（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市疊彩區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于桂林市疊彩區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月28日在桂林市疊彩區(qū)第十一屆人民代表大會第六次會議上
桂林市疊彩區(qū)財政局局長 吳海云
各位代表:
2020年疊彩區(qū)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，切實增強財政工作的責任感和使命感，著力在縣域經(jīng)濟、財稅征管、“三保”保障、“六?！薄傲€(wěn)”、財政改革、防范風險等方面下足功夫、攻堅克難，較好地完成了全年目標任務(wù)，財政運行總體平穩(wěn)。具體情況如下:
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行和落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
(一)2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算總收入118,193萬元，其中:一般公共預(yù)算收入25,375萬元、上級補助收入54,464萬元、上年結(jié)余收入3,243萬元、調(diào)入資金8,000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4211萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入22,900萬元。
一般公共預(yù)算總支出110,364萬元，其中:一般公共預(yù)算支出74,879萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出22,968萬元、上解上
級支出12,517萬元、收支相抵，年終結(jié)余7,829萬元。
——全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入25,375萬元，降低41.4%。其中:稅收收入19,596萬元，同比下降8%;非稅收入5,779萬元，同比下降73.7%。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算支出74,879萬元，同比增長0.2%。民生支出完成55,719萬元，同比增長9%。主要支出如下:
(1)一般公共服務(wù)支出11,998萬元，降低22.9%，降低的主要原因是2020年列支消化歷年往來款項1,738萬元，較2019年減少3,207萬元,剔除以上因素，基本與去年持平。
(2)國防支出121萬元，增長92.1%，增長的主要原因是根據(jù)預(yù)算管理需要，新增年度民兵軍事訓(xùn)練資金50萬元。
(3)公共安全支出2,761萬元，降低31.4%。降低的主要原因是2020年執(zhí)法辦案資金較2019年減少安排918萬元、檢察院及法院壓減2020年一般公共預(yù)算支出372萬元。
(4)教育支出11,420萬元,增長6.6%。
(5)科學技術(shù)支出21萬元，降低61.8%。主要原因是政府機構(gòu)改革后行政成本降低。
(6)文化旅游體育與傳媒支出337萬元，增長81.2%。主要原因是2020年新增公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金94萬元。
(7)社會保障和就業(yè)支出10,031萬元,增長27.2%。一方面，2020年教育系統(tǒng)養(yǎng)老保險科目調(diào)整，促使機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出增加1,000萬元;另一方面，退休職工基本養(yǎng)老金調(diào)資，使得財政對機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金的補助資金增加1,466萬元。
(8)衛(wèi)生健康支出4,165萬元，增長31.3%，主要原因是2020年新增防控新冠肺炎疫情資金334萬元;教育系統(tǒng)醫(yī)療保險科目調(diào)整，事業(yè)單位醫(yī)療較2019年增加400萬元。
(9)節(jié)能環(huán)保支出25萬元。
(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,172萬元,降低7%。降低的主要原因其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出較2019年減少2,458萬元。
(11)農(nóng)林水支出688萬元，降低58%，降低的主要原因是2019年安排了923萬元中小河流域生態(tài)治理經(jīng)費，2020年無上述一次性財政資金支出安排。
(12)交通運輸支出24萬元，降低67.6%。主要是2019年安排星華至南洲村窄道加寬支出53萬元，2020年無上述一次性財政資金支出安排。
(13)資源勘探電力信息等支出83萬元。
(14)住房保障支出10,840萬元，增長28.9%。主要是2020年我區(qū)權(quán)責發(fā)生制列支保障性住房支出5,000萬元。
(15)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出357萬元。
(16)債務(wù)付息支出3,731萬元,按實際債券付息支出。
(17)債務(wù)發(fā)行費用26萬元，按實際債券發(fā)行費支出。
——總預(yù)備費執(zhí)行情況
我區(qū)年初安排預(yù)備費1,500萬元，全年動用完畢。主要用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
——“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費執(zhí)行情況
2020年全區(qū)“三公”、會議費和培訓(xùn)費支出202萬元，同比下降59.9%。其中:“三公”經(jīng)費122萬元，同比下降3.7%;會議費31萬元，同比下降51.2%;培訓(xùn)費49萬元，同比下降84%。
——轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
2020年我區(qū)轉(zhuǎn)移性支付收入92,818萬元，較去年增加40,442萬元，增長77.2%。其中:稅收返還5,943萬元;一般性轉(zhuǎn)移支付39,931萬元，較去年增加19,314萬元，主要是新增縣級基本財力保障機制獎補資金收入2,654萬元、教育相關(guān)轉(zhuǎn)移支付收入增加955萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加605萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加14,820萬元;專項轉(zhuǎn)移支付收入8,590萬元，較去年減少1,237萬元，主要是農(nóng)林水專項轉(zhuǎn)移支付收入較2019年減少591萬元、住房保障專項資金比2019年減少622萬元;上年結(jié)余收入3,243萬元;調(diào)入資金8,000萬元;調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,211萬元;債券轉(zhuǎn)貸收入22,900萬元。轉(zhuǎn)移支付資金的大幅增加有效緩解了我區(qū)本級因疫情及全面減稅降費等因素所導(dǎo)致的財政收支矛盾突出的問題。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
——收入預(yù)算執(zhí)行情況。我區(qū)政府性基金總收入69,745萬元。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入8,700萬元、其他政府性基金專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入260萬元、上級補助收入20,154萬元、上年結(jié)余收入5,131萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,500萬元。
——支出預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算總支出68,200萬元，其中:國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出72萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出14,932萬元、棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出12,500萬元、彩票公益金支出73萬元、其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出13,010萬元、地方政府專項債務(wù)付息支出1,608萬元、地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出47萬元、抗疫特別國債安排的支出7,958萬元、調(diào)出資金8,000萬元、債務(wù)還本支出10,000萬元。收支相抵，年終結(jié)余1,545萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我區(qū)無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我區(qū)無社會保險基金預(yù)算。
5.全區(qū)政府債務(wù)情況
——政府債務(wù)余額。截至2020年底，全區(qū)政府債務(wù)165,646萬元，其中:一般債務(wù)102,146萬元，專項債務(wù)64,500萬元，全部為政府負有償還責任的債務(wù),余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
——2020年新增債券情況。2020年我區(qū)獲得自治區(qū)新增債券25,500萬元，其中:百億商貿(mào)服務(wù)園區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)13,000萬元;建干北路棚戶區(qū)改造項目7,500萬元;烏石、星華棚戶區(qū)改造項目5,000萬元。
——2020年還本付息情況。2020年我區(qū)債務(wù)還本付息共計38,306.36萬元，其中:通過申請再融一般資債券償還到期一般債券本金22,900萬元;安排一般公共預(yù)算資金償還到期一般債券本金68萬元及一般債券利息1,607.6萬元通過申請再融專項資債券償還到期專項債券本金10,000萬元;安排政府性基金償還專項債券利息3,730.76萬元。我區(qū)未發(fā)生政府性債務(wù)風險，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
(二)落實人大預(yù)算決議和有關(guān)政策情況
2020年，面對新冠疫情、國內(nèi)外風險挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟下行等嚴峻形勢，堅持聚焦主責主業(yè)，強化責任擔當，迎難而上、攻堅克難，實施更加積極的財政政策，高質(zhì)量組織財政收入，高精準推進財政改革，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，推進各項重點項目建設(shè)，齊心協(xié)力建設(shè)壯美疊彩。
1.強化預(yù)算約束，加強財政收支管理。2020年經(jīng)濟下行壓力較大，財政收入增長乏力，各種政策性增支、重點項目支出增加，財政收支矛盾突出，為了確保各項政策性增長因素及重點項目支出的需要，我區(qū)嚴格執(zhí)行各項財政政策和相應(yīng)的財務(wù)管理制度，加強財政收支管理。一是堅持“量入為出，確保重點”的原則，合理分配資金，全力保障和改善民生。為全區(qū)工作人員基本工資及全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金和離退休人員生活補貼發(fā)放，創(chuàng)建文明城市、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保養(yǎng)老、就業(yè)保障等工作的順利完成提供了經(jīng)費保障。二是壓縮一般性支出，堅持財政運行一體化。堅持務(wù)實、節(jié)約、有度、有利公務(wù)的原則，加強對公用經(jīng)費的管理和監(jiān)督，嚴控“三公”經(jīng)費等行政性支出，推進財政資金管理系統(tǒng)化、規(guī)范化。
2.堅守“三?！惫ぷ鞯拙€，加快民生工程建設(shè)。2020年我區(qū)始終把堅守“三保”工作底線作為財政工作的重中之重。在預(yù)算安排、庫款撥付等方面必須堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅持“?；久裆敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，重點保障工資發(fā)放及單位運轉(zhuǎn)等資金支付，民生支出作為穩(wěn)增長、促發(fā)展的重點予以優(yōu)先保障。2020年全區(qū)各類民生支出55,719萬元，同比增長9%，占一般公共預(yù)算支出的74.4%。涉及教育、公共安全、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等多方面基本民生領(lǐng)域。其中:投入11,420萬元用于全區(qū)教育事業(yè)的發(fā)展;安排2,761萬元用于公檢法司維護社會公共安全;撥付10,031萬元支持完善社會保障體系建設(shè)工作;使用4,165萬元用于全區(qū)衛(wèi)生健康工作建設(shè)，投入9,402萬元用于保障性住房建設(shè)，解決被征地農(nóng)民及困難群眾住房問題;加大城市維護管理力度，撥付17,172萬元用于市政維護、創(chuàng)城、無物業(yè)小區(qū)改造等城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，打造和諧宜居環(huán)境。
3.深化預(yù)算制度改革，完善財政基礎(chǔ)工作。一是進一步貫徹落實財政部關(guān)于推進預(yù)算管理一體化建設(shè)的決策部署，為加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，推動進一步深化預(yù)算制度改革墊定堅實基礎(chǔ);二是有序推進疊彩區(qū)國庫集中支付改革。2020年8月25日，疊彩區(qū)國庫集中支付電子化系統(tǒng)正式上線運行，由此實現(xiàn)了財政、預(yù)算單位、人民銀行和代理銀行之間跨部門、跨系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)操作和“無紙化”運行;三是加強政府采購管理和財政投資評審力度。2020年6月1日，疊彩區(qū)正式啟用政府采購電子化平臺，在政府采購電子賣場及時登記備案，政府采購全流程管理陽光高效。疊彩區(qū)2020年完成155項政府采購，采購金額6,311萬元，共節(jié)約經(jīng)費378萬元，評審預(yù)算項目40項，送審金額20,162萬元，審減金額712萬元，評審結(jié)算項目26項，送審金額5,747萬元，審減金額374萬元，促進財政資金發(fā)揮最大投資效益;四是深入推進預(yù)決算公開，規(guī)范公開程序，統(tǒng)一公開形式，細化公開內(nèi)容，提高預(yù)算單位信息公開意識和水平，推進透明預(yù)決算制度建設(shè)，圓滿完成2020年全區(qū)部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費公開工作，公開面達100%;五是堅持“財政監(jiān)督”與“制度監(jiān)督”并舉，著力強化監(jiān)督機制建設(shè)，擴大了財政監(jiān)督范圍，加強了財政內(nèi)控管理。
總的看來，2020年全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)，財政管理進一步規(guī)范。在肯定成績的同時，我們也應(yīng)清醒地認識到，當前財政運行依然存在一些困難和問題。一是經(jīng)濟發(fā)展的后經(jīng)乏力，增收壓力大;二是剛性支出增多，收支矛盾突出;三是厲行節(jié)約的制度執(zhí)行仍然弱化，預(yù)算約束仍需加強;四是財政防范和化解債務(wù)風險的任務(wù)仍然艱巨。
二、2021年財政預(yù)算安排情況草案
從宏觀環(huán)境看，當前全球疫情仍在擴散蔓延，疫情長尾特征更趨明顯，疫情境外輸入的風險依然存在，不確定因素仍然較多。常態(tài)化疫情防控仍將是我們今后的工作重點。在確保疫情防控到位的前提下，落實“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，推動經(jīng)濟社會發(fā)展平穩(wěn)運行，財政剛性支出有增無減。綜合判斷，2021年財政運行形勢不容樂觀，減收增支的情況還將延續(xù)，財政收支矛盾尤為突出。綜合考慮外部環(huán)境以及國民經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展狀況，結(jié)合2020年收入完成情況，我們擬定2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排73,600萬元，2021年全區(qū)組織財政收入預(yù)計增長5%。按照“以收定支”的原則，初排2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出54,980萬元，下降30.3%。2021年，全區(qū)預(yù)算安排方案如下:
(一)一般公共預(yù)算草案
1.2021年全區(qū)收入預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排73,600萬元，其中:當年一般公共預(yù)算收入26,320萬元;轉(zhuǎn)移性收入47,280萬元，其中:增值稅稅收返還收入1,144萬元，增值稅“五五分享”稅收返還收入2,372萬元，所得稅基數(shù)返還收入633萬元，自治區(qū)共享四稅基數(shù)返還收入1,794萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入22,779萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入5,429萬元;地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5300萬元;上年結(jié)余收入7,829萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入26,320萬元，與上年執(zhí)行數(shù)相比(下同)增加945萬元，同比增長3.7%。其中:稅收收入20,097萬元，增加501萬元，同比增長2.6%;非稅收入6,223萬元，增加444萬元，同比增長7.7%。
稅收收入具體包括:
(1)增值稅收入6,308萬元，增加147萬元;
(2)企業(yè)所得稅收入1,686萬元，增加132萬元;
(3)個人所得稅收入1,885萬元，增加138萬元;
(4)城市維護建設(shè)稅收入1,650萬元，減少8萬元;
(5)房產(chǎn)稅收入1,049萬元，增加34萬元;
(6)印花稅收入782萬元，增加58萬元;
(7)城鎮(zhèn)土地使用稅收入228萬元，減少1萬元;
(8)土地增值稅收入2,446萬元，減少4萬元;
(9)車船使用和牌照稅收入4,213萬元，與上年執(zhí)行數(shù)一致。
(10)耕地占用稅收入14萬元，增加1萬元。
非稅收入具體包括:
(1)行政事業(yè)性收費收入1,000萬元，增加481萬元;
(2)罰沒收入1,000萬元，增加136萬元;
(3)國有資源(資產(chǎn))有償使用收入4,023萬元，增加223萬元;
(4)其他收入100萬元，減少2萬元;
(5)捐贈收入100萬元，減少52萬元。
2.2021年全區(qū)支出預(yù)算安排情況
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出安排73,151萬元，其中:當年公共財政預(yù)算支出安排54,980萬元;上解支出12,825萬元;債務(wù)還本支出5,346萬元。收支相抵后，年終結(jié)余449萬元。公共財政預(yù)算支出安排一是優(yōu)先用于保障基本支出和運轉(zhuǎn)需求，二是優(yōu)先保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等重點民生項目支出，三是增強財政統(tǒng)籌調(diào)控力度，嚴格控制一般性項目支出增長。
一般公共預(yù)算支出具體包括:
(1)一般公共服務(wù)支出10,600萬元，與上年年初預(yù)算數(shù)相比(下同)增加108萬元;
(2)國防支出100萬元，與上年年初預(yù)算數(shù)相同;
(3)公共安全支出2,960萬元，減少935萬元;
(4)教育支出9,965萬元，增加465萬元;
(5)科學技術(shù)支出30萬元;
(6)文化旅游體育與傳媒支出330萬元，增加145萬元;
(7)社會保障和就業(yè)支出9,900萬元，增加2,546萬元;
(8)衛(wèi)生健康支出2,780萬元，減少1,611萬元;
(9)城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,000萬元，減少6,588萬元;
(10)農(nóng)林水支出615萬元，增加135萬元;
(11)交通運輸支出30萬元;
(12)資源勘探信息等支出55萬元;
(13)住房保障支出4,730萬元，減少12,530萬元;
(14)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出285萬元;
(15)預(yù)備費1,000萬元，按公共財政預(yù)算支出總額的1-3%安排;
(16)債務(wù)付息支出3,600萬元。
(二)政府性基金預(yù)算(草案)
2021年我區(qū)政府性基金預(yù)算總收入6,397萬元。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入1,829萬元;其他政府性基金專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入481萬元;上級補助收入42萬元，上年結(jié)余收入1,545萬元;債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,500萬元。
當年基金支出6,397萬元。其中:國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出22萬元;旅游發(fā)展基金支出10萬元;國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出583萬元;彩票公益金支出972萬元;地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出2,310萬元;債務(wù)還本支出2,500萬元。收支相抵，年終結(jié)余0萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算(草案)
我區(qū)無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
(四)社會保險基金預(yù)算(草案)
2021年社會保險基金預(yù)算總收入5,889萬元，社會保險基金預(yù)算總支出5,770萬元，收支相抵，年終結(jié)余119萬元。
(五)政府債務(wù)情況
2021年全區(qū)預(yù)計政府債務(wù)還本付息總計13,756萬元，其中:到期本金7,846萬元，到期利息5,910萬元。對于2021年到期的政府債務(wù)，計劃通過再融資債券償還7,800萬元;安排一般公共預(yù)算3646萬元，償還46萬元到期本金及3600萬元應(yīng)付一般債券利息;安排政府性基金2310萬元償還應(yīng)付專項債券利息。
三、堅定信心，務(wù)求實效，確保圓滿完成2021年預(yù)算
2021年我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，認真落實自治區(qū)、桂林市決策部署和區(qū)委、區(qū)政府工作部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，找準存在差距，剖準問題根源，謀準對策措施，精準聚焦發(fā)力，注重運用積極的財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，確保圓滿完成2021年預(yù)算執(zhí)行既定目標。
(一)夯實財力基礎(chǔ)，確保經(jīng)濟平穩(wěn)運行。進一步鞏固和拓展減稅降費成效，嚴格依法依規(guī)強化主體稅種和重點非稅項目征管，強化財稅協(xié)同配合，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門積極落實全年稅收收入預(yù)算，分級落實責任、傳導(dǎo)壓力。增厚企業(yè)附加值，培植財源后勁，進一步加強非稅收入征管，確保非稅收入應(yīng)征盡征，盤活財政存量資金，加快土地出讓步伐，進一步夯實財力基礎(chǔ)。抓緊PPP項目建設(shè)，緊盯進度，促進項目早日投產(chǎn)達效。加大債券資金上爭力度，加快推進重點工程資金支出進度，全力爭取上級財力性和專項性轉(zhuǎn)移支付，積極應(yīng)對減稅降費政策對預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生的影響，確保整體經(jīng)濟平穩(wěn)運行。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善支出保障機制。牢固樹立“節(jié)支也是增收”的觀念，深化零基預(yù)算理念實施，完善預(yù)算執(zhí)行約束機制，提高支出政策和項目資金的指向性、精準性、有效性。堅決壓減一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出，嚴控“三公”經(jīng)費及會議、差旅、咨詢、培訓(xùn)等經(jīng)費，聚焦財力優(yōu)先保障我區(qū)重大改革、重要政策和重點項目實施，合理保障部門正常運轉(zhuǎn)、履職支出。加強重大投資項目財政可承受能力評估，樹立盡力而為、量力而行的理念，杜絕超財力安排支出。嚴格預(yù)算剛性約束。加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度，及時清理收回支出進度不符合要求的項目資金，統(tǒng)籌用于重點項目支出。加快支出進度，強化部門在預(yù)算執(zhí)行中的主體責任，推進項目準備工作前置，推動項目加快實施。
(三)持續(xù)深化改革，推進財政管理科學化。加快建立現(xiàn)代財政制度。持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，提高預(yù)算完整性和財政統(tǒng)籌能力。落實部門和單位預(yù)算管理主體責任，進一步加大預(yù)算信息公開力度，增強預(yù)算透明度。推進財政支出標準化，加強項目支出管理，建立健全項目入庫評審機制和項目滾動管理機制。貫徹落實全面實施預(yù)算績效管理的要求,樹立“花錢必問效、無效必問責”的規(guī)矩意識，完善預(yù)算績效管理制度，優(yōu)化績效評價指標體系，強化評價結(jié)果應(yīng)用，對績效評價結(jié)果較差的項目，適當調(diào)減或不再安排預(yù)算。深入開展重點項目支出績效審計，以審保用、以審促效。合理確定民生支出標準，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估。加強財政信息化建設(shè)，以信息化推動預(yù)算管理現(xiàn)代化。完善政府性債務(wù)管理制度，規(guī)范債務(wù)舉借、使用、償還行為，實行政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪头诸惞芾恚晟普畟鶆?wù)風險預(yù)警辦法，加強風險防范能力。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大。我們將在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)和社會各界的監(jiān)督下，勠力同心、銳意進取、真抓實干、堅定信心、攻堅克難，扎實做好財政預(yù)算各項工作，為推動全區(qū)經(jīng)濟社會健康發(fā)展做出積極貢獻!
名??詞??注??釋
1.一般公共預(yù)算收入是指按照現(xiàn)行分稅制財政體制規(guī)定，由國稅、地稅和財政等收入征收機構(gòu)組織的繳入本級金庫的收入,主要包括稅收收入和非稅收入。
2.上劃中央收入——按現(xiàn)行體制，包括增值稅的50%部分、企業(yè)所得稅和個人所得稅的60%部分。
3.上劃自治區(qū)收入——自2005年起，自治區(qū)實行新的對下財政體制，對四項主體稅種進行分享，包括國內(nèi)增值稅的18%，企業(yè)所得稅10%和個人所得稅的15%部分。
4.轉(zhuǎn)移性收入是指反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。主要包括:返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、政府性基金轉(zhuǎn)移收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債券轉(zhuǎn)貸收入。
5.財政總支出是指預(yù)算年度內(nèi)，用財政總收入安排的所有支出，包括當年公共財政預(yù)算支出、上解上級支出、調(diào)出資金、政府債券還本支出、年終結(jié)余等。
6.一般公共預(yù)算支出是指預(yù)算年度內(nèi)，用本級財政總收入安排的用于本級的支出。
7.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金。
8.上解支出是指下級財政部門將本年度的財政收入上解至上一級的財政部門的支出，主要包括體制上解和專項上解支出。
