（廣西壯族自治區(qū)）關于桂林市恭城瑤族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于恭城瑤族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年2月24日在自治縣第八屆人民代表大會第二次會議上
自治縣財政局
各位代表：
受自治縣人民政府委托，現將全縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請縣八屆人大二次會議審議，并請縣政協委員和其他同志提出意見。
一、2021年全縣預算執(zhí)行情況
2021年，是“十四五”開局之年，面對錯綜復雜的國際形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務，縣財政部門在縣委和縣政府的堅強領導下，在縣人大、政協有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，結合黨史學習教育，深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記對廣西工作的重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，實施更加積極有為的積極財政政策，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨斦洕\行總體穩(wěn)定，進一步夯實社會發(fā)展基礎。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算總收入281447萬元。主要構成為:一般公共預算收入28436萬元，比2020年（以下簡稱“同比”）增長10.35%；上級補助收入173498萬元，上年結轉收入18011萬元，調入資金49869萬元，債券轉貸收入11633萬元。
全縣一般公共預算總支出266332萬元。主要構成為：一般公共預算支出257739萬元，同比增長6.95%；債務還本支出5500萬元；上解上級支出1240萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1853萬元。
收支相抵，年終滾存結余15115萬元，其中：結轉下年專項支出15115萬元，無凈結余。
1.全縣一般公共預算收入執(zhí)行情況。全縣一般公共預算收入28436萬元，完成年初預算106.97%，其中：稅收收入17790萬元，增長9.41%，增幅較高主要是營商環(huán)境的進一步優(yōu)化，有效刺激企業(yè)發(fā)展；非稅收入10646萬元，增長11.95%。
2.全縣一般公共預算支出執(zhí)行情況。全縣一般公共預算支出257739萬元，完成調整預算的94.46%；重點支出情況如下：一般公共服務支出31772萬元，增長5.51%；公共安全支出10430萬元，增長20.27%；教育支出38101萬元，增長3.41%；科學技術支出374萬元，增長63.32%；文化旅游體育與傳媒支出4242萬元，增長30.76%；社會保障和就業(yè)支出40640萬元，增長20.28%；衛(wèi)生健康支出40380萬元，增長7.87%；節(jié)能環(huán)保支出2357萬元，增長17.32%。以上支出增加的主要原因是加大了上級專款和工程款項的支出力度；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14068萬元，下降12.46%。支出減少的主要原因是一次性項目支出減少。
3.關于全縣一般公共預算支出說明
（1）總預備費執(zhí)行情況。全縣年初安排總預備費2800萬元，動支的預備費主要用于黨史學習教育、城鎮(zhèn)基礎設施建設、基本公衛(wèi)等社會保障以及其他臨時急需開支等不可預見支出。
（2）“三公”經費執(zhí)行情況。2021年全縣一般公共預算“三公”經費支出1967萬元，同比減少42萬元，下降1.24%。其中：公務接待費933萬元，同比減少55萬元，下降5.53%；因公出國（境）經費0萬元，同比持平；公務用車運行維護費784萬元，同比上年減少12萬元，下降1.48%；公務用車購置費251萬元，同比增加42萬元，增長19.9%，公務用車購置費增長主要為確保單位工作正常開展，及時更換已達到報廢年限的車輛。
（二）全縣政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預算總收入86712萬元，其中：當年基金收入73480萬元，增長100.34%；上級補助收入2456萬元；上年結余收入5976萬元；專項債券轉貸收入4800萬元。
全縣政府性基金預算總支出82504萬元，其中：當年基金支出39788萬元，下降32.48%；調出資金42716萬元。
收支相抵，年終結余4208萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
全縣國有資本經營預算總收入11718萬元。其中：全縣國有資本經營預算收入8553萬元，主要是增加河口林場和馬林源林場處置收入。轉移性收入3165萬元，其中上級補助收入788萬元，上年結余收入2377萬元。
全縣國有資本經營預算總支出9052萬元，主要是消化暫付款和用于栗木錫礦“三供一業(yè)”移交補助1899萬元，調出資金7153萬元。
收支相抵，年終結余2666萬元，主要為上級?？罱Y轉。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算，2021年預算執(zhí)行情況是：本年基金收入31183萬元，完成預算的99.14%，同比下降51.62%；本年基金支出29329萬元，完成預算的101.67%，同比下降52.05%。收支相抵，當年結余1855萬元，年終滾存結余24167萬元。
（五）全縣政府債務情況
1. 2021年政府債務余額。截至2021年底，全縣政府債務余額127722萬元，其中：政府負有償還責任的126212萬元（一般債務79412萬元，專項債務46800萬元），政府負有擔保責任的債務1492萬元，政府可能承擔一定救助責任的債務18萬元。
2. 2021年全縣政府債務限額。經自治區(qū)人民政府批準，自治區(qū)核定我縣2021年政府債務限額為128300萬元，其中一般債務限額81500萬元，專項債務限額46800萬元。我縣政府負有償還責任的債務控制在債務限額以內。
3. 2021年新增債券。2021年自治區(qū)轉貸我縣政府新增債券10933萬元，其中新增一般債券6133萬元，主要用于大石橋至水濱公路改建工程669萬元，小型水庫安全運行項目5464萬元；新增政府專項債券4800萬元，主要用于縣殯葬服務中心項目。
4. 2021年再融資債券。2021年自治區(qū)轉貸我縣政府再融資債券5500萬元，主要用于償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）4200萬元，償還2014年地方政府債券（三期）1300萬元。
5.政府債務還本情況。2021年全縣政府債務還本5500萬元，其中，一般債務還本5500萬元，專項債務還本0萬元。以上到期債務本金均已如期償還。
6.政府債務付息情況。2021年全縣政府一般債務付息支出2685萬元，一般債務付息支出率1.04%；專項債務付息支出1556萬元，專項債務付息支出率3.91%。全縣未發(fā)生政府債務違約行為。
（六）2021年財政預算執(zhí)行的主要特點
2021年全縣各級各部門認真貫徹縣委、縣政府決策部署，按照預算法和預算法實施條例規(guī)定，全面落實縣人大各項決議，財力保障更加有力，預算管理常抓不懈，積極的財政政策更加積極有為，全面支持經濟社會發(fā)展。
1.盤存量擴增量，財政收支運行平穩(wěn)。一是財政收入質量明顯提高，全縣非稅收入占一般公共預算收入比重為37%，收入結構進一步優(yōu)化。二是財源建設取得實效，耕地提質改造項目實現收入75589萬元，極大地緩解了財政收支平衡壓力。三是重點領域保障有力，我縣在財力非常有限的情況下，本級投入重大項目建設資金12133萬元，抗疫資金1500萬元，土地收儲和開發(fā)資金19755萬元等；四是風險防范力度加大，償還政府債務5500萬元，全縣沒有發(fā)生政府債務風險，守牢了風險底線。五是財政+金融聯動有了新突破，財政“桂惠貸”等各類貼息1735萬元，撬動金融機構放貸111198萬元，為實體經濟注入活力。
2.優(yōu)結構保重點，促進經濟提質增效。堅持“以財佐政”，集中財力辦大事，促進經濟發(fā)展轉型升級。一是保障重大項目建設。安排項目前期和項目配套資金3000萬元，支持重大項目順利開展。二是支持培育發(fā)展新動能。安排工業(yè)園區(qū)基礎設施建設補助資金1011萬元，扶持企業(yè)和工業(yè)發(fā)展獎勵資金726萬元，激活企業(yè)發(fā)展內生動力。三是支持產業(yè)高質量發(fā)展。支持月柿科創(chuàng)園、油茶產業(yè)發(fā)展、康養(yǎng)恭城等項目3773萬元，助推產業(yè)項目轉型升級。四是鞏固拓展脫貧攻堅成果和助推鄉(xiāng)村振興。投入本級銜接資金2296萬元，全面推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，全力提升鄉(xiāng)村“形實魂”。
3.補短板強弱項，增強人民群眾幸福感。民有所呼，政有所應。全年民生支出207411萬元，占財政支出比重80.47%，同比增長5.36%。一是支持為民辦實事項目建設，全力做好資金要素保障，統(tǒng)籌農林水資金42580萬元，重點支持農村飲水安全、鄉(xiāng)村振興等項目建設。二是支持教育事業(yè)發(fā)展，全縣教育支出38101萬元，同比增長3.41%，促進教育高質量發(fā)展。三是支持基本醫(yī)療保障建設，全年衛(wèi)生健康支出40380萬元，進一步加快完善衛(wèi)生醫(yī)療基礎設施。四是支持提高社會保障水平。全年投入社會保障和就業(yè)支出40640萬元，不斷完善社會保險基金管理。
4.強統(tǒng)籌重管理，提高財政治理效能。一是加大財政資金統(tǒng)籌。今年以來，我縣收回可統(tǒng)籌使用的存量資金1140萬元，加大了財政資金的統(tǒng)籌使用，增加資金的有效供給。二是規(guī)范政府采購行為。2021年，我縣完成政府采購預算金額38903萬元，實際采購金額37613萬元，節(jié)約資金1290萬元，綜合節(jié)約率為3.32%。三是強化財政評審。2021年，共完成財政投資評審任務97個，送審金額135208萬元，審定金額121769萬元，審減金額13439萬元，綜合審減率9.9%。四是加快推進預算管理一體化建設，以數據云共享思維和系統(tǒng)化整合方式，為完善標準、規(guī)范透明約束有力的預算制度提供硬件保障。五是加強財政監(jiān)督，強化對政策落實、資金使用的合規(guī)性、績效性監(jiān)督。積極配合相關部門開展調研、檢查，針對人大、審計提出的問題、意見，及時做好跟蹤、整改、匯報，切實提高整改效率和成效。
5.把方向抓提升，落實全面從嚴治黨。堅持黨對財政工作的絕對領導，壓緊壓實全面從嚴治黨主體責任，為實現財政高質量發(fā)展提供根本保障。一是深化對財政工作政治性的認識，聚焦財政主責主業(yè)，自覺站在政治上審視和謀劃財政工作，從全局上想問題、籌資金、出政策，做到守土有責、守土盡責。二是深入落實全面從嚴治黨主體責任和監(jiān)督責任，以釘釘子的精神貫徹中央八項規(guī)定及其實施細則精神，精準化、常態(tài)化開展警示教育，強化對財政權力監(jiān)督制約。
各位代表，過去的一年，面對財政收支矛盾突出的狀況，縣財政部門立足新發(fā)展階段，謀深謀實財政工作，展現財政擔當、貢獻財政力量，積極推動我縣經濟社會高質量發(fā)展邁出堅實步伐，圓滿完成了各項財政收支指標，但同時仍面臨一些突出矛盾和問題：一是財政收支平衡壓力進一步加大。受經濟下行壓力和減稅降費雙重影響，財政收支呈現“緊平衡”。新的稅收增長極還未形成，財政增收后勁不足，同時確保民生基本支出、鄉(xiāng)村振興、交通基礎設施建設、債務還本付息等需要加大投入，財政支出壓力日趨加重，“三保”保障風險不容忽視。二是重大項目資金保障難度進一步加大。近年來加強基礎設施建設，推進民生工程，重大項目資金需求較大。土地出讓市場受大環(huán)境影響低位運行，地方政府債券額度難以滿足基礎設施建設和公共服務能力建設資金需求，重大項目資金需求保障難度進一步加大。我們將高度重視這些問題，并繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年預算安排情況
2022年，縣財政部門將始終堅定信心，保持定力，強化措施，狠抓落實，堅決把思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的各項決策部署上來，自覺從政治上謀劃財政工作，切實做到以政領財、以財輔政，努力實現財政高質量發(fā)展，推動加快構建我縣新發(fā)展格局。??
2022年部門預算編制的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會和中央經濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記對財政工作、廣西工作的重要指示精神，認真落實中央和自治區(qū)、桂林市、縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，加快構建新發(fā)展格局，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，加強財政資源統(tǒng)籌，增強財力保障，更有力支持實體經濟發(fā)展和產業(yè)轉型升級，兜牢基層“三?！钡拙€，把寶貴的財政資金用在刀刃上，保證財政支出強度，優(yōu)化支出重點和結構，嚴肅財經紀律，有序化解地方政府債務風險，深化財稅體制改革，提高資金使用效益，持續(xù)改善民生，推動高質量發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
2022年財政預算編制主要堅持以下原則：一是堅持實事求是、以收定支、積極穩(wěn)妥的原則編制收入預算；二是堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約、有保有壓的原則安排支出預算；三是堅持?；久裆⒈９べY、保運轉，確保財政收支平衡。
根據上述要求和原則，2022年全縣財政預算擬作如下安排：??
（一）一般公共預算草案
1. 全縣收入預算安排情況
全縣一般公共預算總收入252291萬元，比上年執(zhí)行數減少29156萬元，下降10.36%。其中：地方本級收入29431萬元，增長3.50%；上級補助收入137377萬元，主要是提前下達的上級補助收入較上年減少；上年結余收入15115萬元，主要為上級?？罱Y轉；從政府性基金中調入資金69868萬元；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金500萬元。
全縣支出預算安排情況
2022年全縣一般公共預算總支出252291萬元，比2021年年初預算數減少13978萬元，下降5.25%。其中：
一般公共預算支出238464萬元，比上年年初預算數減少20733萬元，下降8.00%；其中：
一般公共服務支出21040萬元；公共安全支出6641萬元；教育支出35145萬元；科學技術支出155萬元；文化旅游體育與傳媒支出2024萬元；社會保障和就業(yè)支出35673萬元；衛(wèi)生健康支出19811萬元；節(jié)能環(huán)保支出525萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3343萬元；農林水支出32979萬元；交通運輸支出816萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出433萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出106萬元；金融支出405萬元；自然資源海洋氣象等支出531萬元；住房保障支出5325萬元；糧油物資儲備支出31萬元；災害防治及應急管理支出478萬元；債務付息支出2895萬元；債務發(fā)行費用支出50萬元；按照本級一般公共預算支出額的2.5%安排預備費5800萬元；其他支出55143萬元；結轉上級?？罴跋瘯焊犊钪С?115萬元。
（2）上解上級支出1227萬元；
（3）債務還本支出12100萬元（償還到期政府債券12100萬元）；
（4）安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金500萬元。
收支相抵，呈平衡狀態(tài)。
全縣政府性基金預算草案
收入預算安排情況
2022年政府性基金預算總收入安排146419萬元，其中：
當年政府性基金預算收入142638萬元，比上年執(zhí)行數增加69158萬元，增長94.12%，其中：
①當年國有土地使用權出讓收入140634萬元，主要為補充耕地指標交易收入和土地出讓收入；
②污水處理費收入400萬元；
③國有土地收益基金收入20萬元；
④農業(yè)土地開發(fā)資金收入50萬元；
⑤專項債務對應項目專項收入1534萬元，主要為專項債券使用單位上繳自治區(qū)財政廳利息收入；
上級補助收入138萬元;
上年結余收入3643萬元。
支出預算安排情況
2022年政府性基金預算總支出146419萬元，其中：
當年政府性基金預算支出76551萬元，比上年預算數減少38712萬元，下降33.59%。主要有：
①城鄉(xiāng)社區(qū)支出65995萬元，其中：A、國有土地使用權出讓收入安排的支出65525萬元，主要為：一是征地和拆遷補償支出6600萬元；二是土地開發(fā)支出6338萬元；三是城市建設支出12282萬元；四是農村基礎設施建設支出30355萬元；四是農業(yè)生產發(fā)展支出1000萬元；農村社會事業(yè)支出8950萬元；B、污水處理費安排的支出400萬元；C、國有土地收益基金安排的支出20萬元；D、農業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出50萬元；
②其他支出138萬元；
③債務付息支出1725萬元；
④債務發(fā)行費用支出50萬元；
⑤上年結轉專款支出3643萬元；
⑥消化暫付款支出5000萬元。
調出資金69868萬元至一般公共預算統(tǒng)籌使用。
收支相抵，呈平衡狀態(tài)。
國有資本經營預算草案
全縣國有資本經營預算總收入2710萬元，其中：上級補助收入44萬元，上年結余收入2666萬元。全縣國有資本經營預算總支出2710萬元，其中：“三供一業(yè)”移交補助支出2666萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出44萬元。
收支相抵，呈平衡狀態(tài)。
社會保險基金預算草案
2022年社會保險基金預算安排情況是：全縣社會保險基金預算收入合計34012萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11528萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22484萬元。全縣社會保險基金預算支出合計30285萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8174萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22111萬元。收支相抵，當年結余3727萬元，年終滾存結余28582萬元。
完成2022年預算的主要措施
1.立足于“穩(wěn)”，在厚植財源上再發(fā)力。
一是大力挖潛開源增收。緊盯一般公共預算收入增長3.5%的目標，充分挖掘增收潛力，落實好各項助企紓困政策，加大產業(yè)扶持力度，切實穩(wěn)定存量稅源，積極拓展增量稅源，努力實現財政收入“顆粒歸倉”。
二是大力推進土地出讓和補充耕地指標交易進度。加強土地儲備和經營，加快對補充耕地指標的交易進度，及時制定年初計劃，倒排工作時間，加強工作的主動性和前瞻性，努力緩解我縣資金調度壓力。
三是大力爭取上級支持。進一步搶抓機遇，對標對表，會同相關部門，深入挖掘我縣各方面特殊性因素，加強上下聯動，做實做好項目前期準備工作，積極溝通匯報，提高向上爭取的效果。
2.加強于“?！保诙道蔚拙€上下功夫。
一是兜住基本民生底線。密切關注疫情形勢變化，繼續(xù)支持做好常態(tài)化疫情防控工作，健全公共服務保障機制，加強財政可承受能力評估，進一步提高民生支出管理的科學性和規(guī)范性。
二是兜住基層“三保”底線。堅持把“三?！弊鳛橐豁椫匾恼稳蝿眨Х桨儆嫽I措資金保障，確保不出任何風險。強化管理責任，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，并始終作為預算安排的重中之重，打足預算、不留缺口。
三是兜住債務安全底線。做好預算安排和再融資債券申報發(fā)行工作，防范政府債券兌付風險。嚴格執(zhí)行隱性債務化解計劃。強化對企事業(yè)單位、融資平臺公司舉債融資行為的日常監(jiān)管，加快推進融資平臺公司轉型，壓實融資平臺公司化債主體責任。
著眼于“改”，在激發(fā)活力上再推進。
一是深化財政管理制度改革。以建立現代財政制度為目標，加快推進預算管理一體化建設和國庫電子化支付進程，穩(wěn)步推動非稅收入劃轉征收改革，科學制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財稅目標考核辦法，合理設置稅收、土地出讓收入、國有資產處置等收益分成，落實財政獎補政策，不斷提升財政治理效能。
二是深化國有資產管理改革。著力推進資產管理與預算管理相結合，加強行政事業(yè)性國有資產管理，完善國資報告機制和成果運用。
三是深化財政機制改革。繼續(xù)落實好財政資金直達機制，進一步強化直達資金監(jiān)控系統(tǒng)與預算管理一體化系統(tǒng)對接，拓展數據分析和預警功能，加快推進部門間數據共享，加快資金支出進度，確保資金用到惠企利民領域，增強直達機制的政策效果，確保用好資金。
落實于“效”，在管理質量上再提升。
一是強化“過緊日子”思想，從嚴從緊把好預算支出關口，強化預算執(zhí)行管理，推進黨政機關過緊日子。嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。
二是強化預算績效管理。持續(xù)提升全過程預算績效管理各環(huán)節(jié)質量，構建完善預算績效管理框架，以績效來約束支出責任，減少無效支出，更好地運用績效管理手段強化激勵和約束。
三是強化財會監(jiān)督。聚焦財政中心工作，加大對重大財稅政策執(zhí)行情況和民生領域資金的監(jiān)督檢查力度，及時解決政策落地和資金使用管理過程中出現的問題，加強會計監(jiān)督和行業(yè)監(jiān)管，切實維護好財經秩序。
5.致力于“嚴”，在自身建設上再強化。
一是全面加強黨對財政工作領導，在政治思想建設、作風紀律建設、組織隊伍建設、反腐倡廉建設方面從嚴從實，不斷強化“財”服從服務于“政”的意識，把黨的領導落實到財政事業(yè)發(fā)展的各領域各方面各環(huán)節(jié)。
二是常抓不懈黨風廉政建設。始終緊繃黨風廉政這根弦，注重典型引路和反面警示，教育、提醒、警示財政干部嚴守法律、紀律和道德底線。加大財政重點領域監(jiān)督執(zhí)紀問責力度，保障財政權力的規(guī)范運行。
三是堅持以黨的十九屆六中全會精神武裝財政干部頭腦、指導財政工作實踐，強化責任落實，始終堅持“擔當為要、實干為本、發(fā)展為重、奮斗為榮”的理念，有力有序推進財政改革發(fā)展各項工作，助力經濟高質量發(fā)展。
各位代表，新征程的號角已經吹響，做好今年財政工作責任重大、使命光榮。新的一年，縣財政部門將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣委、縣政府“穩(wěn)農業(yè)，強工業(yè)，活商旅”總體工作思路，牢記使命，踔厲奮發(fā)，篤行不怠，踵事增華向著未來再出發(fā)！以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
