（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于梧州市蒼梧縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
蒼梧縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
?——2023年3月28日在蒼梧縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
蒼梧縣財政局局長 ??李戰(zhàn)坤
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）提請縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請列席會議的各位縣政協(xié)委員以及其他同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是進(jìn)入全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年，是黨的二十大召開之年，也是“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。蒼梧縣各部門在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持緊在前、快在前、干在前，以起步就要提速、開局就要爭先的奮斗姿態(tài)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六保”任務(wù)，2022年我縣財政運行平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行狀況良好，較好地完成了全年各項主要目標(biāo)任務(wù)。
（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.公共財政預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年，公共財政預(yù)算總收入278014萬元，完成預(yù)算調(diào)整（簡稱“預(yù)算”，下同）的101.97%，同比增加17407萬元，增長6.68%。其中：一般公共財政預(yù)算收入38613萬元，完成預(yù)算的101.35%，同比減收11268萬元，下降22.59%；上級補(bǔ)助收入212813萬元，完成預(yù)算的100.03%，同比增加24145萬元，增長12.80%；上年結(jié)余收入6061萬元；調(diào)入資金957萬元，完成預(yù)算的100%，同比減少5624萬元，下降85.46%；地方政府一般債券收入19570萬元，完成預(yù)算的100%，同比增加4270萬元，增長27.91%。
2.公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年，公共財政預(yù)算總支出276985萬元，完成預(yù)算的99.91%，同比增加22483萬元，增長8.83%。其中：一般公共財政預(yù)算支出262280萬元，完成預(yù)算99.98%，同比增加15951萬元，增長6.48%；上解上級支出1282萬元，完成預(yù)算的95.17%，同比增加135萬元，增長11.77%；債務(wù)還本支出13423萬元，完成預(yù)算的100%，同比增加6397萬元，增長91.05%。
2022年，一般公共財政預(yù)算支出262280萬元，其中：
（1）一般公共服務(wù)支出21919萬元，完成預(yù)算110.86%，同比下降20.06%；
（2）國防支出237萬元，完成預(yù)算100 %，同比下降36.46%；
（3）公共安全支出16608萬元，完成預(yù)算96.72%，同比增長35.33%；
（4）教育支出61709萬元，完成預(yù)算98.79%，同比增長0.33%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出2628萬元，完成預(yù)算95.67%，同比增長1032.76%；
（6）文化體育與傳媒支出2099萬元，完成預(yù)算92.10%，同比增長6.66%；
（7）社會保障和就業(yè)支出38025萬元，完成預(yù)算93.67%，同比下降2.61%；
（8）衛(wèi)生健康支出21103萬元，完成預(yù)算91.56%，同比增長4.22%；?
（9）節(jié)能環(huán)保支出3713萬元，完成預(yù)算132.51%，同比增長482.89%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6705萬元，完成預(yù)算84.26%，同比下降55.05%；
（11）農(nóng)林水支出61928萬元，完成預(yù)算104.50%，同比增長37.41%；
（12）交通運輸支出6011萬元，完成預(yù)算120.63%，同比下降37.45%；
（13）資源勘探信息等支出1731萬元，完成預(yù)算247.64%，同比下降12.00%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出644萬元，完成預(yù)算189.41%，同比增長154.55%；
（15）金融支出1119萬元，完成預(yù)算117.42%，同比下降30.71%。
（16）自然資源海洋氣象等支出3485萬元，完成預(yù)算100.52%，同比增長223.28%；?
（17）住房保障支出2934萬元，完成預(yù)算227.44%，同比增長211.46%；
（18）糧油物資儲備支出358萬元，完成預(yù)算100%，同比增長713.64%；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4159萬元，完成預(yù)算111.14%，同比增長62.59%；
（20）其他支出40萬元，完成預(yù)算100%，同比增長344.44%；
（21）債務(wù)付息支出5103萬元，完成預(yù)算100%，同比增長12.20%；
（22）債務(wù)發(fā)行費用支出22萬元，完成預(yù)算100%，同比增長29.41%。
一般公共預(yù)算重點支出合計172407萬元，完成預(yù)算97.65%，同比下降2.20%。民生支出211343萬元，完成預(yù)算99.89%，同比增長8.07%。
3.公共財政預(yù)算收支平衡情況
公共財政預(yù)算總收入278014萬元，公共財政預(yù)算支出276985萬元，結(jié)余1029萬元，收支略有結(jié)余。結(jié)余資金為上級下達(dá)的專項資金。
從2022年我縣一般公共財政預(yù)算執(zhí)行情況來看，國內(nèi)外形勢復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的勢頭蒙上一層陰影，國內(nèi)新冠病毒持續(xù)沖擊，受國內(nèi)大環(huán)境經(jīng)濟(jì)下行、組合式減稅降費等多重因素疊加影響，給我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財政運行帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，通過全縣共同努力，我縣堅決貫徹疫情要防住，經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住，發(fā)展要安全重要要求，抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子和接續(xù)措施落實，全縣財政運行平穩(wěn)，為經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定大局提供了堅實財政保障。2022年全年完成財政收入52267萬元，完成了縣人大通過的51500萬元預(yù)算收入調(diào)整任務(wù)。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入106062萬元，完成預(yù)算100.47%，同比下降8.84%。其中：縣級政府性基金收入21118萬元，完成預(yù)算99.60%，同比下降32.85%；上級補(bǔ)助收入3653萬元，同比下降42.23%；上年結(jié)余收入12291萬元；專項債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入69000萬元，同比下降9.45%。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
全縣政府性基金支出100501萬元，完成預(yù)算97.59%，同比下降4.81%，其中：當(dāng)年政府性基金支出99544萬元，完成預(yù)算102.22%，同比增長14.43%；調(diào)出資金957萬元，同比下降85.46%。
3.政府性基金收支平衡情況
全縣政府性基金收入106062萬元，政府性基金支出100501萬元，兩者相抵，年終結(jié)余5561萬元。
2022年，縣級政府性基金收入21118萬元，同比減少10329萬元，下降32.85%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入13978萬元，同比減少12489萬元，下降47.19%；國有土地收益基金收入0萬元，同比減少957萬元。2022年我縣縣級政府性基金收入不及預(yù)期，主要受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境影響，新縣城、旺甫工業(yè)小鎮(zhèn)的土地出讓收入不理想。
（三）社會保障基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保障基金收入執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保障基金收入23913萬元，完成預(yù)算的92.55%，同比下降5.69%。其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10182萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13731萬元。
2.社會保障基金支出執(zhí)行情況
全縣社會保障基金支出總計21406萬元，完成預(yù)算的98.50%，同比增加5.61%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8042萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金支出13364萬元。
3.社會保障基金收支平衡情況
全縣社會保障基金收入23913萬元，上年結(jié)余40698萬元，社會保障基金支出21406萬元，兩者相抵，年終結(jié)余43205萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.國有資本經(jīng)營收入執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營收入總計1萬元，為當(dāng)年的上級轉(zhuǎn)移支付資金。
2.國有資本經(jīng)營支出執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營支出總計0萬元。
3.國有資本經(jīng)營收支平衡情況
全縣國有資本經(jīng)營收入1萬元，總支出0萬元，年終結(jié)余為1萬元。
二、2022年主要做好了以下工作
（一）克難攻堅創(chuàng)收，確保財政平穩(wěn)運行
一是緊盯財政收入目標(biāo)，加強(qiáng)分析預(yù)測，挖掘增收潛力，在落實組合式減稅降費等稅收減免政策下，加強(qiáng)稅收征管，應(yīng)收盡收。二是盤活存量，抓好穩(wěn)增長。統(tǒng)籌抓好財政穩(wěn)增長工作，積極應(yīng)對各種減收因素影響，通過積極盤活資產(chǎn)，加快盤活處置國有資產(chǎn)，加快項目建設(shè)，加大非稅征管等多渠道、多途徑組織財政收入。2022年取得出售礦山開采權(quán)轉(zhuǎn)讓收入10000萬元，處置舊縣城資產(chǎn)取得3399萬元，上半年公檢法部門取得2700萬元罰沒收入。三是落實好減稅降費政策，激發(fā)活力。2022年落實國家增值稅留抵退稅政策，累計退還企業(yè)增值稅款12372萬元，為340戶次制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅款1764萬元，為企業(yè)減稅降費5554萬元，減免或降低行政單位收費26.23萬元，階段性減免市場主體房屋租金55.31萬元，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。四是財金聯(lián)動，惠及企業(yè)。積極構(gòu)建財政金融聯(lián)動機(jī)制，統(tǒng)籌資金給予縣本級貼息，大力推進(jìn)“桂惠貸”政策實施落地，減輕企業(yè)貸款負(fù)擔(dān)，發(fā)揮財政杠桿撬動作用，為我縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展提供新動力。2022年，全縣在貼息資金計劃分配額度內(nèi)新發(fā)放“桂惠貸”706筆貸款共計10.62億元，惠及企業(yè)588家,貸款貼息2075.48萬元，其中縣本級貼息1269.98萬元,占總貼息金額的60%。
（二）推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，切實改善保障民生
2022年籌措鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金20375萬元，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)扶貧、六堡茶種植等鄉(xiāng)村事業(yè)發(fā)展。直達(dá)資金預(yù)算81971萬元，其中用于支持社保體系、惠及基本民生方面安排了19333萬元，用于基層“三?！狈矫姘才帕?7391萬元。2022年全縣民生支出211343萬元，占一般公共預(yù)算支出80.58%，切實改善保障民生。
（三）多方籌措資金，加快縣城經(jīng)濟(jì)建設(shè)
精心研究出臺加強(qiáng)財源稅源建設(shè)的各項規(guī)章制度，細(xì)化縣內(nèi)各單位財源稅源建設(shè)的主要內(nèi)容，堅持把向上爭取資金放在財政增收的突出位置，圍繞我縣重大項目建設(shè)，認(rèn)真研究財政政策的投向和重點，對接上級政策和項目布局，加強(qiáng)上下聯(lián)動，做實基礎(chǔ)工作，積極溝通協(xié)調(diào)，想方設(shè)法拓寬資金來源渠道，加快推進(jìn)新縣城經(jīng)濟(jì)建設(shè)。2022年我縣獲得上級轉(zhuǎn)移支付資金216467萬元，在中央控制縮減債券規(guī)模的情況下，依然獲得新增政府專項債券69000萬元，新增政府一般債務(wù)7570萬元，有效緩解全縣財政收支矛盾，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障，大力支撐新縣城建設(shè)。
（四）推進(jìn)財政改革，提高財政管理水平
一是不斷完善預(yù)算管理。落實財政部關(guān)于預(yù)算管理一體化要求，加快推進(jìn)系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)建財政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、資金監(jiān)控、財務(wù)會計等模塊，不斷完善財政預(yù)算一體化系統(tǒng)。二是提高資金管理能力。出臺了《蒼梧縣財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理細(xì)則》，以制度規(guī)范資金使用，我縣2021年度財政銜接資金績效評價獲自治區(qū)A等級。三是創(chuàng)新國資管理工作。學(xué)習(xí)先進(jìn)地區(qū)“公物倉”管理模式，籌備建立資源資產(chǎn)共建共享共用機(jī)制，構(gòu)建我縣“公物倉”，規(guī)范資產(chǎn)的配置、調(diào)劑、處置等相關(guān)手續(xù)，不斷提高行政事業(yè)單位辦公資產(chǎn)使用效益。四是創(chuàng)新資產(chǎn)盤活新機(jī)制。形成資產(chǎn)盤活處置工作常態(tài)化研究機(jī)制，實時掌握市場動態(tài)需求，大力推進(jìn)我縣坐落在龍圩區(qū)資產(chǎn)盤活處置工作，未拍賣的資產(chǎn)則通過租賃的形式產(chǎn)生效益，促進(jìn)資本流通，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，夯實壯大新縣城建設(shè)資金盤子。2022年成功拍賣5幢坐落龍圩區(qū)資產(chǎn)，取得3141萬元收入。五是加強(qiáng)惠企惠農(nóng)資金管理。出臺《蒼梧縣關(guān)于加快推進(jìn)惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理工作實施方案》等文件，加強(qiáng)惠民惠農(nóng)資金管理，將涉及教育、衛(wèi)生、民政、就業(yè)、發(fā)改、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、鄉(xiāng)村振興等8個領(lǐng)域惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼項目41項納入系統(tǒng)管理，涵蓋了我縣所有直接兌付到人到戶的惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金，確保各項惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金的發(fā)放，切實把惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼政策落到實處。
（五）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極化解債務(wù)風(fēng)險
1.2022年政府債券收入及支出安排情況
2022年獲得新增債務(wù)限額88570萬元，其中一般債務(wù)限額7570萬元，專項債務(wù)限額69000萬元，再融資債務(wù)限額12000萬元。?
新增一般債務(wù)限額7570萬元，其中用于小型水庫安全運行300萬元、水利項目建設(shè)3000萬元、鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金344萬元、蒼梧縣廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)項目三年行動計劃項目380萬元、村容村貌整體提升項目1006萬元、蒼梧縣農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長效機(jī)制項目216萬元、城鎮(zhèn)保障性安居工程專項補(bǔ)助資金303萬元、蒼梧縣2022年中小河流治理項目1594萬元、梧州市蒼梧縣2022年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目13萬元、蒼梧縣普通高中建設(shè)發(fā)展項目300萬元、蒼梧縣山洪災(zāi)害防治項目32萬元、2022年城市背街小巷整治改造82萬元。
新增專項債務(wù)限額69000萬元，其中用于蒼梧旺甫工業(yè)小鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套設(shè)施項目23000萬元；蒼梧縣旺甫工業(yè)小鎮(zhèn)園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施項目5000萬元；信都至梧州公路二期工程20200萬元；蒼梧縣政府糧食儲備中心5000萬元；蒼梧縣“茶船古道·百里蒼廊”特色農(nóng)業(yè)三產(chǎn)融合鄉(xiāng)村振興示范帶及配套基礎(chǔ)設(shè)施項目15800萬元。
2022年我縣通過申請再融資債券償還政府債務(wù)本金13300萬元，其中通過再融資專項債務(wù)償還12000萬元，本級資金償還1300萬元。
2.2022年政府債務(wù)增減變化情況
2022年償還政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)（一類）13300萬元，為政府一般債券本金13300萬元。
2021年底全縣地方政府債務(wù)余額269666萬元（其中負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額269548萬元），加上2022年獲得新增債務(wù)限額76570萬元、再融資債券12000萬元，因匯率變動增加世行貸款債務(wù)10萬元，減除2022年償還的13300萬元，2022年底全縣政府債務(wù)余額為344946萬元，其中：一般債務(wù)135246萬元（含政府一般債券134292萬元，世行貸款836萬元，或有負(fù)債118萬元），專項債務(wù)209700萬元（為專項債券）。
3.2022年政府債務(wù)限額情況
由于自治區(qū)財政廳未核定我縣2022年政府債務(wù)限額，因此需待上級核定后，縣人民政府將按照規(guī)定程序報請縣人民代表大會審議。
2022年，我縣較好完成了各項工作任務(wù)。在落實財政支出責(zé)任、國庫管理、預(yù)決算公開等財政工作方面業(yè)績突出，在財政管理促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中業(yè)績突出得到表彰，獲自治區(qū)財政廳2000萬元獎勵，是梧州市區(qū)唯一獲得表彰的縣市。但是財政工作還存在一些問題，主要體現(xiàn)在收入在連續(xù)幾年保持增長后首次下降、稅收基礎(chǔ)不牢固且逐步流失、非稅收入占比過高、財政預(yù)算收支缺口逐年增加。今后，我們要認(rèn)真研習(xí)中央、自治區(qū)的財稅體制改革制度，采取切實有效措施，努力提升財政管理新水平，促進(jìn)蒼梧新發(fā)展。
三、2023年預(yù)算草案
（一）財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年我縣財政工作“挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存、壓力與動力同在”。今年財政運行中的不穩(wěn)定不確定因素依然較多，疫情防控政策調(diào)整后，經(jīng)濟(jì)預(yù)期恢復(fù)需要一個過程，國家還將保持一定的減稅降費強(qiáng)度，地方收入增長存在較大不確定性，給我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財政運行帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。一方面隨著一系列穩(wěn)增長政策舉措逐步落地見效，“一城兩鎮(zhèn)”建設(shè)的加快、“東融”戰(zhàn)略的大力實施，縣域經(jīng)濟(jì)得到較快發(fā)展，這為財政增收提供了基本支撐，招商引資力度不斷加大，也為財政增收拓寬稅源基礎(chǔ)，但當(dāng)前我縣部分重點稅源企業(yè)尚未完全恢復(fù)，新引進(jìn)的大部分企業(yè)尚未產(chǎn)生顯著效益，上一年收入中一次性收入比重較大，需進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，也將制約財政收入增速。另一方面國家積極的財政政策由“更加積極有為”轉(zhuǎn)為“加力提效、更可持續(xù)”，適當(dāng)降低赤字率和減少政府專項債券規(guī)模，這將給我們爭取更多支持增加難度，與此同時，各領(lǐng)域財政支出剛性較強(qiáng)，特別是鞏固脫貧成果、鄉(xiāng)村振興、基本民生等重點支出需要保障，保持適度支出強(qiáng)度，需要投入更多財政資金，我縣財政收支矛盾依然十分突出。
我們要客觀、全面、辯證、積極地看待當(dāng)前的財政經(jīng)濟(jì)形勢，既增強(qiáng)危機(jī)意識、憂患意識，又要堅定必勝信心、保持戰(zhàn)略定力，準(zhǔn)確識變、科學(xué)應(yīng)變、主動求變，牢牢把握工作主動權(quán)，推動財政改革發(fā)展守正創(chuàng)新、行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
根據(jù)上級會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢，2023年全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想為：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六保”任務(wù)，全面落實堅持過緊日子要求；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；嚴(yán)格政府債務(wù)管理，堅決防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險；全面實施預(yù)算績效管理，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，提高財政資金使用效益；深化預(yù)算管理制度改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加快建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、公平公正、約束有力的預(yù)算管理制度。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財政工作和預(yù)算編制的基本原則：一是保障重點；二是樹立過“緊日子”、“苦日子”意識；三是嚴(yán)格約束；四是提質(zhì)增效。
（二）公共財政預(yù)算草案
根據(jù)上述要求和財政收支平衡原則，2023年全縣財政收支預(yù)算草案作如下安排：
1.公共財政預(yù)算收入安排情況
（1）2023年全縣一般公共預(yù)算收入42300萬元，同比增加3687萬元，增長9.55%，其中：稅收收入20475萬元，同比增加5998萬元，增長41.43%，非稅收入21825萬元，同比減少2311萬元，下降9.57%。
（2）2023年，全縣公共財政預(yù)算總收入282530萬元，同比增加4516萬元，增長1.62%，其中：一般預(yù)算收入42300萬元，同比增長9.55%；上級補(bǔ)助收入160801萬元，同比減少52012萬元，下降24.44%；調(diào)入資金20000萬元，同比增加19043萬元，增長1989.86%；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入58400萬元，為一般債再融資債券資金；上年結(jié)余1029萬元，同比下降83.02%。
上級補(bǔ)助收入中返還性收入5627萬元，與去年保持一致，一般性轉(zhuǎn)移支付收入146688萬元，同比下降15.03%，專項轉(zhuǎn)移支付收入8486萬元，同比下降75.43%。
2.公共財政預(yù)算支出安排情況
2023年，全縣公共財政預(yù)算總支出282530萬元，同比增加9899萬元，增長3.63%，其中：一般公共財政預(yù)算支出220006萬元，同比減少37976萬元，下降14.72%；上解支出4123萬元，同比增加2776萬元，增長206.09%，增加主要原因是兩院經(jīng)費上劃；地方政府一般債務(wù)還本支出58401萬元。
一般公共財政預(yù)算支出安排具體如下：
（1）一般公共服務(wù)21055萬元，同比下降23.02%；
（2）國防支出364萬元，同比下降39.93%；
（3）公共安全支出7821萬元，同比下降21.14%；
（4）教育支出53907萬元，同比下降13.04%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出2636萬元，同比增長1076.79%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出1518萬元，同比增加25.87%；
（7）社會保障和就業(yè)支出36440萬元，同比下降6.29%；
（8）衛(wèi)生健康支出16545萬元，同比下降7.44%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2000萬元，同比下降53.41%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7476萬元，同比下降33.61%；
（11）農(nóng)林水支出49407萬元，同比下降15.80%；
（12）交通運輸支出3732萬元，同比下降15.43%；
（13）資源勘探信息等支出1644萬元，同比下降38.50%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2656萬元，同比下降36.49%；
（15）金融支出1100萬元，同比下降20.09%；
（16）自然資源海洋氣象等支出1192萬元，同比下降9.83%；?
（17）住房保障支出53萬元，同比下降98.20%；
（18）糧油物資儲備支出223萬元，同比下降31.17%；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1470萬元，同比下降23.44%；
（20）預(yù)備費3000萬元，與上年保持一致；
（21）其他支出 900萬元，同比增加36.16%；
（22）債務(wù)付息支出4867萬元，同比下降0.87%。
在一般公共預(yù)算支出中，首先是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障“三?！敝С?。根據(jù)中央、自治區(qū)有關(guān)“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”支出保障要求，優(yōu)化支出次序，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先足額保障“三?！敝С?。在足額保障“三?！敝С龅那疤嵯拢鶕?jù)本年度政府債券還本付息計劃安排預(yù)算，積極化解政府債務(wù)，防范風(fēng)險；最后是堅持量力而行，大力壓減支出。在保障“三?！焙突庹畟鶆?wù)下，根據(jù)剩余財力安排地方津補(bǔ)貼、年終績效和各部門項目支出，大力壓減一般性支出，保障民生和重點支出，牢固樹立過緊日子的思想，堅持量入為出，量力而行。
3.一般公共財政預(yù)算收支平衡情況
2023年，公共財政預(yù)算總收入282530萬元，公共財政預(yù)算總支出282530萬元，收支兩者相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算草案
1.政府性基金收入安排情況
2023年，全縣政府性基金總收入30459萬元，同比下降71.28%，其中：當(dāng)年組織收入22339萬元，同比增長5.78%；上級補(bǔ)助收入2559萬元，同比下降29.95%；上年結(jié)余收入5561萬元，同比下降54.76%。
2.政府性基金支出安排情況
2023年，全縣政府性基金總支出安排30459萬元，同比下降22.02%，其中：當(dāng)年各項政府性基金預(yù)算支出29459萬元，同比下降14.88%；債務(wù)支出1000萬元。
3.政府性基金收支平衡情況
政府性基金總收入安排30459萬元，政府性基金總支出安排30459萬元，收支兩者相抵，年終結(jié)余0萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算草案
1.社會保險基金收入安排情況
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排26466萬元，同比增長10.68%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11857萬元，增加16.45%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入14609萬元，增長6.39%。
2.社會保險基金支出安排情況
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算支出安排23729萬元，增長10.85%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9120萬元，增長13.40%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14609萬元，增長9.32%。
3.社會保險基金收支平衡情況
社會保險基金上年結(jié)余43205萬元，加上當(dāng)年收入安排26466萬元，當(dāng)年社會保險基金支出安排23729萬元，收支兩者相抵，年終結(jié)余45942萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排情況
2023年收入安排20003萬元，其中蒼海項目和社學(xué)工業(yè)新城項目退股收入20000萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理中央財政補(bǔ)助資金2萬元，上年結(jié)余1萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排情況
2023年支出安排20003萬元，20000萬元安排為調(diào)出資金，用于平衡一般公共預(yù)算，3萬元安排用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
收入安排20003萬元，支出安排20003萬元，收支平衡。
四、完成2023年預(yù)算工作的主要措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是落實習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求的起步之年，也是我縣行政區(qū)劃調(diào)整10周年的喜慶之年，我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅定信心、主動作為、應(yīng)對挑戰(zhàn)，奮勇前進(jìn)，確保完成各項目標(biāo)任務(wù)。
（一）克難攻堅抓收支，確保財政平穩(wěn)運行
一是應(yīng)收盡收。抓好組織調(diào)度，部門密切配合，將財稅征收預(yù)期目標(biāo)分解細(xì)化，落實到部門、責(zé)任人，做到應(yīng)收盡收。二是培植稅源。及時掌握稅源現(xiàn)狀，落實減稅降費政策，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，做好市場主體服務(wù)，加快在建項目建設(shè)進(jìn)度，拓寬收入渠道。三是嚴(yán)格支出管理。落實預(yù)算約束機(jī)制，堅決制止沒有明確資金來源或通過違規(guī)舉債建設(shè)項目的行為，通過財政緊運行，確保收支平衡。
（二）全力以赴爭資金，著力增加可用財力
堅持把向上爭取資金放在財政增收的突出位置，圍繞我縣重大項目建設(shè)，認(rèn)真研究財政政策的投向和重點，對接上級政策和項目布局，加強(qiáng)上下聯(lián)動，做實基礎(chǔ)工作，積極溝通協(xié)調(diào)，盡力爭取項目資金，不斷充實地方可用財力。
（三）持之以恒抓保障，把資金用在刀刃上
一是牢固樹立過“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。二是財政支出優(yōu)先用于“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，年初設(shè)立“三保專戶”，將“三?！睂糍Y金實現(xiàn)清單式管理，加強(qiáng)專戶資金管理及資金調(diào)度。支持實施就業(yè)優(yōu)先政策、支持發(fā)展優(yōu)質(zhì)公平教育、支持綠色發(fā)展、支持民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建。三是兌現(xiàn)惠農(nóng)資金。認(rèn)真兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、“三農(nóng)”保險等惠農(nóng)民生政策，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，切實保護(hù)群眾利益。
（四）恪守底線防風(fēng)險，深化政府債務(wù)管理
一是加強(qiáng)政府性債務(wù)風(fēng)險防控。落實政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理，充分運用政府債務(wù)監(jiān)管平臺，加強(qiáng)風(fēng)險評估和預(yù)警;嚴(yán)控債務(wù)增量，逐步化解存量。二是用好地方政府債券資金。按照“資金跟著項目走”的原則，用好專項債券資金，發(fā)揮專項債券融資成本低、作用機(jī)制直接、政策見效快等優(yōu)勢，以高水平的投資和重大項目建設(shè)推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是做好政府債務(wù)還本付息工作。
（五）堅定不移推改革，健全完善財政體系
一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。落實財政部關(guān)于預(yù)算管理一體化要求，加快推進(jìn)系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)年內(nèi)完成直達(dá)資金監(jiān)控等 8 個應(yīng)用軟件整合融入一體化系統(tǒng)，并實現(xiàn)同政采云平臺等系統(tǒng)有效對接和數(shù)據(jù)共享，通過一體化系統(tǒng)直接生成政府預(yù)算草案，構(gòu)建更加完備的一體化系統(tǒng)功能體系。二是強(qiáng)化政府預(yù)算統(tǒng)籌，推進(jìn)零基預(yù)算改革，以零基預(yù)算改革為抓手，將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，加強(qiáng)政策和項目實施前、中、后跟蹤問效。切實打破部門預(yù)算“基數(shù)”，逐項審核預(yù)算年度內(nèi)各項支出的必要性、合理性及其開支標(biāo)準(zhǔn)、支出金額，加大項目支出審核和盤活力度，提升財政資源配置效率和使用效益。三是進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系，編實編細(xì)“四本”預(yù)算，科學(xué)合理編制政府性基金和國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算收支和調(diào)入。完善項目庫管理制度，加強(qiáng)入庫項目立項評審論證;建立存量資金定期清理機(jī)制，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的安排力度，不斷增強(qiáng)政府預(yù)算統(tǒng)籌能力。四是全面實施預(yù)算績效管理。構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局，落實重大項目事前績效評估，加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效運行監(jiān)控，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用。五是強(qiáng)化財政監(jiān)督管理。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化財政內(nèi)控工作，確保財政監(jiān)督成效。六是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。做實做好行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作，推進(jìn)國有企業(yè)和政府投融資體制改革;做好國有資產(chǎn)綜合報告、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)專項報告，增加國有資產(chǎn)公開透明度。七是擴(kuò)大信息公開。依法按時公開預(yù)決算、“三公”經(jīng)費信息，督促部門落實部門預(yù)決算公開主體責(zé)任，做好財政專項資金公開，加強(qiáng)政府采購、政府購買服務(wù)等重點領(lǐng)域信息公開。
《2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告（送審稿）》的起草說明
一、起草必要性
2022年，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅持緊在前、快在前、干在前，以起步就要提速、開局就要爭先的奮斗姿態(tài)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六?！比蝿?wù)，2022年我縣財政運行平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好，完成全年主要目標(biāo)任務(wù)。在落實財政支出責(zé)任、國庫管理、預(yù)決算公開等財政工作業(yè)績突出，受到自治區(qū)人民政府表彰。同時秉承科學(xué)應(yīng)變、主動求變，牢牢把握工作主動權(quán)，積極謀劃2023年預(yù)算，優(yōu)化支出機(jī)構(gòu)，推動財政改革發(fā)展守正創(chuàng)新、行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
二、起草依據(jù)
根據(jù)《預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于做好2023年財政預(yù)算編報工作的通知》（桂財預(yù)〔2022〕138號）相關(guān)規(guī)定定期編制2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，以便遞交本級人大審議。
三、編寫過程
通過全面總結(jié)分析2022年預(yù)算執(zhí)行情況，充分挖掘收入潛力，預(yù)測2023年預(yù)算支出情況，完成預(yù)算草案編制。
四、主要內(nèi)容
第一部分為2022年預(yù)算執(zhí)行情況，報告從一般公共財政預(yù)算執(zhí)行情況、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況、社會保障基金預(yù)算執(zhí)行情況、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況四個方面進(jìn)行了詳細(xì)分析。
2022年全縣公共財政預(yù)算總收入278014萬元，公共財政預(yù)算總支出276985萬元，結(jié)余1029萬元，收支基本平衡，略有結(jié)余;政府性基金預(yù)算收入106062萬元,支出100501萬元,結(jié)余5561萬元; 社會保險基金預(yù)算收入23913萬元，支出21406萬元，年終滾存結(jié)余43205萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1萬元，為當(dāng)年的上級轉(zhuǎn)移支付資金，支出0萬元，年終結(jié)余1萬元。
第二部分為2023年財政預(yù)算編制情況，2023年財政工作和預(yù)算編制的基本原則：保障重點，過“緊日子”、“苦日子”，嚴(yán)格約束，提質(zhì)增效。主要一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障“三?！敝С?。二是化解政府債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險。三是壓減一般支出，堅持量力而行。
根據(jù)上述要求和財政收支平衡原則，2023年全縣財政收支預(yù)算草案作如下安排：20233年全縣公共財政預(yù)算總收入282530萬元，同比增長1.62%，全縣公共財政預(yù)算總支出282530萬元，同比增長3.36%。收支兩者相抵，實現(xiàn)收支平衡；政府性基金預(yù)算收入30459萬元, 支出30459萬元，收支平衡; 社會保險基金預(yù)算收入26466萬元，支出23729萬元，年終滾存結(jié)余45942萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20003萬元，支出20003萬元，其中20000用于平衡一般公共預(yù)算，3萬元用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出，收支平衡。?
