（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市全州縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于全州縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月2日在縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
全州縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 胡宗連
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告關(guān)于全州縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算(草案)，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席代表提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，面對(duì)新冠肺炎疫情導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督以及社會(huì)各界的大力支持下，財(cái)政部門(mén)始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹落實(shí)黨和政府帶頭“過(guò)緊日子”要求，在有效防控疫情的同時(shí)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力確?；鶎印叭！北Ｕ弦?，著力化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，努力化解經(jīng)濟(jì)下行壓力，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
????(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
組織財(cái)政收入。全縣組織財(cái)政收入71859萬(wàn)元，下降18.51%，完成預(yù)算的76.16%。其中:上劃中央收入20141萬(wàn)元，完成預(yù)算的72.48%，同比減少3889萬(wàn)元，下降16.18%;上劃自治區(qū)收入6959萬(wàn)元，完成預(yù)算的75.54%，同比減少1088萬(wàn)元，下降13.52%;一般公共預(yù)算收入44759萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.05%,同比減少11343萬(wàn)元，下降20.22%。
收入性質(zhì)。稅務(wù)部門(mén)入庫(kù)稅收收入50397萬(wàn)元，完成預(yù)算的75.11%，同比減少10613萬(wàn)元，下降17.40%;財(cái)政部門(mén)入庫(kù)非稅收入21462萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.76%,同比減少5705萬(wàn)元，下降21.00%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為47.95%。
財(cái)政總收入。根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門(mén)與我縣2020年財(cái)政收支決算的初步對(duì)賬情況，我縣2020年財(cái)政總收入466492萬(wàn)元。其中:一般公共預(yù)算收入44759萬(wàn)元;上級(jí)補(bǔ)助收入390441萬(wàn)元(其中:返還性收入9019萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入319728萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入61694萬(wàn)元);債券轉(zhuǎn)貸收入8700萬(wàn)元;動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7145萬(wàn)元;調(diào)入資金10000萬(wàn)元;上年結(jié)余5447萬(wàn)元。
2、支出執(zhí)行情況
財(cái)政總支出。我縣2020年財(cái)政總支出461738萬(wàn)元。其中:一般公共預(yù)算支出450522萬(wàn)元;上解上級(jí)支出2351萬(wàn)元;債務(wù)還本支出8865萬(wàn)元。
年末收支相抵，年終結(jié)余4754萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出450522萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.23%, 下降2.88%。民生支出386607萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.53%。主要支出情況為:一般公共服務(wù)支出35971萬(wàn)元，下降40.96%;公共安全支出15134萬(wàn)元，下降6.97%;教育支出77309萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.68%;科學(xué)技術(shù)支出525萬(wàn)元，下降11.47%;社會(huì)保障和就業(yè)支出102924萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.25%;衛(wèi)生健康支出67634萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.82%;農(nóng)林水事務(wù)支出79929萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.64%;住房保障支出17217萬(wàn)元，增長(zhǎng)584.57%。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金總收入97549萬(wàn)元，其中:當(dāng)年基金收入68468萬(wàn)元，完成預(yù)算的58.11%，下降21.17%;上級(jí)補(bǔ)助收入15898萬(wàn)元(其中:抗疫特別國(guó)債資金13510萬(wàn)元);專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入5000萬(wàn)元;上年結(jié)余8183萬(wàn)元。
2019年，全縣政府性基金總支出90515萬(wàn)元，其中:當(dāng)年基金支出80515萬(wàn)元，完成預(yù)算的62.01%，增長(zhǎng)148.02%;政府性基金調(diào)出資金10000萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余7034萬(wàn)元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入82666萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.32%;社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出61780萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.91%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余20886萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余109851萬(wàn)元。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26058萬(wàn)元，支出19212萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余6846萬(wàn)元，滾存結(jié)余45050萬(wàn)元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入56608萬(wàn)元，支出42568萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余14040萬(wàn)元，滾存結(jié)余64801萬(wàn)元。
???（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支均為0萬(wàn)元。
(五)政府債務(wù)情況
截至2020年底，我縣地方政府性債務(wù)余額為207243萬(wàn)元，按照債務(wù)類(lèi)型劃分為:政府債務(wù)196319萬(wàn)元，其中一般債務(wù)129676萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)66643萬(wàn)元;或有債務(wù)10924萬(wàn)元，其中政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)10224萬(wàn)元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)700萬(wàn)元。2020年我縣共爭(zhēng)取到政府債券轉(zhuǎn)貸收入13700萬(wàn)元，其中:一般債券-再融資債券8700萬(wàn)元，用于償還2020年已到期地方政府債券;專(zhuān)項(xiàng)債券5000萬(wàn)元，全部用于縣中醫(yī)醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目。
自治區(qū)下達(dá)我縣2020年地方政府債務(wù)限額為199860萬(wàn)元，其中:一般債務(wù)限額130960萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額68900萬(wàn)元。我縣2020年末政府債務(wù)余額均未超過(guò)地方政府債務(wù)限額。
各位代表，由于2020年財(cái)政決算正在對(duì)賬當(dāng)中，現(xiàn)在向大家報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)(具體執(zhí)行情況詳見(jiàn)預(yù)算草案)均為快報(bào)數(shù)，與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有一些出入，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)，待自治區(qū)財(cái)政廳對(duì)我縣2020年決算批復(fù)后，我們?cè)侔础额A(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的相關(guān)規(guī)定，報(bào)縣人大常委會(huì)審議。
二、為完成2020年財(cái)政預(yù)算任務(wù)所做的主要工作
(一)強(qiáng)化收入征管措施，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。貫徹落實(shí)縣委決策部署，組織協(xié)調(diào)稅務(wù)、住建、國(guó)土等部門(mén)，采取有效措施，確保財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng):1、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)稅源尤其是重點(diǎn)稅源的跟蹤監(jiān)控工作，把握組織收入主動(dòng)權(quán)，確保各種稅收應(yīng)收盡收，全年實(shí)現(xiàn)稅收收入50397萬(wàn)元;2、規(guī)范非稅收入管理，做實(shí)財(cái)政非稅收入，不斷挖掘資產(chǎn)資源收入潛力，全年實(shí)現(xiàn)非稅收入21462萬(wàn)元，有效彌補(bǔ)了新冠疫情影響導(dǎo)致的財(cái)力缺口;3、強(qiáng)化土地出讓收入征管，規(guī)范土地、房地產(chǎn)市場(chǎng)秩序，盡可能增加土地出讓金收入，形成真正可用財(cái)力，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入66214萬(wàn)元。
(二)努力向上爭(zhēng)取資金，提高財(cái)政保障能力。通過(guò)深入研究轉(zhuǎn)移支付辦法等財(cái)政政策，積極向上如實(shí)反映財(cái)政運(yùn)行困難，多方爭(zhēng)取政策、資金及項(xiàng)目支持。2020年全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金390441萬(wàn)元，同比增加41609萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.93%，有力地促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
(三)嚴(yán)格財(cái)政支出管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持厲行節(jié)約、保障重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧的原則，全力確?！叭！睂?duì)資金的需要。一是全年安排民生支出386698萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85.83%，同比增加9628萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.55%;二是積極籌措資金用于疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作，努力夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。三是認(rèn)真貫徹中央“八項(xiàng)規(guī)定”要求，嚴(yán)格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，2020年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出1639萬(wàn)元，同比減少54萬(wàn)元，下降3.19%。
(四)積極爭(zhēng)取債券資金，緩解償債壓力和財(cái)政支出壓力。2020年我縣向上爭(zhēng)取政府債券資金13700萬(wàn)元，其中再融資債券8700萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券5000萬(wàn)元，有效緩解了償債壓力和財(cái)政支出壓力。
(五)穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，努力提升財(cái)政管理水平。1、進(jìn)一步細(xì)化部門(mén)預(yù)算編制，完善全口徑政府預(yù)算體系，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制管理，規(guī)范部門(mén)收支行為。2、完善國(guó)庫(kù)管理制度，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)財(cái)政管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。3、進(jìn)一步推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，健全跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。4、進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)行為，完善政府采購(gòu)管理，提高工作效率，節(jié)約財(cái)政資金。5、全面開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作，突出預(yù)算編制的績(jī)效導(dǎo)向和源頭把控，提高財(cái)政資金使用效益。6、逐步完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，政府性債務(wù)納入財(cái)政預(yù)算管理，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)政府債務(wù)的監(jiān)管。
總的來(lái)看，2020年我縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作中還面臨一些突出的困難和問(wèn)題:一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，支柱財(cái)源不足，同時(shí)受減稅降費(fèi)政策及新冠肺炎疫情影響，財(cái)政收入減收幅度大。二是剛性支出增長(zhǎng)較快，“三?！敝С鰤毫χ鹉昙哟螅?cái)政收支矛盾十分突出;四是政府債務(wù)規(guī)模和償債壓力較大，化解風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)十分艱巨。五是中央轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性有待進(jìn)一步提高。在今后的工作中，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)使命感和緊迫感，深入剖析，逐步完善制度，采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)上級(jí)有關(guān)經(jīng)濟(jì)、財(cái)政工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣縣委、縣政府的決策部署以及對(duì)我縣2021年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)的分析，2021年我縣預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性。圍繞中央、自治區(qū)、市委、市政府和縣委、縣政府的重大決策部署，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，切實(shí)做到有保有壓，確?！氨９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”工作圓滿完成。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則:一是收入預(yù)算編制要實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地。二是支出預(yù)算編制要量入為出，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，財(cái)政支出以“三保”為前提，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出。三是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步加強(qiáng)政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。
(一)一般公共預(yù)算草案
2021年全縣計(jì)劃組織財(cái)政收入77608萬(wàn)元，比上年增加5749萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.00%。分解到征管部門(mén)的情況是:稅務(wù)部門(mén)56146萬(wàn)元，比上年增加5749萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.41%;財(cái)政部門(mén)21462萬(wàn)元，與上年保持一致。
全縣一般公共預(yù)算總收入安排443226萬(wàn)元，其中:1、一般公共預(yù)算收入47111萬(wàn)元;2、上級(jí)補(bǔ)助收入369436萬(wàn)元(返還性收入9019萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入305260萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入55157萬(wàn)元);3、調(diào)入資金21925萬(wàn)元;4、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4754萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算總支出安排443226萬(wàn)元，其中:1、一般公共預(yù)算支出437635萬(wàn)元;2、上解上級(jí)支出2351萬(wàn)元;3、債務(wù)還本支出3240萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收支相抵，基本平衡。
一般公共預(yù)算支出安排情況
——基本支出安排情況:2021年預(yù)算安排基本支出193133萬(wàn)元。主要是:在職人員工資及津補(bǔ)貼69745萬(wàn)元、離退休人員工資31267萬(wàn)元、十三月工資1707萬(wàn)元、獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資5290萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)4278萬(wàn)元、住房公積金11120萬(wàn)元、醫(yī)療保險(xiǎn)8340萬(wàn)元、養(yǎng)老保險(xiǎn)14781萬(wàn)元、職業(yè)年金7240萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1501萬(wàn)元、遺屬補(bǔ)助685萬(wàn)元、村干工資4496萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼3126萬(wàn)元 、公務(wù)交通補(bǔ)貼2242萬(wàn)元、年終績(jī)效考評(píng)獎(jiǎng)金16303萬(wàn)元、離退休人員生活補(bǔ)助4441萬(wàn)元、預(yù)留增資和撫恤金等1980萬(wàn)元。
——項(xiàng)目支出的基本構(gòu)成:2021年預(yù)算安排項(xiàng)目支出244502萬(wàn)元。其中:安排的上級(jí)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)資金173820萬(wàn)元;上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出4754萬(wàn)元;安排縣本級(jí)項(xiàng)目支出65928萬(wàn)元。
——重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況:
(1)重點(diǎn)保障民生支出。2021年預(yù)算將重點(diǎn)安排民生類(lèi)支出。主要是:一是支持教育優(yōu)先發(fā)展，促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展和教育公平，安排教育支出73836萬(wàn)元;二是繼續(xù)加大對(duì)文化體育事業(yè)支持力度，安排文化體育與傳媒支出5796萬(wàn)元;三是實(shí)施城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，擴(kuò)大社會(huì)保障覆蓋范圍，安排社會(huì)保障和就業(yè)支出110947萬(wàn)元;四是加大衛(wèi)生健康投入，完善醫(yī)療衛(wèi)生制度，安排衛(wèi)生健康支出72453萬(wàn)元;五是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，構(gòu)建和諧美好的生態(tài)文明體系，安排節(jié)能環(huán)保支出1498萬(wàn)元;六是加大城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及管理力度，安排城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出18508萬(wàn)元;七是落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，助力脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興，加大“三農(nóng)”投入，安排農(nóng)林水支出72165萬(wàn)元。
(2)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。2021年安排公共安全支出12877萬(wàn)元，其中武警、消防、公安、交警、檢察、法院、司法等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)3645萬(wàn)元。
(3)從嚴(yán)控制一般性支出，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。繼續(xù)貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神，厲行勤儉節(jié)約，全年擬安排“三公”經(jīng)費(fèi)1620萬(wàn)元，同比下降1.16%。
——總預(yù)備費(fèi)情況安排。2021年一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)4400萬(wàn)元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
(二)政府性基金預(yù)算草案
2021年，政府性基金預(yù)算總收入安排93806萬(wàn)元，其中:當(dāng)年基金預(yù)算收入84900萬(wàn)元(其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入80500萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金2000萬(wàn)元)，上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入1872萬(wàn)元，上年結(jié)余7034萬(wàn)元。
當(dāng)年基金預(yù)算總支出安排89777萬(wàn)元，具體安排情況主要如下:一是安排預(yù)留在職人員伙食補(bǔ)貼4500萬(wàn)元;二是安排項(xiàng)目前期、旅游發(fā)展、各項(xiàng)目辦工作經(jīng)費(fèi)等經(jīng)費(fèi)類(lèi)支出5898萬(wàn)元;三是安排建設(shè)用地增減掛鉤、土地整治、城北新區(qū)建設(shè)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)(示范性鄉(xiāng)鎮(zhèn))、農(nóng)村公路建設(shè)、桂北初中等建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目支出19109萬(wàn)元;四是安排地方政府債務(wù)化解還本付息27664萬(wàn)元;五是為彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收入缺口，從土地出讓金收入中調(diào)出21925萬(wàn)元至一般公共預(yù)算收入。
2021年我縣政府性基金預(yù)算收支相抵，結(jié)余4029萬(wàn)元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年，我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩項(xiàng)基金預(yù)算。預(yù)算安排情況是:本年基金預(yù)算收入85895萬(wàn)元，支出64890萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余21005萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余130856萬(wàn)元。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24864萬(wàn)元，支出19389萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余5475萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余50525萬(wàn)元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入61031萬(wàn)元，支出45501萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余15530萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余80331萬(wàn)元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年，我縣不安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
四、完成2021年預(yù)算工作的主要措施
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，做好今年財(cái)政工作意義重大。我縣財(cái)政工作將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、桂林市和縣委、縣政府的重大部署，堅(jiān)持依法行政、科學(xué)理財(cái)，充分發(fā)揮財(cái)政資金和財(cái)政政策的示范引導(dǎo)作用，加強(qiáng)組織，狠抓落實(shí)，努力完成2021年預(yù)算目標(biāo)。
(一)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是貫徹落實(shí)國(guó)家積極財(cái)政政策和各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，營(yíng)造我縣良好的市場(chǎng)環(huán)境，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng);二是加大對(duì)支柱產(chǎn)業(yè)的支持力度，加快發(fā)展工業(yè)，提升產(chǎn)業(yè)支撐力，努力培植壯大基礎(chǔ)財(cái)源，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng);三是不斷挖掘資產(chǎn)資源收入潛力，盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)和存量土地，處置一批閑置的國(guó)有資產(chǎn)和土地，保障城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展資金需要。
(二)完善收入征管機(jī)制，確保財(cái)政增收。一是加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的溝通、協(xié)調(diào)力度，建立健全政府統(tǒng)籌、稅務(wù)主征、財(cái)政協(xié)調(diào)的財(cái)稅征管組織體系;二是加強(qiáng)收入征管，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源、重大項(xiàng)目、重點(diǎn)企業(yè)、土地開(kāi)發(fā)等稅源監(jiān)控，堵塞收入漏洞，深挖增收潛力;三是加強(qiáng)非稅收入征管，做實(shí)財(cái)政非稅收入，提高財(cái)政收入質(zhì)量。
(三)把握政策方向，充分發(fā)揮財(cái)政職能。一是認(rèn)真領(lǐng)會(huì)相關(guān)政策精神，精準(zhǔn)把握上級(jí)政策扶持方向和重點(diǎn)，積極爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我縣的支持力度，著重爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助;二是理順事權(quán)和財(cái)權(quán)的關(guān)系，配合做好政府間事權(quán)和支出責(zé)任劃分工作，明確地方財(cái)政支出責(zé)任，力爭(zhēng)在項(xiàng)目上得到支持。三是加強(qiáng)與各相關(guān)部門(mén)工作協(xié)調(diào)，做好各類(lèi)項(xiàng)目的儲(chǔ)備和申報(bào)工作，努力爭(zhēng)取更多上級(jí)補(bǔ)助資金支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，盤(pán)活各項(xiàng)存量資金。建立健全盤(pán)活存量資金長(zhǎng)效機(jī)制，督促部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行中央和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定，對(duì)應(yīng)收回財(cái)政的存量資金，按規(guī)定時(shí)間全部上繳國(guó)庫(kù)，并統(tǒng)籌安排用于民生和重點(diǎn)項(xiàng)目。
(五)加強(qiáng)財(cái)政支出管理，保障重點(diǎn)支出。一是在資金安排上有所側(cè)重。進(jìn)一步統(tǒng)籌整合各類(lèi)財(cái)政資金，打破碎片化思維和部門(mén)利益格局，把保障“三?！敝С鲎鳛楣ぷ髦攸c(diǎn)，集中有限財(cái)力，將有限的資金用在“三保”保障上，全力以赴保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。繼續(xù)加大對(duì)教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水和保障性住房等方面的投入，完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施，重點(diǎn)支持脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興，全面提高社會(huì)綜合水平。三是認(rèn)真落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”，大力壓縮“三公” 經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等一般性支出，強(qiáng)化財(cái)政績(jī)效理念，堅(jiān)決杜絕無(wú)效低效支出，新增項(xiàng)目支出要從嚴(yán)控制。
(六)深化財(cái)政體制改革，提升科學(xué)理財(cái)水平。一是繼續(xù)鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，密切關(guān)注中央、自治區(qū)稅制改革動(dòng)向，完善稅收保障制度。二是完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算統(tǒng)籌銜接。三是扎實(shí)推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制，合理安排項(xiàng)目，促進(jìn)政策與預(yù)算相結(jié)合，提高預(yù)算的前瞻性。四是夯實(shí)全面實(shí)施績(jī)效管理基礎(chǔ)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)用，促進(jìn)部門(mén)改進(jìn)預(yù)算管理，提升財(cái)政管理效能和資金績(jī)效。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，建立和完善規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)管及應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策導(dǎo)向，積極化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是嚴(yán)格貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束力，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作使命光榮、責(zé)任重大，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、市委、市政府、縣委的工作部署，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取人民政協(xié)的意見(jiàn)和建議，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感、緊迫感，以更開(kāi)闊的思路、更昂揚(yáng)的精神，更得力的措施，堅(jiān)持解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，確保2021年各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)全面完成，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)健康發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)!
