（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市興安縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
興安縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年2月17日在興安縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
興安縣財政局 李芳
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案提請興安縣十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實黨中央、國務(wù)院、自治區(qū)政府決策部署和縣委工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣十六屆人大七次會議、縣人大常委會歷次決議和財政經(jīng)濟委員會的審查意見，積極發(fā)揮財力保障、引導(dǎo)調(diào)節(jié)、政策協(xié)同的功能，服務(wù)保障“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞔缶郑h財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入309989萬元，其中：一般公共預(yù)算收入49453萬元、稅收返還7559萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助165222萬元；專項轉(zhuǎn)移支付補助29399萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入8610萬元、調(diào)入政府性基金26000萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16371萬元、上年結(jié)余7375萬元。
一般公共預(yù)算總支出309989萬元，其中：一般公共預(yù)算支出287422萬元、上解支出2738萬元、地方政府債券還本支出6100萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7350萬元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?379萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金總收入127210萬元。其中：當(dāng)年基金收入57710萬元，完成調(diào)整預(yù)算的85.79%；上級補助收入2547萬元；專項債券收入57700萬元；上年結(jié)余9253萬元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出127210萬元。其中：當(dāng)年基金支出77422萬元；上解上級支出10413萬元；調(diào)出資金26000萬元；地方政府專項債務(wù)還本支出3000萬元；年終結(jié)余10375萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年社會保險基金收入43147萬元，完成預(yù)算的102.6%；支出38363萬元，完成預(yù)算100.01%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4785萬元，年終滾存結(jié)余30263萬元。其中：①城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12934萬元，支出9785萬元，當(dāng)年結(jié)余3150萬元，年終滾存結(jié)余27165萬元；②機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入30213萬元，支出28578萬元，當(dāng)年結(jié)余1635萬元，年終滾存結(jié)余3098萬元。
各位代表，以上報告的執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（四）政府債務(wù)基本情況
1.政府債務(wù)限額情況
2021年自治區(qū)核定我縣政府債務(wù)限額307500萬元，其中一般債務(wù)限額80500萬元，專項債務(wù)限額227000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況
截至2021年底，我縣政府債務(wù)余額303194萬元，其中一般債務(wù)余額77244萬元，占比25.48%，專項債務(wù)余額225950萬元，占比74.52%。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況
2021年我縣新增政府債務(wù)57210萬元，均通過發(fā)行新增政府債券舉借。2021年收到轉(zhuǎn)貸新增債券57210萬元，其中一般債券2510萬元，專項債券54700萬元，主要用于水利、文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)園等領(lǐng)域的重大項目。
2021年我縣發(fā)行再融資債券9100萬元，用于償還以前年度到期債務(wù)。
4.政府債務(wù)還本情況
2021年全縣政府債務(wù)還本（含再融資）9100萬元，其中一般債務(wù)還本6100萬元（再融資還本6100萬元），專項債務(wù)還本3000萬元（再融資還本3000萬元）。
（五）落實人大預(yù)算決議和重點工作情況
2021年，在縣人大依法監(jiān)督和大力支持下，縣財政部門根據(jù)縣委、縣政府決策部署，按照縣十六屆人大七次會議決議，以及縣人大財政經(jīng)濟審查委員會的審查意見，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，落實積極有為的財政政策，突出抓好以下4個方面：
1.狠抓收入，強化財政保障能力。敢于直面新的壓力和挑戰(zhàn)，對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重點稅種進行梳理，強化財源培植，狠抓分析研判、資金調(diào)度等關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，多措并舉，努力增加可用財力。一是積極盤活存量資金。常態(tài)化清理盤活財政存量資金22571萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16371萬元，將有限資金向民生保障與重點項目建設(shè)方面傾斜，提升資金使用效益。二是積極爭取上級資金。全年爭取上級各類補助資金204727萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入21582萬元、縣級基本財力保障資金25082萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7552萬元。三是積極申請債券資金。全年爭取新增債券資金57210萬元，其中：一般債券2510萬元，專項債券54700萬元，極大保障了我縣重點在建項目資金來源，有效緩解了財政支出壓力。
2.突出重點，統(tǒng)籌社會事業(yè)發(fā)展。嚴(yán)控一般性支出，集中財力支持“六穩(wěn)”“六保”、疫情防控、民生事業(yè)建設(shè)等重點任務(wù)，全面推進社會事業(yè)發(fā)展，提升人民群眾的幸福感。一是持續(xù)鞏固脫貧成果。安排財政銜接推進接鄉(xiāng)村振興資金7858萬元，“一事一議”獎補資金2265萬元，發(fā)放耕地力保護補貼、農(nóng)機購置補貼等資金2029萬元，助力“三農(nóng)”，切實改善人民群眾生產(chǎn)生活環(huán)境，積極推動鄉(xiāng)村振興發(fā)展。 二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。圍繞“一個不低于”和“兩個只增不減”目標(biāo)，切實保障教師隊伍待遇，安排教師工資19800萬元、艱苦教師崗位津貼425萬元、班主任津貼240萬元、教師培訓(xùn)經(jīng)費300萬元；加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入安排3150萬元，加快推進項目建設(shè)；提高公辦幼兒園和普通高中生均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)，生均公用經(jīng)費支出465萬元。三是全力推進社會保障。全年安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金9200萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金29700萬元、職業(yè)年金3600萬元；優(yōu)化城鄉(xiāng)低保救助機制，按不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)的42%適時提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)低保支出5280萬元，特困人員供養(yǎng)保障金支出1740萬元；積極發(fā)揮臨時救助兜底保障作用，加大臨時救助力度，撥付臨時救助資金240萬元；關(guān)愛幫扶困難兒童、困難殘疾人，發(fā)放補助360萬元；落實困難老年群體福利，高齡補貼支出588萬元，撥付康養(yǎng)中心項目經(jīng)費135萬元，支持養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)；落實優(yōu)撫政策，安排義務(wù)兵優(yōu)待金、退伍軍人安置費、隨軍家屬生活補助等優(yōu)撫支出3560萬元。四是統(tǒng)籌抓好疫情防控。安排疫情防控資金1000萬元，主要用于第二核酸檢測基地建設(shè)、3歲以上人群新冠病毒疫苗接種、常規(guī)核酸檢測、隔離點改造等；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險配套支出1899萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療支出957萬元、公共衛(wèi)生支出3497萬元，助推全縣衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和醫(yī)療事業(yè)改革。五是助力企業(yè)紓困發(fā)展。兌現(xiàn)就業(yè)補助資金、一次性用工服務(wù)獎補等資金841萬元；安排工業(yè)發(fā)展資金1057萬元；安排企業(yè)獎勵扶持資金373萬元。依法減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動力。
3.防控風(fēng)險，強化資金績效管理。一是化解債務(wù)風(fēng)險。建立健全債務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系，積極推進債務(wù)化解工作。全縣足額償還政府債務(wù)還本付息資金18404萬元，向上爭取再融資債券資金9100萬元。二是提升績效管理。建立事前事中事后績效管控體系，將績效管理融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督中。全年完成100個項目績效目標(biāo)申報，總金額34553元，完成100個項目績效自評，總金額34553萬元，完成30個項目重點績效評價，總金額32625萬元。三是強化投資評審。全年完成評審審核項目223個，送審?fù)顿Y額99389萬元，審定投資額87283萬元，凈核減額12106萬元，核減率為12.18%。
二、2022年預(yù)算草案
2022年財政工作總要求：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆六中全會，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，強化財政政治屬性，鞏固和拓展減稅降費成效，實施積極的財政政策，樹牢政府“過緊日子”思想，大力提質(zhì)增效，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)力度，全力推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)我縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)要求，2022年預(yù)算編制堅持依法理財、厲行節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則編制預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算
１.收入預(yù)算安排情況
2022年預(yù)計一般公共預(yù)算總收入為288022萬元，其中：一般公共預(yù)算收入50940萬元，同比增加1487萬元，增長3%；稅收返還7559萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付補助155363萬元；專項轉(zhuǎn)移支付補助10431萬元；調(diào)入資金50000萬元；動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7350萬元；上年結(jié)余收入6379萬元。
2.支出預(yù)算安排情況
2022年一般公共預(yù)算總支出安排288022萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出268490萬元；上解上級支出2132萬元，一般債務(wù)還本支出17400萬元，收支平衡。其中一般公共預(yù)算支出中安排預(yù)備費2700萬元，用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
3.一般公共預(yù)算支出268490萬元按功能分類科目安排如下:一般公共服務(wù)支出32512萬元，國防支出40萬元，公共安全支出14511萬元，教育支出44428萬元，科學(xué)技術(shù)支出1737萬元，文化旅游體育與傳媒支出6059萬元，社會保障和就業(yè)支出49064萬元，衛(wèi)生健康支出40803萬元，節(jié)能環(huán)保支出1389萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14289萬元，農(nóng)林水支出37897萬元，交通運輸支出1557萬元，資源勘探信息等支出3571萬元，商業(yè)服務(wù)等支出195萬元，金融支出150萬元，自然資源海洋氣象等支出1936萬元，住房保障支出11660萬元，糧油物資儲備支出25萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1107萬元，預(yù)備費2700萬元，債務(wù)付息支出2781萬元，債務(wù)發(fā)行費40萬元，其他支出39萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收入安排111153萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入99550萬元、上級補助收入1228萬元、上年結(jié)余10375萬元；政府性基金總支出安排111153萬元，其中：當(dāng)年支出安排50688萬元、調(diào)出資金50000萬元；收支相抵，年終結(jié)余10465萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算
2022年各項社會保險基金預(yù)算收入48574萬元，支出44149萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4425萬元，年終滾存結(jié)余34687萬元。其中：1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入16038萬元，支出11613萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4425萬元，年終滾存結(jié)余31589萬元；2.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入32536萬元，支出32536萬元，收支相抵，當(dāng)年無結(jié)余，年終滾存結(jié)余3098萬元。
三、2022年財政工作措施
2022年，在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實上級及縣委、縣政府各項決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，全面深化財政改革，切實加強財政管理和服務(wù)，助力全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。我們將認(rèn)真落實本次會議關(guān)于預(yù)算審查的意見，著力抓好以下重點工作：
一是抓好財政收入組織工作。2022年，由于房地產(chǎn)政策調(diào)整、中央實施減稅降費政策等不利因素影響，財政收入仍存在較大不確定性。財稅部門將加強對縣域企業(yè)的跟蹤服務(wù)，做好收入組織工作。同時，支持招商引資工作，引進和培育一批高質(zhì)量稅源企業(yè)，培植后續(xù)財源。
二是全力以赴保障財政穩(wěn)健運行。嚴(yán)格落實黨中央過“緊日子”要求，更加突出以收定支、有保有壓，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，強化“三?！敝С霰Ｕ系拙€。積極向上爭取財力性轉(zhuǎn)移支付、一般轉(zhuǎn)移支付資金，緩解“三?！辟Y金壓力。積極應(yīng)對稅收低位增長等帶來的財政支出壓力，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，強化資金統(tǒng)籌管理，積極盤活存量資產(chǎn)資源。嚴(yán)格落實先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑事項。強化預(yù)算剛性約束，依法做好預(yù)算調(diào)整，加快預(yù)算執(zhí)行進度。
三是深化財政改革，提升財政管理效能。一方面要全面加強預(yù)算管理。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，實現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運行。深入落實零基預(yù)算理念，健全財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進項目庫建設(shè)和加強預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)績效考核體系，加強資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的銜接。另一方面要加強財政監(jiān)督和績效管理。健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制。加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。
各位代表，2022年財政收支矛盾依然突出，財政工作任務(wù)更加艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督下，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，敢于擔(dān)當(dāng)、積極作為，扎實推進各項財政工作，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，敢于擔(dān)當(dāng)、積極作為，扎實推進各項財政工作，為縣域經(jīng)濟建設(shè)作出新的貢獻(xiàn)！
