（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于梧州市蒼梧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
蒼梧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——?2021年3月18日在蒼梧縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) ??黃斯華
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的各位縣政協(xié)委員以及其他同志提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情和縣城整體搬遷帶來(lái)的雙重困難和挑戰(zhàn)，蒼梧縣各部門在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央和自治區(qū)、梧州市的決策部署，以“產(chǎn)業(yè)興市、作風(fēng)興市”為抓手，通過(guò)“抓收入、盤(pán)存量、壓支出、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)監(jiān)管、爭(zhēng)支持、嚴(yán)控制、抓創(chuàng)新、重保障”等增收節(jié)支措施，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，2020年我縣財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好，完成全年主要目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況
（1）組織財(cái)政收入情況
2020年，全縣組織財(cái)政收入64825萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）104.89%，同比增收8632萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.36%。具體包括上劃中央稅收收入17278萬(wàn)元，上劃自治區(qū)分享收入6033萬(wàn)元，地方一般公共預(yù)算收入41514萬(wàn)元。
（2）一般公共財(cái)政預(yù)算總收入情況
2020年，一般公共財(cái)政預(yù)算總收入288996萬(wàn)元，其中：地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入41514萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入233857萬(wàn)元，上年結(jié)余收入33萬(wàn)元，調(diào)入資金11792萬(wàn)元，地方政府一般債券（再融資債券）收入1800萬(wàn)元。
2.一般公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，公共財(cái)政預(yù)算總支出288551萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共財(cái)政預(yù)算支出285294萬(wàn)元，上解上級(jí)支出1122萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2135萬(wàn)元。
2020年，一般公共財(cái)政預(yù)算支出285294萬(wàn)元，完成預(yù)算97.56%，同比增長(zhǎng)6.25%。其中：
（1）一般公共服務(wù)支出25949萬(wàn)元，完成預(yù)算80.72%，同比下降15.49%；
（2）國(guó)防支出182萬(wàn)元，完成預(yù)算100 %，同比增長(zhǎng)27.46%；
（3）公共安全支出17671萬(wàn)元，完成預(yù)算128.07%，同比增長(zhǎng)31.5%；
（4）教育支出58699萬(wàn)元，完成預(yù)算102.41%，同比增長(zhǎng)15.58%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出240萬(wàn)元，完成預(yù)算67.99%，同比下降10.78%；
（6）文化體育與傳媒支出2861萬(wàn)元，完成預(yù)算107.04%，同比增長(zhǎng)26.72%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出42431萬(wàn)元，完成預(yù)算95.07%，同比增長(zhǎng)10.49%；
（8）衛(wèi)生健康支出43074萬(wàn)元，完成預(yù)算97.06%，同比增長(zhǎng)22.89%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出4760萬(wàn)元，完成預(yù)算168.89%，同比下降7.55%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出12960萬(wàn)元，完成預(yù)算68.09%，同比下降37.61%；
（11）農(nóng)林水支出50066萬(wàn)元，完成預(yù)算108.52%，同比增長(zhǎng)34.25%；
（12）交通運(yùn)輸支出9849萬(wàn)元，完成預(yù)算110.59%，同比下降32.64%；
（13）資源勘探信息等支出5136萬(wàn)元，完成預(yù)算108.04%，同比增長(zhǎng)168.01%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出353萬(wàn)元，完成預(yù)算91.67%，同比下降9.04%；
（15）金融支出128萬(wàn)元，完成預(yù)算2133.33%，上年無(wú)此項(xiàng)支出。
（16）自然資源海洋氣象等支出2173萬(wàn)元，完成預(yù)算76.19%，同比下降75.13%；
（17）住房保障支出801萬(wàn)元，完成預(yù)算83.45%，同比下降61.53%；
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出849萬(wàn)元，完成預(yù)算374.45%，同比增長(zhǎng)56.83%；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2516萬(wàn)元，完成預(yù)算77.15%，同比增長(zhǎng)50.69%；
（20）其他支出22萬(wàn)元，完成預(yù)算70.97%，同比下降77.08%；
（21）債務(wù)付息支出4572萬(wàn)元，完成預(yù)算100%，同比增長(zhǎng)9.51%；
（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬(wàn)元，完成預(yù)算100%，同比下降90%。
一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出合計(jì)205790萬(wàn)元，完成預(yù)算95.95%，同比增長(zhǎng)5.76%。民生支出229118萬(wàn)元，完成預(yù)算99.33%，同比增長(zhǎng)5.9%。
3.一般公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
一般公共財(cái)政預(yù)算總收入288996萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算總支出288551萬(wàn)元，結(jié)余445萬(wàn)元，收支基本平衡，略有結(jié)余。
從2020年我縣一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)看，我縣受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、區(qū)劃調(diào)整、新冠肺炎疫情等多重因素的影響，財(cái)政增收、增長(zhǎng)所面臨的問(wèn)題和困難是十分嚴(yán)峻的，但在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)全縣共同努力，最終完成財(cái)政收入64825萬(wàn)元，超額完成了縣人大通過(guò)的61800萬(wàn)元預(yù)算調(diào)整任務(wù)，并且呈兩位數(shù)增長(zhǎng)，是梧州市唯一一個(gè)雙位數(shù)增長(zhǎng)的縣（市、區(qū)），我縣全年財(cái)政收入同比增長(zhǎng)位居梧州市第一。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金收入85939萬(wàn)元，完成預(yù)算93.30%，同比增長(zhǎng)77.11%。其中：縣級(jí)政府性基金收入20612萬(wàn)元，完成預(yù)算80.72%，同比下降42.93%；上級(jí)補(bǔ)助收入4418萬(wàn)元；上年結(jié)余收入2890萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入48000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)700%；抗疫特別國(guó)債收入10019萬(wàn)元。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
全縣政府性基金支出83804萬(wàn)元，完成預(yù)算90.98%，同比增長(zhǎng)83.55%，其中：當(dāng)年政府性基金支出77977萬(wàn)元，完成預(yù)算94.16%，同比增長(zhǎng)110.75%；調(diào)出資金5827萬(wàn)元。
3.政府性基金收支平衡情況
全縣政府性基金收入85939萬(wàn)元，政府性基金支出83804萬(wàn)元，兩者相抵，年終結(jié)余2135萬(wàn)元。
2020年，縣級(jí)政府性基金收入20612萬(wàn)元，同比減少15504萬(wàn)元，下降42.93%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入19325萬(wàn)元，同比減少15254萬(wàn)元，下降44.11%；國(guó)有土地收益基金收入205萬(wàn)元，同比減少676萬(wàn)元，下降76.73%。我縣國(guó)有土地基金收入近三年內(nèi)逐年大幅度下降的主要原因是新縣城基礎(chǔ)設(shè)施未夠完善，影響土地出讓拍賣進(jìn)度。
（三）社會(huì)保障基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保障基金收入執(zhí)行情況
2020年，全縣社會(huì)保障基金收入23084萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.37%，同比減少0.92%。其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11078萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12006萬(wàn)元。
2.社會(huì)保障基金支出執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保障基金支出總計(jì)19058萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.29%，同比增加3.54%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7207萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金支出11851萬(wàn)元。
3.社會(huì)保障基金收支平衡情況
全縣社會(huì)保障基金收入23084萬(wàn)元，上年結(jié)余31582萬(wàn)元，社會(huì)保障基金支出19058萬(wàn)元，兩者相抵，年終結(jié)余35608萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)5965萬(wàn)元，完成預(yù)算的41.75%，同比增長(zhǎng)297.67%。主要包括蒼梧縣水廠出讓收入5158萬(wàn)元及蒼海股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入700萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)5965萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)297.67%，為調(diào)出資金。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入5965萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)5965萬(wàn)元，兩者相抵，年終結(jié)余為零。
二、2020年主要做好了以下工作
（一）全力保障疫情防控，做好復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市
全力支持抗擊新冠肺炎疫情，緊急開(kāi)通資金撥付綠色通道，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，確保不因資金問(wèn)題而影響疫情防控。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，全年減稅降費(fèi)1378.94萬(wàn)元，減輕企業(yè)、個(gè)人負(fù)擔(dān)，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)政策效應(yīng)。多措并舉助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)，出臺(tái)13條支持抗擊疫情助力經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇促進(jìn)平穩(wěn)增長(zhǎng)的財(cái)政政策措施，加大財(cái)政貼息力度、支持金融機(jī)構(gòu)融資服務(wù)。2020年為企業(yè)減免基本電費(fèi)198.2萬(wàn)元，減免企業(yè)（個(gè)人）租金152.89萬(wàn)元，發(fā)放工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)資金1100萬(wàn)元，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展信心，激發(fā)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇活力。
（二）統(tǒng)籌抓穩(wěn)財(cái)政收入，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是穩(wěn)住財(cái)政收入“基本盤(pán)”。緊盯全年財(cái)政收入目標(biāo)，統(tǒng)籌抓好財(cái)政穩(wěn)增長(zhǎng)工作，積極應(yīng)對(duì)各種減收因素影響。區(qū)劃調(diào)整后蒼梧財(cái)政收入首次突破6億元大關(guān)，其中1-10月稅收入庫(kù)20萬(wàn)元以上企業(yè)戶數(shù)同比增速38.84%，排名梧州市第二。二是財(cái)政收支不斷保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。蒼梧縣財(cái)政收入有7個(gè)月份增幅排名全市第一，有10個(gè)月份財(cái)政收入增幅達(dá)兩位數(shù)以上，全年財(cái)政收入同比增長(zhǎng)更是位居梧州市第一，同時(shí)也是整個(gè)梧州市財(cái)政收入唯一實(shí)現(xiàn)兩位數(shù)增長(zhǎng)的縣（市、區(qū)）。三是非稅收入階段性較快增長(zhǎng)。為應(yīng)對(duì)疫情帶來(lái)的減收增支壓力和蒼梧新縣城建設(shè)資金籌措壓力，各部門深掘非稅收入潛力，通過(guò)積極盤(pán)活資產(chǎn)，加快盤(pán)活處置長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置的行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，加大掃黑除惡等多渠道、多途徑組織財(cái)政收入，帶動(dòng)全縣非稅增長(zhǎng)。2020年取得土地增減掛收入4324萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓水廠整體資產(chǎn)取得5158萬(wàn)元收入，轉(zhuǎn)讓蒼建公司股份取得700萬(wàn)元收入，處置舊縣城資產(chǎn)取得4724萬(wàn)元，公檢法部門辦理特大案件取得10300萬(wàn)元罰沒(méi)收入。
（三）助力全縣脫貧攻堅(jiān)，切實(shí)改善保障民生
加強(qiáng)脫貧攻堅(jiān)財(cái)力支撐，堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年籌措扶貧資金17832萬(wàn)元，高標(biāo)準(zhǔn)高質(zhì)量完成7個(gè)貧困村、172戶424名貧困人口年度脫貧摘帽目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下農(nóng)村建檔立卡貧困人口全部脫貧、貧困村全部脫帽，全面完成“十三五”時(shí)期減貧目標(biāo)任務(wù)。開(kāi)展義務(wù)教育、基本醫(yī)療、住房安全、飲水安全“四大戰(zhàn)役”，切實(shí)解決“兩不愁三保障”及飲水安全突出問(wèn)題，持續(xù)提升脫貧攻堅(jiān)質(zhì)量。加快鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)，加快實(shí)施“四建一通”工程，推進(jìn)“四好農(nóng)村路”高質(zhì)量發(fā)展，嚴(yán)格執(zhí)行社會(huì)求救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助水平及標(biāo)準(zhǔn)，提高城鄉(xiāng)特困基本救助標(biāo)準(zhǔn)和照料護(hù)理標(biāo)準(zhǔn)，提升養(yǎng)老服務(wù)水平，全面落實(shí)社會(huì)救助政策。2020年全縣民生支出229118萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.9%，切實(shí)改善保障民生。2020年共發(fā)放臨時(shí)物價(jià)補(bǔ)貼1047.33萬(wàn)元，累計(jì)保障特困供養(yǎng)39869人次，共發(fā)放特困供養(yǎng)對(duì)象（五保）供養(yǎng)金2143.42萬(wàn)元，全縣城鄉(xiāng)低保對(duì)象累計(jì)救助金額達(dá)6443.37萬(wàn)元。
（四）爭(zhēng)取籌措各方資金，加快“一城兩鎮(zhèn)”建設(shè)
繼續(xù)抓住自治區(qū)加大支持蒼梧縣新縣城建設(shè)的重大發(fā)展機(jī)遇，以資金籌措為立足點(diǎn)，積極謀劃部署，想方設(shè)法拓寬資金來(lái)源渠道，創(chuàng)新融資方式，加快推進(jìn)“一城兩鎮(zhèn)”建設(shè)。2020年我縣獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金233857萬(wàn)元，同比增加46491萬(wàn)元，增長(zhǎng)了24.81%，其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金123539萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.43%。2020年我縣獲得專項(xiàng)債券資金48000萬(wàn)元，增長(zhǎng)7倍。2020年我縣成功策劃三個(gè)EPC項(xiàng)目，總投資9.5億元；一個(gè)PPP項(xiàng)目，總投資9.9億元。這些資金為全面支持我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、“一城兩鎮(zhèn)”建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（五）深入推進(jìn)財(cái)政改革，提高財(cái)政管理水平
一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革試點(diǎn)。我縣作為財(cái)政部推行預(yù)算管理一體化改革廣西區(qū)第一個(gè)試點(diǎn)縣，在時(shí)間緊任務(wù)重的情況下，克服縣城搬遷帶來(lái)的工作困難，于10月29日正式上線運(yùn)行，成為全區(qū)第一個(gè)成功上線的試點(diǎn)地區(qū)，也是全區(qū)率先在預(yù)算管理一體化新系統(tǒng)完成縣級(jí)支付業(yè)務(wù)的試點(diǎn)縣，實(shí)現(xiàn)了蒼梧縣預(yù)算管理模式新突破。二是優(yōu)化布局調(diào)整國(guó)企重組初顯成效。組織推進(jìn)國(guó)有企業(yè)重組改革，理順公司定位及經(jīng)營(yíng)范圍，加快國(guó)企布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效益，更好促進(jìn)蒼梧縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。年內(nèi)組建了“三集團(tuán)二公司”，縣城投集團(tuán)、農(nóng)投集團(tuán)、工投集團(tuán)，以及縣蒼泰資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限責(zé)任公司、縣騰興后勤服務(wù)有限責(zé)任公司，優(yōu)化了企業(yè)布局；將爽島電廠和西中電廠重組整合為縣宏安公司，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。目前，縣宏安公司運(yùn)行總體平穩(wěn)，國(guó)企重組取得良好成效。三是做好國(guó)庫(kù)集中收付改革。實(shí)現(xiàn)全縣財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理全覆蓋，結(jié)合非稅收入征繳電子系統(tǒng)和財(cái)政票據(jù)電子管理系統(tǒng)，進(jìn)一步完善財(cái)政收付管理改革，提高收付管理水平。四是完善電子采購(gòu)平臺(tái)建設(shè)。全面啟用政采云“電子賣場(chǎng)”“項(xiàng)目采購(gòu)”系統(tǒng)，完善電子采購(gòu)平臺(tái)建設(shè)。建成電子化采購(gòu)平臺(tái)并入“全區(qū)一張網(wǎng)”，建立健全統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)全區(qū)供應(yīng)商的線上互聯(lián)互通，提升供應(yīng)商參與政府采購(gòu)活動(dòng)的便利程度。五是把好財(cái)政投資評(píng)審關(guān)口。2020年財(cái)政投資評(píng)審?fù)瓿?04個(gè)項(xiàng)目評(píng)審，涉及新縣城建設(shè)、交通道路、市政工程、水利、教育、綠化、精準(zhǔn)扶貧等多個(gè)行業(yè)，送審金額140681萬(wàn)元，審定金額135017萬(wàn)元,核減金額5664萬(wàn)元,核減率為4.03%。通過(guò)財(cái)政投資評(píng)審工作節(jié)支效果顯著，提高了財(cái)政資金使用效率。
（六）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1.2020年政府債券收入及支出安排情況
2020年獲得新增債務(wù)限額48000萬(wàn)元（為專項(xiàng)債務(wù)），其中：6000萬(wàn)元用于蒼梧縣新縣城輸水管道及凈水廠工程建設(shè)、4000萬(wàn)元用于蒼梧縣婦幼保健院建設(shè)、38000萬(wàn)元用于信梧高速二期工程建設(shè)。
2020年我縣通過(guò)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還政府一般債務(wù)本金1800萬(wàn)元，由于是通過(guò)再融資償還的債務(wù)本金，債務(wù)余額不變。
2.2020年政府債務(wù)增減變化情況
2020年償還一般債務(wù)2180萬(wàn)元（含再融資債券償還1800萬(wàn)元），為償還政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)（一類）（其中，2020年到期政府債券本金2000萬(wàn)元、世行貸款135萬(wàn)元，另因人民幣匯率升值，世行貸款債務(wù)相應(yīng)減少45萬(wàn)元）。
2019年底全縣地方政府債務(wù)余額149708萬(wàn)元（其中負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額149590萬(wàn)元），加上2020年獲得新增債務(wù)限額48000萬(wàn)元、再融資債券1800萬(wàn)元，減除2020年償還的2180萬(wàn)元，2020年底全縣政府債務(wù)余額為197328萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)120828萬(wàn)元（含政府一般債券119740萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)76500萬(wàn)元（為專項(xiàng)債券）。
3.2020年政府債務(wù)限額情況
由于自治區(qū)財(cái)政廳未核定我縣2020年政府債務(wù)限額，因此需待上級(jí)核定后，縣人民政府將按照規(guī)定程序報(bào)請(qǐng)縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)審議。
2020年，我縣雖然完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，但是財(cái)政工作還存在一些問(wèn)題，主要體現(xiàn)在收入持續(xù)增長(zhǎng)后勁乏力、稅收基礎(chǔ)不牢固且逐步流失、非稅收入占比過(guò)高、財(cái)政預(yù)算收支缺口逐年增加。今后，我們要認(rèn)真研習(xí)中央、自治區(qū)的財(cái)稅體制改革制度，采取切實(shí)有效措施，努力提升財(cái)政管理新水平，促進(jìn)蒼梧新發(fā)展。
三、2021年預(yù)算草案
（一）財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年我縣財(cái)政工作“挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存、壓力與動(dòng)力同在”。國(guó)際形勢(shì)仍然復(fù)雜多變，美國(guó)對(duì)中國(guó)的打壓仍在繼續(xù)，新冠肺炎疫情的沖擊影響仍在持續(xù)，外部環(huán)境存在諸多不穩(wěn)定性不確定性，給我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政運(yùn)行帶來(lái)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。一方面隨著一系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策舉措逐步落地見(jiàn)效， “一城兩鎮(zhèn)”建設(shè)的加快、 “東融”戰(zhàn)略的大力實(shí)施，縣域經(jīng)濟(jì)得到較快發(fā)展，這為財(cái)政增收提供了基本支撐，招商引資力度不斷加大，也為財(cái)政增收拓寬稅源基礎(chǔ)，但當(dāng)前我縣部分重點(diǎn)稅源企業(yè)尚未完全恢復(fù)，新引進(jìn)的大部分企業(yè)尚未產(chǎn)生顯著效益，上一年收入中一次性收入比重較大，需進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，也將制約財(cái)政收入增速。另一方面國(guó)家積極的財(cái)政政策由“更加積極有為”轉(zhuǎn)為“加力提效、更可持續(xù)”，適當(dāng)降低赤字率和減少政府專項(xiàng)債券規(guī)模，不再發(fā)行抗疫特別國(guó)債和安排特殊轉(zhuǎn)移支付，這將給我們爭(zhēng)取更多支持增加難度，與此同時(shí)，各領(lǐng)域財(cái)政支出剛性較強(qiáng)，特別是鞏固脫貧成果、鄉(xiāng)村振興、基本民生等重點(diǎn)支出需要保障，保持適度支出強(qiáng)度，需要投入更多財(cái)政資金，因此我縣財(cái)政收支矛盾十分突出。
我們要客觀、全面、辯證、積極地看待當(dāng)前的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，既增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)、憂患意識(shí)，又堅(jiān)定必勝信心、保持戰(zhàn)略定力，準(zhǔn)確識(shí)變、科學(xué)應(yīng)變、主動(dòng)求變，牢牢把握工作主動(dòng)權(quán)，推動(dòng)財(cái)政改革發(fā)展守正創(chuàng)新、行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
根據(jù)上級(jí)會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，堅(jiān)決落實(shí)“六保”任務(wù)，全面落實(shí)堅(jiān)持過(guò)緊日子要求；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；嚴(yán)格政府債務(wù)管理，堅(jiān)決防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用效益；深化預(yù)算管理制度改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加快建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、公平公正、約束有力的預(yù)算管理制度。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的基本原則：一是保障重點(diǎn)，二是過(guò)“緊日子”，三是嚴(yán)格約束，四是提質(zhì)增效。
（二）一般公共財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)上述要求和財(cái)政收支平衡原則，2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算草案作如下安排：
1.一般公共財(cái)政預(yù)算收入安排情況
（1）2021年全縣組織財(cái)政收入70000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8%，其中：上劃中央稅收收入20105萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16%；上劃自治區(qū)收入6457萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7%。
（2）2021年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入300168萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.87%，其中：一般預(yù)算收入43438萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.63%；上級(jí)補(bǔ)助收入217669萬(wàn)元，同比減少6.92%；調(diào)入資金38616萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)227.48%；上年結(jié)余445萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.48倍。
上級(jí)補(bǔ)助收入中返還性收入5559萬(wàn)元，與上年持平，一般性轉(zhuǎn)移支付收入153280萬(wàn)元，同比減少10.7%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入58830萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.86%。
2.一般公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況
2021年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總支出300168萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.51%，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算支出291916萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.82%；上解支出1350萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.58%；地方政府一般債務(wù)還本支出6902萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)224.04%。
一般公共財(cái)政預(yù)算支出安排具體如下：
（1）一般公共服務(wù)26343萬(wàn)元，同比下降10.5%；
（2）國(guó)防支出252萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)76.22%；
（3）公共安全支出10708萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.7%；
（4）教育支出63428萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)46.51%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出233萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.43%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出2114萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)75.29%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出43788萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.7%；
（8）衛(wèi)生健康支出39255萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.46%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2317萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)146.49%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出21339萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)74.47%；
（11）農(nóng)林水支出49766萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.65%；
（12）交通運(yùn)輸支出9048萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)355.82%；
（13）資源勘探信息等支出3668萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)214.58%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出224萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)60%；
（15）金融支出312萬(wàn)元，不可比；
（16）自然資源海洋氣象等支出1535萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)43.19%；
（17）住房保障支出5838萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)317.3%；
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出775萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)58.62倍；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2464萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)150.92%；
（20）預(yù)備費(fèi)3500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.67%；
（21）其他支出525萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)88.17%；
（22）債務(wù)付息支出4484萬(wàn)元，同比下降2.35%。
在一般公共預(yù)算支出中，首先是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障“三?！敝С?。根據(jù)中央、自治區(qū)有關(guān)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С霰Ｕ弦螅瑑?yōu)化支出次序，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先足額保障“三保”支出。一是工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金、醫(yī)保資金、工傷保險(xiǎn)及失業(yè)保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)按人社部門批復(fù)標(biāo)準(zhǔn)和上級(jí)政策安排。二是安排部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。三是城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、義務(wù)教育保障機(jī)制、三農(nóng)等民生領(lǐng)域保障經(jīng)費(fèi)按上級(jí)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)足額安排；其次是化解政府債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在足額保障“三?！敝С龅那疤嵯?，根據(jù)本年度政府債券還本付息計(jì)劃安排預(yù)算，積極化解政府債務(wù)，防范風(fēng)險(xiǎn)；最后是堅(jiān)持量力而行，大力壓減支出。在保障“三?！焙突庹畟鶆?wù)下，根據(jù)剩余財(cái)力安排地方津補(bǔ)貼、年終績(jī)效和各部門項(xiàng)目支出，大力壓減一般性支出，保障民生和重點(diǎn)支出，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，堅(jiān)持量入為出，量力而行。
3.一般公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
2021年，公共財(cái)政預(yù)算總收入300168萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算總支出300168萬(wàn)元，收支兩者相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算草案
1.政府性基金收入安排情況
2021年全縣政府性基金總收入62700萬(wàn)元，同比下降0.95%，其中：當(dāng)年組織收入55452萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.65%；上級(jí)補(bǔ)助收入5113萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.84%；上年結(jié)余收入2135萬(wàn)元，同比下降20.9%。
2.政府性基金支出安排情況
2021年，全縣政府性基金總支出安排61920萬(wàn)元，同比下降0.93%，其中：當(dāng)年各項(xiàng)政府性基金預(yù)算支出25022萬(wàn)元，同比下降39.94%；調(diào)出資金24898萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.49%；專項(xiàng)債券還本支出12000萬(wàn)元，不可比。
3.政府性基金收支平衡情況
政府性基金收入安排62700萬(wàn)元， 政府性基金支出安排61920萬(wàn)元，收支兩者相抵，年終結(jié)余780萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排22791萬(wàn)元，同比下降1.27%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10491萬(wàn)元，下降5.3%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入12300萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.45%。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排21027萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.33%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7553萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13474萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余35608萬(wàn)元，加上當(dāng)年收入安排22791萬(wàn)元，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排21027萬(wàn)元，收支兩者相抵，年終結(jié)余37372萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排情況
2021年收入安排13718萬(wàn)元，增長(zhǎng)129.97%，其中蒼海退股收入13300萬(wàn)元，社學(xué)工業(yè)新城退股收入418萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排情況
13718萬(wàn)元全部安排為調(diào)出資金，用于平衡一般公共預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況
收入安排13718萬(wàn)元，支出安排13718萬(wàn)元，收支平衡。
四、完成2021年預(yù)算工作的主要措施
2021年是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的開(kāi)篇之年，也是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)定信心、主動(dòng)作為、應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，奮勇前進(jìn)，確保完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
（一）克難攻堅(jiān)抓收支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是應(yīng)收盡收。抓好組織調(diào)度，部門密切配合，將財(cái)稅征收任務(wù)分解細(xì)化，落實(shí)到部門、責(zé)任人，做到應(yīng)收盡收。二是培植稅源。及時(shí)掌握稅源現(xiàn)狀，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，做好市場(chǎng)主體服務(wù)，加快在建項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，拓寬收入渠道。三是嚴(yán)格支出管理。落實(shí)預(yù)算約束機(jī)制，堅(jiān)決制止沒(méi)有明確資金來(lái)源或通過(guò)違規(guī)舉債建設(shè)項(xiàng)目的行為，通過(guò)財(cái)政緊運(yùn)行，確保收支平衡。
（二）全力以赴爭(zhēng)資金，著力增加可用財(cái)力
堅(jiān)持把向上爭(zhēng)取放在財(cái)政增收的突出位置，圍繞我縣重大項(xiàng)目建設(shè)，認(rèn)真研究財(cái)政政策的投向和重點(diǎn)，對(duì)接上級(jí)政策和項(xiàng)目布局，加強(qiáng)上下聯(lián)動(dòng)，做實(shí)基礎(chǔ)工作，積極溝通協(xié)調(diào)，盡力爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，不斷充實(shí)地方可用財(cái)力。
（三）持之以恒抓保障，把資金用在刀刃上
一是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。二是財(cái)政支出優(yōu)先用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，支持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策、支持發(fā)展優(yōu)質(zhì)公平教育、支持綠色發(fā)展。三是兌現(xiàn)惠農(nóng)資金。認(rèn)真兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、“三農(nóng)”保險(xiǎn)等惠農(nóng)民生政策，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，切實(shí)保護(hù)群眾利益。
（四）恪守底線防風(fēng)險(xiǎn)，深化政府債務(wù)管理
一是加強(qiáng)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。落實(shí)政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理，充分運(yùn)用政府債務(wù)監(jiān)管平臺(tái)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警;嚴(yán)控債務(wù)增量，逐步化解存量。二是用好地方政府債券資金。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，用好專項(xiàng)債券資金，發(fā)揮專項(xiàng)債券融資成本低、作用機(jī)制直接、政策見(jiàn)效快等優(yōu)勢(shì)，以高水平的投資和重大項(xiàng)目建設(shè)推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是做好政府債務(wù)還本付息工作。
（五）堅(jiān)定不移推改革，健全完善財(cái)政體系
一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。落實(shí)財(cái)政部關(guān)于預(yù)算管理一體化要求，加快推進(jìn)系統(tǒng)建設(shè)。二是強(qiáng)化政府預(yù)算統(tǒng)籌。進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算的力度;完善項(xiàng)目庫(kù)管理制度，加強(qiáng)入庫(kù)項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審論證;建立存量資金定期清理機(jī)制，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的安排力度，不斷增強(qiáng)政府預(yù)算統(tǒng)籌能力。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。構(gòu)建全方位預(yù)算績(jī)效管理格局，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果應(yīng)用。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)控工作，確保財(cái)政監(jiān)督成效。五是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。做實(shí)做好行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)和政府投融資體制改革;做好國(guó)有資產(chǎn)綜合報(bào)告、行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告，增加國(guó)有資產(chǎn)公開(kāi)透明度。六是擴(kuò)大信息公開(kāi)。依法按時(shí)公開(kāi)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息，督促部門落實(shí)部門預(yù)決算公開(kāi)主體責(zé)任，做好財(cái)政專項(xiàng)資金公開(kāi)，加強(qiáng)政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域信息公開(kāi)。
各位代表，新的一年，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人民代表大會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取人民政協(xié)的意見(jiàn)和建議，以起步就要提速、開(kāi)局就要爭(zhēng)先的奮斗姿態(tài)，以時(shí)不我待、分秒必爭(zhēng)的緊迫感，不折不扣落實(shí)決策部署，咬定目標(biāo)不放松，腳踏實(shí)地加油干，確保完成全年財(cái)政工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開(kāi)局，以優(yōu)異成績(jī)迎接中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年！
