（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市興安縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
興安縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月17日在興安縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
興安縣財(cái)政局 李芳
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案提請(qǐng)興安縣十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院、自治區(qū)政府決策部署和縣委工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣十六屆人大七次會(huì)議、縣人大常委會(huì)歷次決議和財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見，積極發(fā)揮財(cái)力保障、引導(dǎo)調(diào)節(jié)、政策協(xié)同的功能，服務(wù)保障“六穩(wěn)”“六保”工作大局，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入309989萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入49453萬(wàn)元、稅收返還7559萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助165222萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助29399萬(wàn)元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入8610萬(wàn)元、調(diào)入政府性基金26000萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16371萬(wàn)元、上年結(jié)余7375萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算總支出309989萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出287422萬(wàn)元、上解支出2738萬(wàn)元、地方政府債券還本支出6100萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7350萬(wàn)元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?379萬(wàn)元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金總收入127210萬(wàn)元。其中：當(dāng)年基金收入57710萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的85.79%；上級(jí)補(bǔ)助收入2547萬(wàn)元；專項(xiàng)債券收入57700萬(wàn)元；上年結(jié)余9253萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出127210萬(wàn)元。其中：當(dāng)年基金支出77422萬(wàn)元；上解上級(jí)支出10413萬(wàn)元；調(diào)出資金26000萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3000萬(wàn)元；年終結(jié)余10375萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入43147萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.6%；支出38363萬(wàn)元，完成預(yù)算100.01%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4785萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余30263萬(wàn)元。其中：①城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12934萬(wàn)元，支出9785萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3150萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余27165萬(wàn)元；②機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入30213萬(wàn)元，支出28578萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余1635萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余3098萬(wàn)元。
各位代表，以上報(bào)告的執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（四）政府債務(wù)基本情況
1.政府債務(wù)限額情況
2021年自治區(qū)核定我縣政府債務(wù)限額307500萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額80500萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額227000萬(wàn)元。
2.政府債務(wù)余額情況
截至2021年底，我縣政府債務(wù)余額303194萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額77244萬(wàn)元，占比25.48%，專項(xiàng)債務(wù)余額225950萬(wàn)元，占比74.52%。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況
2021年我縣新增政府債務(wù)57210萬(wàn)元，均通過發(fā)行新增政府債券舉借。2021年收到轉(zhuǎn)貸新增債券57210萬(wàn)元，其中一般債券2510萬(wàn)元，專項(xiàng)債券54700萬(wàn)元，主要用于水利、文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)園等領(lǐng)域的重大項(xiàng)目。
2021年我縣發(fā)行再融資債券9100萬(wàn)元，用于償還以前年度到期債務(wù)。
4.政府債務(wù)還本情況
2021年全縣政府債務(wù)還本（含再融資）9100萬(wàn)元，其中一般債務(wù)還本6100萬(wàn)元（再融資還本6100萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)還本3000萬(wàn)元（再融資還本3000萬(wàn)元）。
（五）落實(shí)人大預(yù)算決議和重點(diǎn)工作情況
2021年，在縣人大依法監(jiān)督和大力支持下，縣財(cái)政部門根據(jù)縣委、縣政府決策部署，按照縣十六屆人大七次會(huì)議決議，以及縣人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)審查委員會(huì)的審查意見，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，落實(shí)積極有為的財(cái)政政策，突出抓好以下4個(gè)方面：
1.狠抓收入，強(qiáng)化財(cái)政保障能力。敢于直面新的壓力和挑戰(zhàn)，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)稅種進(jìn)行梳理，強(qiáng)化財(cái)源培植，狠抓分析研判、資金調(diào)度等關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，多措并舉，努力增加可用財(cái)力。一是積極盤活存量資金。常態(tài)化清理盤活財(cái)政存量資金22571萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16371萬(wàn)元，將有限資金向民生保障與重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)方面傾斜，提升資金使用效益。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。全年?duì)幦∩霞?jí)各類補(bǔ)助資金204727萬(wàn)元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入21582萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障資金25082萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7552萬(wàn)元。三是積極申請(qǐng)債券資金。全年?duì)幦⌒略鰝Y金57210萬(wàn)元，其中：一般債券2510萬(wàn)元，專項(xiàng)債券54700萬(wàn)元，極大保障了我縣重點(diǎn)在建項(xiàng)目資金來(lái)源，有效緩解了財(cái)政支出壓力。
2.突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌社會(huì)事業(yè)發(fā)展。嚴(yán)控一般性支出，集中財(cái)力支持“六穩(wěn)”“六?！?、疫情防控、民生事業(yè)建設(shè)等重點(diǎn)任務(wù)，全面推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，提升人民群眾的幸福感。一是持續(xù)鞏固脫貧成果。安排財(cái)政銜接推進(jìn)接鄉(xiāng)村振興資金7858萬(wàn)元，“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金2265萬(wàn)元，發(fā)放耕地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等資金2029萬(wàn)元，助力“三農(nóng)”，切實(shí)改善人民群眾生產(chǎn)生活環(huán)境，積極推動(dòng)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。 二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。圍繞“一個(gè)不低于”和“兩個(gè)只增不減”目標(biāo)，切實(shí)保障教師隊(duì)伍待遇，安排教師工資19800萬(wàn)元、艱苦教師崗位津貼425萬(wàn)元、班主任津貼240萬(wàn)元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元；加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入安排3150萬(wàn)元，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)；提高公辦幼兒園和普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，生均公用經(jīng)費(fèi)支出465萬(wàn)元。三是全力推進(jìn)社會(huì)保障。全年安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金9200萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金29700萬(wàn)元、職業(yè)年金3600萬(wàn)元；優(yōu)化城鄉(xiāng)低保救助機(jī)制，按不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)的42%適時(shí)提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)低保支出5280萬(wàn)元，特困人員供養(yǎng)保障金支出1740萬(wàn)元；積極發(fā)揮臨時(shí)救助兜底保障作用，加大臨時(shí)救助力度，撥付臨時(shí)救助資金240萬(wàn)元；關(guān)愛幫扶困難兒童、困難殘疾人，發(fā)放補(bǔ)助360萬(wàn)元；落實(shí)困難老年群體福利，高齡補(bǔ)貼支出588萬(wàn)元，撥付康養(yǎng)中心項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)135萬(wàn)元，支持養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)；落實(shí)優(yōu)撫政策，安排義務(wù)兵優(yōu)待金、退伍軍人安置費(fèi)、隨軍家屬生活補(bǔ)助等優(yōu)撫支出3560萬(wàn)元。四是統(tǒng)籌抓好疫情防控。安排疫情防控資金1000萬(wàn)元，主要用于第二核酸檢測(cè)基地建設(shè)、3歲以上人群新冠病毒疫苗接種、常規(guī)核酸檢測(cè)、隔離點(diǎn)改造等；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)配套支出1899萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療支出957萬(wàn)元、公共衛(wèi)生支出3497萬(wàn)元，助推全縣衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和醫(yī)療事業(yè)改革。五是助力企業(yè)紓困發(fā)展。兌現(xiàn)就業(yè)補(bǔ)助資金、一次性用工服務(wù)獎(jiǎng)補(bǔ)等資金841萬(wàn)元；安排工業(yè)發(fā)展資金1057萬(wàn)元；安排企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金373萬(wàn)元。依法減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力。
3.防控風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化資金績(jī)效管理。一是化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，積極推進(jìn)債務(wù)化解工作。全縣足額償還政府債務(wù)還本付息資金18404萬(wàn)元，向上爭(zhēng)取再融資債券資金9100萬(wàn)元。二是提升績(jī)效管理。建立事前事中事后績(jī)效管控體系，將績(jī)效管理融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督中。全年完成100個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)，總金額34553元，完成100個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)，總金額34553萬(wàn)元，完成30個(gè)項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，總金額32625萬(wàn)元。三是強(qiáng)化投資評(píng)審。全年完成評(píng)審審核項(xiàng)目223個(gè)，送審?fù)顿Y額99389萬(wàn)元，審定投資額87283萬(wàn)元，凈核減額12106萬(wàn)元，核減率為12.18%。
二、2022年預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作總要求：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆六中全會(huì)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，強(qiáng)化財(cái)政政治屬性，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，實(shí)施積極的財(cái)政政策，樹牢政府“過緊日子”思想，大力提質(zhì)增效，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，全力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)要求，2022年預(yù)算編制堅(jiān)持依法理財(cái)、厲行節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則編制預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算
１.收入預(yù)算安排情況
2022年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算總收入為288022萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入50940萬(wàn)元，同比增加1487萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；稅收返還7559萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助155363萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10431萬(wàn)元；調(diào)入資金50000萬(wàn)元；動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7350萬(wàn)元；上年結(jié)余收入6379萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算安排情況
2022年一般公共預(yù)算總支出安排288022萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出268490萬(wàn)元；上解上級(jí)支出2132萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出17400萬(wàn)元，收支平衡。其中一般公共預(yù)算支出中安排預(yù)備費(fèi)2700萬(wàn)元，用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
3.一般公共預(yù)算支出268490萬(wàn)元按功能分類科目安排如下:一般公共服務(wù)支出32512萬(wàn)元，國(guó)防支出40萬(wàn)元，公共安全支出14511萬(wàn)元，教育支出44428萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1737萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出6059萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出49064萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出40803萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出1389萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14289萬(wàn)元，農(nóng)林水支出37897萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出1557萬(wàn)元，資源勘探信息等支出3571萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)等支出195萬(wàn)元，金融支出150萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1936萬(wàn)元，住房保障支出11660萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出25萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1107萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2700萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2781萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)40萬(wàn)元，其他支出39萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收入安排111153萬(wàn)元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入99550萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入1228萬(wàn)元、上年結(jié)余10375萬(wàn)元；政府性基金總支出安排111153萬(wàn)元，其中：當(dāng)年支出安排50688萬(wàn)元、調(diào)出資金50000萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余10465萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入48574萬(wàn)元，支出44149萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4425萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余34687萬(wàn)元。其中：1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16038萬(wàn)元，支出11613萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4425萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余31589萬(wàn)元；2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32536萬(wàn)元，支出32536萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年無(wú)結(jié)余，年終滾存結(jié)余3098萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政工作措施
2022年，在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)上級(jí)及縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，以建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度、鞏固提升財(cái)政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點(diǎn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、攻堅(jiān)破難，全面深化財(cái)政改革，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理和服務(wù)，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。我們將認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算審查的意見，著力抓好以下重點(diǎn)工作：
一是抓好財(cái)政收入組織工作。2022年，由于房地產(chǎn)政策調(diào)整、中央實(shí)施減稅降費(fèi)政策等不利因素影響，財(cái)政收入仍存在較大不確定性。財(cái)稅部門將加強(qiáng)對(duì)縣域企業(yè)的跟蹤服務(wù)，做好收入組織工作。同時(shí)，支持招商引資工作，引進(jìn)和培育一批高質(zhì)量稅源企業(yè)，培植后續(xù)財(cái)源。
二是全力以赴保障財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)黨中央過“緊日子”要求，更加突出以收定支、有保有壓，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，強(qiáng)化“三?！敝С霰Ｕ系拙€。積極向上爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、一般轉(zhuǎn)移支付資金，緩解“三?！辟Y金壓力。積極應(yīng)對(duì)稅收低位增長(zhǎng)等帶來(lái)的財(cái)政支出壓力，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌管理，積極盤活存量資產(chǎn)資源。嚴(yán)格落實(shí)先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，依法做好預(yù)算調(diào)整，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
三是深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一方面要全面加強(qiáng)預(yù)算管理。建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運(yùn)行。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。完善行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)績(jī)效考核體系，加強(qiáng)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的銜接。另一方面要加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。加大績(jī)效信息公開力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開。
各位代表，2022年財(cái)政收支矛盾依然突出，財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督下，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，敢于擔(dān)當(dāng)、積極作為，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，敢于擔(dān)當(dāng)、積極作為，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，為縣域經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出新的貢獻(xiàn)！
