（廣西壯族自治區(qū)）關于桂林市興安縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
興安縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年1月29日在興安縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
興安縣財政局 李 芳
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案提請興安縣十六屆人民代表大會第七次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對經(jīng)濟下行壓力加大和新冠肺炎疫情的復雜局面，在縣委的正確領導和縣人大的監(jiān)督支持下，全縣上下堅持以十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神為統(tǒng)領，認真落實縣委的決策部署，堅持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，我局緊扣積極財政政策落實落地，戰(zhàn)疫情、強保障、促發(fā)展，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利作出財政新的貢獻。全年全縣組織財政收入完成85890萬元，完成調(diào)整預算84700萬元的101.41%，同比減少29116萬元，下降25.32%。全縣一般公共預算支出完成299737萬元，同比增加10932萬元，同比增幅3.79%。其中:民生支出完成250086萬元，占一般公共預算支出的83.44%。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算總收入327160萬元，其中:一般公共預算收入48601萬元、上級補助收入227200萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入2300萬元、調(diào)入政府性基金23900萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14777萬元、上年結余10382萬元。
一般公共預算總支出327160萬元，其中:一般公共預算支出299737萬元、上解支出1239萬元、地方政府債券還本支出2300萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12086萬元，扣除結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?1798萬元，收支平衡。
1.收入預算執(zhí)行情況。2020年完成一般公共預算收入48601萬元，完成調(diào)整預算47225萬元的102.91%，同比減少32448萬元，下降40.04%，其中:稅收收入完成29879萬元，下降3.29%;非稅收入完成18722萬元，下降62.67%。
2.支出預算執(zhí)行情況。2020年一般預算支出299737萬元，完成調(diào)整預算的101.54%，同比增長3.79%。按功能分類科目如下:
一般公共服務支出29102萬元，公共安全支出12977萬元，教育支出59030萬元，科學技術支出476萬元，文化旅游體育與傳媒支出6909萬元，社會保障和就業(yè)支出44426萬元，衛(wèi)生健康支出39334萬元，節(jié)能環(huán)保支出3715萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出24770萬元，農(nóng)林水支出41691萬元，交通運輸支出7338萬元，資源勘探信息等支出2540萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出879萬元，金融支出185萬元，自然資源海洋氣象等支出3196萬元，住房保障支出17147萬元，糧油物資儲備支出1175萬元，災害防治及應急管理支出2141萬元，債務付息支出2701萬元，債務發(fā)行費用支出3萬元，其他支出2萬元。
3.總預備費執(zhí)行情況。全縣年初安排總預備費2200萬元，全年動用預備費2200萬元。主要用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支，具體情況均已反映在相關支出科目中，并且在2020年調(diào)整預算中報縣人大常委會批準。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金總收入168039萬元。其中:當年基金收入54163萬元，完成調(diào)整預算的170.3%;上級補助收入13067萬元;專項債券收入93500萬元;上年結余7309萬元。
全縣政府性基金預算總支出168039萬元。其中:當年基金支出124886萬元;調(diào)出資金23900萬元;年終結余9253萬元。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入39956萬元，完成預算的101.61%;支出35600萬元，完成預算96.12%。收支相抵，當年結余4356萬元，年終滾存結余26900萬元。其中:①城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11780萬元，支出9399萬元，當年結余2381萬元，年終滾存結余23421萬元;②機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入28176萬元，支出26201萬元，當年結余1975萬元，年終滾存結余3479萬元。
各位代表，以上報告的執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預算草案，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。
(四)政府債務基本情況
1.政府債務限額情況
2020年自治區(qū)核定我縣政府債務限額250200萬元，其中一般債務限額77900萬元，專項債務限額172300萬元。
2.政府債務余額情況
截止2020年底，我縣政府債務余額246841萬元，其中一般債務余額75591萬元，占比30.62%，專項債務余額171250萬元，占比69.38%。全縣政府債務余額均控制在政府債務限額以內(nèi)。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況
2020年我縣新增政府債務93500萬元，均通過發(fā)行新增政府債券舉借。2020年收到轉(zhuǎn)貸新增債券93500萬元，其中一般債券0萬元，專項債券93500萬元，主要用于供水、醫(yī)院、教育、文化旅游基礎設施、產(chǎn)業(yè)園、污水處理、棚戶區(qū)改造等領域的重大項目及支持中小銀行發(fā)展。
2020年我縣發(fā)行再融資債券2300萬元，用于償還以前年度到期債務。
4.政府債務還本情況
2020年全縣政府債務還本(含再融資)2300萬元，其中一般債務還本2300萬元(再融資還本2300萬元)，專項債務還本0萬元。
(五)落實人大預算決議和重點工作情況
1.全面保障教育經(jīng)費。全年安排教育資金含上級專項資金59030萬元，其中項目建設資金3500萬元，教育民生資金49570萬元，其他資金5960萬元。包括教育工資、五險一金、績效33000萬元;學前教育、義務教育和高中教育生均公用經(jīng)費10986萬元;高中、中職學生免學費補助資金210.72萬元;貧困學生生活費補助967.24萬元，受益學生達18753人次;教育其他民生資金4047萬元。2020年落實了義教老師工作待遇問題，補發(fā)了2019年義教老師年度考核崗位津貼和班主任津貼。
2.助力脫貧攻堅收官之戰(zhàn)。2020年安排縣級扶貧專項資金2070萬元，同比增長10.34%，全年已撥付2070萬元。收到上級專項扶貧資金5503.9萬元，同比增加1615.59萬元，增幅達41.55%，為我縣鞏固脫貧攻堅工作提供了強有力的資金保障。其中疫情期間建檔立卡貧困戶穩(wěn)崗補貼(含外出務工交通補貼)186.6萬元，扶貧車間帶動就業(yè)獎補20.2萬元，助力貧困戶穩(wěn)固脫貧。
3.全面落實社保提標政策。2020年社會保障類民生資金支出完成107998萬元，其中:基本公共衛(wèi)生支出9910萬元、民政各類保障支出12300萬元、社會保障養(yǎng)老支出43155萬元、社會保障醫(yī)療支出32008萬元、退役安置及優(yōu)撫撫恤等各類補助支出8930萬元、殘疾人事業(yè)發(fā)展支出255萬元、就業(yè)培訓各類支出1080萬元和基層村級服務所360萬元。
4.全力做好疫情防控經(jīng)費保障。2020年財政實際支出疫情防控資金合計1632.83萬元，其中:撥付中央資金961.11萬元，自治區(qū)資金36.2萬元、縣本級預算資金635.52萬元。主要用于為全縣群眾免費提供中藥預防湯劑;緊急采購防護服、紅外線體溫槍、醫(yī)用口罩等防疫物資，確保防疫一線工作人員防護措施落實到位;按照縣委疫情防控指揮部的安排，為疫情防控一線醫(yī)護人員和工作人員落實了臨時性補助政策，全力做好打贏疫情防控攻堅戰(zhàn)的資金保障工作。
5.積極支持重點項目建設。我縣對重點建設項目進行了跟蹤管理，確保按工程進度撥付資金，取得了較好的效果。全年共撥付項目建設資金38457.15萬元。其中棚戶區(qū)改造項目10000萬元，污水處理設施提升改造項目5973萬元，靈渠展示中心4872萬元，保障性安居住房4202萬元，西繞路建設項目3000萬元，天網(wǎng)工程1294.25萬元，縣鄉(xiāng)聯(lián)網(wǎng)工程1250萬元，靈渠修繕工程1113.92萬元，婦幼保健院整體搬遷項目1008萬元，汽配產(chǎn)業(yè)園基礎設施建設及配套項目611萬元，第三中心幼兒園建設項目821萬元，五里峽直供水備用水源建設項目689萬元，界首紅軍街修繕工程281萬元，“紅色文化旅游”線路警衛(wèi)保障項目100萬元，其他3241.98萬元。
6.關于落實人大審查意見情況
認真落實興安縣十六屆人大常委會對2019年財政決算、2020年上半年預算執(zhí)行情況及2020年預算調(diào)整方案的審查意見。
按照縣十六屆人大常委會第三十八次會議決議以及人大財經(jīng)委審查意見的要求，集中力量發(fā)展實體經(jīng)濟，培育新的經(jīng)濟增長點，突出抓好財源建設，管好用好財政資金，加強債務監(jiān)管，防范和化解債務風險，不斷注重民生支出，促進了社會和諧穩(wěn)定。同時，及時報送縣人大常委會審議2019年財政決算、2020年上半年預算執(zhí)行情況、2020年預算調(diào)整方案，按照縣人大的審議意見，及時組織人員制定落實整改措施，并上報縣人大審查。
各位代表，2020年財政工作取得的成績，是縣委縣政府正確領導的結果，是縣人大縣政協(xié)加強監(jiān)督、關心支持的結果，也是鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府、縣直各部門密切配合共同努力的結果。
但在預算執(zhí)行中也存在一定的困難和問題:一是受減稅降費、抗擊疫情優(yōu)惠政策影響，主體稅種減收嚴重，地方財政增收困難;二是財政收支矛盾突出，財政運行面臨較大壓力;三是財政支出績效評價結果沒有得到很好的應用，一些領域財政資金低效無效問題仍然較為突出。我們將高度重視這些問題，通過進一步強化措施來逐步加以解決。
二、2021年預算草案初步方案
根據(jù)區(qū)、市預算編制精神，為全面貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，結合積極財政政策要求和財力狀況，提出2021年財政預算初步方案。
(一)預算編制的指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念，為推動供給側(cè)結構性改革、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供動力，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，兜牢“三?！钡拙€，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，為全縣“十四五”開好局做好財政保障。
(二)預算編制的原則
1.切實保障重點支出。預算安排緊緊圍繞縣委政府確定的中心工作和重點項目建設，落實法定支出、債務還本付息等剛性支出，兜牢“三?！钡拙€。
2.牢固樹立過“緊日子”思想。進一步壓減一般性支出和非剛性、非重點項目支出，取消低效和無效支出;繼續(xù)加強“三公”經(jīng)費管理，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費預算。
3.強化零基預算理念。打破基數(shù)概念和支出固化格局，建立完善能增能減、有保有壓的預算分配機制;進一步規(guī)范項目支出預算管理，完善項目滾動清理機制，對到期項目進行甄別清理，歸并或撤銷小散項目，改變部門預算長期固化、只增不減的分配格局。
4.嚴格預算剛性約束。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持“先預算后支出、無預算不支出”，部門新增支出需求原則上通過調(diào)整支出結構解決，一般不再追加預算。
(三)一般公共預算草案
1.縣本級收支預算安排情況
(1)收入預算安排情況
2021年預計全縣組織財政收入90650萬元，比2020年85890萬元增加4760萬元，增長5.5%。其中:稅收收入75250萬元，同比增加8082萬元，增幅12%，非稅收入15400萬元，同比減少3322萬元，下降17.7%，非稅收入占一般公共預算收入的31.12%。
2021年預計一般公共預算收入49488萬元，同比增加887萬元，增長1.8%;加上稅收返還7404萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助130277萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助6779萬元、調(diào)入資金50000萬元、動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12086萬元、上年結余收入11798萬元，2021年預計財政總收入為267832萬元。
(2)支出預算安排情況
2021年一般公共預算總支出安排267832萬元，其中:當年一般公共預算支出260835萬元;上解上級支出897萬元，一般債務還本支出6100萬元，收支平衡。
(3)一般公共預算中預備費安排情況。2021年一般公共預算安排預備費2600萬元，用于預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預見的開支。
(4)一般公共預算支出按功能分類科目安排如下:一般公共服務支出31879萬元，公共安全支出11889萬元，教育支出27957萬元，科學技術支出1740萬元，文化旅游體育與傳媒支出2386萬元，社會保障和就業(yè)支出47399萬元，衛(wèi)生健康支出46594萬元，節(jié)能環(huán)保支出7517萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出28925萬元，農(nóng)林水支出24307萬元，交通運輸支出2739萬元，資源勘探信息等支出5296萬元，商業(yè)服務等支出538萬元，金融支出150萬元，自然資源海洋氣象等支出917萬元，住房保障支出12541萬元，糧油物資儲備支出1536萬元，災害防治及應急管理支出1204萬元，預備費2600萬元，債務付息支出2701萬元，債務發(fā)行費20萬元。
2.溶江鎮(zhèn)收支預算安排情況
(1)收入預算安排情況
2021年預計全鎮(zhèn)組織財政收入1820萬元，比2020年1453萬元增加367萬元，增長25.3%。其中:稅收收入1700萬元，同比增加300萬元，增幅21.4%，非稅收入120萬元，同比增加67萬元，增長126.4%，非稅收入占一般公共預算收入的17.2%。
2021年預計一般公共預算收入698萬元，同比增加211萬元，增長43.3%;加上稅收返還71萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助4726萬元(含教育部門及衛(wèi)生院工資性支出補助)，2021年預計財政總收入為5395萬元。
(2)支出預算安排情況
2021年一般公共預算總支出安排5395萬元，其中:當年一般公共預算支出1826萬元;上解上級支出3569萬元(主要是教育部門及衛(wèi)生院工資性支出上解)，收支平衡。
(四)政府性基金預算
2021年全縣政府性基金預算總收入安排97852萬元，其中:當年政府性基金預算收入87269萬元、上級補助收入1330萬元、上年結余9253萬元;政府性基金總支出安排97852萬元，其中:當年支出安排38949萬元、調(diào)出資金50000萬元，還本支出3000萬元;收支相抵，年終結余5903萬元。
(五)社會保險基金預算
2021年各項社會保險基金預算收入42052萬元，支出38358萬元，收支相抵，當年結余3694萬元;加上上年結余26900萬元，年終滾存結余30594萬元。其中:1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12683萬元，支出10187萬元，收支相抵，當年結余2496萬元，年終滾存結余25917萬元;2.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入29369萬元，支出28171萬元，收支相抵，當年結余1198萬元，年終滾存結余4677萬元。
(六)政府債券收支預算和安排使用情況
目前我縣尚無自治區(qū)提前下達2021年政府債務新增限額，因此預算草案中暫無新增政府債券資金安排使用情況
(七)2021年財政工作重點
我們將圍繞上述預算安排，以改革再出發(fā)的堅定決心，堅持敢為人先的改革精神，攻堅克難，真抓實干，推動我縣財政預算管理工作取得新突破、新成績。
1.堅持培財源強征管，始終繃緊收入這根弦不放松。要切實壓實部門責任，創(chuàng)新征管舉措，科學應對減稅降費、新冠肺炎疫情等對財稅收入的影響;創(chuàng)新考核機制，調(diào)動部門積極性，確保組織財政收入增長5.5%目標順利完成。加快綜合治稅平臺建設，縣人民政府組織各部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，強化綜合治稅，壓實工作責任，在全縣范圍內(nèi)樹立財源意識，形成抓征管促增收的強大合力。
2.壓支出落實“三?！?。硬化預算約束，加強預算執(zhí)行管理，提高支出進度的均衡性;按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”要求，積極調(diào)整優(yōu)化支出結構，嚴控“三公”經(jīng)費，繼續(xù)壓縮一般性支出;統(tǒng)籌整合各項資金，著力盤活用好存量資金，集中更多財力統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需領域。
3.增投入保障民生。進一步加大教育、衛(wèi)生、社保等民生領域投入，推進民生實事項目建設，落實配套資金，完善后續(xù)監(jiān)管;加強扶貧領域資金監(jiān)管，認真落實財政脫貧政策，加快整合脫貧資金和涉農(nóng)資金，動態(tài)監(jiān)控扶貧資金執(zhí)行使用，堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推進鄉(xiāng)村振興，加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，不斷增強人民群眾的獲得感幸福感安全感，促進社會和諧穩(wěn)定。
4.用好績效杠桿作用，全面加強財政管理
一是加強績效目標管理。加強對績效目標的審核，重點審核績效目標與部門職能的相關性、績效目標設置的科學性、實現(xiàn)績效目標所采取措施的可行性、所需資金的合理性，并將績效目標設置作為預算安排的前置條件。
二是加強預算績效評價。全面開展績效運行監(jiān)控，實行績效目標實現(xiàn)程度與預算執(zhí)行“雙監(jiān)控”，及時掌握績效目標實現(xiàn)情況和預期效果;開展績效自評工作，重點選擇部分資金規(guī)模較大和社會公眾關注的發(fā)展類、民生類項目，組織專家或引入第三方評價機構進行評價，并逐步提高納入評價范圍的資金總量占財政支出的比例。
三是加強評價結果應用。建立績效報告制度及績效評價結果反饋機制，把評價結果作為下年度預算安排和資金分配的重要依據(jù)。
各位代表:2021年，是“十四五”的開局之年，是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，也是兩個百年目標交匯與轉(zhuǎn)換之年，宏觀經(jīng)濟運行不確定性因素多，減收增支形勢嚴峻，財政收支矛盾依然十分突出。財政部門將繼續(xù)深化財政改革，推進預算管理一體化建設，全面實施預算績效管理，持續(xù)優(yōu)化支出結構，做好新時代財政工作，努力開展財政改革新局面，為興安經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、興安人民過上美好生活貢獻力量。
