（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市秀峰區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于秀峰區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月3日在秀峰區(qū)第十一屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
秀峰區(qū)財(cái)政局
各位代表:
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將秀峰區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)十一屆人大六次會(huì)議審查，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督及區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大，十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和中央、自治區(qū)、桂林市決策部署，聚焦“四區(qū)”建設(shè)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，通過采取壓減一般性支出、爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助等措施兜牢基層“三?！保诜婪痘怙L(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化民生保障等方面取得積極成效。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算總收入101736萬元。其中:一般公共預(yù)算收入31404萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入28468萬元，上年結(jié)余收入2036萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19800萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20028萬元。
區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算總支出101736萬元。其中:一般公共預(yù)算支出59948萬元，上解上級(jí)支出18061萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出19817萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用專款3910萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)了全年一般公共預(yù)算收支平衡。?
1.區(qū)本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入31404萬元，完成預(yù)算的45.6%，同比下降54.4%。其中:稅收收入完成17424萬元，同比下降39.8%;非稅收入完成13980萬元，同比下降65.0%，當(dāng)年收入預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較低的主要原因:(1)受疫情及減稅降費(fèi)政策的雙重影響，稅收收入大幅下降;(2)資產(chǎn)處置收入大幅減少，非稅收入大幅下降。
2.區(qū)本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出59948萬元，完成調(diào)整預(yù)算的87.9%，同比下降39.4%。其中:教育、科技、社會(huì)保障、城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)支出49035萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)81.79%。當(dāng)年支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較低，下降幅度較大的主要原因:當(dāng)年收入大幅減少，受財(cái)力因素制約，當(dāng)年城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)項(xiàng)目支出、園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)支出等基建項(xiàng)目支出大幅減少。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)860萬元，按一般公共預(yù)算支出的1%安排，全年動(dòng)用415萬元。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。?
區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入28595萬元。其中:政府性基金預(yù)算收入169萬元，上年結(jié)余收入1605萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入13821萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13000萬元。
區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算總支出26207萬元。其中:文化旅游體育與傳媒支出71萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5595萬元，其他支出8272萬元，債務(wù)付息支出157萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出12萬元，抗疫特別國(guó)債安排的支出7100萬元，債務(wù)還本支出5000萬元，均做到了?？顚Ｓ谩Ｊ罩嗟?，年終基金滾存結(jié)余2388萬元。
(三)政府債務(wù)舉債、安排使用和償還情況。
1.政府債務(wù)限額情況。
2020年市財(cái)政核定我區(qū)政府債務(wù)限額146600萬元，其中一般債務(wù)限額133600萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額13000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。
截至2020年底，我區(qū)政府債務(wù)余額146574萬元，其中一般債務(wù)余額133574萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額13000萬元。我區(qū)政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券安排使用情況。
2020年我區(qū)新增政府債務(wù)8000萬元，由自治區(qū)代我區(qū)發(fā)行新增政府債券舉借。收到轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券8000萬元，用于桂林市桃花灣旅游休閑綠道建設(shè)工程項(xiàng)目建設(shè)。
2020年，自治區(qū)代我區(qū)發(fā)行再融資債券24800萬元，其中再融資一般債券19800萬元，再融資專項(xiàng)債券5000萬元。全部用于償還2020年到期的政府債券本金。
4.政府債務(wù)還本付息情況。
2020年，我區(qū)政府債務(wù)還本24817萬元，其中一般債務(wù)還本19817萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本5000萬元。
2020年，我區(qū)一般債務(wù)付息支出4687萬元，一般債務(wù)利息支出率7.82%;專項(xiàng)債務(wù)付息支出158萬元，專項(xiàng)債務(wù)利息支出率1.2%。全區(qū)未發(fā)生政府債務(wù)違約行為。
5.未來政府債券到期情況。
從分年度到期看，2021年到期本金3575萬元(計(jì)劃爭(zhēng)取再融資債券3100萬元，區(qū)本級(jí)財(cái)力統(tǒng)籌安排475萬元?dú)w還);2022年到期本金41510萬元;2023年到期本金21094萬元;2024年無到期本金，2025年到期本金16202萬元，2026年及以后年度到期本金64193萬元。
(四)區(qū)本級(jí)調(diào)整預(yù)算情況。
在2020年預(yù)算執(zhí)行過程中，由于自治區(qū)核定我區(qū)本級(jí)2020年新增政府債務(wù)限額、新一輪更大規(guī)模減稅降費(fèi)造成區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入減收、市場(chǎng)交易不活躍導(dǎo)致資產(chǎn)處置收入無法完成年初目標(biāo)等因素，對(duì)區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算作出預(yù)算調(diào)整，并經(jīng)區(qū)第十一屆人大常委會(huì)第三十四次會(huì)議批準(zhǔn)。一般公共預(yù)算調(diào)整方案:區(qū)本級(jí)2020年一般公共預(yù)算總收入為104500萬元，增長(zhǎng)2.2%。其中:一般公共預(yù)算收入由年初的68894萬元調(diào)整為47584萬元，減少21310萬元，下降30.9%。區(qū)本級(jí)2020年一般公共預(yù)算總支出為104500萬元，增長(zhǎng)2.2%。其中:一般公共預(yù)算支出由年初的85719萬元調(diào)整為68206萬元，減少17513萬元，下降20.4%。政府性基金預(yù)算調(diào)整方案:區(qū)本級(jí)2020年政府性基金預(yù)算總收入為21705萬元，增長(zhǎng)228.6%。其中:基金當(dāng)年收入由年初的5000萬元調(diào)整為0萬元，減少5000萬元，下降100%。區(qū)本級(jí)2020年政府性基金預(yù)算總支出為21705萬元，增長(zhǎng)228.6%。其中:基金當(dāng)年支出由年初的6605萬元調(diào)整為16705萬元，增加10100萬元，增長(zhǎng)152.9%。
各位代表，因我城區(qū)無下級(jí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，所以全區(qū)預(yù)算與區(qū)本級(jí)一致?，F(xiàn)在報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)與實(shí)際執(zhí)行數(shù)相比會(huì)有一些出入，待全區(qū)財(cái)政總決算編制完成后，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
(五)重點(diǎn)財(cái)政工作開展情況。
2020年，我區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)十一屆人大五次會(huì)議要求，全面貫徹實(shí)施《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加大重點(diǎn)領(lǐng)域保障力度，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，有力促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.做足階段性保障，有力確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)。
面對(duì)新冠肺炎疫情的沖擊，全面落實(shí)抗疫情穩(wěn)發(fā)展政策舉措，堅(jiān)決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。積極做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，力保政策落實(shí)、工作部署、預(yù)算安排、資金撥付、監(jiān)督管理“五個(gè)到位”，保障疫情防控資金521萬元，及時(shí)撥付到區(qū)衛(wèi)健、民政等相關(guān)部門，用于疫情防控物資采購(gòu)、疫情緊急處理等方面，全力支持抗擊疫情。嚴(yán)守“應(yīng)保盡保、應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)、應(yīng)退盡退”原則，按時(shí)足額發(fā)放救助金400余萬元，發(fā)放低保、特困等各類補(bǔ)貼津貼200余萬元。二是加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)。立足疫情常態(tài)化防控要求，加大財(cái)政投入力度，一手推動(dòng)公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系不斷完善，一手推動(dòng)應(yīng)急物資保障體系建立健全。三是力促企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。加大小微企業(yè)和個(gè)體工商戶稅收優(yōu)惠力度，籌措企業(yè)紓困資金2500余萬元，有力支持企業(yè)復(fù)工返崗，為全區(qū)逾100家企業(yè)提供房租、稅費(fèi)、防疫等方面政策保障，有利確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)。
2.做足持續(xù)性保障，有效落實(shí)積極財(cái)政政策。
一是深度落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全年全區(qū)減稅降費(fèi)超2億元。聯(lián)合區(qū)稅務(wù)部門對(duì)受疫情影響較大的轄區(qū)交通運(yùn)輸、餐飲、住宿、旅游行業(yè)企業(yè)給予政策支持，建立臺(tái)賬，提供稅收政策輔導(dǎo)。一方面通過稅企微信群、QQ群等渠道轉(zhuǎn)發(fā)推送疫情防控稅收優(yōu)惠政策;另一方面通過電話“一對(duì)一”形式特別加強(qiáng)對(duì)免稅的三大重點(diǎn)行業(yè)納稅人的輔導(dǎo)，確保納稅人應(yīng)享盡享。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。全年我區(qū)共獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付20437萬元，并在特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國(guó)債上得到了傾斜支持，有效緩解了兜底“三?！钡膲毫?。獲得新增專項(xiàng)債務(wù)限額和新增專項(xiàng)債券8000萬元，對(duì)文化旅游和民生領(lǐng)域短板項(xiàng)目給予重點(diǎn)傾斜支持。三是大力壓減一般性支出。立足政府過“緊日子”的原則，多次組織壓減部門預(yù)算一般性支出達(dá)526萬元，有效降低行政運(yùn)行成本，將資金用于保障疫情防控和其他重點(diǎn)支出、剛性支出、緊急支出。
3.做足重點(diǎn)化保障，堅(jiān)決兜牢基本民生底線。
2020年全區(qū)民生支出49035萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)81.79%，主要應(yīng)用在教育、社會(huì)保障和就業(yè)、住房保障等重點(diǎn)民生領(lǐng)域。一是提升教育資源。籌措資金9668萬元保障教育支出，加大投入優(yōu)化辦學(xué)條件，達(dá)成校園安防建設(shè)“五個(gè)100%”目標(biāo)。順利開工桃江小學(xué)項(xiàng)目，全力支持教學(xué)裝備采購(gòu)和更新，除大力推進(jìn)智慧校園、文明校園建設(shè)外，還深入推進(jìn)學(xué)前教育改革發(fā)展實(shí)驗(yàn)區(qū)建設(shè)，物化成果榮獲2019年廣西基礎(chǔ)學(xué)前教育教學(xué)成果獎(jiǎng)一等獎(jiǎng)。二是發(fā)展文化事業(yè)?；I措資金2214萬元支持我區(qū)文化事業(yè)發(fā)展，為我區(qū)成功舉辦“書香秀峰?讀書角”、西巷開街城樓吟誦、秀峰區(qū)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立99周年系列活動(dòng)等，以及先后主、承辦中國(guó)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)整體性保護(hù)論壇、中國(guó)-東盟電視周等重要文旅活動(dòng)提供穩(wěn)定的財(cái)政支持。三是改善城鄉(xiāng)社區(qū)風(fēng)貌。積極響應(yīng)市委、市政府號(hào)召，以創(chuàng)建全國(guó)文明城市為契機(jī)，籌措13585萬元資金集中解決路面修復(fù)、外墻脫落、安裝路燈、空調(diào)滴水等歷史遺留問題。大力實(shí)施民生工程，基本完成3個(gè)老舊小區(qū)改造、3個(gè)村莊設(shè)施完善，有序推進(jìn)22個(gè)自然村基本整治，完成轄區(qū)40個(gè)主要節(jié)點(diǎn)建筑樓宇亮化美化。我區(qū)連續(xù)12個(gè)月占據(jù)“桂林市鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升工作紅黑榜”中的“紅榜”，城市品質(zhì)顯著提升。
4.做足制度化保障，縱深推進(jìn)財(cái)稅體制改革。
緊跟建立現(xiàn)代財(cái)稅體制步伐，對(duì)準(zhǔn)財(cái)稅改革硬骨頭，持續(xù)攻堅(jiān)發(fā)力，財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)。一是優(yōu)化企業(yè)營(yíng)商環(huán)境。大力推進(jìn)政府采購(gòu)全流程電子化開評(píng)標(biāo)和遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)，停止向供應(yīng)商收取投標(biāo)(競(jìng)標(biāo))保證金，免收小微企業(yè)履約保證金。二是規(guī)范政府采購(gòu)流程。全年完成政府采購(gòu)100批次，采購(gòu)金額1992.03萬元，節(jié)約采購(gòu)資金25.4萬元，節(jié)約率1.28%;完成評(píng)審項(xiàng)目159個(gè)，送審金額36748.42萬元，凈核減資金2866.51萬元，審減率7.80%。三是完成國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。全面推進(jìn)支付電子化管理改革工作，全區(qū)所有預(yù)算單位完成上線電子支付系統(tǒng)，12月1日起取消紙質(zhì)憑證，實(shí)現(xiàn)無紙化支付。實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)算單位?79個(gè)，納入監(jiān)控資金?5169?筆，金額5.9億元，監(jiān)控資金比重達(dá)到?100%。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。五年來，我們主動(dòng)接受區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，積極配合開展專題視察和課題調(diào)研，認(rèn)真承辦和落實(shí)區(qū)人大及其常委會(huì)會(huì)議審議意見及代表建議。五年來，我們實(shí)施積極財(cái)政政策，財(cái)政總體實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)，有效保障了社會(huì)民生持續(xù)改善和重大項(xiàng)目加快推進(jìn)。五年來，我區(qū)一般公共預(yù)算收入累計(jì)達(dá)29.4億元，財(cái)政總支出累計(jì)達(dá)38.6億元，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付累計(jì)8.5億元;形成服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展有力，保障和改善民生有力，財(cái)稅體制改革有力“三個(gè)有力”良好局面。
各位代表，當(dāng)前我區(qū)財(cái)政運(yùn)行面臨巨大挑戰(zhàn)，雖總體平穩(wěn)，但仍存在一些困難和問題，突出表現(xiàn)在:減稅政策及疫情導(dǎo)致稅收收入大幅縮減，且短期內(nèi)增長(zhǎng)乏力;剛性支出壓力不斷增加，收支平衡難度進(jìn)一步加大;政府債務(wù)管理、基層“三?！钡确矫鎵毫≡?，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視;財(cái)政體制改革措施仍處在過渡期，收效尚不明顯等。我們將高度重視這些問題，把準(zhǔn)問題導(dǎo)向，科學(xué)施策，努力解決。
二、2021年預(yù)算草案
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。
?2021年是我區(qū)實(shí)施“十四五”規(guī)劃開啟的重要一年，也是實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)建成”目標(biāo)的關(guān)鍵之年，做好今年經(jīng)濟(jì)社會(huì)工作意義深遠(yuǎn)而重大。我們必須堅(jiān)持以非常之舉，在困難中創(chuàng)新發(fā)展思路，在挑戰(zhàn)中尋求發(fā)展機(jī)遇，全力以赴確保經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
?財(cái)政收入方面，預(yù)計(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。從我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)來看，隨著一系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策舉措逐步落地見效，新舊動(dòng)能加快轉(zhuǎn)換，預(yù)計(jì)2021年全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展將逐步回歸正常軌道。但是全區(qū)財(cái)政收入依然會(huì)受以下幾個(gè)方面因素制約:一是財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢。受新冠肺炎疫情影響，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素顯著增多，特別是我區(qū)以三產(chǎn)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)將受到較大制約，財(cái)源基礎(chǔ)仍然非常薄弱。二是短期內(nèi)新增稅源不足。近年來我區(qū)新引進(jìn)的大部分重大項(xiàng)目還處于稅收抵扣期、減免期，抵免的稅源多，新增的稅源少。三是非稅收入無可持續(xù)性。當(dāng)前，我區(qū)財(cái)政收入非稅占比高，且非稅收入中絕大部分為一次性收入，無可持續(xù)性，非稅占比還需進(jìn)一步降低，收入結(jié)構(gòu)還需進(jìn)一步優(yōu)化。財(cái)政支出方面，剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)。今年積極財(cái)政政策將提質(zhì)增效、更可持續(xù)，財(cái)政支出將繼續(xù)保持較高強(qiáng)度需求。與此同時(shí)，為有效對(duì)沖疫情影響，去年中央加大對(duì)各地支持力度，我區(qū)通過挖掘收入潛力、增加調(diào)入資金等一次性措施增加財(cái)力總量，抬高了支出基數(shù)，隨著上述一次性措施在今年退出，失去資金來源、預(yù)計(jì)支出相應(yīng)減少。綜合研判，預(yù)計(jì)全區(qū)2021年一般公共預(yù)算收入29660萬元，一般公共預(yù)算支出48290萬元。
根據(jù)中央、自治區(qū)、桂林市相關(guān)會(huì)議精神，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年我區(qū)財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞國(guó)家第十四個(gè)五年規(guī)劃和遠(yuǎn)景目標(biāo)，保持戰(zhàn)略定力，辦好自己的事。持續(xù)深入貫徹落實(shí)“三大定位”新使命和“五個(gè)扎實(shí)”新要求，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、桂林市和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，聚焦秀峰“四區(qū)”建設(shè)，以滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極財(cái)政政策，努力保持財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過“緊日子”要求，加強(qiáng)財(cái)政資金資源資產(chǎn)統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，積極籌措資金增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為“十四五”開好局、起好步。
2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持以下原則:一是緊緊圍繞中央、自治區(qū)、桂林市決策部署。把十九屆五中全會(huì)工作要求和謀劃落實(shí)到“十四五”的開局起步中，把黨中央、自治區(qū)、桂林市和區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署以及人大監(jiān)督工作要求落實(shí)到預(yù)算編制工作中，把預(yù)算法實(shí)施條例的新規(guī)定、新要求落實(shí)到預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督全過程。二是“盡力而為、量力而行”原則。對(duì)財(cái)政承受能力進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行科學(xué)編排。加強(qiáng)基本民生保障，支持教育、文化事業(yè)發(fā)展。結(jié)合政策、因地制宜、實(shí)事求是安排支出預(yù)算，注重科學(xué)性、有效性和長(zhǎng)效性。三是嚴(yán)格控制一般性支出。堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，堅(jiān)持過“緊日子”原則，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制行政事業(yè)單位開支，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，取消低效無效支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制全過程，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，著力優(yōu)化財(cái)政資源配置。五是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，合理安排政府債券規(guī)模，既發(fā)揮好債券資金促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的積極作用，也為今后財(cái)政政策實(shí)施留出空間，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。
(二)2021年一般公共預(yù)算安排情況。
1.收入預(yù)算安排情況。
一般公共預(yù)算總收入安排65501萬元，其中:當(dāng)年一般公共預(yù)算收入29660萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入28831萬元，上年結(jié)余收入3910萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3100萬元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成29660萬元，下降5.6%，其中:稅收收入19960萬元，增長(zhǎng)14.6%，非稅收入9700萬元，下降30.6%。具體構(gòu)成是:(1)增值稅6500萬元;(2)企業(yè)所得稅2600萬元;(3)個(gè)人所得稅1550萬元;(4)城市維護(hù)建設(shè)稅2000萬元;(5)房產(chǎn)稅2600萬元;(6)印花稅1000萬元;(7)城鎮(zhèn)土地使用稅500萬元;(8)土地增值稅1900萬元;(9)車船稅1310萬元;(10)行政事業(yè)性收費(fèi)收入1200萬元;(11)罰沒收入1500萬元,;(12)國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入7000萬元。
關(guān)于收入安排的說明:財(cái)政總收入的變動(dòng)主要由于上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性收入的不確定性，為更直觀地反映實(shí)際收入，年初預(yù)算財(cái)政總收入只包含上級(jí)預(yù)下達(dá)明確要求列入預(yù)算安排的專項(xiàng)補(bǔ)助收入，待上級(jí)實(shí)際下達(dá)時(shí)區(qū)財(cái)政再列收列支，并在2021年度決算時(shí)反映。非稅收入安排大幅下降的主要原因是今年國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入等一次性收入預(yù)計(jì)減少。
2.支出預(yù)算安排情況。
一般公共預(yù)算總支出安排65501萬元，其中:當(dāng)年一般公共預(yù)算支出48290萬元，下降19.4%，上解上級(jí)支出13631萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出3575萬元(其中:使用地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入歸還3100萬元，區(qū)本級(jí)預(yù)算收入歸還475萬元)。收支相抵后，年終結(jié)余5萬元。
一般公共預(yù)算支出48290萬元，按支出功能分類科目安排如下?:(1)一般公共服務(wù)15793萬元;(2)國(guó)防138萬元;(3)公共安全1755萬元;(4)教育7109萬元;(5)科學(xué)技術(shù)74萬元;(6)文化旅游體育與傳媒132萬元;(7)社會(huì)保障和就業(yè)7245萬元;(8)衛(wèi)生健康2364萬元;(9)節(jié)能環(huán)保1萬元;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)6367萬元;(11)農(nóng)林水413萬元;(12)資源勘探信息等38萬元;(13)住房保障支出1604萬元;(14)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理96萬元;(15)預(yù)備費(fèi)500萬元，按一般公共預(yù)算支出總額的1.03%安排，用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，符合《預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定;(16)債務(wù)付息支出4661萬元，主要用于近年我區(qū)獲得的地方政府債券利息支出。
一般公共預(yù)算支出48290萬元大于一般公共預(yù)算收入29660萬元的部分，資金來源為上級(jí)補(bǔ)助收入及上年結(jié)余。
3.重點(diǎn)支出預(yù)算安排情況。
2021年，區(qū)本級(jí)嚴(yán)格落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算保障?；局С瞿瓿躅A(yù)算安排24669萬元，用于保障工資福利、社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)及公積金、離退休費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等方面支出。此外，在項(xiàng)目支出中優(yōu)先安排各類聘用人員經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)缺口補(bǔ)助、退休人員增資、撫恤金等人員經(jīng)費(fèi)以及各類基本民生方面支出。在足額安排人員經(jīng)費(fèi)、正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、按標(biāo)準(zhǔn)開支的民生支出外，支出安排上將聚焦落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，圍繞全區(qū)中心工作和重點(diǎn)領(lǐng)域，集中有限財(cái)力辦大事。積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、自治區(qū)政府新增債券資金以及引入社會(huì)資本，預(yù)計(jì)籌措資金4億元，重點(diǎn)保障老舊小區(qū)改造、桃江小學(xué)等重大項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)部分重點(diǎn)領(lǐng)域支出初步安排如下:
——安排教育支出7109萬元，重點(diǎn)保障教育公用經(jīng)費(fèi)及教師待遇。
——安排社會(huì)保障和就業(yè)支出7245萬元，重點(diǎn)保障基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、困難群眾、軍轉(zhuǎn)干部、環(huán)衛(wèi)工人及殘障人士等救助補(bǔ)助，提高人民群眾生活幸福感。
——安排衛(wèi)生健康支出2364萬元，重點(diǎn)保障公共衛(wèi)生防疫、計(jì)劃生育服務(wù)、行政事業(yè)單位醫(yī)療方面支出。
——安排債務(wù)付息支出4661萬元，重點(diǎn)保障全年一般債券付息支出。
(三)2021年政府性基金預(yù)算安排情況。
政府性基金預(yù)算總收入安排2847萬元，其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入459萬元，上年基金結(jié)余?？?388萬元?；痤A(yù)算為專項(xiàng)收支預(yù)算，?？顚Ｓ?。
政府性基金預(yù)算總支出安排2847萬元。其中:政府性基金預(yù)算支出2836萬元。收支相抵，年終結(jié)余11萬元。
(四)2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況。
我區(qū)全部出資成立的企業(yè)有:桂林市秀峰區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資有限責(zé)任公司，桂林市秀峰區(qū)城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司，桂林秀峰投資發(fā)展有限公司。上述公司均處于虧損期，因此國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支不做安排。
三、2021年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年和全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的起始之年，我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、桂林市和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
(一)廣增收、搶政策、壓支出，努力穩(wěn)定收支平衡。
一是做好培源增收工作。堅(jiān)持“招大引強(qiáng)”，做好產(chǎn)業(yè)培育扶持，大力支持城區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)和園區(qū)建設(shè)，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)、投產(chǎn)增效，穩(wěn)定提升支柱產(chǎn)業(yè)，努力提高稅收占比。全力挖潛增收，加強(qiáng)稅收監(jiān)管和非稅收入征管，提升財(cái)源管理水平，緩解財(cái)政收支平衡壓力持續(xù)增大的痛點(diǎn)。二是搶占政策機(jī)遇時(shí)點(diǎn)。搶抓文旅復(fù)興、鄉(xiāng)村振興、“十四五”等國(guó)家政策機(jī)遇時(shí)點(diǎn)，立足擴(kuò)大內(nèi)需、保障民生，結(jié)合城區(qū)實(shí)際，力爭(zhēng)開發(fā)更多自治區(qū)級(jí)、桂林市級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目，加強(qiáng)向上銜接，爭(zhēng)取更多優(yōu)惠政策和資金支持。三是持續(xù)落實(shí)過“緊日子”要求。非剛性支出大力壓減，非必要支出堅(jiān)決取消，新增項(xiàng)目支出從嚴(yán)控制，超預(yù)算或無預(yù)算安排支出一律禁止。結(jié)合實(shí)際需求，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為市、區(qū)重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目提供最大保障。
(二)減稅費(fèi)、重管理、顧大局，全面提升政策效應(yīng)。
一是繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。在現(xiàn)有政策的基礎(chǔ)上，結(jié)合城區(qū)實(shí)際，調(diào)整完善或配合拓展落實(shí)中央、自治區(qū)、桂林市已出臺(tái)的減稅降費(fèi)、貸款貼息、援企穩(wěn)崗、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼等綜合精準(zhǔn)施策系列財(cái)稅政策，繼續(xù)幫助企業(yè)解決發(fā)展困難，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算編制管理和政府債券資金管理。做好預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和督導(dǎo)，建立健全預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核通報(bào)制度，加快預(yù)算下達(dá)和執(zhí)行。立足“資金跟著項(xiàng)目走”債券投向原則，發(fā)揮好專項(xiàng)債券融資成本低、作用機(jī)制直接、政策見效快等優(yōu)勢(shì)，形成更大規(guī)模投資效應(yīng)，有效注入經(jīng)濟(jì)活力。三是繼續(xù)圍繞中心大局推動(dòng)經(jīng)濟(jì)。牢固樹立新發(fā)展理念，大力支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，充分發(fā)揮城區(qū)三產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，深入挖掘產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)摿?。?jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需、拉動(dòng)居民消費(fèi)，因地制宜出臺(tái)一批有力政策，打造高質(zhì)量的區(qū)域經(jīng)濟(jì)。
(三)強(qiáng)機(jī)制、促發(fā)展、提項(xiàng)目，不斷加強(qiáng)民生保障。
一是堅(jiān)持以機(jī)制保民生。完善社會(huì)救助制度，建立健全多元化社會(huì)救助體系，合理配備社會(huì)公共資源，優(yōu)化教育醫(yī)療資源布局。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革要求，對(duì)教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保和住房保障等民生事項(xiàng)，按支出責(zé)任予以足額保障，增強(qiáng)惠民政策獲得感和可持續(xù)性。二是堅(jiān)持以發(fā)展惠民生。全力支持基本民生發(fā)展，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生福祉互促共進(jìn)。全力支持城區(qū)精神文明建設(shè)，促使文明建設(shè)成果不斷鞏固提升。全力支持教育事業(yè)發(fā)展，完善教育信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化教育投入，更新城區(qū)學(xué)校設(shè)備。全面開展公共文化體育服務(wù)活動(dòng)，支持文化利民、文化惠民，努力構(gòu)建全民健身公共服務(wù)體系。全力支持生態(tài)文明建設(shè)，積極推動(dòng)生態(tài)環(huán)境、自然資源等領(lǐng)域的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，加快建立健全生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，不斷提升財(cái)政生態(tài)環(huán)保資金的配置效率和使用效益。三是堅(jiān)持以項(xiàng)目帶民生。努力推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，積極爭(zhēng)取自治區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金債券，為項(xiàng)目建設(shè)提供保障，力爭(zhēng)設(shè)立1個(gè)以上產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，實(shí)施1個(gè)以上PPP項(xiàng)目、15個(gè)以上投資億元以上項(xiàng)目。大力支持文旅宣傳，做好文旅項(xiàng)目推廣文章，全面助推文旅產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。加快推進(jìn)千畝荷塘濕地、桃江荷韻生態(tài)公園、榕湖飯店改擴(kuò)建項(xiàng)目、桂林秀峰區(qū)桃江荷韻休閑綠道項(xiàng)目等一批項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，全力支持“詩(shī)意桃花灣”田園綜合體項(xiàng)目、桃花灣“鄉(xiāng)村振興帶”項(xiàng)目等農(nóng)業(yè)休閑項(xiàng)目建設(shè)，打造農(nóng)村文旅品牌，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，提振項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)，拉動(dòng)社會(huì)民生水平升級(jí)。
(四)深改革、實(shí)監(jiān)管、嚴(yán)規(guī)范，有力加強(qiáng)制度約束。
一是持續(xù)推進(jìn)制度改革。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政體制改革，推進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，做到科學(xué)規(guī)范、權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)管理，完善基本支出定員定額管理，提高部門中期財(cái)政規(guī)劃編制質(zhì)量，切實(shí)發(fā)揮規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的指導(dǎo)和約束作用。規(guī)范部門預(yù)算編制，加強(qiáng)對(duì)各部門主管領(lǐng)導(dǎo)及預(yù)算編制人員的培訓(xùn)，強(qiáng)化依法編制預(yù)算的意識(shí)，提高預(yù)算編制的能力。配合推進(jìn)稅費(fèi)制度改革，加大財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)，大力組織培育稅源，提高收入質(zhì)量。二是持續(xù)強(qiáng)化監(jiān)督管理。切實(shí)兜牢基層“三保”底線，量入為出、有保有壓，堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先原則，確保全面覆蓋、不留缺口。切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),?堅(jiān)持穩(wěn)中有降導(dǎo)向，全面清查、杜絕違規(guī)舉債融資行為，穩(wěn)妥推進(jìn)存量政府債務(wù)化解工作，嚴(yán)控增量、化解存量，堅(jiān)決防止出現(xiàn)系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束，通過量化考核促使部門執(zhí)行好預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，建立健全預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。切實(shí)實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建完善預(yù)算績(jī)效管理制度體系，提高財(cái)政資金使用績(jī)效和政策實(shí)施效果，計(jì)劃安排一名專職人員，聘請(qǐng)一家第三方公司合作開展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。三是持續(xù)規(guī)范政府采購(gòu)行為。嚴(yán)格政府采購(gòu)目錄管理，履行好購(gòu)置前、中、后環(huán)節(jié)的審批、把關(guān)、驗(yàn)收手續(xù)，鼓勵(lì)采購(gòu)節(jié)能減排、科技創(chuàng)新產(chǎn)品，建立健全政府購(gòu)買服務(wù)、全口徑編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告等制度，提升政府采購(gòu)工作質(zhì)量和效率。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作使命光榮、責(zé)任重大，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的有效監(jiān)督下，在區(qū)政協(xié)的有力支持下，弘揚(yáng)“三實(shí)”精神，踐行“三勁”作風(fēng)，勇于擔(dān)當(dāng)、砥礪奮進(jìn)，以優(yōu)茂姿態(tài)開啟“十四五”的嶄新篇章，以優(yōu)異成績(jī)迎接中國(guó)共產(chǎn)黨建立100周年，以優(yōu)良風(fēng)貌為實(shí)現(xiàn)秀峰“四區(qū)”建設(shè)貢獻(xiàn)力量!
