（廣西壯族自治區(qū)）關于桂林市灌陽縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于灌陽縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
2021年3月18日在灌陽縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
灌陽縣財政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將全縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請縣第十六屆人民代表大會第六次會議審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年，突如其來的新冠肺炎疫情使全縣財政面臨空前嚴峻的減收增支形勢，收入增長更難，支出保障壓力更大，財政運行處于“緊平衡”狀態(tài)。在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，我們緊緊圍繞縣第十六屆人大第五次會議批準的財政預算和各項工作目標，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生，努力做好疫情防控常態(tài)化下的財政收支管理工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨С执蜈A脫貧攻堅戰(zhàn)，堅決落實新增財政資金直接惠企利民機制，基本實現(xiàn)了全年財政平穩(wěn)運行。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預算總收入完成261746萬元，占年度預算的100.97%，下降4.56%。其中：一般公共預算收入14030萬元，返還性收入3331萬元，一般性轉移支付補助收入169050萬元，專項轉移支付補助收入43980萬元，上年結余收入17941萬元，調(diào)入資金13414萬元。
2020年，全縣一般公共預算總支出完成261746萬元，占年度預算的100.97%，下降4.56%。其中：一般公共預算支出246335萬元，上解上級支出886萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3792萬元，年終結余10733萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預算總收入51270萬元。其中：當年組織政府性基金預算收入23182萬元，占年度預算的109.83%，下降49.89%，下降主要是受疫情影響，土地出讓收入減收；上級補助收入10089萬元(其中:抗疫特別國債資金8177萬元)；政府專項債務轉貸收入11000萬元；上年結余6999萬元。
2020年，政府性基金預算支出24790萬元，占年度預算的93.49%，增長246.37%，增幅較高主要是年中新增專項債券及抗疫特別國債相應增加安排支出；調(diào)出資金13414萬元；年終結余13066萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，社會保險基金收入28293萬元，完成預算的107.7%，增長40.71%，增幅較高主要是財政補貼收入增加。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10978萬元，增長17.94%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17315萬元，增長60.34%，增幅較高主要是財政補貼收入增加。
2020年，社會保險基金支出26109萬元，完成預算的101.7%，增長5.89%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7107萬元，增長1.83%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19002萬元，增長7.5%。
收支相抵，社會保險基金預算當年結余2184萬元，歷年滾存結余21421萬元。
（四）政府債務基本情況
2020年底，經(jīng)自治區(qū)人民政府批準，自治區(qū)財政廳核定我縣2020年政府債務限額為84000萬元（一般債務限額59100萬元，專項債務限額24900萬元）。
截止2020年底，全縣政府債務余額81825萬元，其中一般債務57983萬元，專項債務23842萬元。全縣2020年底政府債務余額均控制在政府債務限額以內(nèi)。
2020年全縣新增政府債務11000萬元，通過發(fā)行新增政府債券舉借。收到轉貸新增債券資金11000萬元（全部是專項債務），用于縣城供水備用水源建設及文市石材園基礎設施建設。
各位代表，以上報告的2020年預算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。
（五）2020財政重點工作
1.落實積極財政政策，加力增效服務經(jīng)濟發(fā)展。一是面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和新冠肺炎疫情沖擊，財稅部門克難奮進、擔當作為，落實落細各項穩(wěn)增長措施，優(yōu)化辦稅服務，依法加強收入征管，全年完成稅收收入20855萬元，同時規(guī)范非稅收入管理，不斷挖掘資產(chǎn)資源收入潛力，做實財政非稅收入，提高財政收入質量，全年實現(xiàn)非稅收入5365萬元，非稅收入占一般公共預算收入比例為38.2%，較2019年降低了15.2年百分點。二是充分利用建設用地增減掛項目助力脫貧攻堅政策，全年出讓建設用地增減掛節(jié)余指標收入44058萬元，有效彌補了新冠疫情影響導致的財力缺口。三是按照特事特辦、急事急辦原則，優(yōu)先保障疫情防控支出，全縣投入疫情防控資金907萬元，支持患者救治、醫(yī)療物資采購、一線人員補助、醫(yī)療場所改建、醫(yī)患隔離食宿等，為有效實現(xiàn)“零輸入、零感染、零病例”的防疫成果提供了財力保障。四是落實保市場主體政策，支持企業(yè)復工復產(chǎn)，積極落實我縣支持企業(yè)復工復產(chǎn)政策文件，安排企業(yè)復工復產(chǎn)貸款貼息119萬元，支持企業(yè)發(fā)展786萬元，為企業(yè)減免租金552萬元。
2.更加積極有為，保障水平躍上新臺階。積極財政政策更加積極有為，全力保障重點領域資金需求。一是減稅降費政策持續(xù)加力。在全面落實減稅降費政策，全縣累計新增減稅降費超過3523萬元（其中減免社保費1823萬元），讓企業(yè)“輕裝上陣”，讓老百姓有實實在在的獲得感。二是開源節(jié)流水平持續(xù)提升。堅持政府過緊日子，縣本級會議費、培訓費和其他非重點、非剛性、非急需項目支出壓減超過10%，全縣累計壓減一般性支出約2559萬元，全部用于疫情防控和穩(wěn)增長等重點支出。全縣累計盤活使用存量資金14771萬元。三是爭取上級支持力度空前。財政局主動作為，各部門齊心協(xié)力爭取上級支持，獲得上級轉移支付達到218273萬元，比2019年增加32965萬元，增長17.79%，增量和增幅均創(chuàng)近年新高。爭取新增政府專項債券11000萬元，較2019年增加7500萬元，增長214.3%。爭取中央抗疫特別國債8177萬元。
3.優(yōu)化財政支出結構，穩(wěn)步提升民生保障水平。全縣民生支出211690萬元，占財政支出比重高達85.9%。一是兜牢基層“三保”底線。強化預算管理，加強庫款調(diào)度，統(tǒng)籌上級轉移支付和同級自有財力，實時監(jiān)測庫款運行情況，統(tǒng)籌安排各項財政支出，優(yōu)化支出結構，壓減一般性支出，重點保障民生工程支出，牢固樹立過“緊日子”思想，確保全縣工資按時足額發(fā)放，增強基本民生、基層運轉保障能力。在疫情減收之年，牢牢兜住基層“三?！钡拙€、穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出達到34769萬元，占GDP的比重達4.85%。落實教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略地位和貫徹國家教育發(fā)展決策所制定的配套政策措施，大力推進“全面改薄”提升、校舍安全長效機制、灌陽高中江東校區(qū)等建設項目，改善辦學條件，提高教育公共服務能力；推進城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展、落實各項教育補助、學生資助、學生營養(yǎng)改善工程等。三是支持社會保障和就業(yè)。全縣社會保障和就業(yè)支出40269萬元、增長31.01%，持續(xù)提高各項社保補助水平，增進民生福祉，基本醫(yī)療保險財政補助標準由每人每年520元提高到550元，城市低保最低標準補助水平由每人每月350元提高到390元，農(nóng)村低保最低標準補助水平由每人每月190元提高到230元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金最低標準由每人每月116元提高到121元。四是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全縣衛(wèi)生健康支出33500萬元、增長3.22%，重點支持公立醫(yī)院綜合改革、基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和縣人民醫(yī)院住院綜合樓、縣疾控中心綜合樓等醫(yī)院建設。五是支持住房保障。全縣住房保障支出6528萬元。多渠道籌措資金，支持農(nóng)村危房改造、老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造小區(qū)外配套基礎設施建設等。
4.精準發(fā)力，三大攻堅戰(zhàn)取得新成效。一是防范化解債務風險。嚴格按照中央和區(qū)相關文件規(guī)定，進一步加強債務管理工作，建立健全地方政府舉債融資機制，定期向縣人大常委會報告政府債務管理情況。嚴格按照防范化解地方政府隱性債務風險的工作要求，制定了全縣存量債務化解計劃，依法依規(guī)落實各項化解措施，堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。二是支持決戰(zhàn)精準扶貧。積極統(tǒng)籌安排脫貧攻堅資金超過40100萬元、涉農(nóng)資金12000萬元，重點用于扶持貧困村基礎設施建設、扶持壯大村級集體經(jīng)濟、小額貸款貼息、建檔立卡貧困戶住房安全改造及住房質量提升和建檔立卡貧困村飲水安全鞏固提升工程。其中專項扶貧資金全部納入扶貧資金進行在線動態(tài)監(jiān)控，基本實現(xiàn)扶貧項目資金績效目標管理全覆蓋，重點打通資金使用“最后一公里”，為我縣脫貧攻堅取得圓滿收官提供了強大的財力保障。三是支持污染防治。推動生態(tài)文明建設，統(tǒng)籌安排環(huán)境保護專項資金17847萬元，用于重點流域水環(huán)境綜合治理、農(nóng)村人居環(huán)境基礎設施建設項目、生態(tài)林防護、污水處理、河道整治工程、環(huán)境綜合整治和優(yōu)美宜居環(huán)境建設。
5.強化監(jiān)督管理，提升財政資金使用效益。一是主動接受各方監(jiān)督。主動接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，認真研究采納建議提案內(nèi)容，改進財政工作。全力配合各級審計部門做好財政審計、監(jiān)督和檢查，全面及時做好整改落實工作。二是牢固樹立依法理財意識，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，強化資金監(jiān)管，加強國庫庫款動態(tài)監(jiān)測管理和暫付款清理，保障財政安全平穩(wěn)運行。三是加強中央直達資金常態(tài)化監(jiān)督管理，對直達資金分解下達、資金支付、惠企利民補貼發(fā)放等情況實行全覆蓋、全過程、動態(tài)化監(jiān)控，確保資金直接惠企利民。四是財政管理基礎工作進一步夯實。有效發(fā)揮投資評審和政府采購節(jié)支作用。全縣財政投資評審完成項目送審額84544萬元，凈核減率4.17%，我縣連續(xù)三年獲全區(qū)財政投資評審工作目標考核先進集體。推進政府采購進入平臺統(tǒng)一交易工作，加快實施“互聯(lián)網(wǎng)＋政府采購”行動，積極推進電子化政府采購平臺和電子賣場建設工作，全縣政府采購完成采購資金58529?萬元，綜合節(jié)約率約13.8%。同時國庫集中支付電子化管理系統(tǒng)改革已全覆蓋。
2020年我縣預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財政工作穩(wěn)步前進。同時，我縣預算執(zhí)行和財政工作中仍然存在著一些較為突出的困難和問題，主要是：經(jīng)濟下行壓力加大，財政增收難度增大，財政實力還跟不上我縣加快發(fā)展和民生改善需求的步伐，大規(guī)模減稅降費政策的實施，加大了財政平穩(wěn)運行的難度；財源結構單一，新興財源短期內(nèi)難以見效；剛性支出不斷增長，收支平衡難度越來越大；在政府債務管理上，償債壓力較大，風險防控任務重；一些部門的績效管理意識還比較薄弱，財政資金使用效益還需進一步提升。我們將高度重視這些問題，也將積極采取措施加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予理解和支持。
二、2021年財政預算草案
（一）一般公共預算草案
1.財政收入預算安排
2021年，計劃組織財政收入27500萬元，同比增長5%，各收入項目安排如下：
稅收收入22000萬元，增長5.5%；非稅收入5500萬元，增長2.5%。
2021年，一般公共預算總收入安排234422萬元，其中：組織一般公共預算收入15091萬元，上級補助收入140109萬元，上年結余收入10733萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4438萬元，再融資一般債券收入4300萬元，調(diào)入資金59751萬元。
2.財政支出預算安排
2021年，一般公共預算總支出安排234422萬元，其中：一般公共預算支出229252萬元，比2020年預算數(shù)增長9%，上解上級支出870萬元，一般債務還本支出4300萬元。
——一般公共預算支出229252萬元，其中：一般公共服務支出23539萬元，國防支出275萬元，公共安全支出7798萬元，教育支出31710萬元，科學技術支出157萬元，文化旅游體育與傳媒支出1978萬元，社會保障和就業(yè)支出38730萬元，衛(wèi)生健康支出33263萬元，節(jié)能環(huán)保支出4523萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出11670萬元，農(nóng)林水事務支出31047萬元，交通運輸支出4378萬元，資源勘探工業(yè)信息等事務支出393萬元，商業(yè)服務業(yè)等事務支出157萬元，自然資源海洋氣象等支出3426萬元，住房保障支出5601萬元，糧油物資儲備事務支出170萬元，災害防治及應急管理支出983萬元，預備費3000萬元，其他支出24260萬元，債務付息支出2194萬元。
（三）政府性基金收支預算草案
2021年，政府性基金預算總收入安排81336萬元。其中：當年政府性基金預算收入63970萬元，再融資專項債券收入4300萬元，上年結余收入13066萬元。
2021年，政府性基金預算總支出安排81336萬元。其中：當年政府性基金支出安排17243萬元，專項債務還本支出4342萬元，調(diào)出資金59751萬元。
（四）社會保險基金預算草案
2021年，社會保險基金預算收入安排29628萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9459萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20169萬元。
2021年，社會保險基金預算支出安排27523萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7354萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20169萬元。
收支相抵，社會保險基金預算當年結余2105萬元，年終滾存結余23526萬元。
三、完成2021年預算工作的主要措施
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，是“十四五”開局之年，做好各項財政工作意義重大。我們將繼續(xù)深化預算管理體制改革，加強財政資金管理，積極構建現(xiàn)代財政管理機制，切實提高財政管理和服務水平，為建設美好灌陽提供堅實的財力支持。
（一）積極發(fā)揮財政作用，增強促進經(jīng)濟發(fā)展的保障能力。強化各類財政資源統(tǒng)籌整合，不斷提高財政保障水平。一是培育挖掘財政增收潛力。繼續(xù)實施積極財政政策，不折不扣落實減稅降費政策，積極培育和壯大財源。嚴格收入組織原則，依法征稅、應收盡收，嚴禁收取過頭稅費和虛收空轉，逐步優(yōu)化財政收入結構、提高財政收入質量。二是積極爭取上級支持。搶抓國家“十四五”規(guī)劃重大機遇，及時跟蹤了解掌握重大規(guī)劃論證、重大政策制定、重大資金安排動向，爭取把更多事關我縣全局長遠發(fā)展的重大項目和重大事項納入自治區(qū)規(guī)劃，爭取上級更多政策和資金支持。三是加大預算統(tǒng)籌盤活力度。加強預算體系統(tǒng)籌銜接，建立健全同一領域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，打破預算安排“條塊分割”局面。加強對部門和單位各類資源的統(tǒng)一管理，將部門和單位取得的各類收入依法依規(guī)全面納入預算管理。四是堅持政府過緊日子。精打細算安排支出，除剛性、重點和急需支出外，縣本級其他一般性支出按10%的比例壓減，“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費按5%的比例壓減。壓減的“三公”經(jīng)費，全部用于解決教育領域的突出短板。加強新增支出審核，建立完善預算執(zhí)行、預算評審、審計查出問題、績效評估評價結果與預算安排掛鉤機制，壓減低效無效和不合理支出。
（二）優(yōu)化支出結構，支持保障和改善民生。一是優(yōu)先支持教育發(fā)展，繼續(xù)支持改善農(nóng)村薄弱學?；巨k學條件，保障中小學教師工資補貼待遇，落實生均撥款制度和困難學生資助政策，促進教育公平。二是不斷完善醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設和社會保障體系建設，完善社會保障基金預算制度，保障退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。做好民生兜底工作，完善對失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低保戶、社會救助人群、受災群眾、殘疾人、特困人員、孤兒的社會救助體系，做到應保盡保。繼續(xù)落實各項常態(tài)化疫情防控措施，推進醫(yī)療保障制度改革，適當提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助和個人繳費標準，健全重大疾病醫(yī)療保險和救助制度。加強疾病預防控制體系和公共衛(wèi)生體系建設，提高疾病預防和救治能力。三是加快構建現(xiàn)代公共文化服務體系，提高基本公共文化服務的覆蓋面和適用性，支持辦好“二月八”家具節(jié)，支持開展全民健身、全民閱讀、送戲下鄉(xiāng)、送戲曲進校園等活動，推進文物保護利用和文化遺產(chǎn)保護傳承，推動媒體融合發(fā)展。四是完善基本住房保障體系，重點支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和發(fā)展租賃住房，加強城鎮(zhèn)困難群眾住房保障。?
（三）深入推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅成效。一是支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織等全面振興，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政投入力度總體穩(wěn)定。二是支持實施藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，加強農(nóng)田水利建設，推廣應用先進適用農(nóng)業(yè)技術，提升農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)能。繼續(xù)大力支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體培育工程，扶持培育專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，推進農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營效益。三是以農(nóng)村道路、農(nóng)村垃圾污水處理、農(nóng)村改廁、農(nóng)業(yè)面源污染治理等為重點，加快美麗鄉(xiāng)村建設，改善農(nóng)村人居環(huán)境，全面提升農(nóng)村公共服務水平。支持發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟，加強農(nóng)村基層組織運轉經(jīng)費保障。
（四）千方百計籌集資金，支持重點項目建設。一是認真貫徹落實縣委和縣政府關于“十四五”戰(zhàn)略部署，認真學研《國務院辦公廳關于保持基礎設施領域補短板力度的指導意見》（國辦發(fā)〔2018〕101號）精神，在脫貧攻堅領域、農(nóng)業(yè)農(nóng)村領域、生態(tài)環(huán)保領域、社會民生領域等方面研究對接相關扶持政策，積極爭取專項資金支持。二是在防范化解重大風險的同時，有效防范“處置風險的風險”，積極與相關金融部門對接，爭取金融支持，保障在建項目順利實施，避免形成“半拉子”工程。三是引導社會力量增加交通、旅游、養(yǎng)生養(yǎng)老等服務供給，充分調(diào)動民間投資積極性；依法合規(guī)采用政府和社會資本合作（PPP）等方式，撬動社會資本，特別是民間投資投入補短板重點項目。四是積極爭取債券資金支持，有效保障縣城繞城路、357國道、瑤鄉(xiāng)康養(yǎng)文旅智慧產(chǎn)業(yè)園、縣人民醫(yī)院、灌陽高中江東校區(qū)、烏石江流域水環(huán)境綜合治理工程等重點項目建設資金供給。五是進一步做好土地文章，加大存量用地盤活力度，有效增加土地出讓金和城鄉(xiāng)用地增減掛結余指標轉讓收入，努力解決城鄉(xiāng)建設資金不足問題。
（五）筑牢法治意識，嚴格依法理財。一是深入推進財政法治建設。嚴格貫徹落實預算法、預算法實施條例，牢固樹立預算法治意識，硬化預算執(zhí)行約束，堅持先預算后支出。嚴格執(zhí)行人大批準的年度預算，嚴控預算調(diào)整事項，強化預算單位的主體責任。嚴格執(zhí)行預決算公開相關規(guī)定，主動接受社會監(jiān)督。二是依法行使財會監(jiān)督職能。嚴格規(guī)范執(zhí)法監(jiān)督檢查、審理等程序，推進“雙隨機一公開”。精簡整合財會監(jiān)督檢查事項，將監(jiān)督檢查重點選擇民生、扶貧領域專項資金上來，嚴肅查處各類違法違紀行為，有效維護財經(jīng)紀律。三是持續(xù)改進預算執(zhí)行管理。圍繞年度收入目標，加強財稅收入分析，規(guī)范收入征管秩序，不斷夯實收入質量。繼續(xù)強化財政支出管理，繼續(xù)壓減一般性支出，有效盤活存量資金，集中財力支持重點領域支出，在保證資金安全的前提下切實加快支出進度，用好扶貧資金在線監(jiān)管系統(tǒng)，做好涉農(nóng)資金的動態(tài)監(jiān)控。四是持續(xù)推進全面預算績效管理工作。在2020年基礎上，持續(xù)推進全面預算績效管理工作，建立健全預算績效監(jiān)管體系，堅持“花錢必問效，無效必問責”原則，切實提高財政資金使用的效益。五是嚴守舉債融資底線。嚴格落實限額管理、預算管理、監(jiān)測預警、定期報告等制度，嚴禁各類變相舉債及其他違法違規(guī)融資擔保行為，防止新增隱性債務，多渠道妥善化解存量隱性債務，確保隱性債務規(guī)模逐年減少。六是建立健全政府采購領域誠信體系，規(guī)范財政性資金建設項目造價預算評審。按照推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求，強化財政制度建設和隊伍建設，全面落實內(nèi)控制度，防范各類業(yè)務風險和廉政風險。
各位代表，做好今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，嚴格按照本次大會的決議和要求，進一步增強責任感、使命感、緊迫感，進一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴大開放、擔當實干，扎實做好財政各項工作，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年，為推動灌陽高質量發(fā)展作出更大貢獻！
