（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于桂林市資源縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于資源縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（送審稿）
——2023年1月7日在資源縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
資源縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將資源縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)資源縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)各政協(xié)委員和其他同志提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，疊加新冠肺炎疫情起伏反復(fù)帶來(lái)的不利影響，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察廣西“4·27”重要講話和對(duì)桂林的重要指示精神以及習(xí)近平總書(shū)記參加黨的二十大廣西代表團(tuán)討論時(shí)的重要講話精神，按照“生態(tài)立縣、農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、文旅富縣”的發(fā)展思路，圍繞打造世界級(jí)旅游小鎮(zhèn)奮斗目標(biāo)，有力推動(dòng)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。一般公共預(yù)算收入完成1.47億元，完成預(yù)算的96.9%，同比增長(zhǎng)0.7%；剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑完成1.50億元，增長(zhǎng)2.8%。一般公共預(yù)算支出完成19.94億元，同比下降4.5%，其中民生支出完成16.47億元，占一般公共預(yù)算支出的82.6%。財(cái)政自給率7.4%，比上年的7.0%略增。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入21.28億元。其中：一般公共預(yù)算收入1.47億元；上級(jí)補(bǔ)助收入17.08億元（含稅收返還收入），同比減少1.61億元，主要原因是：一是G241梅溪至資源補(bǔ)助資金減少0.92億元，二是2022年城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；鹩墒屑?jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金減少0.77億元，三是2021年獲縣級(jí)基本財(cái)力保障一次性獎(jiǎng)勵(lì)0.2億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)0.69億元；從政府性基金調(diào)入資金0.8億元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.20億元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.04億元。
全縣一般公共預(yù)算總支出21.28億元，其中：一般公共預(yù)算支出19.94億元，上解支出0.19億元，一般債務(wù)還本支出0.78億元，年終結(jié)余0.37億元，全部為專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。收支相抵，保持平衡。
1.全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入1.47億元，完成年初預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱完成預(yù)算）的96.9%，同比增長(zhǎng)0.7%；剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑完成1.50億元，增長(zhǎng)2.8%。其中：稅收收入0.86億元，同比增長(zhǎng)7.9%，剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑完成0.89億元，增長(zhǎng)11.8%；非稅收入0.61億元，下降8.0%；非稅收入占一般公共預(yù)算比重為41.4%，比上年的45.3%下降近4個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量大幅提高。
2.全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出19.94億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%，同比下降4.5%，主要是上級(jí)補(bǔ)助收入同比減少1.78億元，支出規(guī)模相應(yīng)減小。重點(diǎn)支出情況如下：農(nóng)林水支出4.98億元，增長(zhǎng)2.4%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出2.87億元，增長(zhǎng)10%；社會(huì)保障和就業(yè)支出3.38億元，增長(zhǎng)8%；教育支出2.82億元，增長(zhǎng)3.5%；衛(wèi)生健康支出1.55億元，下降37.5%，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金由市級(jí)統(tǒng)籌，減少0.77億元；科學(xué)技術(shù)支出0.20億元，增長(zhǎng)602.8%；節(jié)能環(huán)保支出0.15億元，增長(zhǎng)11.3%。
3.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
（1）預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。全縣年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.50億元，經(jīng)縣人大常委會(huì)會(huì)議審議批準(zhǔn)，用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支，已全部支出完畢，具體已反映在對(duì)應(yīng)支出科目中。
（2）“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)共支出2050萬(wàn)元，完成預(yù)算2078萬(wàn)元的98.7%。其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出764萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出388萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)用，會(huì)議費(fèi)支出299萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)支出599萬(wàn)元。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2021年年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金408萬(wàn)元，經(jīng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議和縣人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2022年調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（4）2022年年初預(yù)算從政府性基金調(diào)入資金7.67億元，實(shí)際調(diào)入0.8億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入3.03億元。其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入1.95億元，完成預(yù)算的16.3%，同比下降18.7%；專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入0.05億元 ；上級(jí)補(bǔ)助收入0.14億元；上年結(jié)余收入0.16億元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.73億元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出3.03億元。其中：政府性基金支出2.09億元，完成調(diào)整預(yù)算的93.3%，同比下降16.9%；調(diào)出資金0.8億元；年終結(jié)余0.14億元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入（預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，下同）2.32億元，完成預(yù)算2.27億元的102.2%，比2021年的4.51億元下降48.6%，主要是2021年清算了歷年養(yǎng)老保險(xiǎn)。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.65億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.67億元。
2.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2.05億元，完成預(yù)算2.04億元的100.5%，比2021年的4.16億元下降50.7%。主要是2021年清算了2014-2016年的機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.62億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.43億元。
3.收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余0.27億元，滾存結(jié)余1.46億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余0.03億元，滾存結(jié)余0.10億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余0.24億元，滾存結(jié)余1.36億元。
（四）政府債務(wù)舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務(wù)限額情況。2022年，財(cái)政部核定我縣政府債務(wù)限額10.05億元，其中：一般債務(wù)限額5.64億元，專項(xiàng)債務(wù)限額4.41億元。
2.政府債務(wù)余額情況。截至2022年底，全縣政府債務(wù)余額9.96億元，其中一般債券余額為5.55億元，專項(xiàng)債券余額為4.41億元。全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3.政府債券安排使用情況。2022年，我縣新增地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸資金1.20億元。經(jīng)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)用于相關(guān)項(xiàng)目，已使用0.96億元，結(jié)余0.24億元。新增地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金0.73億元，經(jīng)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，其中0.68億元用于“資源縣資源鎮(zhèn)城中村棚戶區(qū)改造項(xiàng)目”，0.05億元用于“中醫(yī)醫(yī)院建設(shè)”項(xiàng)目，已全部支出完畢。
4.政府債務(wù)還本情況。2022年，我縣償還一般債券0.78億元。
5.政府債務(wù)付息情況。2022年，全縣一般債務(wù)付息支出0.21億元，一般債務(wù)利息支出率1.1%；專項(xiàng)債務(wù)付息支出0.14億元，專項(xiàng)債務(wù)利息支出率6.7%，未發(fā)生政府債務(wù)違約行為。
6.未來(lái)政府債券到期情況。分年度看：2023年1.37億元；2024年0.5億元；2025年0.97億元，2026年1.53億元，2027年及以后年度5.59億元。以上到期本金主要通過(guò)安排預(yù)算資金和發(fā)行再融資債券償還，還本風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
各位代表，以上報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況見(jiàn)預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（五）落實(shí)重大方針政策、決策部署情況
一年來(lái)，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)自治區(qū)、桂林市和縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，全面落實(shí)縣人大預(yù)算決議和審議意見(jiàn)要求，全面落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，為打好“十場(chǎng)攻堅(jiān)戰(zhàn)”，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤(pán)提供了有力保障。
1.支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展力度進(jìn)一步加大。一是支持鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，公共財(cái)政進(jìn)一步向“三農(nóng)”領(lǐng)域傾斜，在全縣一般公共預(yù)算支出下降4.5%的情況下，農(nóng)林水科目支出仍保持2.4%的增長(zhǎng)。籌措糧食生產(chǎn)相關(guān)資金0.34億元，保障種糧農(nóng)民合理收益，維護(hù)國(guó)家糧食安全戰(zhàn)略。籌措鄉(xiāng)村振興銜接資金、粵桂資金2.13億元，統(tǒng)籌用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接?；I措農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)資金0.44億元，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提質(zhì)增效。二是支持科教振興。籌措科學(xué)技術(shù)資金0.20億元，落實(shí)《廣西壯族自治區(qū)科技創(chuàng)新條例》相關(guān)規(guī)定，持續(xù)加大財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入力度，科學(xué)技術(shù)支出占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)1.01%?；I措教育資金2.82億元，用于支持加快建設(shè)高質(zhì)量教育體系，支持實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升計(jì)劃，做好義務(wù)教育教師待遇保障，確保了教育經(jīng)費(fèi)“兩個(gè)只增不減”和“三個(gè)增長(zhǎng)”。三是支持重大項(xiàng)目建設(shè)和有效投資。統(tǒng)籌資金0.55億元，確保了G241梅溪至資源項(xiàng)目正常建設(shè)，有效解決全縣群眾通行難問(wèn)題；籌措資金0.15億元，解決歷時(shí)10 年未接通的梅溪至天湖二級(jí)公路遺留問(wèn)題，順利實(shí)現(xiàn)全線貫通；統(tǒng)籌資金0.3億元，支持農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程。
2.民生保障力度進(jìn)一步加大。全縣民生支出16.47億元，占一般公共預(yù)算支出的82.6%，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)取得新進(jìn)步。一是支持常態(tài)化疫情防控?；I措疫情防控資金約0.40億元，支持全縣核酸檢測(cè)和疫情應(yīng)急處置等能力提升以及新冠病毒疫苗接種等。二是加大援企穩(wěn)崗支持力度?；I措就業(yè)補(bǔ)助資金0.30億元，支持落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策；落實(shí)社保費(fèi)階段性減征緩繳政策，累計(jì)減征緩繳企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)0.17億元；累計(jì)發(fā)放穩(wěn)崗返還資金443萬(wàn)元，受益脫貧人口8589人。三是提升社會(huì)保障水平。積極籌措資金1.65億元落實(shí)退休人員基本養(yǎng)老金兌付及調(diào)標(biāo)等政策?；I措城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金0.67億元，為符合條件的參保居民發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金、喪葬補(bǔ)助金，給予參保人員繳費(fèi)補(bǔ)貼、為繳費(fèi)困難群體代繳部分或全部最低標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)；累計(jì)籌措困難群眾救助補(bǔ)助資金0.51億元，全力保障好全縣17540名困難群眾基本生活水平。四是提升醫(yī)療保障水平?；I措資金0.16億元，支持完善醫(yī)療保障體系；籌措資金0.2億元，支持實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)，財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每年84元。五是加快完善住房保障體系?；I措城鎮(zhèn)保障性安居工程財(cái)政補(bǔ)助資金0.89億元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、實(shí)施棚戶區(qū)改造和公租房保障。六是加快推進(jìn)為民辦實(shí)事工程。累計(jì)籌措資金2.6億元，完成11個(gè)為民辦實(shí)事工程項(xiàng)目。
3.財(cái)源培植力度進(jìn)一步加大。一是落實(shí)落細(xì)組合式稅費(fèi)支持政策。全縣累計(jì)辦理留抵退稅1399萬(wàn)元、新增減稅降費(fèi)1990萬(wàn)元、緩繳稅費(fèi)551萬(wàn)元。二是全力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。加快培植優(yōu)質(zhì)財(cái)源，建立新的財(cái)政收入增長(zhǎng)點(diǎn)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資力度。切實(shí)做好重點(diǎn)納稅企業(yè)的跟蹤服務(wù)工作，促進(jìn)企業(yè)增效、財(cái)政增收。
4.開(kāi)源節(jié)流初見(jiàn)成效。一是全力減存量擴(kuò)增量。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)、一般性支出以及非重點(diǎn)支出平均壓縮15%。全力深挖稅收潛力，2022年組織稅收收入達(dá)1.76億元（包含返加增值稅留抵退稅1399萬(wàn)元），增長(zhǎng)10.5%；到位各類(lèi)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金達(dá)17億元（含新增增值稅留抵退稅等補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金0.57億元），到位政府債券資金1.93億元，極大緩解了財(cái)政壓力。二是債務(wù)化解成效明顯。向自治區(qū)積極匯報(bào)爭(zhēng)取，資興高速公路耕地占補(bǔ)平衡調(diào)劑資金3.1億元轉(zhuǎn)由區(qū)人民政府負(fù)擔(dān)；創(chuàng)新化債方式，對(duì)存量債務(wù)予以“高改低、短改長(zhǎng)”，成功將0.8億元債務(wù)進(jìn)行降息和延期，每年節(jié)約利息144萬(wàn)元。三是籌融資創(chuàng)歷史新高。資江燈谷建筑風(fēng)貌改造和夜景亮化項(xiàng)目等8個(gè)城市更新項(xiàng)目，運(yùn)用市場(chǎng)化手段成功融資授信4.95億元，極大緩解了項(xiàng)目建設(shè)資金難題。四是國(guó)有資產(chǎn)盤(pán)活有力。2022年兩次組織國(guó)有資產(chǎn)清理工作，通過(guò)制定實(shí)施方案、明確職責(zé)分工、摸清資產(chǎn)底數(shù)，有力推進(jìn)全縣國(guó)有資產(chǎn)盤(pán)活工作。成功處置閑置國(guó)有資產(chǎn)（門(mén)面）29處768萬(wàn)元；清查出5處閑置房屋和1處閑置土地；積極協(xié)調(diào)上級(jí)部門(mén)將武裝部原民兵訓(xùn)練基地和兩間閑置門(mén)面移交地方政府經(jīng)營(yíng)管理；清理出各種尾礦資源、天盛公司標(biāo)準(zhǔn)廠房、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目形成的剩余房屋、停車(chē)位及架空層、存量土地等資產(chǎn)，按照市場(chǎng)化處置后預(yù)計(jì)可以實(shí)現(xiàn)收入約0.65億元。
5.財(cái)稅體制改革持續(xù)深化。一是持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革和項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)工作；規(guī)范全縣惠民惠農(nóng)“一卡通”財(cái)政補(bǔ)貼資金清單，建立其長(zhǎng)效管理機(jī)制，2022年11月底全縣惠民惠農(nóng)“一卡通”軟件成功上線，涉及各類(lèi)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金83項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)補(bǔ)貼資金發(fā)放全流程監(jiān)管。二是不斷完善財(cái)政管理體制機(jī)制。試點(diǎn)事前績(jī)效評(píng)估，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將所有項(xiàng)目支出資金納入績(jī)效目標(biāo)管理范圍，加快構(gòu)建全面、規(guī)范、透明、標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代財(cái)政制度。全年各類(lèi)績(jī)效評(píng)價(jià)資金達(dá)4.72億元，占一般公共預(yù)算支出的22.6%。三是管好用好直達(dá)資金。充分發(fā)揮好中央直達(dá)資金的效益，采取務(wù)實(shí)有效措施，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格職責(zé)分工，以做好直達(dá)資金臺(tái)賬管理為基礎(chǔ)，以強(qiáng)化直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，切實(shí)保障資金直達(dá)基層、惠企利民，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全縣收到直達(dá)資金5.86億元，支出總金額為5.57億元，支付進(jìn)度為95.1%。
6.財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控不斷加固。一是進(jìn)一步加快政府債券管理改革。依托專項(xiàng)債券項(xiàng)目穿透式監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目全周期、常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，確保專項(xiàng)債券資金、資產(chǎn)安全。二是爭(zhēng)取政府再融資債券0.78億元，償還到期債券本金0.78億元、支付政府債券利息0.35億元，確保政府債券不出風(fēng)險(xiǎn)。三是有序化解存量政府隱性債務(wù)，累計(jì)化解率達(dá)到146%，超額完成2022年政府隱性債務(wù)累計(jì)化解計(jì)劃。四是兜牢基層“三?！钡拙€，把?！叭！弊鳛橹刂兄兀杏邢薜呢?cái)力，將有限的資金用在保基本民生、保工資和保運(yùn)轉(zhuǎn)上，兜牢基層“三保”底線，加強(qiáng)“三?！敝С鲱A(yù)算審核，預(yù)算編制嚴(yán)格落實(shí)“三?！毙枨?，強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)，對(duì)財(cái)政暫付性款項(xiàng)加大力度“消存量、控增量”，確保庫(kù)款規(guī)模在合理區(qū)間，確保工資按時(shí)足額發(fā)放，全力以赴保障全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。全縣“三保”支出9.14億元，其中保基本民生支出3.88億元、保工資支出4.92億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.35億元；全年消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)0.81億元，完成年初計(jì)劃0.73億元的110.96%，比上年末降低47.3%，2022年底財(cái)政暫付款項(xiàng)余額0.9億元，占一般公共預(yù)算支出和政府性基金支出之和的4.1%，嚴(yán)格控制在5%以內(nèi)。五是深入實(shí)施“桂惠貸”政策，全年發(fā)放“桂惠貸”5.37億元、貼息1077萬(wàn)元、惠及606戶市場(chǎng)主體；發(fā)放國(guó)家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款0.22億元、貼息100萬(wàn)元；發(fā)放農(nóng)擔(dān)貸款和小微企業(yè)貸款0.72億元，支持市場(chǎng)主體132戶；撥付政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼989萬(wàn)元，有效化解金融領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2022年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、財(cái)稅改革有力推進(jìn)，得益于縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、政協(xié)監(jiān)督支持，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)共同努力，得益于人大代表、政協(xié)委員關(guān)心支持。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政工作仍存在財(cái)政收支矛盾逐步凸顯、基層“三?！狈矫鎵毫χ鹉昙又?、預(yù)算管理績(jī)效有待提高、政府債務(wù)管理有待加強(qiáng)等問(wèn)題。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取人大代表和政協(xié)委員的意見(jiàn)建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、自治區(qū)黨委十二屆五次全會(huì)暨全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、資源縣委十四屆三次全會(huì)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣西“五個(gè)更大”重要要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開(kāi)放，大力提振市場(chǎng)信心，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，按照“生態(tài)立縣、農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、文旅富縣”的發(fā)展思路，積極融入桂林世界級(jí)旅游城市建設(shè)大局，持續(xù)打造世界級(jí)旅游小鎮(zhèn)，以爭(zhēng)創(chuàng)自治區(qū)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展進(jìn)步縣為目標(biāo)，持續(xù)推進(jìn)三大振興，堅(jiān)定不移走“六大發(fā)展之路”，樹(shù)牢項(xiàng)目建設(shè)“八大意識(shí)”，堅(jiān)守安全發(fā)展“六條底線”，建設(shè)三大生態(tài)示范縣，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展，民生持續(xù)改善，社會(huì)和諧穩(wěn)定，奮力譜寫(xiě)建設(shè)新時(shí)代壯美廣西的資源新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
（二）一般公共預(yù)算草案
全縣2023年一般公共預(yù)算收入初步安排1.52億元，同比增長(zhǎng)3%。一般公共預(yù)算支出安排19.17億元，比2022年預(yù)算數(shù)減少1.94億元 ，下降9.2%。這一安排是在綜合分析我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、財(cái)政收入結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和減稅降費(fèi)政策增減收因素以及“十四五”規(guī)劃總體目標(biāo)后提出的，既充分考慮了實(shí)施積極財(cái)政政策、落實(shí)重大決策部署和民生政策、債務(wù)還本付息等剛性增支需要，也考慮了2022年組合式減稅降費(fèi)政策持續(xù)實(shí)施、新冠肺炎疫情不確定性以及房地產(chǎn)市場(chǎng)前景不明朗等因素影響。
1.根據(jù)以上預(yù)計(jì)，2023年全縣一般公共財(cái)政預(yù)算總收入安排20.73億元。其中：一般公共預(yù)算收入1.52億元；上級(jí)補(bǔ)助收入13.45億元，從政府性基金調(diào)入4.01億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）1.37億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.37億元。2023年一般公共預(yù)算總支出安排20.73億元，其中：一般公共預(yù)算支出19.17億元，上解上級(jí)支出0.18億元，債務(wù)還本支出1.37億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.01億元，預(yù)算收支平衡。
2.2023年一般公共預(yù)算支出安排如下：一般公共服務(wù)支出2.48億元、國(guó)防支出 0.01億元、公共安全支出 0.72億元、教育支出3.5億元、科學(xué)技術(shù)支出 0.20億元、文化旅游體育與傳媒支出0.31億元、社會(huì)保障和就業(yè)支出3.73億元、衛(wèi)生健康支出2.02億元、節(jié)能環(huán)保支出0.07億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出 0.5億元、農(nóng)林水支出3.41億元、交通運(yùn)輸支出0.3億元、資源勘探電力信息等支出0.05億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出0.09億元、金融支出0.08億元、自然資源海洋氣象等支出0.12億元、住房保障支出0.51億元、糧油物資儲(chǔ)備支出0.09億元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.28億元、預(yù)備費(fèi) 0.50億元、債務(wù)付息支出 0.20億元。
3.重點(diǎn)支出和重大項(xiàng)目預(yù)算安排情況
（1）安排10.29億元兜牢基層“三?！钡拙€，其中基本民生支出3.5億元、保工資支出6.43億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.36億元。
（2）安排1.33億元，用于離退休人員補(bǔ)助、當(dāng)年退休人員職業(yè)年金補(bǔ)繳、機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員和村干績(jī)效。
（3）安排0.32億元，用于發(fā)放臨聘人員工資和績(jī)效。
（4）安排0.68億元，用于養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)助，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)資金缺口0.60億元、企業(yè)養(yǎng)老資金缺口0.05億元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)資金缺口0.03億元。
（5）安排0.20億元，確保借款利息按時(shí)支付。
（6）安排1.37億元，如期償還債券本金。
（7）安排0.21億元，用于全縣項(xiàng)目前期開(kāi)支。
（8）安排0.15億元，助力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。
4.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
2023年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.5億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。2023年安排“三公”經(jīng)費(fèi)0.11億元，下降3%。其中：公務(wù)接待費(fèi)0.04億元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.07億元，無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)。
（三）政府性基金預(yù)算草案
1.收入情況。2023年我縣政府性基金總收入預(yù)計(jì)為7.6億元,其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入7.30億元；其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入0.06億元（用于支付專項(xiàng)債券利息）；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.14億元；上級(jí)補(bǔ)助收入0.11億元。
2.支出情況。政府性基金預(yù)算支出安排7.6億元，其中：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出0.05億元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3.23億元；大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出0.02億元；彩票公益金安排的支出0.13億元；債務(wù)付息支出0.16億元；調(diào)入一般公共預(yù)算4.01億元。收支平衡。
3.重點(diǎn)支出和重大項(xiàng)目預(yù)算安排情況
（1）安排2.69億元，助力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出占比為40%，達(dá)到鄉(xiāng)村振興考核要求；
（2）安排0.72億元，用于全縣征地和拆遷補(bǔ)償和土地開(kāi)發(fā)支出。
（3）安排0.13億元，用于黨校和武裝部建設(shè)；
（4）安排0.17億元，用于專項(xiàng)債券利息支出。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
1.2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)2.47億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金收入1.75億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.72億元。
2.2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)2.21億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金支出1.74億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.47?億元。
3.收支相抵，2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余0.26億元，滾存基金結(jié)余1.72億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金當(dāng)年結(jié)余0.01億元，滾存基金結(jié)余0.11億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余0.25億元，滾存基金結(jié)余1.61億元。
以上預(yù)算安排的具體情況見(jiàn)預(yù)算草案。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，全縣財(cái)政部門(mén)將深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神、中央經(jīng)濟(jì)工作、全國(guó)財(cái)政工作和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞習(xí)近平總書(shū)記“五個(gè)更大”重要要求，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，奮力譜寫(xiě)新時(shí)代資源高質(zhì)量發(fā)展綠色發(fā)展嶄新篇章。
（一）千方百計(jì)開(kāi)源節(jié)流，提高財(cái)政保障能力
深挖稅源增收潛力，著力鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)財(cái)源，壯大工業(yè)主體財(cái)源，增加項(xiàng)目骨干財(cái)源，培育三產(chǎn)新型財(cái)源，爭(zhēng)取2023年一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)3%以上。完善向上爭(zhēng)取資金獎(jiǎng)勵(lì)扶持辦法，力爭(zhēng)到位各類(lèi)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金達(dá)18億元以上、政府債券資金2.5億元以上。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，摸清資產(chǎn)底數(shù)，分門(mén)別類(lèi)制定盤(pán)活措施，將優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)依法注入資新公司，扶持其做強(qiáng)做大；將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)依法劃轉(zhuǎn)到其他國(guó)有企業(yè)，確保資產(chǎn)保值增值；將閑置低效資產(chǎn)予以處置，特別是加大對(duì)棚戶區(qū)改造剩余房產(chǎn)、原武裝部民兵訓(xùn)練基地等長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置國(guó)有資產(chǎn)的盤(pán)活處置力度，力爭(zhēng)國(guó)有資產(chǎn)處置收入達(dá)0.5億元以上，有效緩解財(cái)政運(yùn)行壓力。加快政府融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，圍繞“突出主業(yè)、轉(zhuǎn)型做實(shí)、市場(chǎng)運(yùn)作”的基本思路，進(jìn)一步規(guī)范投融資行為，強(qiáng)化投融資管理工作，完善“借、用、管、還”一體化體系，建立“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展”的市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)公司向自主造血能力較強(qiáng)的實(shí)體化運(yùn)作的國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，助推全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。加快收儲(chǔ)開(kāi)發(fā)土地，力爭(zhēng)土地出讓金達(dá)3億元以上。加快增減掛、旱改水指標(biāo)交易和資金回籠，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)1.2億元以上。完善資新二級(jí)公司設(shè)置，創(chuàng)建文化傳媒有限公司和建筑公司，力爭(zhēng)資新公司年底資產(chǎn)達(dá)20億元以上。嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，完善財(cái)政預(yù)算體系，嚴(yán)格財(cái)政支出管理，繼續(xù)落實(shí)過(guò)“緊日子”“苦日子”要求，做好“壓”“減”“控”“?！蔽恼?，非急需、非重點(diǎn)、非剛性支出持續(xù)壓減，騰出資金集中用于保重點(diǎn)、兜底線、辦大事，把有限資金用在刀刃上。
（二）統(tǒng)籌財(cái)政資源，全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展
堅(jiān)持以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)任務(wù)財(cái)力保障，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。全面推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，高質(zhì)高效推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，建設(shè)宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村。堅(jiān)持把科技作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域，嚴(yán)格落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)“兩個(gè)只增不減”要求、達(dá)到“三個(gè)增長(zhǎng)”，繼續(xù)加大民生投入，切實(shí)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）用足用活政策，全力推動(dòng)綠色發(fā)展
堅(jiān)決按照縣委、縣政府“生態(tài)立縣、農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、文旅富縣”發(fā)展思路，深入推進(jìn)“河長(zhǎng)制”、“林長(zhǎng)制”、“田長(zhǎng)制”，加強(qiáng)河湖管理保護(hù)工作，大力推進(jìn)國(guó)家儲(chǔ)備林項(xiàng)目建設(shè)，堅(jiān)決守住“基本農(nóng)田保護(hù)紅線”。堅(jiān)決打好“三大污染”防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，支持整治非法采礦采砂行為，全力推動(dòng)資源綠色發(fā)展。
（四）聚焦民生福祉，切實(shí)保障社會(huì)和諧安定
堅(jiān)守人民情懷，堅(jiān)持把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民群眾根本利益作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，堅(jiān)持改善民生、增進(jìn)福祉，讓全縣各族人民過(guò)上更加幸福美好和諧的生活。健全完善民生保障機(jī)制。把保障民生支出放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，對(duì)國(guó)家和自治區(qū)出臺(tái)的統(tǒng)一民生政策做到應(yīng)保盡保。建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，加強(qiáng)民生支出績(jī)效評(píng)價(jià)，結(jié)合評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)調(diào)整完善政策。全力支持基本民生發(fā)展，認(rèn)真實(shí)施為民辦實(shí)事工程。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系，健全多層次社會(huì)保障體系。
（五）堅(jiān)持嚴(yán)抓監(jiān)督管理，持續(xù)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強(qiáng)化底線思維，加大財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)研判和監(jiān)管，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管，管好用好政府債券資金，推進(jìn)專項(xiàng)債券全生命周期管理，充分發(fā)揮政府債券資金穩(wěn)增長(zhǎng)、擴(kuò)投資、補(bǔ)短板作用。強(qiáng)化到期債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，做到潛在風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置。抓實(shí)隱性債務(wù)存量化解工作，強(qiáng)化多部門(mén)聯(lián)合監(jiān)管，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)違法違規(guī)舉債融資行為，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。兜牢基層“三?！钡拙€。加強(qiáng)基層“三?！鳖A(yù)算審核，強(qiáng)化“三?！边\(yùn)行全過(guò)程監(jiān)控。全面啟用財(cái)政“三?！辟Y金專戶，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中優(yōu)先地位。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警，緊盯財(cái)政暫付性款項(xiàng)消化目標(biāo)，推動(dòng)庫(kù)款規(guī)模運(yùn)行在安全合理區(qū)間，確保支付能力。持續(xù)推進(jìn)政銀企合作。用好用活政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金、桂惠貸及創(chuàng)業(yè)貸等政策，著力破解企業(yè)融資難題，力爭(zhēng)發(fā)放各類(lèi)政策性補(bǔ)貼貸款6億元以上，增強(qiáng)市場(chǎng)主體抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。健全財(cái)政應(yīng)急管理政策體系，提高防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)和重大突發(fā)公共事件處置保障能力，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（六）加強(qiáng)財(cái)政評(píng)審，提高財(cái)政資金使用效益
堅(jiān)持“客觀、公平、公正”的評(píng)審原則，積極踐行“不唯增、不唯減、只唯實(shí)”的財(cái)政投資評(píng)審理念，通過(guò)規(guī)范、有序地開(kāi)展投資評(píng)審工作，有效節(jié)約財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效益。加強(qiáng)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審管理，符合財(cái)政投資評(píng)審范圍的政府投資項(xiàng)目要實(shí)現(xiàn)評(píng)審全覆蓋，做到應(yīng)評(píng)盡評(píng)。不斷完善評(píng)審機(jī)制、豐富評(píng)審手段，進(jìn)一步提高評(píng)審工作科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化水平。加大財(cái)政投資評(píng)審力度，將評(píng)審結(jié)論作為安排、調(diào)整和撥付項(xiàng)目資金的重要依據(jù)，有效發(fā)揮評(píng)審節(jié)支作用。精打細(xì)算把好預(yù)算關(guān)，科學(xué)研判取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，勤儉節(jié)約過(guò)好“緊日子”。
各位代表，一元復(fù)始，萬(wàn)象更新，做好今年的財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們要堅(jiān)持以黨的二十大精神為指引，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的強(qiáng)力監(jiān)督下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，踔厲篤行、解放思想、深化改革、凝心聚力、擔(dān)當(dāng)奮進(jìn)，不斷開(kāi)創(chuàng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展新局面，為加快建設(shè)綠色高質(zhì)量新資源不懈奮斗！
