（廣西壯族自治區(qū)）關于梧州市蒼梧縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
蒼梧縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
?——2023年3月28日在蒼梧縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
蒼梧縣財政局局長 ??李戰(zhàn)坤
各位代表：
受縣人民政府委托，現將2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）提請縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請列席會議的各位縣政協委員以及其他同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，是進入全面建設社會主義現代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍新征程的重要一年，是黨的二十大召開之年，也是“十四五”規(guī)劃的關鍵之年。蒼梧縣各部門在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持緊在前、快在前、干在前，以起步就要提速、開局就要爭先的奮斗姿態(tài)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六?！比蝿?，2022年我縣財政運行平穩(wěn)，預算執(zhí)行狀況良好，較好地完成了全年各項主要目標任務。
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
1.公共財政預算收入執(zhí)行情況
2022年，公共財政預算總收入278014萬元，完成預算調整（簡稱“預算”，下同）的101.97%，同比增加17407萬元，增長6.68%。其中：一般公共財政預算收入38613萬元，完成預算的101.35%，同比減收11268萬元，下降22.59%；上級補助收入212813萬元，完成預算的100.03%，同比增加24145萬元，增長12.80%；上年結余收入6061萬元；調入資金957萬元，完成預算的100%，同比減少5624萬元，下降85.46%；地方政府一般債券收入19570萬元，完成預算的100%，同比增加4270萬元，增長27.91%。
2.公共財政預算支出執(zhí)行情況
2022年，公共財政預算總支出276985萬元，完成預算的99.91%，同比增加22483萬元，增長8.83%。其中：一般公共財政預算支出262280萬元，完成預算99.98%，同比增加15951萬元，增長6.48%；上解上級支出1282萬元，完成預算的95.17%，同比增加135萬元，增長11.77%；債務還本支出13423萬元，完成預算的100%，同比增加6397萬元，增長91.05%。
2022年，一般公共財政預算支出262280萬元，其中：
（1）一般公共服務支出21919萬元，完成預算110.86%，同比下降20.06%；
（2）國防支出237萬元，完成預算100 %，同比下降36.46%；
（3）公共安全支出16608萬元，完成預算96.72%，同比增長35.33%；
（4）教育支出61709萬元，完成預算98.79%，同比增長0.33%；
（5）科學技術支出2628萬元，完成預算95.67%，同比增長1032.76%；
（6）文化體育與傳媒支出2099萬元，完成預算92.10%，同比增長6.66%；
（7）社會保障和就業(yè)支出38025萬元，完成預算93.67%，同比下降2.61%；
（8）衛(wèi)生健康支出21103萬元，完成預算91.56%，同比增長4.22%；?
（9）節(jié)能環(huán)保支出3713萬元，完成預算132.51%，同比增長482.89%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6705萬元，完成預算84.26%，同比下降55.05%；
（11）農林水支出61928萬元，完成預算104.50%，同比增長37.41%；
（12）交通運輸支出6011萬元，完成預算120.63%，同比下降37.45%；
（13）資源勘探信息等支出1731萬元，完成預算247.64%，同比下降12.00%；
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出644萬元，完成預算189.41%，同比增長154.55%；
（15）金融支出1119萬元，完成預算117.42%，同比下降30.71%。
（16）自然資源海洋氣象等支出3485萬元，完成預算100.52%，同比增長223.28%；?
（17）住房保障支出2934萬元，完成預算227.44%，同比增長211.46%；
（18）糧油物資儲備支出358萬元，完成預算100%，同比增長713.64%；
（19）災害防治及應急管理支出4159萬元，完成預算111.14%，同比增長62.59%；
（20）其他支出40萬元，完成預算100%，同比增長344.44%；
（21）債務付息支出5103萬元，完成預算100%，同比增長12.20%；
（22）債務發(fā)行費用支出22萬元，完成預算100%，同比增長29.41%。
一般公共預算重點支出合計172407萬元，完成預算97.65%，同比下降2.20%。民生支出211343萬元，完成預算99.89%，同比增長8.07%。
3.公共財政預算收支平衡情況
公共財政預算總收入278014萬元，公共財政預算支出276985萬元，結余1029萬元，收支略有結余。結余資金為上級下達的專項資金。
從2022年我縣一般公共財政預算執(zhí)行情況來看，國內外形勢復雜多變，經濟復蘇的勢頭蒙上一層陰影，國內新冠病毒持續(xù)沖擊，受國內大環(huán)境經濟下行、組合式減稅降費等多重因素疊加影響，給我縣經濟發(fā)展、財政運行帶來嚴峻挑戰(zhàn)。在縣委、縣政府的堅強領導下，通過全縣共同努力，我縣堅決貫徹疫情要防住，經濟要穩(wěn)住，發(fā)展要安全重要要求，抓好穩(wěn)經濟一攬子和接續(xù)措施落實，全縣財政運行平穩(wěn)，為經濟社會穩(wěn)定大局提供了堅實財政保障。2022年全年完成財政收入52267萬元，完成了縣人大通過的51500萬元預算收入調整任務。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入106062萬元，完成預算100.47%，同比下降8.84%。其中：縣級政府性基金收入21118萬元，完成預算99.60%，同比下降32.85%；上級補助收入3653萬元，同比下降42.23%；上年結余收入12291萬元；專項債務（轉貸）收入69000萬元，同比下降9.45%。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
全縣政府性基金支出100501萬元，完成預算97.59%，同比下降4.81%，其中：當年政府性基金支出99544萬元，完成預算102.22%，同比增長14.43%；調出資金957萬元，同比下降85.46%。
3.政府性基金收支平衡情況
全縣政府性基金收入106062萬元，政府性基金支出100501萬元，兩者相抵，年終結余5561萬元。
2022年，縣級政府性基金收入21118萬元，同比減少10329萬元，下降32.85%。其中：國有土地使用權出讓收入13978萬元，同比減少12489萬元，下降47.19%；國有土地收益基金收入0萬元，同比減少957萬元。2022年我縣縣級政府性基金收入不及預期，主要受經濟大環(huán)境影響，新縣城、旺甫工業(yè)小鎮(zhèn)的土地出讓收入不理想。
（三）社會保障基金預算執(zhí)行情況
1.社會保障基金收入執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保障基金收入23913萬元，完成預算的92.55%，同比下降5.69%。其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10182萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13731萬元。
2.社會保障基金支出執(zhí)行情況
全縣社會保障基金支出總計21406萬元，完成預算的98.50%，同比增加5.61%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8042萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老金支出13364萬元。
3.社會保障基金收支平衡情況
全縣社會保障基金收入23913萬元，上年結余40698萬元，社會保障基金支出21406萬元，兩者相抵，年終結余43205萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
1.國有資本經營收入執(zhí)行情況
全縣國有資本經營收入總計1萬元，為當年的上級轉移支付資金。
2.國有資本經營支出執(zhí)行情況
全縣國有資本經營支出總計0萬元。
3.國有資本經營收支平衡情況
全縣國有資本經營收入1萬元，總支出0萬元，年終結余為1萬元。
二、2022年主要做好了以下工作
（一）克難攻堅創(chuàng)收，確保財政平穩(wěn)運行
一是緊盯財政收入目標，加強分析預測，挖掘增收潛力，在落實組合式減稅降費等稅收減免政策下，加強稅收征管，應收盡收。二是盤活存量，抓好穩(wěn)增長。統籌抓好財政穩(wěn)增長工作，積極應對各種減收因素影響，通過積極盤活資產，加快盤活處置國有資產，加快項目建設，加大非稅征管等多渠道、多途徑組織財政收入。2022年取得出售礦山開采權轉讓收入10000萬元，處置舊縣城資產取得3399萬元，上半年公檢法部門取得2700萬元罰沒收入。三是落實好減稅降費政策，激發(fā)活力。2022年落實國家增值稅留抵退稅政策，累計退還企業(yè)增值稅款12372萬元，為340戶次制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅款1764萬元，為企業(yè)減稅降費5554萬元，減免或降低行政單位收費26.23萬元，階段性減免市場主體房屋租金55.31萬元，減輕企業(yè)負擔，增強企業(yè)發(fā)展后勁。四是財金聯動，惠及企業(yè)。積極構建財政金融聯動機制，統籌資金給予縣本級貼息，大力推進“桂惠貸”政策實施落地，減輕企業(yè)貸款負擔，發(fā)揮財政杠桿撬動作用，為我縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展提供新動力。2022年，全縣在貼息資金計劃分配額度內新發(fā)放“桂惠貸”706筆貸款共計10.62億元，惠及企業(yè)588家,貸款貼息2075.48萬元，其中縣本級貼息1269.98萬元,占總貼息金額的60%。
（二）推進鄉(xiāng)村振興，切實改善保障民生
2022年籌措鄉(xiāng)村振興建設資金20375萬元，支持鄉(xiāng)村基礎設施建設、產業(yè)扶貧、六堡茶種植等鄉(xiāng)村事業(yè)發(fā)展。直達資金預算81971萬元，其中用于支持社保體系、惠及基本民生方面安排了19333萬元，用于基層“三?！狈矫姘才帕?7391萬元。2022年全縣民生支出211343萬元，占一般公共預算支出80.58%，切實改善保障民生。
（三）多方籌措資金，加快縣城經濟建設
精心研究出臺加強財源稅源建設的各項規(guī)章制度，細化縣內各單位財源稅源建設的主要內容，堅持把向上爭取資金放在財政增收的突出位置，圍繞我縣重大項目建設，認真研究財政政策的投向和重點，對接上級政策和項目布局，加強上下聯動，做實基礎工作，積極溝通協調，想方設法拓寬資金來源渠道，加快推進新縣城經濟建設。2022年我縣獲得上級轉移支付資金216467萬元，在中央控制縮減債券規(guī)模的情況下，依然獲得新增政府專項債券69000萬元，新增政府一般債務7570萬元，有效緩解全縣財政收支矛盾，為全縣經濟和社會事業(yè)發(fā)展提供強有力的資金保障，大力支撐新縣城建設。
（四）推進財政改革，提高財政管理水平
一是不斷完善預算管理。落實財政部關于預算管理一體化要求，加快推進系統建設，構建財政預算、預算執(zhí)行、資金監(jiān)控、財務會計等模塊，不斷完善財政預算一體化系統。二是提高資金管理能力。出臺了《蒼梧縣財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金管理細則》，以制度規(guī)范資金使用，我縣2021年度財政銜接資金績效評價獲自治區(qū)A等級。三是創(chuàng)新國資管理工作。學習先進地區(qū)“公物倉”管理模式，籌備建立資源資產共建共享共用機制，構建我縣“公物倉”，規(guī)范資產的配置、調劑、處置等相關手續(xù)，不斷提高行政事業(yè)單位辦公資產使用效益。四是創(chuàng)新資產盤活新機制。形成資產盤活處置工作常態(tài)化研究機制，實時掌握市場動態(tài)需求，大力推進我縣坐落在龍圩區(qū)資產盤活處置工作，未拍賣的資產則通過租賃的形式產生效益，促進資本流通，實現國有資產保值增值，夯實壯大新縣城建設資金盤子。2022年成功拍賣5幢坐落龍圩區(qū)資產，取得3141萬元收入。五是加強惠企惠農資金管理。出臺《蒼梧縣關于加快推進惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理工作實施方案》等文件，加強惠民惠農資金管理，將涉及教育、衛(wèi)生、民政、就業(yè)、發(fā)改、農業(yè)、林業(yè)、鄉(xiāng)村振興等8個領域惠民惠農財政補貼項目41項納入系統管理，涵蓋了我縣所有直接兌付到人到戶的惠民惠農財政補貼資金，確保各項惠民惠農財政補貼資金的發(fā)放，切實把惠民惠農財政補貼政策落到實處。
（五）加強政府債務管理，積極化解債務風險
1.2022年政府債券收入及支出安排情況
2022年獲得新增債務限額88570萬元，其中一般債務限額7570萬元，專項債務限額69000萬元，再融資債務限額12000萬元。?
新增一般債務限額7570萬元，其中用于小型水庫安全運行300萬元、水利項目建設3000萬元、鄉(xiāng)村振興補助資金344萬元、蒼梧縣廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設項目三年行動計劃項目380萬元、村容村貌整體提升項目1006萬元、蒼梧縣農村公辦學校校舍安全保障長效機制項目216萬元、城鎮(zhèn)保障性安居工程專項補助資金303萬元、蒼梧縣2022年中小河流治理項目1594萬元、梧州市蒼梧縣2022年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目13萬元、蒼梧縣普通高中建設發(fā)展項目300萬元、蒼梧縣山洪災害防治項目32萬元、2022年城市背街小巷整治改造82萬元。
新增專項債務限額69000萬元，其中用于蒼梧旺甫工業(yè)小鎮(zhèn)標準廠房及配套設施項目23000萬元；蒼梧縣旺甫工業(yè)小鎮(zhèn)園區(qū)基礎配套設施項目5000萬元；信都至梧州公路二期工程20200萬元；蒼梧縣政府糧食儲備中心5000萬元；蒼梧縣“茶船古道·百里蒼廊”特色農業(yè)三產融合鄉(xiāng)村振興示范帶及配套基礎設施項目15800萬元。
2022年我縣通過申請再融資債券償還政府債務本金13300萬元，其中通過再融資專項債務償還12000萬元，本級資金償還1300萬元。
2.2022年政府債務增減變化情況
2022年償還政府負有償還責任的債務（一類）13300萬元，為政府一般債券本金13300萬元。
2021年底全縣地方政府債務余額269666萬元（其中負有償還責任的債務余額269548萬元），加上2022年獲得新增債務限額76570萬元、再融資債券12000萬元，因匯率變動增加世行貸款債務10萬元，減除2022年償還的13300萬元，2022年底全縣政府債務余額為344946萬元，其中：一般債務135246萬元（含政府一般債券134292萬元，世行貸款836萬元，或有負債118萬元），專項債務209700萬元（為專項債券）。
3.2022年政府債務限額情況
由于自治區(qū)財政廳未核定我縣2022年政府債務限額，因此需待上級核定后，縣人民政府將按照規(guī)定程序報請縣人民代表大會審議。
2022年，我縣較好完成了各項工作任務。在落實財政支出責任、國庫管理、預決算公開等財政工作方面業(yè)績突出，在財政管理促進縣域經濟高質量發(fā)展中業(yè)績突出得到表彰，獲自治區(qū)財政廳2000萬元獎勵，是梧州市區(qū)唯一獲得表彰的縣市。但是財政工作還存在一些問題，主要體現在收入在連續(xù)幾年保持增長后首次下降、稅收基礎不牢固且逐步流失、非稅收入占比過高、財政預算收支缺口逐年增加。今后，我們要認真研習中央、自治區(qū)的財稅體制改革制度，采取切實有效措施，努力提升財政管理新水平，促進蒼梧新發(fā)展。
三、2023年預算草案
（一）財政預算編制的指導思想和基本原則
2023年我縣財政工作“挑戰(zhàn)與機遇并存、壓力與動力同在”。今年財政運行中的不穩(wěn)定不確定因素依然較多，疫情防控政策調整后，經濟預期恢復需要一個過程，國家還將保持一定的減稅降費強度，地方收入增長存在較大不確定性，給我縣經濟發(fā)展、財政運行帶來嚴峻挑戰(zhàn)。一方面隨著一系列穩(wěn)增長政策舉措逐步落地見效，“一城兩鎮(zhèn)”建設的加快、“東融”戰(zhàn)略的大力實施，縣域經濟得到較快發(fā)展，這為財政增收提供了基本支撐，招商引資力度不斷加大，也為財政增收拓寬稅源基礎，但當前我縣部分重點稅源企業(yè)尚未完全恢復，新引進的大部分企業(yè)尚未產生顯著效益，上一年收入中一次性收入比重較大，需進一步優(yōu)化收入結構，也將制約財政收入增速。另一方面國家積極的財政政策由“更加積極有為”轉為“加力提效、更可持續(xù)”，適當降低赤字率和減少政府專項債券規(guī)模，這將給我們爭取更多支持增加難度，與此同時，各領域財政支出剛性較強，特別是鞏固脫貧成果、鄉(xiāng)村振興、基本民生等重點支出需要保障，保持適度支出強度，需要投入更多財政資金，我縣財政收支矛盾依然十分突出。
我們要客觀、全面、辯證、積極地看待當前的財政經濟形勢，既增強危機意識、憂患意識，又要堅定必勝信心、保持戰(zhàn)略定力，準確識變、科學應變、主動求變，牢牢把握工作主動權，推動財政改革發(fā)展守正創(chuàng)新、行穩(wěn)致遠。
根據上級會議精神，結合我縣經濟形勢，2023年全縣預算編制的指導思想為：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以推動高質量發(fā)展為主題，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六?！比蝿?，全面落實堅持過緊日子要求；加強財政資源統籌，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；嚴格政府債務管理，堅決防范化解政府隱性債務風險；全面實施預算績效管理，加強績效評價結果應用，提高財政資金使用效益；深化預算管理制度改革，推進預算管理一體化建設，加快建立規(guī)范透明、標準科學、公平公正、約束有力的預算管理制度。
根據上述指導思想，2023年財政工作和預算編制的基本原則：一是保障重點；二是樹立過“緊日子”、“苦日子”意識；三是嚴格約束；四是提質增效。
（二）公共財政預算草案
根據上述要求和財政收支平衡原則，2023年全縣財政收支預算草案作如下安排：
1.公共財政預算收入安排情況
（1）2023年全縣一般公共預算收入42300萬元，同比增加3687萬元，增長9.55%，其中：稅收收入20475萬元，同比增加5998萬元，增長41.43%，非稅收入21825萬元，同比減少2311萬元，下降9.57%。
（2）2023年，全縣公共財政預算總收入282530萬元，同比增加4516萬元，增長1.62%，其中：一般預算收入42300萬元，同比增長9.55%；上級補助收入160801萬元，同比減少52012萬元，下降24.44%；調入資金20000萬元，同比增加19043萬元，增長1989.86%；地方政府一般債券轉貸收入58400萬元，為一般債再融資債券資金；上年結余1029萬元，同比下降83.02%。
上級補助收入中返還性收入5627萬元，與去年保持一致，一般性轉移支付收入146688萬元，同比下降15.03%，專項轉移支付收入8486萬元，同比下降75.43%。
2.公共財政預算支出安排情況
2023年，全縣公共財政預算總支出282530萬元，同比增加9899萬元，增長3.63%，其中：一般公共財政預算支出220006萬元，同比減少37976萬元，下降14.72%；上解支出4123萬元，同比增加2776萬元，增長206.09%，增加主要原因是兩院經費上劃；地方政府一般債務還本支出58401萬元。
一般公共財政預算支出安排具體如下：
（1）一般公共服務21055萬元，同比下降23.02%；
（2）國防支出364萬元，同比下降39.93%；
（3）公共安全支出7821萬元，同比下降21.14%；
（4）教育支出53907萬元，同比下降13.04%；
（5）科學技術支出2636萬元，同比增長1076.79%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出1518萬元，同比增加25.87%；
（7）社會保障和就業(yè)支出36440萬元，同比下降6.29%；
（8）衛(wèi)生健康支出16545萬元，同比下降7.44%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2000萬元，同比下降53.41%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7476萬元，同比下降33.61%；
（11）農林水支出49407萬元，同比下降15.80%；
（12）交通運輸支出3732萬元，同比下降15.43%；
（13）資源勘探信息等支出1644萬元，同比下降38.50%；
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出2656萬元，同比下降36.49%；
（15）金融支出1100萬元，同比下降20.09%；
（16）自然資源海洋氣象等支出1192萬元，同比下降9.83%；?
（17）住房保障支出53萬元，同比下降98.20%；
（18）糧油物資儲備支出223萬元，同比下降31.17%；
（19）災害防治及應急管理支出1470萬元，同比下降23.44%；
（20）預備費3000萬元，與上年保持一致；
（21）其他支出 900萬元，同比增加36.16%；
（22）債務付息支出4867萬元，同比下降0.87%。
在一般公共預算支出中，首先是優(yōu)化支出結構，保障“三?！敝С?。根據中央、自治區(qū)有關“?；久裆⒈９べY、保運轉”支出保障要求，優(yōu)化支出次序，調整支出結構，優(yōu)先足額保障“三?！敝С?。在足額保障“三保”支出的前提下，根據本年度政府債券還本付息計劃安排預算，積極化解政府債務，防范風險；最后是堅持量力而行，大力壓減支出。在保障“三保”和化解政府債務下，根據剩余財力安排地方津補貼、年終績效和各部門項目支出，大力壓減一般性支出，保障民生和重點支出，牢固樹立過緊日子的思想，堅持量入為出，量力而行。
3.一般公共財政預算收支平衡情況
2023年，公共財政預算總收入282530萬元，公共財政預算總支出282530萬元，收支兩者相抵，當年收支平衡。
（三）政府性基金預算草案
1.政府性基金收入安排情況
2023年，全縣政府性基金總收入30459萬元，同比下降71.28%，其中：當年組織收入22339萬元，同比增長5.78%；上級補助收入2559萬元，同比下降29.95%；上年結余收入5561萬元，同比下降54.76%。
2.政府性基金支出安排情況
2023年，全縣政府性基金總支出安排30459萬元，同比下降22.02%，其中：當年各項政府性基金預算支出29459萬元，同比下降14.88%；債務支出1000萬元。
3.政府性基金收支平衡情況
政府性基金總收入安排30459萬元，政府性基金總支出安排30459萬元，收支兩者相抵，年終結余0萬元。
（四）社會保險基金預算草案
1.社會保險基金收入安排情況
2023年，全縣社會保險基金預算收入安排26466萬元，同比增長10.68%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11857萬元，增加16.45%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入14609萬元，增長6.39%。
2.社會保險基金支出安排情況
2023年，全縣社會保險基金預算支出安排23729萬元，增長10.85%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9120萬元，增長13.40%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14609萬元，增長9.32%。
3.社會保險基金收支平衡情況
社會保險基金上年結余43205萬元，加上當年收入安排26466萬元，當年社會保險基金支出安排23729萬元，收支兩者相抵，年終結余45942萬元。
（五）國有資本經營預算草案
1.國有資本經營預算收入安排情況
2023年收入安排20003萬元，其中蒼海項目和社學工業(yè)新城項目退股收入20000萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理中央財政補助資金2萬元，上年結余1萬元。
2.國有資本經營預算支出安排情況
2023年支出安排20003萬元，20000萬元安排為調出資金，用于平衡一般公共預算，3萬元安排用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出。
3.國有資本經營預算收支平衡情況
收入安排20003萬元，支出安排20003萬元，收支平衡。
四、完成2023年預算工作的主要措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是落實習近平總書記對廣西“五個更大”重要要求的起步之年，也是我縣行政區(qū)劃調整10周年的喜慶之年，我們將繼續(xù)以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神為指導，在縣委、縣政府的正確領導下，堅定信心、主動作為、應對挑戰(zhàn)，奮勇前進，確保完成各項目標任務。
（一）克難攻堅抓收支，確保財政平穩(wěn)運行
一是應收盡收。抓好組織調度，部門密切配合，將財稅征收預期目標分解細化，落實到部門、責任人，做到應收盡收。二是培植稅源。及時掌握稅源現狀，落實減稅降費政策，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，做好市場主體服務，加快在建項目建設進度，拓寬收入渠道。三是嚴格支出管理。落實預算約束機制，堅決制止沒有明確資金來源或通過違規(guī)舉債建設項目的行為，通過財政緊運行，確保收支平衡。
（二）全力以赴爭資金，著力增加可用財力
堅持把向上爭取資金放在財政增收的突出位置，圍繞我縣重大項目建設，認真研究財政政策的投向和重點，對接上級政策和項目布局，加強上下聯動，做實基礎工作，積極溝通協調，盡力爭取項目資金，不斷充實地方可用財力。
（三）持之以恒抓保障，把資金用在刀刃上
一是牢固樹立過“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴控“三公”經費，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。二是財政支出優(yōu)先用于“保工資、保運轉、?；久裆?，年初設立“三保專戶”，將“三保”專戶資金實現清單式管理，加強專戶資金管理及資金調度。支持實施就業(yè)優(yōu)先政策、支持發(fā)展優(yōu)質公平教育、支持綠色發(fā)展、支持民族團結進步示范創(chuàng)建。三是兌現惠農資金。認真兌現耕地地力保護補貼、農機補貼、退耕還林補助、“三農”保險等惠農民生政策，加強監(jiān)督檢查，切實保護群眾利益。
（四）恪守底線防風險，深化政府債務管理
一是加強政府性債務風險防控。落實政府債務預算管理、限額管理，充分運用政府債務監(jiān)管平臺，加強風險評估和預警;嚴控債務增量，逐步化解存量。二是用好地方政府債券資金。按照“資金跟著項目走”的原則，用好專項債券資金，發(fā)揮專項債券融資成本低、作用機制直接、政策見效快等優(yōu)勢，以高水平的投資和重大項目建設推動縣域經濟高質量發(fā)展。三是做好政府債務還本付息工作。
（五）堅定不移推改革，健全完善財政體系
一是推進預算管理一體化建設。落實財政部關于預算管理一體化要求，加快推進系統建設，實現年內完成直達資金監(jiān)控等 8 個應用軟件整合融入一體化系統，并實現同政采云平臺等系統有效對接和數據共享，通過一體化系統直接生成政府預算草案，構建更加完備的一體化系統功能體系。二是強化政府預算統籌，推進零基預算改革，以零基預算改革為抓手，將績效理念和方法融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，加強政策和項目實施前、中、后跟蹤問效。切實打破部門預算“基數”，逐項審核預算年度內各項支出的必要性、合理性及其開支標準、支出金額，加大項目支出審核和盤活力度，提升財政資源配置效率和使用效益。三是進一步完善政府預算體系，編實編細“四本”預算，科學合理編制政府性基金和國有資產經營預算收支和調入。完善項目庫管理制度，加強入庫項目立項評審論證;建立存量資金定期清理機制，加大結轉資金與年度預算的安排力度，不斷增強政府預算統籌能力。四是全面實施預算績效管理。構建全方位預算績效管理格局，落實重大項目事前績效評估，加強績效目標管理和績效運行監(jiān)控，加強績效結果應用。五是強化財政監(jiān)督管理。加強預算執(zhí)行管理，強化財政內控工作，確保財政監(jiān)督成效。六是加強國有資產管理。做實做好行政事業(yè)單位清產核資工作，推進國有企業(yè)和政府投融資體制改革;做好國有資產綜合報告、行政事業(yè)性國有資產專項報告，增加國有資產公開透明度。七是擴大信息公開。依法按時公開預決算、“三公”經費信息，督促部門落實部門預決算公開主體責任，做好財政專項資金公開，加強政府采購、政府購買服務等重點領域信息公開。
《2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告（送審稿）》的起草說明
一、起草必要性
2022年，在縣委、縣政府的堅強領導下，堅持緊在前、快在前、干在前，以起步就要提速、開局就要爭先的奮斗姿態(tài)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六?！比蝿?，2022年我縣財政運行平穩(wěn)，預算執(zhí)行總體良好，完成全年主要目標任務。在落實財政支出責任、國庫管理、預決算公開等財政工作業(yè)績突出，受到自治區(qū)人民政府表彰。同時秉承科學應變、主動求變，牢牢把握工作主動權，積極謀劃2023年預算，優(yōu)化支出機構，推動財政改革發(fā)展守正創(chuàng)新、行穩(wěn)致遠。
二、起草依據
根據《預算法》和《廣西壯族自治區(qū)財政廳關于做好2023年財政預算編報工作的通知》（桂財預〔2022〕138號）相關規(guī)定定期編制2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，以便遞交本級人大審議。
三、編寫過程
通過全面總結分析2022年預算執(zhí)行情況，充分挖掘收入潛力，預測2023年預算支出情況，完成預算草案編制。
四、主要內容
第一部分為2022年預算執(zhí)行情況，報告從一般公共財政預算執(zhí)行情況、政府性基金預算執(zhí)行情況、社會保障基金預算執(zhí)行情況、國有資本經營預算執(zhí)行情況四個方面進行了詳細分析。
2022年全縣公共財政預算總收入278014萬元，公共財政預算總支出276985萬元，結余1029萬元，收支基本平衡，略有結余;政府性基金預算收入106062萬元,支出100501萬元,結余5561萬元; 社會保險基金預算收入23913萬元，支出21406萬元，年終滾存結余43205萬元；國有資本經營預算收入1萬元，為當年的上級轉移支付資金，支出0萬元，年終結余1萬元。
第二部分為2023年財政預算編制情況，2023年財政工作和預算編制的基本原則：保障重點，過“緊日子”、“苦日子”，嚴格約束，提質增效。主要一是優(yōu)化支出結構，保障“三保”支出。二是化解政府債務，防范債務風險。三是壓減一般支出，堅持量力而行。
根據上述要求和財政收支平衡原則，2023年全縣財政收支預算草案作如下安排：20233年全縣公共財政預算總收入282530萬元，同比增長1.62%，全縣公共財政預算總支出282530萬元，同比增長3.36%。收支兩者相抵，實現收支平衡；政府性基金預算收入30459萬元, 支出30459萬元，收支平衡; 社會保險基金預算收入26466萬元，支出23729萬元，年終滾存結余45942萬元；國有資本經營預算收入20003萬元，支出20003萬元，其中20000用于平衡一般公共預算，3萬元用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出，收支平衡。?
