（廣西壯族自治區(qū)）關于桂林市全州縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年預算(草案)的報告
關于全州縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年預算(草案)的報告
——2023年2月28日在縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
全州縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托,現(xiàn)向大會報告關于全州縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年預算(草案),請予審議,并請縣政協(xié)委員和列席代表提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年。面對錯綜復雜的國內外形勢,特別是新冠肺炎疫情反復帶來的不利影響,在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下,在社會各界的大力支持下,財政部門始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹黨的二十大精神以及習近平總書記視察廣西和桂林時的重要講話精神,深入貫徹落實黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署,堅持穩(wěn)中求進工作總基調,不折不扣落實退稅減稅降費政策,不斷強化預算執(zhí)行管理,加大財政資金統(tǒng)籌力度,推動直達資金惠企利民,落實落細“過緊日子”要求,切實兜牢基層“三?！钡拙€,穩(wěn)步推進政府性債務化解,努力克服經(jīng)濟下行壓力,財政運行總體平穩(wěn),社會大局保持穩(wěn)定。
????(一)?一般公共預算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
一般公共預算收入。全年完成一般公共預算收入48146萬元,完成預算的90.67%,同比減少3399萬元,下降6.59%。其中:稅收收入完成28093萬元,完成預算的87.51%,同比減少1192萬元,下降4.07%;非稅收入完成20053萬元,完成預算的95.49%,同比減少2207萬元,下降9.91%。非稅收入占一般公共預算的比重為41.65%。
財政總收入。根據(jù)上級財政部門與我縣2022年財政收支決算的初步對賬情況,我縣2022年財政收入總計537114萬元。其中:一般公共預算收入48146萬元;上級補助收入369070萬元(其中:返還性收入9061萬元、一般性轉移支付收入320280萬元、專項轉移支付收入39729萬元);債券轉貸收入46788萬元;調入資金68884萬元;動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1826萬元;上年結余2400萬元。
2、支出執(zhí)行情況
財政支出總計。我縣2022年財政支出總計448736萬元。其中:一般公共預算支出415835萬元;上解上級支出3686萬元;債務還本支出29215萬元。
年末收支相抵,年終結轉結余88378萬元。
一般公共預算支出。一般公共預算支出415835萬元,完成預算的101.26%, 同比減少35868萬元,下降7.94%。其中民生支出354690萬元,占一般公共預算支出的85.30%。主要支出情況為:一般公共服務支出32439萬元,完成預算的115.05%;公共安全支出17014萬元,完成預算的123.91%;教育支出80347萬元,完成預算的99.30%;科學技術支出990萬元,完成預算的154.30%;文化旅游體育與傳媒支出7424萬元,完成預算的164.50%;社會保障和就業(yè)支出99595萬元,完成預算的90.79%;衛(wèi)生健康支出33924萬元,完成預算的82.81%;農(nóng)林水事務支出83517萬元,完成預算的120.42%;住房保障支出17155萬元,完成預算的125.63%。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年,全縣政府性基金預算收入總計125087萬元,其中:當年基金收入83084萬元,完成預算的119.36%,同比增加20594萬元,增長32.96%;上級補助收入3003萬元;專項債券轉貸收入31300萬元;上年結余7700萬元。
2022年,全縣政府性基金預算支出總計121553萬元,其中:當年基金支出52669萬元,完成預算的105.32%,同比減少47545萬元,下降47.44%;政府性基金調出資金68884萬元。
收支相抵,年終結余3534萬元。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年,社會保險基金收入合計81318萬元,完成預算的98.26%;社會保險基金支出合計68208萬元,完成預算的101.92%。收支相抵,當年結余13110萬元,年終滾存結余138841萬元。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入29041萬元,支出21230萬元,當年結余7811萬元,滾存結余59528萬元;機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入52277萬元,支出46978萬元,當年結余5299萬元,滾存結余79313萬元。
????(二)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預算收支均為0萬元。
(五)政府債務情況
政府性債務余額。截至2022年底,我縣地方政府性債務余額為310148萬元,其中:一般債務151168萬元,專項債務158980萬元。
政府債務限額情況。自治區(qū)下達我縣2022年地方政府債務限額314100萬元,其中:一般債務限額152900萬元,專項債務限額161200萬元。我縣2022年末政府債務余額均控制在地方政府債務限額以內。
政府性債務轉貸情況。2022年我縣共爭取到政府債券轉貸收入78088萬元,其中:一般債券46788萬元,專項債券31300萬元。一般債券中:再融資債券29100萬元,用于償還2022年已到期地方政府一般債券;新增債券17688萬元,主要用于教育、農(nóng)村水利、農(nóng)村人居環(huán)境等方面的支出。專項債券31300萬元均為新增債券,主要用于糧食倉儲物流、湘江戰(zhàn)役紅色文化旅游、生態(tài)停車場的建設。
各位代表,由于2022年財政決算正在對賬當中,現(xiàn)在向大家報告的2022年預算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù),與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入,最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準,待自治區(qū)財政廳對我縣2022年決算批復后,我們再按《預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的相關規(guī)定,報縣人大常委會審議。
二、為完成2022年財政預算任務所做的主要工作
(一)強化收入征管措施,確保財政收入穩(wěn)定增長。一是完善財稅聯(lián)動征管機制,推進各部門綜合治稅狠抓落實,確保各種稅收應收盡收,同時,在落實減稅降費政策涵養(yǎng)稅源的基礎上,最大限度挖掘增收潛力,全年一般公共預算收入中稅收收入完成28093萬元;二是規(guī)范非稅收入管理,做實財政非稅收入,不斷挖掘資產(chǎn)資源收入潛力,全年實現(xiàn)非稅收入20053萬元;三是強化土地出讓收入征管,在土地增減掛耕地占補指標交易方面取得新突破,當年實現(xiàn)土地出讓收入78824萬元,其中補充耕地占補指標出讓收入22113萬元。
(二)全力以赴多渠道爭取上級資金,提高財政保障能力。一是通過深入研究轉移支付辦法等財政政策,積極向上如實反映財政運行困難,多方爭取政策、資金及項目支持。2022年全年爭取上級轉移支付資金369070萬元,有力地促進了我縣經(jīng)濟和社會事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展;二是提前做好規(guī)劃部署,向上爭取政府債券資金78088萬元,其中再融資債券29100萬元、新增債券48988萬元,有效緩解了償債壓力及社會發(fā)展支出壓力。
(三)嚴格財政支出管理,優(yōu)化財政支出結構。堅持厲行節(jié)約、保障重點、統(tǒng)籌兼顧的原則,全力確?！叭！睂Y金的需要。一是全年“三?！敝С?67880萬元,基本覆蓋了國家及自治區(qū)標準的“三?！北Ｕ戏懂?二是認真貫徹落實黨和政府帶頭“過緊日子”要求,嚴格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費,2022年全縣“三公”經(jīng)費支出1519萬元,同比減少88萬元,下降5.48%。
(四)穩(wěn)步推進財政改革,努力提升財政管理水平。一是積極推進預算一體化改革,通過預算一體化系統(tǒng)編制預算實現(xiàn)100%覆蓋,財政科學化、精細化管理水平不斷提高;二是強化財政庫款、“三保”支出的監(jiān)測分析,加強財政專戶管理,提高庫款保障水平,合理撥付和調度資金;三是進一步規(guī)范采購行為,完善政府采購管理,提高工作效率,節(jié)約財政資金;四是全面開展預算績效管理工作,突出預算編制的績效導向和源頭把控,提高財政資金使用效益;五是逐步完善政府性債務風險預警機制,落實防范和化解債務風險措施,確保債務風險總體可控;六是推進財政投資評審工作,建立事前、事中、事后評審監(jiān)督機制;七是扎實做好直達資金監(jiān)控工作,確保了資金直達基層、直接惠企利民。
總的來看,2022年我縣財政運行總體平穩(wěn),財政管理進一步規(guī)范,在肯定成績的同時,我們也清醒地認識到,財政工作中還面臨一些突出的困難和問題:一是財源基礎薄弱,支柱財源不足,同時受經(jīng)濟下行以及減稅降費等政策因素的影響,財政收入增收困難大。二是剛性支出增長較快,“三?！敝С鰤毫χ鹉昙哟?財政收支平衡日趨緊張。三是政府債務規(guī)模和償債壓力較大,化解風險的任務十分艱巨。四是中央轉移支付(直達)資金使用進度緩慢,資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性有待進一步提高。五是預算管理一體化系統(tǒng)建設對預算編制和預算執(zhí)行也提出了更高的要求。在今后的工作中,我們將進一步增強使命感和緊迫感,逐步完善制度,采取有效措施,認真研究加以解決。
三、2023年財政預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年,我縣預算安排的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神,認真學習貫徹習近平總書記對廣西“五個更大”重要要求,深入貫徹落實習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對廣西、桂林及全州的重要指示精神,堅持穩(wěn)中求進工作總基調,完整、全面、準確貫徹新發(fā)展理念,加快構建新發(fā)展格局著力推動高質量發(fā)展,更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全,全面深化改革,大力提振市場信心,把實施擴大內需戰(zhàn)略同深化供給側結構性改革有機結合起來,持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌猿终^緊日子思想,厲行勤儉節(jié)約、精打細算,提高財政資金配置效益,兜牢基層“三?！钡拙€。全面深化財政改革,強化預算績效管理,提升財政治理能力,加強財政運行風險管理,完善政府債務管控,防范化解政府債務風險,確保社會大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導思想,我縣2023年預算編制主要堅持以下原則:收入預算編制要實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地;支出預算編制要量入為出、統(tǒng)籌兼顧、突出重點。按照以上原則結合我縣實際,我縣2023年財政收支預算及工作措施擬安排如下:
????(一)一般公共預算草案
1、一般公共預算收入。2023年擬安排一般公共預算收入80960萬元,同比增加32814萬元,增長68.16%。其中:稅收收入30240萬元,同比增加2147萬元,增長7.64%;非稅收入50720萬元,同比增加30667萬元,增長152.93%。
2、財政總收入。全年總收入擬安排562370萬元,同比增加25256萬元,增長4.70%。其中:1、一般公共預算收入80960萬元;2、上級補助收入269267萬元(返還性收入9061萬元、一般性轉移支付收入248645萬元、專項轉移支付收入11561萬元);3、調入資金123765萬元;4、上年結轉結余88378萬元。
3、財政總支出。全年總支出擬安排562370萬元,同比增加25256萬元,增長4.70%。其中:1、一般公共預算支出535934萬元;2、上解上級支出3686萬元;3、調出資金20000萬元;4、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金2750萬元。
4、一般公共預算支出。全年安排一般公共預算支出535934萬元,同比增加120099萬元,增長28.88%。其中:基本支出184889萬元,項目支出351045萬元。具體情況如下:
——基本支出安排情況。2023年預算安排基本支出184889萬元。主要是:在職人員工資及津補貼84211萬元、公用經(jīng)費5510萬元、住房公積金12473萬元、醫(yī)療保險9356萬元、養(yǎng)老保險16632萬元、職業(yè)年金8299萬元、工會經(jīng)費1679萬元、村干工資4154萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼3966萬元、公務交通補貼2212萬元、年終績效考評獎金18038萬元、離退休人員生活補助4523萬元。
——項目支出安排情況。2023年預算安排項目支出351045萬元。其中主要安排情況為:一是支持教育優(yōu)先發(fā)展,促進教育事業(yè)均衡發(fā)展和教育公平,安排教育支出31555萬元;二是繼續(xù)加大對文化體育事業(yè)支持力度,安排文化體育與傳媒支出1883萬元;三是實施城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度,擴大社會保障覆蓋范圍,安排社會保障和就業(yè)支出81234萬元;四是加大衛(wèi)生健康投入,完善醫(yī)療衛(wèi)生制度,安排衛(wèi)生健康支出27011萬元;五是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn),構建和諧美好的生態(tài)文明體系,安排節(jié)能環(huán)保支出2385萬元;六是加大城市基礎設施建設及管理力度,安排城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出26996萬元;七是落實強農(nóng)惠農(nóng)政策,助力脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興,加大“三農(nóng)”投入,安排農(nóng)林水支出85480萬元。
5、科學技術支出安排情況。預算安排科學技術支出5962萬元,占一般公共預算支出的1.11%,符合《廣西壯族自治區(qū)科技創(chuàng)新條例》中關于財政性科學技術經(jīng)費支出占一般公共預算支出比重不低于百分之一的要求。
6、“三公”經(jīng)費安排情況。繼續(xù)貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神,厲行勤儉節(jié)約,不斷壓縮“三公”經(jīng)費,全年擬安排“三公”經(jīng)費1496萬元,同比下降1.51%。
7、預備費安排情況。2023年一般公共預算安排預備費5600萬元,占一般公共預算支出的1.04%,符合《預算法》關于設置預備費的要求,用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預見的開支。
2023年,我縣一般公共預算收支相抵,預算平衡。
(二)政府性基金預算草案
2023年,政府性基金預算收入總計166904萬元,其中:當年基金預算收入162246萬元(其中:國有土地使用權出讓收入155240萬元),上級政府性基金補助收入1124萬元,上年結余3534萬元。
當年政府性基金預算支出總計166904萬元,主要支出是:國有土地使用權出讓收入安排的支出33731萬元,上級補助資金支出1124萬元,債務付息6131萬元,調出資金123765萬元。具體安排情況主要如下:一是為保證農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出占土地出讓收益的比例達到自治區(qū)績效考核要求,安排農(nóng)村公益事業(yè)配套、農(nóng)村公路建設配套、農(nóng)村基礎設施建設配套等資金10774萬元;二是安排城鄉(xiāng)基礎設施建設、征地拆遷補償?shù)荣Y金9000萬元;三是安排土地增減掛(土地整治)、項目前期經(jīng)費等經(jīng)費類支出8000萬元;四是安排地方政府債務化解付息資金6131萬元;五是為彌補一般公共預算收入缺口,從政府性基金收入中調出123765萬元至一般公共預算收入。
2023年,我縣政府性基金預算收支相抵,預算平衡。
(三)社會保險基金預算草案
2023年,我縣社會保險基金預算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險兩項基金預算。預算安排情況是:本年基金預算收入83750萬元,支出73622萬元,收支相抵,當年結余10128萬元,年末滾存結余148969萬元。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入32256萬元,支出25308萬元,當年結余6948萬元,年末滾存結余66476萬元;機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入51494萬元,支出48314萬元,當年結余3180萬元,年末滾存結余82493萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預算草案
2023年,我縣國有資本經(jīng)營預算收支均為0萬元。
四、完成2023年預算工作的主要措施
2023年,我縣財政部門將深入學習宣傳貫徹黨的二十大精神、自治區(qū)黨委十二屆五次全會、市委六屆五次全會以及縣委十四屆四次全會精神,緊緊圍繞建設壯美廣西美麗北大門、桂林北部副中心城市的總目標,全面落實積極財政政策,充分發(fā)揮財政資金杠桿作用,努力實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長,推動全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
(一)加強財源建設,夯實財政增收基礎。一是繼續(xù)貫徹落實國家積極財政政策和各項減稅降費政策,營造我縣良好的市場環(huán)境,增強企業(yè)發(fā)展動力,促進經(jīng)濟可持續(xù)增長;二是加大對支柱產(chǎn)業(yè)的支持力度,加快發(fā)展工業(yè),提升產(chǎn)業(yè)支撐力,努力培植壯大基礎財源,確保財政收入穩(wěn)定增長;三是完善園區(qū)水電路網(wǎng)基礎設施條件,優(yōu)化營商環(huán)境,促進招商引資,培植新財源。
(二)著力挖潛增收,增強財政保障能力。一是緊盯收入目標,強化對重點稅源、重大項目、重點企業(yè)、土地開發(fā)等稅源監(jiān)控,全面推進綜合治稅,堵塞收入漏洞,確保應收盡收;二是認真領會相關政策精神,精準把握上級政策扶持方向和重點,積極爭取上級更多政策支持和資金扶持,在中央、自治區(qū)預算內基建投資以及新增政府債券資金等方面實現(xiàn)新突破;三是加強多部門聯(lián)動機制,不斷挖掘資產(chǎn)資源收入潛力,盤活國有資產(chǎn)和存量土地,加快處置一批閑置的國有資產(chǎn)和土地;四是繼續(xù)做好土地增減掛耕地占補指標交易這篇文章,努力實現(xiàn)土地出讓收益。
(三)優(yōu)化支出結構,保障重點支出需要。一是牢固樹立“過緊日子”思想,繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費等一般性支出,集中財力用于民生領域補短板;二是堅持預算安排優(yōu)先落實“三?！敝С鲂枰?對中央及自治區(qū)層面出臺的民生支出政策,切實做到應保盡保,全年統(tǒng)籌257932萬元用于保障“三保”支出需要;三是優(yōu)化支出結構,打破碎片化思維和部門利益格局,在資金安排上有所側重,持續(xù)加大對教育、社會保障、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水等民生領域的投入力度。
(四)強化資金管控,防范財政重大風險。一是防范基層財政運行風險,按照上級有關要求,全面實施“三保”資金專戶管理,加強對“三?！敝С鲱A算執(zhí)行硬性約束,以及對“三保”支出庫款保障的運行監(jiān)控,確保不出現(xiàn)“三?！北Ｕ巷L險;二是繼續(xù)做好防范政府債務風險和政府隱性債務風險工作,嚴格執(zhí)行政府債務限額管理,堅持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策導向,及時籌措資金償還債務本息,積極穩(wěn)妥化解政府債務風險。
(五)深化財政改革,確保財政平穩(wěn)運行。一是繼續(xù)推進預算管理一體化改革,通過業(yè)務規(guī)范加技術控制等方式,實現(xiàn)從預算編制到預算執(zhí)行的全過程監(jiān)督管理,增強財政調控能力;二是繼續(xù)鞏固和拓展減稅降費成效,密切關注中央、自治區(qū)稅制改革動向,完善稅收保障制度;三是夯實全面實施績效管理基礎,強化績效評價結果應用,促進部門改進預算管理方式,提升財政管理效能和資金績效;四是完善政府預算體系,加強一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經(jīng)營預算統(tǒng)籌銜接;五是強化財政國庫管理水平,科學合理調度庫款,在確保了“三?！敝С鲂枰?再按照輕重緩急安排其他支出;六是嚴格貫徹落實新《預算法》,嚴肅財經(jīng)紀律,強化預算約束力,嚴格控制預算追加,確保財政平穩(wěn)運行。
各位代表,做好2023年財政工作使命光榮、責任重大、任務艱巨,我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍,堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的二十大精神,在縣委的正確領導下,在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下,勠力同心,踔厲奮發(fā),勇毅前行,為奮力開創(chuàng)建設壯美廣西美麗北大門、桂林北部副中心城市新局面,為在全面建設社會主義現(xiàn)代化國家、全面推進中華民族偉大復興新征程上書寫全州新篇章貢獻財政力量!
