（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市疊彩區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于桂林市疊彩區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月13日在桂林市疊彩區(qū)第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
桂林市疊彩區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)與會(huì)代表、區(qū)政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2022年，面對(duì)新冠肺炎疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有效監(jiān)督和社會(huì)各界的大力支持下，全區(qū)各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，攻堅(jiān)克難推動(dòng)財(cái)政工作穩(wěn)中求進(jìn)，努力發(fā)揮財(cái)政職能作用，有力推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2022年預(yù)算執(zhí)行情況
1．一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算總收入72，537萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入21，596萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入35，534萬(wàn)元、上年結(jié)余收入1，109萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入14，298萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算總支出72，537萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出44，984萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出12，572萬(wàn)元、上解上級(jí)支出13，827萬(wàn)元、收支相抵，年終結(jié)余1，154萬(wàn)元。
——全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入21，596萬(wàn)元，下降9.7％。其中：稅收收入17，498萬(wàn)元，同比下降7.9％；非稅收入4，098萬(wàn)元，同比下降16.4％。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算支出44，984萬(wàn)元，同比下降9.6％。民生支出完成31，225萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的69.4％。主要支出如下：
（1）一般公共服務(wù)支出7，165萬(wàn)元，下降13.4％，主要用于人員工資、績(jī)效發(fā)放、社保繳納以及機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)等支出。
（2）國(guó)防支出144萬(wàn)元，與上年基本持平。主要用于武裝部民兵支出。
（3）公共安全支出1，973萬(wàn)元，下降30.1％。主要安排了公安執(zhí)法辦案資金104萬(wàn)元；檢察院、法院人員經(jīng)費(fèi)和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1，770萬(wàn)元；包含普法宣傳、社區(qū)矯正等司法工作支出98萬(wàn)元。下降原因主要是法院、檢察院轉(zhuǎn)為市直管理后人員經(jīng)費(fèi)與項(xiàng)目支出減少。
（4）教育支出11，462萬(wàn)元，增長(zhǎng)7．9％，主要用于學(xué)校維修、改擴(kuò)建支出、學(xué)校（生均）公用經(jīng)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、學(xué)前免保教費(fèi)補(bǔ)助等支出。
（5）科學(xué)技術(shù)支出432萬(wàn)元，增長(zhǎng)1293.5％。主要用于數(shù)字化建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)升級(jí)、設(shè)備購(gòu)買等支出。
（6）文化旅游體育與傳媒支出323萬(wàn)元，下降2.4％。
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出9，236萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.2％。主要用于人員經(jīng)費(fèi)、繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)、就業(yè)補(bǔ)助資金支出、民政困難群眾救助、殘疾人康復(fù)項(xiàng)目、退役軍人事務(wù)支出、退休人員待遇等。
（8）衛(wèi)生健康支出4，207萬(wàn)元，下降11.1％。主要用于人員經(jīng)費(fèi)、繳納醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生支出、中央基藥資金支出、醫(yī)療補(bǔ)助資金支出、計(jì)劃生育支出等，下降的原因是由于2022年疫情防控呈常態(tài)化形勢(shì)，疫情防控資金根據(jù)部門職能階段性靈活投入，部分疫情防控開支未在此科目列支。
（9）節(jié)能環(huán)保支出76萬(wàn)元。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2，595萬(wàn)元，下降55.7％。主要用于城鄉(xiāng)管理支出、城管執(zhí)法支出、城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生支出、創(chuàng)城等支出。
（11）農(nóng)林水支出1，026萬(wàn)元，增長(zhǎng)56．2％，主要用于村干及計(jì)生協(xié)管員工資、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目建設(shè)、鄉(xiāng)村風(fēng)貌改造、水稻種植補(bǔ)貼、森林生態(tài)效益補(bǔ)償金、動(dòng)物防疫等支出。
（12）交通運(yùn)輸支出110萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.7％。主要用于疫情期間桂林火車北站疫情防控點(diǎn)支出、農(nóng)村公路路面提升（養(yǎng)護(hù)）工程以及靈田公路路面提升項(xiàng)目。
（13）資源勘探電力信息等支出60萬(wàn)元。
（14）住房保障支出2，146萬(wàn)元，下降32.6％。主要用于繳納住房公積金、老舊小區(qū)改造項(xiàng)目、保障性租賃住房項(xiàng)目等支出。同時(shí)考慮2022年財(cái)政收支平衡，新增財(cái)政暫付款2，732萬(wàn)元。
（15）自然資源海洋氣象等支出21萬(wàn)元。
（16）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出281萬(wàn)元，增長(zhǎng)67．3％。主要用于桂林北站消防站裝修改造、消防經(jīng)費(fèi)、自然災(zāi)害救災(zāi)資金以及常規(guī)工作經(jīng)費(fèi)。
（17）債務(wù)付息支出3，726萬(wàn)元，按實(shí)際債券付息支出。
（18）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用1萬(wàn)元，按實(shí)際債券發(fā)行費(fèi)支出。
——總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
我區(qū)年初安排預(yù)備費(fèi)1，000萬(wàn)元，全年動(dòng)用完畢。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因疫情防控等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
——“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況
2022年需開展全區(qū)各部門換屆后業(yè)務(wù)培訓(xùn)及會(huì)議，全區(qū)“三公”、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出303萬(wàn)元，其中：“三公”經(jīng)費(fèi)127萬(wàn)元；會(huì)議費(fèi)47萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)129萬(wàn)元。
——轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
2022年我區(qū)轉(zhuǎn)移性支付收入50，941萬(wàn)元，較去年增加6，285萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1％。其中：稅收返還5，717萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付24，210萬(wàn)元，較去年增加6，617萬(wàn)元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付收入增加883萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力補(bǔ)助增加900萬(wàn)元，補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入增加1，695萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加883萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5，607萬(wàn)元，較去年減少73萬(wàn)元；上年結(jié)余收入1，109萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入14，298萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
——收入預(yù)算執(zhí)行情況。我區(qū)政府性基金收入2，334萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1，195萬(wàn)元及上年結(jié)余收入360萬(wàn)元，政府性基金總收入3，889萬(wàn)元。
——支出預(yù)算執(zhí)行情況。我區(qū)政府性基金支出預(yù)算支出3，469萬(wàn)元，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年420萬(wàn)元后，政府性基金總支出3，889億元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我區(qū)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入7，934萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出6，185萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余1，749萬(wàn)元。
5．全區(qū)政府債務(wù)情況
——政府債務(wù)余額。截至2022年底，全區(qū)政府法定債務(wù)余額167，326萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額103，826萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額63，500萬(wàn)元，余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
——地方政府債券發(fā)行情況。2022年我區(qū)共獲得地方政府債券14，298萬(wàn)元，其中：再融資一般債券12，400萬(wàn)元；新增一般債券1，898萬(wàn)元。
（二）落實(shí)人大預(yù)算決議和有關(guān)政策情況
2022年，我區(qū)財(cái)政部門認(rèn)真按照疊彩區(qū)十二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議、第十二屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議決議以及人大財(cái)經(jīng)委審查意見的要求，堅(jiān)持依法理財(cái)，主動(dòng)接受監(jiān)督；發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持轄區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；優(yōu)先保障和改善民生，使民生改善和經(jīng)濟(jì)發(fā)展齊頭并進(jìn)；嚴(yán)格預(yù)算約束，提升預(yù)算績(jī)效；加強(qiáng)債務(wù)管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。按時(shí)報(bào)區(qū)人大常委會(huì)審議2021年財(cái)政決算、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算調(diào)整方案，并按照疊彩區(qū)第十二屆人大常委會(huì)第七會(huì)議對(duì)《疊彩區(qū)人民政府2021年區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告》提出的審議意見所反映的問題逐條抓好整改落實(shí)。
1．強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)財(cái)政收支管理。一方面堅(jiān)持“量入為出，確保重點(diǎn)”的原則，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄?，足額編制2022年“三?！敝С鲱A(yù)算26，662萬(wàn)元，優(yōu)先保障人員經(jīng)費(fèi)支出，重點(diǎn)保障教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等民生支出，強(qiáng)化預(yù)算約束，兜牢“三?！钡拙€。另一方面牢固樹立過緊日子的思想，壓減非急需、非剛性、低效和無(wú)效支出，壓減“三公兩費(fèi)”用于校園建設(shè)。
2．嚴(yán)監(jiān)管強(qiáng)監(jiān)督，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理有關(guān)要求，完善常態(tài)化監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警。多渠道籌措資金償還到期債務(wù)，有序化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制增量。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警，開展全區(qū)財(cái)政存量資金清理工作，共收回財(cái)政存量資金1，278萬(wàn)元，保障好預(yù)算支出資金需要。
3．深化預(yù)算改革，完善財(cái)政基礎(chǔ)工作。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善業(yè)務(wù)流程，全面提高各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平，為進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。推動(dòng)進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；二是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理和財(cái)政投資評(píng)審力度。2022年共完成采購(gòu)147項(xiàng)，預(yù)算采購(gòu)金額49，076萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額47，358萬(wàn)元，節(jié)約率為3.5％。2022年截至目前在桂林市公共資源交易中心進(jìn)行招投標(biāo)項(xiàng)目21個(gè)，未收到任何投訴、舉報(bào)。2022年共完成評(píng)審預(yù)算項(xiàng)目20項(xiàng)，送審金額18，409萬(wàn)元，審減金額1，959萬(wàn)元，核減率10.6％，評(píng)審結(jié)算項(xiàng)目19項(xiàng)，送審金額4，890萬(wàn)元，審減金額406萬(wàn)元，審減率8.3％，促進(jìn)財(cái)政資金發(fā)揮最大投資效益。
總的看來(lái)，2022年全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行依然存在一些困難和問題：一是受疫情等因素影響，經(jīng)濟(jì)回暖有待時(shí)日，新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)還在培育，增收壓力大；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是厲行節(jié)約壓減支出存在差距，預(yù)算約束仍需加強(qiáng)；四是財(cái)政防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然艱巨。
各位代表，以上報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
二、2023年財(cái)政預(yù)算安排情況草案
根據(jù)我區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，結(jié)合2022年年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測(cè)情況，我們擬定2023年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排102，702萬(wàn)元，2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)23，440萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.5％。按照“以收定支”的原則，初安排2023年全區(qū)一般公共預(yù)算支出55，480萬(wàn)元，同比2022年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)23.3％。2023年全區(qū)預(yù)算安排方案如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
1.2023年全區(qū)收入預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排102，702萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入23，440萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入79，262萬(wàn)元，其中：返還性收入5，717萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入32，441萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5，150萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34，800萬(wàn)元；上年結(jié)余收入1，154萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入23，440萬(wàn)元，與上年執(zhí)行數(shù)相比（下同）增加1，846萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.5％。其中：稅收收入18，719萬(wàn)元，增加1，223萬(wàn)元，增長(zhǎng)7％；非稅收入4，721萬(wàn)元，增加623萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2％。
稅收收入具體包括：
（1）增值稅收入5，011萬(wàn)元，增加176萬(wàn)元；
（2）企業(yè)所得稅收入2，411萬(wàn)元，增加92萬(wàn)元；
（3）個(gè)人所得稅收入2，440萬(wàn)元，增加131萬(wàn)元；
（4）城市維護(hù)建設(shè)稅收入889萬(wàn)元，增加69萬(wàn)元；
（5）房產(chǎn)稅收入1，069萬(wàn)元，增加113萬(wàn)元；
（6）印花稅收入1，061萬(wàn)元，增加96萬(wàn)元；
（7）城鎮(zhèn)土地使用稅收入298萬(wàn)元，增加14萬(wàn)元；
（8）土地增值稅收入1，186萬(wàn)元，增加267萬(wàn)元；
（9）車船使用和牌照稅收入4，354萬(wàn)元，增加265萬(wàn)元。
非稅收入具體包括：
（1）行政事業(yè)性收費(fèi)收入1，796萬(wàn)元，增加319萬(wàn)元；
（2）罰沒收入1，963萬(wàn)元，增加133萬(wàn)元；
（3）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入860萬(wàn)元，增加90萬(wàn)元。
（4）捐贈(zèng)收入92萬(wàn)元，增加71萬(wàn)元；
（5）其他收入10萬(wàn)元。
2.2023年全區(qū)支出預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出安排102，702萬(wàn)元，其中：當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出安排55，480萬(wàn)元；上解支出12，232萬(wàn)元；債務(wù)還本支出34，990萬(wàn)元。收支相抵后，年終結(jié)余0萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出安排一是優(yōu)先用于保障基本人員經(jīng)費(fèi)和運(yùn)轉(zhuǎn)需求，二是優(yōu)先保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等重點(diǎn)民生項(xiàng)目支出，三是增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控力度，嚴(yán)格控制一般性項(xiàng)目支出增長(zhǎng)。
一般公共預(yù)算支出具體包括：
（1）一般公共服務(wù)支出9，595萬(wàn)元；
（2）國(guó)防支出63萬(wàn)元；
（3）公共安全支出708萬(wàn)元；
（4）教育支出9，530萬(wàn)元；
（5）科學(xué)技術(shù)支出555萬(wàn)元；
（6）文化旅游體育與傳媒支出248萬(wàn)元；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出13，999萬(wàn)元；
（8）衛(wèi)生健康支出5，522萬(wàn)元；
（9）節(jié)能環(huán)保10萬(wàn)元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6，479萬(wàn)元；
（11）農(nóng)林水支出782萬(wàn)元；
（12）交通運(yùn)輸支出27萬(wàn)元；
（13）資源勘探信息等支出52萬(wàn)元；
（14）金融支出300萬(wàn)元；
（15）住房保障支出3，162萬(wàn)元；
（16）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出256萬(wàn)元；
（17）預(yù)備費(fèi)600萬(wàn)元，按公共財(cái)政預(yù)算支出總額的1％－3％安排；
（18）債務(wù)付息支出3，592萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算（草案）
2023年我區(qū)政府性基金預(yù)算總收入12，922萬(wàn)元。其中：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入2，334萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入168萬(wàn)元；上年結(jié)余收入420萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10，000萬(wàn)元。
當(dāng)年基金支出12，922萬(wàn)元。其中：國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出16萬(wàn)元；旅游發(fā)展基金支出10萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出45萬(wàn)元；彩票公益金支出517萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2，334萬(wàn)元，債務(wù)還本支出10，000萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余0萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（草案）
我區(qū)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入8，096萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出6，412萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余1，684萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)情況
2023年全區(qū)預(yù)計(jì)政府債務(wù)還本付息總計(jì)50，915萬(wàn)元，其中：到期本金44，990萬(wàn)元，到期利息5，925萬(wàn)元。對(duì)于2023年到期的政府債務(wù)，計(jì)劃申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還到期債券本金44，800萬(wàn)元，安排財(cái)政資金償還剩余到期債券本金及利息6，115萬(wàn)元。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，全區(qū)財(cái)稅工作將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府確定的目標(biāo)和任務(wù)，全力搶抓發(fā)展機(jī)遇，積極應(yīng)對(duì)各項(xiàng)挑戰(zhàn)，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）縱深推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，努力把“蛋糕”做大。堅(jiān)持以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，完整、全面、準(zhǔn)確貫徹新發(fā)展理念，全面落實(shí)好中央及自治區(qū)關(guān)于財(cái)政政策的決策部署，落實(shí)好稅費(fèi)支持政策，著力為企業(yè)紓困解難，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，進(jìn)一步鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，有效進(jìn)行財(cái)源建設(shè)，力促財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長(zhǎng)；嚴(yán)格依法依規(guī)強(qiáng)化主體稅種和重點(diǎn)非稅項(xiàng)目征管，強(qiáng)化財(cái)稅協(xié)同配合，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門積極落實(shí)全年稅收收入預(yù)算，組織區(qū)屬行政事業(yè)單位上繳非稅收入，全力爭(zhēng)取中央、自治區(qū)和桂林市財(cái)政的支持力度，努力做大“蛋糕”，努力從“吃飯財(cái)政”到“發(fā)展財(cái)政”轉(zhuǎn)變。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，竭力將“蛋糕”分好。一是保障“三保”支出需求，做足做夠三保支出預(yù)算。依托預(yù)算一體化系統(tǒng)，從實(shí)際出發(fā)，核定全區(qū)各部門?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出需求3億元，納入2023年政府預(yù)算。二是打破基數(shù)重新核定項(xiàng)目支出。對(duì)新增項(xiàng)目重大項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算評(píng)審和事前績(jī)效評(píng)估，嚴(yán)控支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)延續(xù)性項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急和成熟度確定優(yōu)先等次，突出“保重點(diǎn)、壓一般”。三是強(qiáng)化管理硬化預(yù)算執(zhí)行約束。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。加大存量資金盤活力度，對(duì)確無(wú)必要或無(wú)法執(zhí)行的項(xiàng)目以及符合盤活規(guī)定的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，及時(shí)清理收回，統(tǒng)籌用于亟待支持的領(lǐng)域。
（三）聚焦績(jī)效管理，持續(xù)提升資金使用效益。堅(jiān)持把強(qiáng)化績(jī)效作為提升財(cái)政政策效能的抓手。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，加強(qiáng)政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，嚴(yán)格績(jī)效目標(biāo)管理，提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，建立預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。加大績(jī)效信息公開力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督的有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
各位代表，2023年我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督下，勠力同心、銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干、堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，為推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
名 詞 注 釋
1．一般公共預(yù)算收入是指按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制規(guī)定，由稅務(wù)局和財(cái)政等收入征收機(jī)構(gòu)組織的繳入本級(jí)金庫(kù)的收入，主要包括稅收收入和非稅收入。
2．上劃中央收入——按現(xiàn)行體制，包括增值稅的50％部分、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅的60％部分。
3．上劃自治區(qū)收入——自2005年起，自治區(qū)實(shí)行新的對(duì)下財(cái)政體制，對(duì)四項(xiàng)主體稅種進(jìn)行分享，包括國(guó)內(nèi)增值稅的18％，企業(yè)所得稅10％和個(gè)人所得稅的15％部分。
4．轉(zhuǎn)移性收入是指反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。主要包括：返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、政府性基金轉(zhuǎn)移收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債券轉(zhuǎn)貸收入。
5．財(cái)政總支出是指預(yù)算年度內(nèi)，用財(cái)政總收入安排的所有支出，包括當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出、上解上級(jí)支出、調(diào)出資金、政府債券還本支出、年終結(jié)余等。
6．一般公共預(yù)算支出是指預(yù)算年度內(nèi)，用本級(jí)財(cái)政總收入安排的用于本級(jí)的支出。
7．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金。
8．上解支出是指下級(jí)財(cái)政部門將本年度的財(cái)政收入上解至上一級(jí)的財(cái)政部門的支出，主要包括體制上解和專項(xiàng)上解支出。
