（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市象山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算的報告
關(guān)于象山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算的報告
——2023年2月23日在象山區(qū)第十二屆人民代表大會第三次會議上
象山區(qū)財政局
各位代表:
受區(qū)人民政府委托,現(xiàn)將我區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請大會審議,并請區(qū)政協(xié)各位委員和其他同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,是黨的二十大勝利召開之年。在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有效監(jiān)督支持下,全區(qū)財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),認真學(xué)習貫徹習近平總書記對廣西“五個更大”重要要求,深入貫徹落實習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對桂林的重要指示精神,堅定不移貫徹新發(fā)展理念,圍繞中心、服務(wù)大局,高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,扎實推進“穩(wěn)中求進攻堅年”各項工作,為全力以赴打好“十場攻堅戰(zhàn)”提供財力保障,全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)。一般公共預(yù)算收入36,401萬元,增長6.8%,增幅排名全市第3位。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入111,768萬元,一般公共預(yù)算總支出101,803萬元。收支相抵,年終結(jié)余9,965萬元,結(jié)轉(zhuǎn)到2023年使用。
1.一般公共預(yù)算總收入111,768萬元,其中:一般公共預(yù)算收入36,401萬元、上級補助收入59,338萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入9,392萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,236萬元、上年結(jié)余收入5,401萬元。
收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入36,401萬元,完成預(yù)算的103.7%,增長6.8%。其中:稅收收入23,473萬元,增長7.6%,主要是財稅部門持續(xù)強化征管堵漏力度,稅收實現(xiàn)穩(wěn)定增長;非稅收入12,928萬元,增長5.4%,主要是公檢法、紀委加大辦案罰沒收入清繳力度。
2.一般公共預(yù)算總支出101,803萬元,其中:一般公共預(yù)算支出73,132萬元、債務(wù)還本支出7,668萬元、上解上級支出19,715萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,288萬元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出73,132萬元,完成預(yù)算的98%,下降18.3%,主要是上級專項結(jié)轉(zhuǎn)支出較上年大幅減少。其中:教育支出18,348萬元,增長1.1%;衛(wèi)生健康支出8,623萬元,增長23.4%。
其他需要報告的事項:
(1)預(yù)備費執(zhí)行情況。年初安排預(yù)備費800萬元,全年共動用800萬元,主要用于疫情防控等不可預(yù)見支出,具體支出情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
(2)“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況?！叭苯?jīng)費支出100萬元,增加2萬元。其中:公務(wù)接待費實際執(zhí)行數(shù)10萬元,減少5萬元;因公出國(境)經(jīng)費0萬元,同比持平;公務(wù)用車運行費54萬元,增加17萬元,主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)了車改拍賣車輛油卡余額,2022年按正常運轉(zhuǎn)安排支出;公務(wù)用車購置費36萬元,減少10萬元。
(3)“會議費”“培訓(xùn)費”經(jīng)費執(zhí)行情況?！皶h費”“培訓(xùn)費”支出83萬元,減少277萬元。其中:會議費46萬元,減少104萬元;培訓(xùn)費37萬,減少173萬元。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金總收入1,121萬元,其中:基金收入226萬元、上級補助收入227萬元、上年結(jié)余收入668萬元;基金總支出643萬元,年終結(jié)余478萬元。
1.上級補助收入227萬元,其中:彩票公益金227萬元。
2.基金支出643萬元,其中:旅游發(fā)展基金支出8萬元,國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出50萬元,彩票公益金安排的支出359萬元,其他地方自行試點項目收益專項債券付息支出226萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
我區(qū)無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金收入8,033萬元,基金支出8,366萬元,當年結(jié)余-333萬元,年末滾存結(jié)余10,412萬元。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1,872萬元,支出756萬元,當年結(jié)余1,116萬元,年末滾存結(jié)余4,469萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入6,161萬元,支出7,610萬元,當年結(jié)余-1,449萬元,年末滾存結(jié)余5,943萬元。
(五)政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況
2022年桂林市核定我區(qū)政府債務(wù)限額28,592萬元,其中:一般債務(wù)限額22,592萬元、專項債務(wù)限額為6,000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況
2022年年末政府債務(wù)余額為28,469萬元,其中:一般債務(wù)余額22,469萬元、專項債務(wù)余額6,000萬元。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況
2022年我區(qū)獲得再融資一般債券7,600萬元,已全部用于償還到期債務(wù)本金。
4.政府債務(wù)還本付息情況
2022年一般債務(wù)還本7,668萬元;支付債券利息1,143萬元,其中:一般債券付息917萬元、專項債券利息226萬元。未發(fā)生政府債務(wù)違約行為。
5.未來五年政府債券到期情況
2023年到期本金0萬元,2024年到期本金5,532萬元,2025年到期本金3,766 萬元,2026年無到期本金,2027年及以后年度到期本金19,171萬元。以上到期政府債券本金通過安排預(yù)算資金、發(fā)行再融資債券和專項債券對應(yīng)項目專項收入償還,還本風險總體可控。
各位代表,以上報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù),具體執(zhí)行情況見預(yù)算執(zhí)行草案,最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準。
(六)落實區(qū)人大決議和重點財政工作開展情況
一年來,我們認真貫徹落實上級和區(qū)委各項決策部署,牢牢把握財源建設(shè)的主線、財政支出的底線、財政管理的標線,全面落實區(qū)人大各項預(yù)算決議和審議意見要求,嚴格預(yù)算管理,培財源、補短板、優(yōu)支出,扎實推進穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)政策措施落地見效,為穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤和全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財政保障。
1.全力組織財政收入,提升財政保障能力
一是保稅源存量引增量。持續(xù)與稅務(wù)部門保持常態(tài)化溝通,對稅源重點行業(yè)、企業(yè)給予重點關(guān)注,提升稅收貢獻率。積極策劃重點項目、重點稅源,強化征管堵漏,全年實現(xiàn)增收8,343萬元,有效增加了可用財力。二是依法組織非稅收入。加強與公安、法院、檢察院等重點非稅執(zhí)收單位的對接協(xié)調(diào),合力做好非稅收入征管,全區(qū)累計實現(xiàn)非稅收入12,928萬元,增長5.4%。三是積極爭取上級資金和債券額度。系統(tǒng)梳理自治區(qū)補助資金、債券資金重點支持的領(lǐng)域與具體投向,高點謀劃,高位推進,多措并舉,積極向上爭取資金,全年累計爭取各類上級補助資金48,503萬元,增長12.2%。著手推進了新材料產(chǎn)業(yè)園二塘標準廠房及配套設(shè)施項目的前期工作,并申請2023年提前批次專項債券4,000萬元。
2.落實積極財政政策,服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展
打出財稅金融“組合拳”,提振市場發(fā)展信心。一是堅決落實減稅降費政策。積極落實增值稅留抵退稅政策,全年基本完成了小型企業(yè)以及制造業(yè)等行業(yè)存量留抵稅額集中退還,留抵退稅超1.1億元。全年免除中小微企業(yè)房租230萬元,兌現(xiàn)企業(yè)發(fā)展獎補資金360萬元。二是加強財政金融支持。積極發(fā)揮財政資金拉動作用,支付“桂惠貸”貼息資金886萬元,投放“桂惠貸”22.4億元,惠及930戶市場主體,有效緩解了企業(yè)融資難、融資貴的問題,保障實體經(jīng)濟健康發(fā)展。三是保障重大項目推進。籌措前期經(jīng)費1,900萬元,有效支持重大項目順利推進。四是加大對中小企業(yè)政府采購支持力度。聚焦政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境優(yōu)化,落實政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展相關(guān)政策,中小企業(yè)參與政府采購中標金額占全年全區(qū)中標金額的比重達63.1%。
3.強化民生保障職責,持續(xù)增進人民福祉
2022年,民生支出57,131萬元,占一般公共預(yù)算支出比重超78%,主要在以下幾方面:
——支持常態(tài)化疫情防控。投入疫情防控資金1,800萬元,保障大規(guī)模核酸檢測、“兩站一口”常態(tài)化值班值守、社區(qū)常態(tài)化防控等。
——支持教育文體事業(yè)發(fā)展。投入資金18,348萬元,支持公辦幼兒園建設(shè)和義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。投入資金380萬元,推動全區(qū)文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
——支持提高社會保障水平。投入資金13,427萬元,全力保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政策、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策落實;全力保障城鄉(xiāng)低保對象基本生活、轄區(qū)高齡老人補貼、殘疾人事業(yè)資金發(fā)放;全力保障機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出。
——支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入資金7,386萬元,完善基層醫(yī)療衛(wèi)生保障,提升醫(yī)療公共衛(wèi)生服務(wù)能力。
——支持提升城市管理水平。投入資金10,285萬元,用于城鄉(xiāng)社區(qū)管理、環(huán)境衛(wèi)生、城管執(zhí)法和污染整治等支出,城市環(huán)境持續(xù)向好。
——加快完善住房保障體系。投入資金2,029萬元,支持實施老舊小區(qū)改造。
4.全力規(guī)范財政管理,提升財政治理效能
一是健全預(yù)算執(zhí)行管理體系。全力保障各級庫款流動性,發(fā)揮好“調(diào)豐補枯”作用。加強預(yù)決算公開,進一步提升公開的及時性、完整性和規(guī)范性。二是完善國有資產(chǎn)管理。清查盤活全區(qū)各類優(yōu)質(zhì)資源和國有資產(chǎn),系統(tǒng)梳理現(xiàn)有政府配置資源的數(shù)量和范圍、各項資源產(chǎn)權(quán)歸屬、運營等情況,對各類資源情況實施規(guī)范管理,建立完善的資源登記、調(diào)整制度,實現(xiàn)資源動態(tài)管理,確保各類資產(chǎn)高效有序運轉(zhuǎn),目前已初步篩選出經(jīng)營性資產(chǎn)337處。三是規(guī)范財政投資評審。進一步規(guī)范評審工作流程,提高項目評審效率。全年完成預(yù)、結(jié)算評審項目91個,審減資金3,570萬元,審減率11.4%,提高3個百分點。四是健全科學(xué)化制度體系。持續(xù)完善財政資金管理制度體系,用制度規(guī)范財政資金使用。相繼出臺了《桂林市象山項目資金審批規(guī)定》《象山區(qū)政府采購工作管理辦法》《象山區(qū)財政資金審批管理辦法》等文件規(guī)定,進一步優(yōu)化了資金審批流程,規(guī)范了資金使用管理,提升了財政資金使用績效。
5.持續(xù)加強債務(wù)管控,嚴防系統(tǒng)性風險
一是強化債務(wù)管理。加強債券資金管理,足額保障庫款資金,債券支出做到?？顚Ｓ?嚴格按照債券資金管理辦法規(guī)范債券資金使用。按要求切實做好政府債券還本付息,堅決防范政府法定債務(wù)風險演變?yōu)樨斦鹑陲L險,守住法定政府債務(wù)不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。二是兜牢“三?！钡拙€。大力壓減“三公”經(jīng)費等一般性支出和非剛性非必要支出,確保“三?！敝С龅膬?yōu)先順序。全年壓減項目支出2,000萬元,以高度的政治責任感兜牢了“三保”底線。
各位代表,2022年全區(qū)財政平穩(wěn)運行、財稅改革有力推進,得益于區(qū)委堅強領(lǐng)導(dǎo),得益于人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持,得益于各部門共同努力。同時,我們也清醒地認識到,我區(qū)財政工作仍存在部分重點行業(yè)稅收增速持續(xù)回落,財源建設(shè)基礎(chǔ)不夠牢固;財政收支矛盾突出,基層“三?！眽毫υ龃?財政資金使用績效有待持續(xù)加強;政府債務(wù)風險防范化解壓力較大等問題。我們高度重視這些問題,將認真聽取代表的意見建議,采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)、全市經(jīng)濟工作會議精神,結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟形勢,2023年財政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實黨的二十大、黨的二十屆一中全會精神以及中央經(jīng)濟工作會議精神,深入貫徹落實習近平總書記對廣西“五個更大”重要要求、視察廣西“4·27”重要講話和對桂林的重要指示精神,認真貫徹落實區(qū)委十一屆三次全會的決策部署精神,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),完整、全面、準確貫徹新發(fā)展理念,堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要,主動融入和服務(wù)桂林打造世界級旅游城市大局,更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全,扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。大力推進財源建設(shè),強化財政收入管理;加強財政資源統(tǒng)籌,保證財政支出強度;堅持政府過緊日子,推進零基預(yù)算改革,強化預(yù)算績效管理;積極防范化解政府債務(wù)風險,兜牢“三保”底線,為建設(shè)新時代壯美廣西象山新篇章提供堅實財力保障。
(二)一般公共預(yù)算草案
1.全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排95,565萬元,其中:一般公共預(yù)算收入38,221萬元、上級補助收入43,758萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,288萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入2,333萬元、上年結(jié)余收入9,965萬元。
一般公共預(yù)算收入38,221萬元,增長5%,其中:稅收收入25,028萬元,增長6.6%;非稅收入13,193萬元,增長2%。
2.全區(qū)一般公共預(yù)算總支出安排95,565萬元,其中:一般公共預(yù)算支出75,262萬元、上解上級支出20,303萬元。
收支相抵后,年終結(jié)余0萬元。
——預(yù)備費安排情況。全區(qū)一般公共預(yù)算安排預(yù)備費753萬元,占一般公共預(yù)算支出的1%,符合《預(yù)算法》規(guī)定,主要用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件需要增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——“三公經(jīng)費”安排情況。安排“三公經(jīng)費”預(yù)算186萬元,減少34萬元,下降11.4%。其中:公務(wù)接待費83萬元,減少5萬元,下降5.6%;因公出國(境)經(jīng)費0萬元,與上年持平,我區(qū)出國(境)經(jīng)費是根據(jù)市級要求安排;公務(wù)用車運行費103萬元,減少19萬元,下降15.6?%,主要是法院、檢察院財政體制改變,減少法院、檢察院公務(wù)車預(yù)算;公務(wù)用車購置費0萬元,與上年持平。
——“會議費”“培訓(xùn)費”安排情況。安排“會議費”“培訓(xùn)費”233萬元,增加20萬元。其中:會議費68萬元,增加8萬元,主要是增加基層黨建引領(lǐng)基層治理暨清廉社區(qū)建設(shè)工作會議經(jīng)費;培訓(xùn)費175萬元,增加12萬元,主要是繼續(xù)貫徹義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展精神,加大教師隊伍培訓(xùn)力度。
3.重點支出安排情況。2023年支出預(yù)算進一步突出了保障重點,優(yōu)化結(jié)構(gòu),重點支出安排如下:教育支出安排18,524萬元;社會保障和就業(yè)支出安排15,862萬元;衛(wèi)生健康支出安排8,157萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排9,765萬元;住房保障支出安排5,094萬元;鄉(xiāng)村振興支出安排600萬元;人大代表建議民生事項支出安排600萬元;產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金支出安排450萬元;項目前期資金支出安排500萬元;政府債務(wù)付息支出安排810萬元。
(三)政府性基金預(yù)算草案
全區(qū)政府性基金總收入999萬元,其中:基金收入226萬元、上級補助收入295萬元、上年結(jié)余收入478萬元;政府性基金總支出602萬元,年終結(jié)余397萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
我區(qū)無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
(五)社會保險基金預(yù)算草案
全區(qū)社會保險基金收入9,896萬元,基金支出9,036萬元,當年結(jié)余860萬元,年末滾存結(jié)余11,272萬元。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1,701萬元,支出842萬元,當年結(jié)余859萬元,年末滾存結(jié)余5,328萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入8,195萬元,支出8,194萬元,當年結(jié)余1萬元,年末滾存結(jié)余5,944萬元。
(六)政府債務(wù)情況
2023年預(yù)計年末政府債務(wù)余額為30,802萬元,2023年無到期債務(wù)。
三、2023年財政重點工作
2023年,是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年,我們將深入學(xué)習貫徹黨的二十大精神和區(qū)委十一屆三次全會決策部署,緊緊圍繞全區(qū)中心任務(wù),積極發(fā)揮財政職能作用,千方百計開源節(jié)流,推動全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。重點做好以下工作:
(一)抓住著力點,厚植財源保障能力
一是瞄準收入靶子,深挖財政“源泉”。強化部門銜接,加深財稅聯(lián)動,緊盯重點稅源,會同稅務(wù)等相關(guān)部門深入挖稅收潛能;強化非稅收入征管,壓實責任,努力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)提高收入質(zhì)量,增強財政發(fā)展的可持續(xù)性。二是加大財源培植力度。全力支持招商引資,優(yōu)化營商環(huán)境,增強企業(yè)造血的功能,培育速穩(wěn)質(zhì)優(yōu)的收入增長點,助力財稅增收。三是加大盤活存量資金資產(chǎn)資源力度。全面盤活存量資金,做到“應(yīng)盤盡盤、能盤盡盤”,加大清理回收力度。開展資產(chǎn)資源清查專項行動,加強國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一運營管理,提高國有資產(chǎn)使用效益。四是深化政府投融資機制改革。精心策劃包裝項目,提高政府專項債券運作水平,積極爭取政府專項債券資金。
(二)展現(xiàn)新作為,突出財政重點保障
加大資金統(tǒng)籌力度,支持象山經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是支持重大項目建設(shè)。積極籌措前期工作經(jīng)費,加大項目儲備和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度,促進產(chǎn)業(yè)升級改造。二是堅持辦好辦實民生服務(wù)事業(yè)。補齊教育、社會保障、公共衛(wèi)生等領(lǐng)域短板,強化熱點民生,發(fā)揮財政宏觀調(diào)配作用,提高資源配置效率。三是支持城市品味、品質(zhì)、品相提升。統(tǒng)籌城市改造、鄉(xiāng)村振興專項資金,促進城市更新行動與鄉(xiāng)村振興相結(jié)合,建設(shè)“四宜”中心城區(qū)。
(三)找準切入點,著力提升財政治理效能
一是深化預(yù)算管理制度改革。繼續(xù)強化預(yù)算編制和執(zhí)行管理,完善政府預(yù)算體制和預(yù)算控制方式,嚴格落實預(yù)決算公開,提高預(yù)決算管理水平,嚴控預(yù)算追加,增強預(yù)算執(zhí)行的剛性約束。二是強化預(yù)算績效管理應(yīng)用。全面實施預(yù)算績效管理,建立健全績效評價工作機制,加強績效評價結(jié)果運用,將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機銜接,削減或取消低效無效資金。三是加快財政信息化建設(shè)。深入推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè),以信息化推進預(yù)算管理現(xiàn)代化,早日實現(xiàn)預(yù)算管理全流程動態(tài)監(jiān)管。
(四)認清新形勢,強化財政風險監(jiān)管
一是推進政府債務(wù)管理。加強償債資金管理,做好債務(wù)償還資金安排,及時跟蹤債務(wù)數(shù)據(jù)變動情況,高度重視債券資金有效使用;規(guī)范專項債券項目管理,促進項目收益與融資自求平衡,有效防范專項債券風險,筑牢債務(wù)安全屏障。二是兜牢“三保”底線。完善“三?！鳖A(yù)算管理機制,切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn),堅決防范“三保”風險。三是強化財政資金監(jiān)管。創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式,加大財政收支管理、重點部門單位、重點項目的監(jiān)督檢查力度。嚴格落實內(nèi)控管理制度,提升行政事業(yè)單位財務(wù)管理。
各位代表,邁進新征程、建功新時代,做好今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨,我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,嚴格按照本次大會的決議和要求,踔厲奮發(fā)、勇毅前行,全力以赴抓好各項財政工作,在推動中國式現(xiàn)代化象山實踐中貢獻財政力量!
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算總收入:是指預(yù)算年度內(nèi)可用于安排各項支出的所有收入,包括當年實現(xiàn)的一般公共預(yù)算收入、稅收返還、轉(zhuǎn)移支付、下級上解收入、調(diào)入資金以及上年結(jié)轉(zhuǎn)到本年使用的?？詈徒Y(jié)余等。
2.一般公共預(yù)算收入:是指按照現(xiàn)行分稅制財政體制規(guī)定,由稅務(wù)和財政等收入征收機構(gòu)組織的繳入本級金庫的收入。包括增值稅、改征增值稅、企業(yè)所得稅和個人所得稅的本級分享部分,各項地方稅收、非稅收入和其他收入。
3.一般公共預(yù)算總支出:是指預(yù)算年度內(nèi),用財政總收入安排的所有支出,包括當年一般公共預(yù)算支出、上解上級支出、返還性支出、一般性轉(zhuǎn)移支付支出、專項轉(zhuǎn)移支付支出和調(diào)出資金等。
4.一般公共預(yù)算支出:是指預(yù)算年度內(nèi),用本級財政總收入安排的用于本級的支出。主要包括一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、災(zāi)害預(yù)防及應(yīng)急管理支出、預(yù)備費、其他支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費支出。
5.上解上級支出:是指按現(xiàn)行的市對轄區(qū)財政管理體制規(guī)定,我區(qū)為體制上解的城區(qū),即:稅收按5:5的比例分享后,本級財政收入部分再按體制核定的基數(shù)上解和增收上解。
6.年初預(yù)算:是指年初人大通過的預(yù)算數(shù)。調(diào)整預(yù)算是指預(yù)算執(zhí)行過程中經(jīng)人大批準的對年初預(yù)算進行調(diào)整后的預(yù)算數(shù)。
7.年終結(jié)余:年終結(jié)余=總收入-總支出。
8.“三公經(jīng)費”:是指公務(wù)接待經(jīng)費、車輛購置及運行經(jīng)費、因公出國(境)經(jīng)費。
