722萬元，同比增加107351萬元，增長(zhǎng)53.58%。其中：（1）縣本級(jí)政府性基金收入176300萬元，同比增加84938萬元，增長(zhǎng)92.97%。其中：國(guó)有土地收益基金收入158萬元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入170592萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3769萬元；污水處理費(fèi)收入1495萬元；其他政府性基金收入73萬元；專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入213萬元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入7458萬元。（3）上年基金結(jié)余15458萬元。（4）調(diào)入資金4906萬元。（5）地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103600萬元。
2.政府性基金支出297394萬元，同比增加134475萬元，增長(zhǎng)82.54%。其中：國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出55萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出3403萬元；小型水庫移民扶助基金安排的支出112萬元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出162846萬元；國(guó)有土地收益基金安排的支出158萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出6萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出3862萬元；污水處理費(fèi)安排的支出1515萬元；棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出27600萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出349萬元；國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出337萬元；其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出88000萬元；彩票公益金安排的支出1055萬元；債務(wù)付息支出7948萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出148萬元。
3.調(diào)出資金4847萬元。
4.年終結(jié)余5481萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入67696萬元，完成年初預(yù)算收入72302萬元的93.63%，同比增長(zhǎng)0.69%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28708萬元，同比增長(zhǎng)3.09%;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入38988萬元,同比下降1.01%。
2022年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出59392萬元，完成年初預(yù)算數(shù)61859萬元的96.01%，同比增長(zhǎng)2.24%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20219萬元，同比增長(zhǎng)6.19%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出39173萬元，同比增長(zhǎng)0.32%。
2022年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老預(yù)算本年結(jié)余8304萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年結(jié)余8489萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)本年結(jié)余-185萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入349萬元，支出303萬元，調(diào)出資金42萬元，年終結(jié)余4萬元，收支實(shí)現(xiàn)平衡。
二、落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
一年來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例、人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的要求，全面落實(shí)縣人大預(yù)算決議和審查意見，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，積極發(fā)揮財(cái)政調(diào)控保障作用，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強(qiáng)財(cái)政收入管理
一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。大力開展招商引資，部分重點(diǎn)投資項(xiàng)目取得突破性進(jìn)展。安排招商專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)77萬元，依托我縣特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，充分利用我縣區(qū)位優(yōu)勢(shì)、交通優(yōu)勢(shì)及資源優(yōu)勢(shì)，針對(duì)藤縣陶瓷、鈦白、造船、林產(chǎn)林化等支柱產(chǎn)業(yè)實(shí)施精準(zhǔn)招商。全年新引進(jìn)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目16個(gè)，計(jì)劃總投資243.43億元，招商引資到位資金115.59億元，進(jìn)一步增蓄經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新動(dòng)能。全力支持工業(yè)振興。爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債券資金5.5億元，鼎力推進(jìn)綠色新材料產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)，持續(xù)完善中和陶瓷園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)，加快我縣工業(yè)園區(qū)提檔升級(jí)，陶瓷產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值首次突破100億元大關(guān)，中和陶瓷產(chǎn)業(yè)園產(chǎn)業(yè)集聚性、規(guī)模性、效益性已成全區(qū)行業(yè)之最。配合指導(dǎo)各園區(qū)企業(yè)申報(bào)工業(yè)振興類補(bǔ)助資金和穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)資金，2022年全年?duì)幦∩霞?jí)支持我縣工業(yè)振興補(bǔ)助資金3731萬元，同比增長(zhǎng)180%，獲得用工獎(jiǎng)補(bǔ)、工業(yè)物流補(bǔ)助獎(jiǎng)補(bǔ)、增產(chǎn)增效獎(jiǎng)補(bǔ)等資金414萬元。此外，我縣還印發(fā)《藤縣促進(jìn)春節(jié)期間一季度企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)八大獎(jiǎng)勵(lì)措施》，落實(shí)獎(jiǎng)勵(lì)資金277萬元，促進(jìn)我縣工業(yè)企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)。全面落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策。落實(shí)落細(xì)國(guó)家和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)減稅、緩稅和降費(fèi)政策，建立退稅監(jiān)測(cè)、預(yù)警機(jī)制。印發(fā)《藤縣增值稅期末留抵退稅政策工作方案》，成立工作落實(shí)專班，分類分期推進(jìn)退稅、緩稅各項(xiàng)工作，確保納稅人充分享受政策紅利，以財(cái)政收入“減法”換取企業(yè)發(fā)展“加法”。1-12月，我縣新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)48582萬元，其中：辦理增值稅留抵退稅22523萬元，累計(jì)新增減稅降費(fèi)18211萬元，為制造業(yè)中小企業(yè)辦理緩繳部分稅費(fèi)金額7848萬元。積極落實(shí)“桂惠貸”政策，助力企業(yè)紓解融資難題。2022年藤縣“桂惠貸”累計(jì)投放30.09億元，直接降低相關(guān)市場(chǎng)主體融資成本0.52億元，為藤縣市場(chǎng)主體注入“源頭活水”。推動(dòng)國(guó)有房屋租金減免，為小微企業(yè)個(gè)體工商戶減負(fù)。2022年我縣印發(fā)《關(guān)于做好2022年服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶承租國(guó)有房屋減免房租工作的通知》，減免承租國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戶租金0.07億元，惠及小微企業(yè)、個(gè)體工商戶1031戶。
二是強(qiáng)化稅收征管。在落實(shí)落細(xì)國(guó)家和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)減稅、緩稅和降費(fèi)政策同時(shí)，我縣堅(jiān)決維護(hù)稅收法定原則，堅(jiān)持大小稅源一起抓。通過“抓大、控中、不放小”管控措施，將稅收征管主攻方向放在重點(diǎn)企業(yè)稅收管理方面，以重點(diǎn)帶動(dòng)全面。同時(shí)結(jié)合實(shí)際情況不斷探索新的征管模式，探索陶瓷企業(yè)“查賬征收”、資源行業(yè)“以數(shù)控稅”等征管新模式，構(gòu)建“政府主導(dǎo)、財(cái)稅主管、部門配合、信息共享”共治格局，打通財(cái)政收入“治理鏈條”，向管理要收入、向創(chuàng)新要收入、向效能要收入，創(chuàng)收效果明顯。2022年1-12月，我縣20萬元以上納稅企業(yè)539戶，其中納稅超過1000萬元以上企業(yè)31家，比2021年增加3家。2022年我縣地方稅收收入完成67539萬元，扣除留抵退稅因素后，同比增長(zhǎng)6%。
三是大力爭(zhēng)取上級(jí)支持。搶抓國(guó)家繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策的有利機(jī)遇，積極研究中央、自治區(qū)層面的財(cái)政扶持政策，把握工作重點(diǎn)，有針對(duì)性地謀劃項(xiàng)目、申報(bào)項(xiàng)目，千方百計(jì)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。進(jìn)一步完善激勵(lì)機(jī)制，制定《藤縣爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金獎(jiǎng)勵(lì)管理辦法》，鼓勵(lì)各單位主動(dòng)出擊，全力爭(zhēng)取上級(jí)支持。2022年1-12月，我縣爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金41.64億元，比去年同期增加4.81億元，增長(zhǎng)13.06%。獲得新增一般債券資金2.12億元，同比增加1.58億元，增長(zhǎng)292.59%；獲得新增政府專項(xiàng)債券資金10.36億元，比去年同期增加1.06億元，同比增長(zhǎng)11.74%。
（二）加強(qiáng)財(cái)政支出管理
堅(jiān)持保壓并舉，持續(xù)加大民生投入，著力提高人民生活品質(zhì)。民生支出44.58億元，占一般公共預(yù)算支出的85.28% 。全力支持疫情防控?；I措資金1.05億元，用于疫情防控常態(tài)化支出，提升疫情應(yīng)急處置能力，及時(shí)足額發(fā)放醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助。突出就業(yè)優(yōu)先導(dǎo)向。籌措就業(yè)補(bǔ)助資金0.29億元，支持脫貧勞動(dòng)力、高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。落實(shí)階段性降低工傷保險(xiǎn)費(fèi)率、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率政策，減征工傷保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)2283萬元；落實(shí)階段性緩繳企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)政策，緩繳金額1245萬元。堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，安排資金16.06億元用于義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障、教師工資、普通高中免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助、義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助等，有力促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。提升社會(huì)保障水平?；I措資金2.03億元，支持城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)由每人每月121元提高到每人每月136元。發(fā)放困難群眾救助補(bǔ)助資金3.42億元，支持落實(shí)各項(xiàng)困難群眾救助政策，城鄉(xiāng)最低生活保障實(shí)際補(bǔ)助水平分別達(dá)到人均每月373元、228元。提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。籌措資金0.65億元，支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)，完善醫(yī)療保障體系。雙管齊下落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)支農(nóng)政策。及時(shí)發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼0.31億元，發(fā)放中央種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼0.16億元、落實(shí)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金0.4億元，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收。投入鄉(xiāng)村振興有效銜接資金3.23億元，大力支持產(chǎn)業(yè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持等項(xiàng)目發(fā)展，著力提高脫貧人口收入，確保不發(fā)生規(guī)模返貧。完善住房保障體系。爭(zhēng)取資金0.22億元，保障城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、保障性租賃住房、棚戶區(qū)改造和公租房支出。提升社會(huì)治理效能。安排0.32億元，支持掃黑除惡、禁毒、維穩(wěn)等工作，推進(jìn)建設(shè)更高水平的法治藤縣、平安藤縣。
（三）深化財(cái)政改革，治理效能進(jìn)一步提高
一是財(cái)政投資評(píng)審取得新成效。2022年我縣累計(jì)完成項(xiàng)目評(píng)審417個(gè)，送審金額21.19億元，審減資金2.64億元，審減率為12.46%。藤縣財(cái)政評(píng)審工作連續(xù)兩年獲得自治區(qū)通報(bào)表揚(yáng)。二是大力整合縣域金融資源，以推動(dòng)農(nóng)村金融改革“田東模式”信用體系、機(jī)構(gòu)體系、支付體系、保險(xiǎn)體系、擔(dān)保體系、村級(jí)服務(wù)組織體系六大體系升級(jí)建設(shè)為著力點(diǎn)，加大資金投入力度，有力促進(jìn)了我縣“三農(nóng)”發(fā)展，為民生福祉“加碼”，為鄉(xiāng)村振興“賦能”。通過全面推進(jìn)深化農(nóng)村金融改革，我縣涉農(nóng)信貸投放總量穩(wěn)步增長(zhǎng)。三是惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理工作試點(diǎn)成功。作為全區(qū)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”工作試點(diǎn)縣，我縣積極探索創(chuàng)新，集中力量徹底根除長(zhǎng)期以來“一人多卡”、“卡出多門”的癥結(jié)，切實(shí)做到政策清單應(yīng)納盡納、信息采集工作按期完成、銀行賬戶清理整合有力推進(jìn)、資金發(fā)放及時(shí)準(zhǔn)確。
（四）強(qiáng)化防范舉措，風(fēng)險(xiǎn)底線兜牢兜實(shí)
一是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，著力守住財(cái)政安全底線。統(tǒng)籌各類資金及時(shí)足額償還到期政府債券本息，妥善化解隱性債務(wù)。2022年我縣未發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，政府債券風(fēng)險(xiǎn)整體可控。強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算編制、審核，確?！叭！敝С鋈~編入預(yù)算，不留硬缺口；堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出的優(yōu)先地位，強(qiáng)化庫款監(jiān)測(cè)；2022年我縣“三?！敝С黾皶r(shí)、平穩(wěn)，沒有發(fā)生欠發(fā)工資現(xiàn)象。二是加強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。在金融系統(tǒng)內(nèi)開展養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資活動(dòng)線索排查工作，切實(shí)保護(hù)老年人的“錢袋子”。三是從嚴(yán)做好財(cái)政管理監(jiān)督。構(gòu)建財(cái)政“大監(jiān)督”工作機(jī)制，不斷加強(qiáng)日常監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督及專項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查，組織開展預(yù)決算公開情況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府執(zhí)行新政府會(huì)計(jì)制度情況、困難群眾救助補(bǔ)助資金等7項(xiàng)監(jiān)督檢查工作，有效防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。
（五）加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理
一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理。我縣按照上級(jí)財(cái)政部門的統(tǒng)一部署，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。緊緊依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，嚴(yán)格要求所有縣一級(jí)預(yù)算單位按照全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的規(guī)范要求，編制部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，所有項(xiàng)目支出必須填報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及績(jī)效指標(biāo)。2022年，我縣72個(gè)一級(jí)預(yù)算單位編制部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，12898個(gè)項(xiàng)目支出申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及績(jī)效指標(biāo)，覆蓋面達(dá)100%。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，實(shí)施績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，和財(cái)政部直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)全縣重點(diǎn)項(xiàng)目、追蹤項(xiàng)目財(cái)政資金績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行情況進(jìn)行績(jī)效過程監(jiān)控?？?jī)效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控覆蓋154個(gè)單位，共計(jì)291個(gè)項(xiàng)目，確保財(cái)政資金使用安全高效。三是加強(qiáng)績(jī)效評(píng)估結(jié)果運(yùn)用。牢牢樹立全縣一盤棋的“大績(jī)效”理念，充分運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，將績(jī)效管理結(jié)果作為以后年度部門預(yù)算編制、審核和調(diào)整的重要依據(jù)，杜絕低效、無效的財(cái)政項(xiàng)目支出，使各部門、單位進(jìn)一步增強(qiáng)“花錢問效”意識(shí)。?
2022年，我縣財(cái)稅工作運(yùn)行平穩(wěn)，圓滿地完成了全年各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)、直達(dá)資金下達(dá)使用、落實(shí)財(cái)政支出責(zé)任、國(guó)庫庫款管理、預(yù)決算公開等財(cái)政工作績(jī)效突出，獲自治區(qū)通報(bào)表揚(yáng)和資金獎(jiǎng)勵(lì)。但也應(yīng)該看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些突出的困難和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和疫情影響，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)還不牢固，一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化，財(cái)政自給率偏低，財(cái)源培植工作還需要持續(xù)推進(jìn)；疫情防控、民生政策提標(biāo)等支出需求剛性持續(xù)增長(zhǎng)，縣級(jí)財(cái)政收支矛盾更加突出，預(yù)算平衡壓力進(jìn)一步加大；二是預(yù)算編制不夠細(xì)化，財(cái)政支出固化格局尚未完全打破，部分項(xiàng)目支出預(yù)算編制未按要求細(xì)化，資金使用“撒胡椒面”現(xiàn)象依然存在，沒有做到集中財(cái)力辦大事；同時(shí)預(yù)算剛性約束不足，部門預(yù)算追加、調(diào)整時(shí)有發(fā)生；三是部分單位“花錢必問效”意識(shí)不強(qiáng)，在預(yù)算執(zhí)行管理中還存在資金管理不規(guī)范、資金使用效益不高、財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作薄弱等問題。2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金需求迫切，科教振興、工業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興、綠色發(fā)展、基層“三保”、債務(wù)還本付息等重點(diǎn)和剛性支出都需要加強(qiáng)保障，對(duì)財(cái)政保障能力提出了新的更高要求。這些困難和問題都要引起高度重視，強(qiáng)化問題導(dǎo)向，在2023年工作中采取有力措施加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年我縣將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣西“五個(gè)更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4?27”重要講話和對(duì)廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)振興、科教振興、鄉(xiāng)村振興；統(tǒng)籌發(fā)展和安全，突出支持做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)工作；繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高支出效率；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展提供財(cái)力保障。
根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，現(xiàn)提請(qǐng)大會(huì)審議2023年預(yù)算收支草案如下：
（一）公共財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃
2023年縣財(cái)政總收入計(jì)劃502181萬元，比上年年初預(yù)算476986萬元增加25195萬元，增長(zhǎng)5.28%，收入預(yù)算增加的原因?yàn)橹醒?、自治區(qū)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入較去年增加，其中：縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入130000萬元，轉(zhuǎn)移性收入372181萬元?？h財(cái)政總支出計(jì)劃501523萬元，比上年年初預(yù)算476986萬元增加24537萬元，增長(zhǎng)5.14%，支出預(yù)算增加的原因?yàn)橹醒?、自治區(qū)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入較去年增加，對(duì)應(yīng)科目的支出相應(yīng)增加，其中：縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出496902萬元，上解支出3909萬元，債務(wù)還本支出712萬元。收支相抵后，年終結(jié)余658萬元。具體如下：
1.公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃
（1）組織收入計(jì)劃。2023年預(yù)計(jì)組織收入212100萬元，比上年完成數(shù)增加25422萬元，增長(zhǎng)13.62%。其中：稅務(wù)部門組織收入165600萬元，比上年完成數(shù)增加32682萬元，增長(zhǎng)24.59%；財(cái)政部門組織收入46500萬元，比上年完成數(shù)減少7260萬元，下降13.5%。
（2）公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃。①縣級(jí)公共預(yù)算收入130000萬元，比2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加6813萬元，增長(zhǎng)5.53%。②轉(zhuǎn)移性收入372181萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)增加17081萬元，增長(zhǎng)4.81%。
2.公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃
縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出496902萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)472576萬元增加24326萬元，增長(zhǎng)5.15%。主要安排情況如下:（1）一般公共服務(wù)支出42968萬元,同比增長(zhǎng)25.01%；（2）國(guó)防支出666萬元, 同比增長(zhǎng)10.82%；（3）公共安全支出18423萬元, 同比下降13.19%；（4）教育支出170816萬元，同比增長(zhǎng)7.98%；（5）科學(xué)技術(shù)支出2267萬元, 同比增長(zhǎng)1118.82%；（6）文化旅游體育與傳媒支出2818萬元, 同比增長(zhǎng)1.08%；（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出87443萬元, 同比下降1.46%；（8）衛(wèi)生健康支出35564萬元, 同比下降7.96%；（9）節(jié)能環(huán)保支出1805萬元, 同比下降16.31%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出11994萬元, 同比增長(zhǎng)35.03%；（11）農(nóng)林水支出80619萬元, 同比下降9.5%；（12）交通運(yùn)輸支出? 18971?? 萬元，同比增長(zhǎng)238.47%；（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1138萬元, 同比增長(zhǎng)1437.84%；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出209萬元, 同比增長(zhǎng)6.09%；（15）金融支出1000萬元，同比持平；（16）自然資源海洋氣象等支出2188萬元, 同比下降1.08%；（17）住房保障支出1485萬元, 同比下降43.88%；（18）糧油物資儲(chǔ)備支出692萬元, 同比下降35.21%；（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2900萬元，同比增長(zhǎng)66.57%；（20）預(yù)備費(fèi)6000萬元，與去年持平;（21）債務(wù)付息支出6867萬元；（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出23萬元；（23）其他支出46萬元。
債務(wù)還本支出712萬元。
上解支出3909萬元。
收支相抵后，年終結(jié)余658萬元。
3.總預(yù)備費(fèi)安排情況
2023年縣公共財(cái)政預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)6000萬元，用于今年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
4.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入情況
根據(jù)自治區(qū)提前下達(dá)我縣各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入情況，2023年自治區(qū)補(bǔ)助我縣的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入共311343萬元，其中：稅收返還收入9155萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入287934萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入14254萬元。各項(xiàng)收入已全部按要求編列2023年財(cái)政收入預(yù)算，支出也按照支出功能科目編入支出草案中。
5.政府債券安排情況
新增債券待自治區(qū)下達(dá)我縣新增債券額度后，再編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。
6.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
根據(jù)2023年部門預(yù)算有關(guān)數(shù)據(jù)的初步統(tǒng)計(jì)，我縣“三公”經(jīng)費(fèi)共安排1181.92萬元，比2022年預(yù)算數(shù)減少0.08萬元，下降0.006%，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)各安排0元、429.56萬元、535.76萬元、216.6萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)分別比上年年初預(yù)算下降0%、7.22%、25.48%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)100%，增長(zhǎng)原因?yàn)檐囕v已達(dá)到規(guī)定使用年限，不符合用車有關(guān)要求，需要對(duì)達(dá)到使用年限的車輛進(jìn)行報(bào)廢，并重新購(gòu)置車輛以滿足日常工作需要。
（二）基金預(yù)算收支計(jì)劃
1.基金預(yù)算收入162460萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)187654萬元減少25194萬元，下降13.43%。其中：（1）縣本級(jí)基金預(yù)算收入152000萬元，比2022年預(yù)算數(shù)169000萬元減少17000萬元，下降10.06%，收入減少的原因是房地產(chǎn)市場(chǎng)正在逐步回暖，國(guó)有土地出讓仍不理想，土地出讓收入相對(duì)減少。國(guó)有土地收益基金收入6000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入70萬元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入138930萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4000萬元，污水處理費(fèi)收入2000萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1000萬元。（2）自治區(qū)提前下達(dá)的政府性基金補(bǔ)助收入4979萬元。（3）上年基金結(jié)余5481萬元。
2.基金預(yù)算支出123549萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)144099萬元減少20550萬元，下降14.26%。其中：國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出21萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出6373萬元；小型水庫移民扶助基金安排的支出130萬元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出91093萬元；國(guó)有土地收益基金安排的支出6000萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出70萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出4000萬元；污水處理費(fèi)安排的支出2000萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出549萬元；國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出1363萬元；其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出135萬元；彩票公益金安排的支出2003萬元；債務(wù)付息支出9679萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出133萬元。
3.調(diào)出資金30890萬元。
4.政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8000萬元。
5.年終結(jié)余21萬元。??
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老預(yù)算收入72755萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)0.63%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入30277萬元，下降0.75%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入42478萬元，增長(zhǎng)1.63%。
2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老預(yù)算支出擬安排65055萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)5.17%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出22624萬元，增長(zhǎng)12.76%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出42431萬元，增長(zhǎng)1.52%。
2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老預(yù)算本年結(jié)余7699萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年結(jié)余7652萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年結(jié)余47萬元。2023年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老預(yù)算滾存結(jié)余71228萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余68713萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余2515萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入擬安排287萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出擬安排287萬元。年終結(jié)余0萬元。
（五）今年重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
1.教育支出方面。①城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)支出23565萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排21602萬元，縣本級(jí)配套安排1963萬元；②義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升支出5115萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排3315萬元，縣本級(jí)配套安排1800萬元；③支持學(xué)前教育發(fā)展支出4275萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排4230萬元，縣本級(jí)配套安排45萬元；④普通高中學(xué)生資助支出2400萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排2314萬元，縣本級(jí)配套安排86萬元。
2.社保方面。①困難群眾救助支出29991萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排29891萬元，縣本級(jí)配套安排100萬元；②城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出18636萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排16858萬元，縣本級(jí)配套安排1778萬元；③機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口14178萬元,其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排4249萬元，縣本級(jí)配套安排9929萬元；④縣本級(jí)資金安排記實(shí)職業(yè)年金財(cái)政負(fù)擔(dān)部分4043萬元，⑤縣本級(jí)資金安排村、社區(qū)退休干部養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼支出2924萬元，⑥上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排撫對(duì)象醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)和優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助支出2594萬元；⑦上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排就業(yè)資金安排支出1819萬元。
3.醫(yī)療衛(wèi)生支出方面。①醫(yī)療救助支出5232萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排4632萬元，縣本級(jí)配套安排600萬元；②縣級(jí)財(cái)力安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)配套資金2929萬元；③縣級(jí)財(cái)力安排財(cái)政代繳建檔立卡人員參保費(fèi)及差異化補(bǔ)助1140萬元；④基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金5936萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排5455萬元，縣本級(jí)配套安排481萬元。
4.鄉(xiāng)村振興方面。①銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金29124萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排24476萬元，縣本級(jí)配套安排4648萬元；②農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼支出3680萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排3580萬元，縣本級(jí)配套安排100萬元。③農(nóng)村綜合改革支出2746萬元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排2046萬元，縣本級(jí)配套安排700萬元。
5.社會(huì)管理事務(wù)方面。①縣本級(jí)資金安排城鄉(xiāng)街道清掃、生活垃圾清運(yùn)支出6181萬元；②縣本級(jí)資金安排社會(huì)治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)3022萬元。
6.其他必須保障的項(xiàng)目方面。①縣本級(jí)資金安排政府債務(wù)還本付息支出25259萬元；②預(yù)備費(fèi)6000萬元；③增人增資支出6184萬元；④征地經(jīng)費(fèi)4858萬元；⑤項(xiàng)目縣級(jí)配套資金1000萬元；⑥項(xiàng)目申報(bào)前期經(jīng)費(fèi)1000萬元。
四、2023年財(cái)政工作主要措施
為確保2023年預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，我縣將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支管理，堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要的“四為”理念，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，更加有力支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。我們將重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）開源節(jié)流，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。一是深耕財(cái)源建設(shè)。聚焦產(chǎn)業(yè)加快轉(zhuǎn)型、園區(qū)提檔升級(jí)、企業(yè)提質(zhì)增效、持續(xù)推進(jìn)工業(yè)振興，把財(cái)源建設(shè)與支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展結(jié)合起來，出“實(shí)招”求“實(shí)效”，切實(shí)穩(wěn)定存量財(cái)源，形成優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定財(cái)源，積極拓展增量財(cái)源。強(qiáng)化園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施資金保障，進(jìn)一步加大爭(zhēng)取上級(jí)工業(yè)振興資金、政府專項(xiàng)債務(wù)資金，加大園區(qū)建設(shè)投入。二是持續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策。繼續(xù)落實(shí)好財(cái)政支持穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，更加精準(zhǔn)實(shí)施“桂惠貸”政策，將政策紅利的成效轉(zhuǎn)化到激發(fā)企業(yè)活力上，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與稅收增長(zhǎng)互促共進(jìn)。認(rèn)真落實(shí)減負(fù)穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)政策舉措，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗、個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。加強(qiáng)就業(yè)公共服務(wù)，幫助高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、脫貧人口等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。聚焦市場(chǎng)主體所需所盼，加大政府采購(gòu)政策實(shí)施力度，推動(dòng)加快采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行和及時(shí)支付采購(gòu)賬款，防止拖欠，為中小微企業(yè)添訂單、增動(dòng)力、穩(wěn)預(yù)期。三是強(qiáng)化組織財(cái)政收入管理。堅(jiān)決維護(hù)稅收法定原則，堅(jiān)持大小稅源一起抓，切實(shí)抓好小額分散稅源征收工作。堅(jiān)持財(cái)政收入分析例會(huì)制度，加強(qiáng)財(cái)稅部門和各執(zhí)收單位溝通協(xié)調(diào)，推進(jìn)信息共享；進(jìn)一步摸清財(cái)源稅源形勢(shì)，找準(zhǔn)優(yōu)勢(shì)所在，有針對(duì)性地加大對(duì)骨干稅源企業(yè)的扶持力度，充分挖掘增收潛力。在保持財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)的同時(shí)，依法依規(guī)組織非稅收入，嚴(yán)格按照實(shí)事求是的原則組織非稅收入，保證該收的收齊收足、及時(shí)入庫，防止非稅收入不合理增長(zhǎng)，確保非稅收入占比有序降低、穩(wěn)步提高財(cái)政收入質(zhì)量。四是大力爭(zhēng)取上級(jí)支持。對(duì)標(biāo)對(duì)表黨的二十大報(bào)告以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、自治區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，聚焦中央基建投資、鄉(xiāng)村振興、就業(yè)、教育、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域，抓準(zhǔn)政策動(dòng)向，結(jié)合縣級(jí)發(fā)展實(shí)際和需求，精準(zhǔn)謀劃、儲(chǔ)備和申報(bào)重大項(xiàng)目，進(jìn)一步加快推進(jìn)項(xiàng)目前期工作；抓準(zhǔn)中央、自治區(qū)資金分配節(jié)點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)溝通匯報(bào)，加強(qiáng)協(xié)同，形成工作合力，盡可能爭(zhēng)取上級(jí)加大傾斜支持力度，推動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)支持取得更好成效。五是加大資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌盤活使用。堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事原則，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算體系統(tǒng)籌銜接，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，打破預(yù)算安排“條塊分割”局面。加強(qiáng)跨部門資金統(tǒng)籌使用，加大沉淀資金資產(chǎn)資源盤活使用力度，把各類資金資產(chǎn)資源全面統(tǒng)籌起來；加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)、土地、礦產(chǎn)等自然資源統(tǒng)籌盤活，切實(shí)增強(qiáng)政府財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控能力。六是大力壓減一般性支出。在預(yù)算編制、執(zhí)行中始終厲行勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)過緊日子。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊把好預(yù)算支出關(guān)口，大力壓減一般性支出，對(duì)低效無效資金一律削減或取消，對(duì)長(zhǎng)期沉淀資金一律收回，統(tǒng)籌用于亟需支持的領(lǐng)域，騰出更多寶貴的財(cái)政資源用于改善民生和支持市場(chǎng)主體發(fā)展。
（二）堅(jiān)持底線思維，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出財(cái)政資金使用有效性，確保每筆預(yù)算資金都能用在“刀刃”上。全力支持普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，加快補(bǔ)齊民生領(lǐng)域短板。堅(jiān)持“一盤棋”導(dǎo)向，嚴(yán)格按政策要求有序保障各項(xiàng)支出需求。一是持續(xù)加大教育投入力度，全面落實(shí)學(xué)生資助政策，保障教師工資待遇，確保落實(shí)“一個(gè)一般不低于，兩個(gè)只增不減”要求；優(yōu)化義務(wù)教育投入，加快推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化；支持普惠性學(xué)前教育資源供給；加強(qiáng)普通高中基礎(chǔ)能力建設(shè)，支持職業(yè)教育改革發(fā)展。二是持續(xù)加強(qiáng)社會(huì)保障力度，足額保障退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金配套資金，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。健全分層分類的社會(huì)救助制度，適時(shí)調(diào)整最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象、特困人員救助供養(yǎng)政策;加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系和疾病預(yù)防控制體系建設(shè)，支持加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)和衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)；健全多層次醫(yī)療保障體系，強(qiáng)化基本醫(yī)保、大病保險(xiǎn)、醫(yī)療救助三重保障功能，足額保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療救助配套資金。三是繼續(xù)堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持農(nóng)民工、高校畢業(yè)生、退伍軍人、殘疾人等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。四是支持完善住房保障體系，加快推進(jìn)保障性租賃住房、實(shí)施公租房保障和棚戶區(qū)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。五是支持建設(shè)更高水平的法治藤縣。持續(xù)支持?jǐn)?shù)字公安項(xiàng)目建設(shè)。加大支持禁毒、掃黑除惡、維穩(wěn)工作經(jīng)費(fèi)保障，統(tǒng)籌資金支持公共法律服務(wù)建設(shè)，推進(jìn)建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的公共法律服務(wù)體系。
（三）聚焦重點(diǎn)，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞中心、服務(wù)大局，全力保障重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求，著力服務(wù)和保障高質(zhì)量發(fā)展。一是提升鄉(xiāng)村高質(zhì)量發(fā)展。加大力度爭(zhēng)取中央、自治區(qū)財(cái)政銜接資金，足額配套資金，保持主要幫扶政策穩(wěn)定和財(cái)政投入力度不減，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接；用好中央和自治區(qū)財(cái)政銜接資金，優(yōu)先支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)脫貧地區(qū)和脫貧群眾內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。加快推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，落實(shí)糧食生產(chǎn)相關(guān)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，全方位夯實(shí)糧食安全根基。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，加快推進(jìn)農(nóng)村公共服務(wù)設(shè)施和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)和改進(jìn)鄉(xiāng)村治理，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。二是加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)。大力爭(zhēng)取自治區(qū)工業(yè)振興資金、園區(qū)專項(xiàng)債券資金，加大資金支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施建設(shè)，加快補(bǔ)齊園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和生產(chǎn)生活配套短板，全面提升全區(qū)承載力，大力培育產(chǎn)業(yè)園成為重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)。三是加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)。堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”，聚焦交通互聯(lián)互通、城市更新等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策、資金支持，落實(shí)重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，支持實(shí)施城市更新行動(dòng)和縣域綜合服務(wù)能力提升工程，促進(jìn)城鎮(zhèn)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（四）提升績(jī)效，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革。進(jìn)一步健全制度機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政管理和監(jiān)督，不斷提高財(cái)政政策效能和資金使用效益。一是深化預(yù)算管理制度改革。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面應(yīng)用，推行零基預(yù)算改革，切實(shí)打破部門預(yù)算“基數(shù)”，逐項(xiàng)審核預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)支出的必要性、合理性及其開支標(biāo)準(zhǔn)、支出金額，加大項(xiàng)目支出審核和盤活力度；嚴(yán)格執(zhí)行“資金跟著項(xiàng)目走”“先有項(xiàng)目后排預(yù)算”“項(xiàng)目?jī)?yōu)先排序”等編制理念，編實(shí)編細(xì)項(xiàng)目支出，加快推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。抓實(shí)抓細(xì)政府和部門單位預(yù)決算公開，推進(jìn)部門所屬單位預(yù)決算公開工作。二是深化國(guó)資國(guó)企改革。配合推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。積極推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合。持續(xù)推進(jìn)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理制度建設(shè)，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)配置、使用、處置、收入全生命周期管理，保障國(guó)有資產(chǎn)安全，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我縣國(guó)有企業(yè)的管理。加大力度有效盤活國(guó)有資產(chǎn)，推動(dòng)建立國(guó)有資產(chǎn)調(diào)劑共享機(jī)制。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。加大力度實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過程，持續(xù)提升全過程預(yù)算績(jī)效管理各環(huán)節(jié)質(zhì)量；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，硬化績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，改進(jìn)資金管理、優(yōu)化預(yù)算安排，提升全過程預(yù)算績(jī)效管理水平。四是強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督。緊扣各級(jí)重大決策部署和財(cái)政管理重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展監(jiān)督，保障財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、高效。加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和行業(yè)監(jiān)管，推進(jìn)高質(zhì)量實(shí)施政府會(huì)計(jì)和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等各類監(jiān)督貫通協(xié)同，將檢查成果與財(cái)政管理相結(jié)合、與預(yù)算安排相掛鉤。
（五）防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住財(cái)政安全底線。一是全力保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)。始終堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”放在首位，足額安排縣級(jí)“三保”預(yù)算;落實(shí)好全面實(shí)施“三?！辟Y金專戶管理要求，按照序時(shí)進(jìn)度足額將本級(jí)財(cái)力安排的“三?！敝С鲑Y金劃入專戶，確保財(cái)政國(guó)庫資金優(yōu)先用于保障財(cái)政部范圍“三?！敝С觯瑥?qiáng)化“三?！边\(yùn)行全過程監(jiān)控機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是持續(xù)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)承擔(dān)防范化解政府隱性債務(wù)主體責(zé)任，加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管，持續(xù)監(jiān)測(cè)到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解計(jì)劃，依法依規(guī)采取統(tǒng)籌預(yù)算資金償還等措施化解政府隱性債務(wù)，抓實(shí)政府隱性債務(wù)存量化解工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。扎實(shí)推進(jìn)政府債務(wù)信息公開，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，不忘初心，上下同心，堅(jiān)定信心，勇于改革創(chuàng)新，勇于攻堅(jiān)克難，勇于擔(dān)當(dāng)作為，不折不扣落實(shí)中央、自治區(qū)和梧州市決策部署，咬定目標(biāo)不放松，腳踏實(shí)地加油干，確保完成全年財(cái)政工作任務(wù)。
