（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于柳州市融水苗族自治縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
融水苗族自治縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年1月23日在自治縣第十七屆人民代表大會第二會議上
自治縣財政局
各位代表：
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將融水苗族自治縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）提請第十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督和支持下，面對經(jīng)濟下行壓力和錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟、財政形勢，財稅部門充分發(fā)揮職能作用，保持了財政收入持續(xù)平穩(wěn)增長。財政部門主動作為、勇于擔(dān)當(dāng)，積極籌措資金，加大資金整合力度，在“三保”的基礎(chǔ)上，重點保障鄉(xiāng)村振興等民生支出和落實縣委、縣人民政府重大決策，全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行總體良好，基本上完成了自治縣第十六屆人民代表大會第六次會議確定的各項目標任務(wù)。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入總量45.99億元，其中，一般公共預(yù)算收入7.23億元，增長24.72%；一般公共預(yù)算支出總量41.15億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余4.84億元(其中，結(jié)轉(zhuǎn)專款4.84億元)。
1. 一般公共預(yù)算總收入情況。一般公共預(yù)算總收入中，一般公共預(yù)算收入7.23億元，上級補助收入33.43億元（包括返還性收入5,459萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入27.89億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入5.00億元），上年結(jié)余收入1,052萬元（其中，結(jié)轉(zhuǎn)?？?,052萬元)，從政府性基金預(yù)算調(diào)入2.73億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,776萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2.02億元。
2. 一般公共預(yù)算總支出情況。一般公共預(yù)算總支出中，一般公共預(yù)算支出39.37億元，上解上級支出7,443萬元，地方政府一般債券還本支出5,813萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,500萬元。
（二）預(yù)備費執(zhí)行情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費3,500萬元，全年動用預(yù)備費2,801萬元。其中，一般公共服務(wù)支出17萬元，公共安全支出10萬元，教育支出38萬元，社會保障和就業(yè)支出1,569萬元，衛(wèi)生健康支出628萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出174萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出365萬元。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入8.58億元。其中，政府性基金收入5.45億元，完成年初預(yù)算數(shù)的55.43%，完成年度預(yù)算數(shù)的113.70%；上級補助收入1.11億元；上年結(jié)余收入157萬元；地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入2.00億元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出7.98億元。其中，政府性基金預(yù)算支出5.25億元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金2.73億元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余5,933萬元。
三、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
（一）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入1.5億元。其中，個人繳費收入2,650萬元，財政補貼收入1.07億元，利息收入188萬元，委托投資收益1,082萬元，轉(zhuǎn)移收入2萬元。上年結(jié)余3.10億元。
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1.01億元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余3.55億元。
（二）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入3.53億元。其中，基本養(yǎng)老保險費收入1.67億元，利息收入45萬元，轉(zhuǎn)移收入678萬元，中央財政補助2,914萬元，縣本級財政補助收入1.50億元。上年結(jié)余-919萬元。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出3.18億元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余2,600萬元。
四、政府債務(wù)情況
（一）政府債務(wù)余額情況
2021年底，全縣政府債務(wù)余額18.59億元。其中，一般債務(wù)12.56億元，專項債務(wù)6.03億元。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
（二）政府債券轉(zhuǎn)貸情況
2021年自治區(qū)代發(fā)債券轉(zhuǎn)貸的政府債券4.02億元，其中，一般債券2.02億元(其中，新增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.28億元，新增地方政府向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入2,425萬元，再融資債券收入4,950萬元)，主要用于交通“四建一通”項目和水庫安全運行項目；新增專項債券2.00億元，專項用于棚戶區(qū)改造項目（一期）。
各位代表，以上報告數(shù)據(jù)均為2021年預(yù)算執(zhí)行快報數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準。
五、2021年財政預(yù)算執(zhí)行措施及效果??
（一）提前做好謀劃，確保收支平衡。一是加強收入征管，認真對稅收政策和收入形勢的研判，加大部門協(xié)作，強化征管措施，一般公共預(yù)算收入保持穩(wěn)定增長，2021年一般公共預(yù)算收入增長24.72%；二是積極向上爭取政策資金，得到上級政府債券4.02億元；三是加大盤活存量資金力度，統(tǒng)籌盤活使用存量資金1.66億元。為推進全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展提供了財力保障。
（二）集中財力支持重點工作。全縣重點工作支出完成11.31億元。其中，加大各級財政鞏固脫貧攻堅成果及鄉(xiāng)村振興資金投入力度，籌措資金6.81億元，完成支出6.68億元，支出進度達98.09%。財政支持鄉(xiāng)村振興各項指標超額完成上級考核任務(wù)。城鎮(zhèn)化建設(shè)資金2.8億元，交通建設(shè)發(fā)展資金4,610萬元，旅游發(fā)展專項經(jīng)費800萬元，污水處理費1,000萬元，工業(yè)化建設(shè)資金400萬元，“光亮工程”配套資金950萬元。
（三）財政改革穩(wěn)步推進，財政管理體制不斷完善。一是進一步完善預(yù)決算公開規(guī)范程序，推進預(yù)算績效管理，強化績效評價結(jié)果運用。二是加快建立完善現(xiàn)代財政預(yù)算制度，推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)工作，按時保質(zhì)完成了預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運行，提高了項目儲備，預(yù)算編審、調(diào)整、調(diào)劑，項目績效目標，資金支付，工資系統(tǒng)，會計核算、決算和報告等工作的標準化、信息化水平。
2021年，全縣財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，財政改革穩(wěn)步推進，財政支持經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展的能力逐步增強，但也面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，經(jīng)濟總量小，缺乏穩(wěn)固支柱財源，財政收入依賴土地支撐和投資拉動過大，財政持續(xù)增收難度加大；二是穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等剛性支出增長過快，財政收支平衡難度大，收支矛盾非常突出；三是政府性債務(wù)風(fēng)險雖然在可控范圍之內(nèi)，但償還到期債務(wù)和防范化解風(fēng)險壓力較大，既要加大財政投入力度，又需防范化解債務(wù)風(fēng)險，執(zhí)行難度不斷加大。對于這些問題，我們將高度重視，并采取有力措施認真加以解決?
2022年財政預(yù)算草案
2022年財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，認真落實縣委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，貫徹落實積極的財政政策，全面落實減稅降費政策，減輕企業(yè)負擔(dān)；牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點支出；深化財稅體制改革，全面實施績效管理，提高財政資金使用效益；從嚴管控政府性債務(wù)，積極防范化解風(fēng)險。
2022年財政工作和預(yù)算編制主要堅持以下原則：一是堅持實事求是、積極穩(wěn)妥原則。收入預(yù)算堅持實事求是，既要充分考慮全縣經(jīng)濟發(fā)展和落實減稅降費政策等因素影響，又要考慮各項增收的積極因素，依法依規(guī)組織財政收入。二是牢固樹立過緊日子的思想。嚴格遵守“量入為出，量財辦事”的原則，按照“有多少錢，辦多少事”來嚴格執(zhí)行預(yù)算。三是強化資金統(tǒng)籌。進一步加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，盤活存量用好增量，統(tǒng)籌上級和本級資金，積極整合資金和調(diào)整支出結(jié)構(gòu)；四是?；竞屯怀鲋攸c。重點在“三?！钡幕A(chǔ)上，緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市委和縣委的決策部署，重點投向鞏固脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、民生改善、文化發(fā)展、社會治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域，更好發(fā)揮財政調(diào)控保障作用，提高支出精準度和資金使用效益。五是強化預(yù)算管理，細化項目編制。持續(xù)實施預(yù)算績效管理，推進本級零基預(yù)算。本級項目支出預(yù)算堅持有保有壓，年終不結(jié)轉(zhuǎn)的原則，消化存量，用好增量，強化預(yù)算約束力。
一、一般公共預(yù)算收支草案??
2022年全縣一般公共預(yù)算收入總量43.77億元，下降6.13%，其中，一般公共預(yù)算收入7.23億元，與上年持平。一般公共預(yù)算總支出安排43.77億元，下降6.13%，財政收支平衡。
（一）一般公共預(yù)算收入總量情況
主要包括一般公共預(yù)算收入7.23億元，上級補助收入28.22億元，調(diào)入資金（從政府性基金預(yù)算調(diào)入）3.48億元，上年結(jié)余4.84億元。
（二）一般公共預(yù)算支出總量情況
主要包括一般公共預(yù)算支出43.34億元，上解自治區(qū)支出4,211萬元。
一般公共預(yù)算支出用于保工資、保運轉(zhuǎn)的基本支出為17.33億元，其余26.02億元重點用于保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、社保、醫(yī)療和鄉(xiāng)村振興等項目支出，以及落實中央、自治區(qū)出臺的各項增支政策和縣委、縣政府確定的重點項目。
（三）總預(yù)備費情況
安排預(yù)備費3,000萬元，占一般公共預(yù)算支出（不含上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钪С龊皖A(yù)計自治區(qū)下達的2022年轉(zhuǎn)移支付支出）比重1.27%，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出及其他不可預(yù)見的開支。
（四）“三公”經(jīng)費情況
一般公共預(yù)算計劃安排“三公”經(jīng)費864萬元，下降7.27%。其中，公務(wù)接待費226萬元，下降0.82%；因公出國（境）經(jīng)費0萬元；公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費638萬元，下降9.36%。
（五）政府債券轉(zhuǎn)貸情況
2022年轉(zhuǎn)貸發(fā)行的政府新增債券安排情況。我們將根據(jù)自治區(qū)財政廳下達的政府新增債券額度，按相關(guān)程序編制預(yù)算調(diào)整方案報請縣人大常委會審查和批準。
（六）預(yù)算草案批準前需要安排的支出情況
按照預(yù)算法的規(guī)定，在本次人民代表大會批準2022年財政預(yù)算草案前，我們將加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出，及時安排部門基本支出。
二、政府性基金預(yù)算草案
（一）政府性基金預(yù)算收支情況
當(dāng)年政府性基金預(yù)算總收入安排8.92億元，同比下降10.01%。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入8.17億元（同比下降16.98%），上級補助收入1,579萬元，上年結(jié)余5,933萬元。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算總支出安排8.92億元，同比下降10.01%。其中，政府性基金支出5.44億元，調(diào)出資金3.48億元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算支出情況
城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.69億元，農(nóng)林水支出1,579萬元，上年結(jié)余支出5,933萬元，調(diào)出資金(調(diào)入一般公共預(yù)算)3.48億元。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排18萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排18萬元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
四、社會保險基金預(yù)算草案
（一）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算安排情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險預(yù)算收入1.63億元。其中，個人繳費收入3,336萬元，財政補貼收入1.12億元，利息收入90萬元，委托投資收益1,688萬元，轉(zhuǎn)移收入2萬元。上年滾存結(jié)余3.55億元。
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出1.06億元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余4.12億元。
（二）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算情況
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入3.40億元。其中，基本養(yǎng)老保險收費收入1.83億元，利息收入50萬元，轉(zhuǎn)移收入200萬元，中央財政補助3,380萬元，縣本級財政補助收入1.21億元。上年滾存結(jié)余2,600萬元。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出3.40億元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余2,600萬元。
五、2022年財力安排保障的重點
（一）加大投入,力?；久裆С觥Ｈ臧才琶裆С?2.02億元，占總支出73.15%。其中，教育支出8.25億元，科學(xué)技術(shù)支出202萬元，文化旅游體育與傳媒支出2,140萬元，社會保障和就業(yè)支出6.08億元，衛(wèi)生健康支出2.67億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,670萬元, 農(nóng)林水支出12.61億元，交通運輸支出2,299萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出28萬元，自然資源海洋氣象等支出971萬元，住房保障支出1.33億元，糧油物資儲備支出424萬元。
（二）整合財力落實縣委、縣政府重大決策,支持重點工作。
一是嚴格按照國務(wù)院有關(guān)文件精神，全年本級財政安排鄉(xiāng)村振興資金7,510萬元(其中：財政專項鄉(xiāng)村振興資金5,510萬元,其他鄉(xiāng)村振興資金2,000萬元)，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等項目；二是安排市政建設(shè)資金1,000萬元，縣慶經(jīng)費2,700萬元，交通建設(shè)發(fā)展資金4,000萬元，旅游發(fā)展專項經(jīng)費1,629萬元，項目前期費1,000萬元，污水處理費1,000萬元，工業(yè)化建設(shè)資金1,000萬元，為民辦實事經(jīng)費1,565萬元。
六、完成2022年財政預(yù)算工作的主要措施
2022年，我們將全面貫徹落實黨的十九大精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，堅持財政發(fā)展新理念，加強財政管理，強化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點做好以下幾個方面工作：
（一）提高財政資金保障能力。完善組織財政收入工作機制，加強各部門協(xié)作，做好收入運行分析研究，關(guān)注重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點項目，精準研判收入走勢，嚴格執(zhí)行非稅收入相關(guān)規(guī)定，強化稅費征管，確保應(yīng)收盡收。
（二）繼續(xù)加大上級補助爭取力度。準確把握國家政策導(dǎo)向和支持重點，著力在均衡性轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券額度以及鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、科技創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、重大項目建設(shè)等方面加大爭取力度，切實增強財政保障能力。
（三）全面落實惠民生政策資金。堅持基本公共服務(wù)均等化，集中財力補齊教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老等民生事業(yè)短板。加大財政投入，支持深化教育、衛(wèi)生、文化體育等社會事業(yè)改革，財力向社會治理、公共衛(wèi)生、城市管理、環(huán)境整治、民生服務(wù)等項目傾斜。
（四）繼續(xù)深化和完善財政管理改革
一是積極推動預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理，確保財政資金安全；二是全面開展預(yù)決算公開工作，開展政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)決算等信息公開工作，改進預(yù)算管理，不斷提高財政預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算的透明度，促進財政管理科學(xué)規(guī)范運作；三是繼續(xù)推進政府采購和財政性投資評審制度改革，提高財政資金使用效益；四是強化公務(wù)卡管理，增強財政資金管理透明度，強化源頭防治腐敗；五是持續(xù)推行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，推進零基預(yù)算工作。
（五）注重優(yōu)化管理，提升依法理財
一是健全財政資金統(tǒng)籌使用機制，提高財政統(tǒng)籌能力。進一步加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，發(fā)揮財政支持經(jīng)濟社會建設(shè)的作用。二是強化績效管理和監(jiān)督檢查。強化對重點民生資金和重大專項資金的績效評價，進一步加強重大財稅政策實施情況和資金使用專項監(jiān)督檢查。三是堅持做好防風(fēng)險各項任務(wù)。嚴格按照相關(guān)債務(wù)管理辦法，做好債券執(zhí)行工作，持續(xù)優(yōu)化政府債務(wù)結(jié)構(gòu)和期限。
各位代表，2022年是“十四五”規(guī)劃的第二年和縣慶70周年，財政工作將面臨著更新的任務(wù)和更大的挑戰(zhàn)，我們有信心在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人民代表大會及其常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取人民政協(xié)的意見和建議，努力完成本次會議確定的預(yù)算收支目標和各項財政發(fā)展改革任務(wù)，努力為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出新的貢獻！
