（廣西壯族自治區(qū)）關于柳州市融安縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年預算草案報告
融安縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年預算草案報告
——2023年1月9日在融安縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
融安縣財政局黨組書記、局長 ?莫小量
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會報告融安縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予以審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
??????一、2022年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收入完成情況
2022年一般公共預算收入完成32,109萬元，完成預算數(shù)的46.96%，為調(diào)整預算數(shù)的98.19%，同比下降11.29%。其中：稅收收入完成16,627萬元，完成預算數(shù)87.09%，為調(diào)整預算數(shù)的94.47%，同比下降11.63%；非稅收入完成15,482萬元,完成年初預算31.41%，為調(diào)整預算數(shù)的102.53%，同比下降10.92%。非稅收入占一般公共預算收入比重48.22%。2022年一般公共預算收入下降的主要原因為：一定時期內(nèi)宏觀經(jīng)濟運行受疫情沖擊明顯，與土地相關的非稅收入均大幅減收，旱改水指標收入短收34,885萬元。（詳見附件1）
（二）一般公共預算總收支執(zhí)行情況
1．2022年全縣一般公共預算總收入完成278,212萬元，完成年初預算117.12%，同比增長0.9%。其中：一般公共預算收入32,109萬元；上級補助收入207,858萬元；上年結轉(zhuǎn)收入9,848萬元；一般債券轉(zhuǎn)貸收入25,855萬元；調(diào)入資金2,211萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金331萬元。（詳見附件2）
2．2022年全縣一般公共預算總支出246,715萬元，完成年初預算103.86%,同比下降7.09%。其中：一般公共預算支出225,362萬元，為年初預算96.87%，同比下降10.58%；上解支出8,377萬元；債務還本支出12,976萬元。一般公共預算支出下降主要原因為：受收入缺口和庫款資金調(diào)度困難影響，很多剛性支出無法保障。(詳見附件2、附件3)
結轉(zhuǎn)下年支出31,497萬元。
3．預備費執(zhí)行情況。2022年我縣年初預算安排預備費1,900萬元，其中：疫情防控353萬元；2022年特殊人員參保繳費補助824萬元；機關事業(yè)單位政策性增資723萬元。
（三）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金預算總收入完成46,609萬元，同比下降18.21%。其中：國有土地使用權出讓收入6,007萬元；城市基礎設施配套費收入314萬元；污水處理費收入698萬元；其他政府性基金專項債務對應項目專項收入2,695萬元；上級補助收入3,727萬元；上年結余收入6,568萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸收入26,600萬元。下降的主要原因：由于房地產(chǎn)市場低迷，大宗土地無法交易，土地出讓收入減少15,855萬元。（詳見附件4）
2022年全縣政府性基金支出25,686萬元，下降46.93%。其中：文化體育與傳媒支出1萬元；社會保障和就業(yè)支出367萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,310萬元；農(nóng)林水支出496萬元；其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出16,210萬元；彩票公益金支出170萬元；債務付息支出3,114萬元；債務發(fā)行費用支出18萬元。下降的主要原因為:一是政府性基金以收定支，由于土地出讓收入減少導致支出減少；二是庫款資金調(diào)度困難，專項債券支出無法按預期完成。收支相抵，年終結余20,923萬元，調(diào)出資金2,203萬元，結轉(zhuǎn)下年18,720萬元，為上級?？罱Y轉(zhuǎn)。（詳見附件4、附件5）
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預算總收入完成161萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付補助收入68萬元，其他國有資本經(jīng)營預算企業(yè)利潤收入4萬元，上年結余收入89萬元。
2022年全縣國有資本經(jīng)營支出3萬元，調(diào)出資金8萬元，收支相抵，年終結余150萬元,為上級專款結轉(zhuǎn)。（詳見附件6）
（五）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金收入34,860萬元，為年初預算的97.66%，同比增長7.45%。其中：機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老保險基金收入24,468萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10,392萬元。（詳見附件6）
2022年全縣社會保險基金支出32,086萬元，為年初預算的95.52%，同比增長4.87%。其中：機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老保險基金支出24,190萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7,896萬元。（詳見附件13）
收支相抵，2022年全縣社會保險基金本年結余2,775萬元，年末滾存結余19,299萬元，其中：機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結余2,159萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結余17,140萬元。（詳見附件13）
（六）地方政府債券使用和管理情況
1．2022年融安縣政府債務余額
自治區(qū)人民政府核定我縣2022年政府新增債務限額目前尚未下達。根據(jù)自治區(qū)人民政府2022年下達應由我縣償還一般債券及專項債券收入情況，2022年末政府債務余額為205,207萬元（其中：一般債務余額104,297萬元，專項債務余額100,910萬元）。（詳見附件8）
2．獲得債券資金安排項目情況
2022年，我縣獲得自治區(qū)代發(fā)行地方政府債券為52,455萬元。其中：6,120萬元未列入一般債券額度，通過申請融資債券償還。（詳見附件7）。
以上報告的2022年預算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。
????二、2022年重點財政工作情況
????（一）積極統(tǒng)籌收入，向上爭資金，提升綜合財力
????堅持把抓收入、增總量作為財政工作中心任務，頂住經(jīng)濟下行壓力，內(nèi)挖潛力，外爭助力，想方設法增加地方可用資金。一是加強收入預期管理，面對新冠肺炎疫情和宏觀經(jīng)濟下行疊加影響，堅持依法治稅，進一步加強收入預期管理，努力做到應收盡收，確保收入顆粒歸倉；二是加大盤活財政存量資金。全年共盤活結轉(zhuǎn)結余資金9,881萬元，統(tǒng)籌用于安排我縣財政急需項目支出；三是全力向上爭取資金。把握上級重大政策機遇，積極對接及時跟進，全年共向上爭取各類資金233,715萬元，同比增長10.39%，有效緩解財政收支平衡壓力。
????（二）聚焦保民生、節(jié)支出，支出結構持續(xù)優(yōu)化
????在庫款資金調(diào)度艱難情況下，開源節(jié)流，多渠道籌措資金完成了各項“兜底”支出任務，確保了全縣干部職工工資、機關事業(yè)單位養(yǎng)老和企業(yè)養(yǎng)老金及時足額發(fā)放，基本民生政策得到有效落實，按時償還債務本息，重點項目建設有序進行。一是財政支出以保民生、保社會穩(wěn)定為主。全縣民生支出占一般公共預算支出比重為86.72%，保障重點民生實事落實。撥付1,495萬元落實重點群體就業(yè)補助，支持職業(yè)技能提升，著力緩解就業(yè)結構性矛盾；撥付10,929萬元落實各階段學生資助政策，完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善；撥付21,262萬元提高機關事業(yè)單位退休人員和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金水平；持續(xù)提高城鄉(xiāng)最低生活保障水平，城鄉(xiāng)低保標準由月人均283元提高到每月人均294元；撥付15,747萬元加快推進醫(yī)療保障制度改革、推進公共衛(wèi)生服務均等化及體系建設，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準提高到人均610元，基本公共衛(wèi)生服務補助標準提高到人均84元；撥付762萬元用于疫情防控，將疫苗接種、核酸檢測、防疫物資等疫情防控必要支出作為財政必保支出,著力提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置能力；撥付銜接30,600萬元持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目、村集體經(jīng)濟、公益性崗位、教育培育、飲水安全項目、基礎設施項目等，全力推進鄉(xiāng)村振興，促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展；二是支持重點項目建設。撥付1,570萬元支持重點流域水環(huán)境綜合治理；撥付350萬元支持治理生活垃圾基礎設施建設；撥付11,170萬元支持融安·廣西香杉生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設；撥付2,500萬元支持縣城供水管網(wǎng)改造工程建設；撥付3,300萬元支持推進融安縣老舊小區(qū)改造項目。三是壓減一般性支出。嚴控“三公”經(jīng)費支出，全年“三公”經(jīng)費安排較上年下降15.04%，壓減一般性支出452萬元。
????（三）優(yōu)化服務、穩(wěn)經(jīng)濟，財稅政策高效落實
????推動財稅金融政策落地見效，減稅、退稅、緩稅政策持續(xù)發(fā)力，支持穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，促進實體經(jīng)濟健康發(fā)展。一是落實組合式減稅降費支持政策。全年留抵退稅政策支持企業(yè)資金3,574萬元；落實中小微企業(yè)普惠性減稅、階段性優(yōu)惠等政策，全年累計新增減輕企業(yè)稅費負擔3,248萬元（新增減稅降費），增強市場主體活力；二是落實階段性減免市場主體房屋租金政策。對承租國有單位經(jīng)營性用房的小微企業(yè)和個體工商戶給予減免3個月租金減免政策，全年完成減免登記294戶，租金161萬元；三是落實普惠金融政策，加大普惠小微貸款支持力度。全年我縣“桂惠貸”發(fā)放貸款148,000萬元，同比增長53.8%，財政貼息3,384萬元。通過“桂惠貸”支持制造業(yè)企業(yè)368家、科創(chuàng)貸企業(yè)14家、三農(nóng)貸企業(yè)32家,有力支持了重點領域的發(fā)展，為縣域?qū)嶓w經(jīng)濟發(fā)展注入了活力；四是進一步優(yōu)化融資擔保服務，2022年6月，我縣與柳州市小微企業(yè)融資擔保有限公司簽字合作協(xié)議，設立風險擔?；?，推動融資擔保，切實解決小微企業(yè)、“三農(nóng)”等企業(yè)融資難、融資貴問題。
????（四）強管理、防風險，治理水平穩(wěn)步提升
深入貫徹新發(fā)展理念，著力推動制度改革。一是預算管理一體化建設取得明顯成效。全縣各單位首次運用預算一體化系統(tǒng)編制2022年預算，實現(xiàn)了中央和自治區(qū)、縣三級數(shù)據(jù)貫通，統(tǒng)一了業(yè)務管理規(guī)則和技術標準，整合預算編制、預算執(zhí)行、人員、資產(chǎn)和債務管理、績效管理等業(yè)務環(huán)節(jié)，資金分配、撥付和使用全過程監(jiān)管，預算資金使用規(guī)范、安全、高效；二是積極防范化解政府債務風險。牢固樹立紅線意識、底線思維，嚴控增量，化解存量，多舉措籌集資金償還到期債務還本付息，牢牢守住不發(fā)生債務風險的底線。
（五）嚴監(jiān)督、提效益，財經(jīng)秩序不斷優(yōu)化
一是持續(xù)開展財政監(jiān)督檢查。重點實施預決算信息公開檢查、預算單位財務監(jiān)督、糧食企業(yè)財務檢查等工作，促進財政資金規(guī)范安全運行；二是穩(wěn)步推進惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理工作。通過清理整合補貼政策和資金、規(guī)范代發(fā)金融機構、采集受益人銀行卡信息、公開公示政策信息、開展“一卡通”專項整治“回頭看”等工作，切實加強惠民惠農(nóng)財政補貼資金管理，確保各項惠民惠農(nóng)政策落地見效；三是充分發(fā)揮財政投資評審的過濾器作用，全年共完成評審項目160個，送審金額達143,216萬元，通過評審核減不合理資金30,794萬元，平均核減率為21.50%；四是進一步規(guī)范政府采購和國有資產(chǎn)管理。優(yōu)化政府采購審批流程，加快政府采購管理交易平臺建設，政府采購監(jiān)管效率不斷提高。加強企業(yè)國有資產(chǎn)和行政事業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，積極推進行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標準化體系建設，落實向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度，規(guī)范經(jīng)營性資產(chǎn)出租、出借行為，資產(chǎn)管理水平和使用效益進一步提高。
2022年是我縣財政經(jīng)濟形勢最為錯綜復雜的一年，財政收支平衡壓力進一步加大，政策性、不可抗力減收壓力依然存在；土地出讓收入斷崖式下降，缺乏新的財力增長點；工資及民生等剛性支出不斷加大，政府償還債務本息處于高峰期，財政收支矛盾仍然突出。在重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了全縣財政平穩(wěn)運行，這是縣委正確領導結果，是縣人大、縣政協(xié)正確監(jiān)督成果，也是全縣上下共同努力結果。同時，我們也要清醒認識到，財政經(jīng)濟還存在很多需破解難題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟下行壓力加大，受疫情、減稅降費、房地產(chǎn)調(diào)控等因素影響，土地出讓收入存在很多不確定性，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；收入結構不合理，稅收和非稅收入占比失衡，收入質(zhì)量不高，依靠旱改水指標交易收入支撐的局面仍未改善，剛性支出持續(xù)增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾尖銳；預算執(zhí)行剛性約束不強，預算調(diào)整調(diào)劑較多問題不同程度存在，財政基礎管理和預算管理還需要加強，“過緊日子”思想還需進一步樹立，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上需下更大功夫。對此，我們將高度重視，積極采取針對性措施，努力加以解決。
????三、融安縣2023年預算草案
????（一）指導思想??
????深入學習黨的二十大精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持政府過“緊日子”思想，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結構，著力保障重點保民生；堅持底線思維，完善債務管理機制，積極穩(wěn)妥化解政府債務風險，為全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財力支撐。
（二）公共財政預算（草案）
1．全縣公共財政收入預期目標
2023年全縣一般公共預算收入預期目標101,730萬元，比上年完成數(shù)增長216.83%，其中：稅收收入完成17,830萬元，同比增長7.24%，非稅收收入完成83,900萬元，同比增長441.92%。非稅收入占一般公共預算收入比重為82.47%。全縣組織一般公共預算收入增幅較大及非稅收入占比過高的主要原因為：一是增加一次性國有資產(chǎn)處置收入9,200萬元；二是增加旱改水指標收入59,885萬元。（詳見附件1）
2．公共財政總收支
2023年財政總收入預算安排298,709萬元，主要構成為：公共財政預算收入安排101,730萬元；上級補助收入165,482萬元（其中：返還性收入4,338萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入155,002萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入6,142萬元）；上年結余結轉(zhuǎn)31,497萬元。（詳見附件9）
3．公共財政預算總支出安排情況
公共財政預算總支出安排298,709萬元，其中:一般公共財政預算支出294,078萬元，上解支出3,153萬元，債務還本1,478萬元。（詳見附件9、附件10）
4．“三保”支出預算安排
2023年我縣“三?！毙枨髷?shù)為139,275萬元，預算安排數(shù)為139,275萬元，“三?！鳖A算可足額覆蓋需求，預算安排數(shù)較上年增加6.99%。“三?！敝С鲱A算安排占一般公共預算支出的47.35%，其中：保工資支出64,360萬元，占一般公共預算支出的21.88%；保運轉(zhuǎn)支出6,755萬元，占一般公共預算支出的2.30%；保基本民生支出56,826萬元，占一般公共預算支出的40.8%。（詳見附件15）
（三）政府性基金預算（草案）
2023年全縣政府性基金預算總收入安排48,034萬元，其中：國有土地使用權出讓收入26,890萬元（其中：土地出讓收入25,713萬元；土地增減掛指標出售收入1,177萬元）；城市基礎設施配套費收入397萬元；污水處理費收入700萬元；上級補助收入1,327萬元；上年結余收入18,720萬元。（詳見附件11）
全縣政府性基金預算支出安排48,034萬元，其中:文化體育與傳媒支出70萬元；社會保障和就業(yè)支出2,951萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29,010萬元；農(nóng)林水支出519萬元；其他支出11,822萬元（含2022年專項債券收入安排的支出10,390萬元）；專項債務付息支出3662萬元。（詳見附件11、附件12）
收支相抵結余0萬元。
（四）社會保險基金預算（草案）
2023年全縣社會保險基金預算收入安排37,013萬元，同比增長6.18%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25,972萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11,041萬元。2023年社會保險基金預算支出安排34,311萬元，同比增長6.93%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出25,503萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8,808萬元。
2023年社會保險基金當年預算結余2,702萬元，年末滾存結余22,001萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結余2,628萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結余19,373萬元。(詳見附件13）
（五）國有資本預算（草案）
全縣國有資本經(jīng)營預算總收入194萬元，其中：本年國有資本經(jīng)營收入4萬元；國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付補助收入40萬元；上年結轉(zhuǎn)150萬元。（詳見附件14）
全縣國有資本經(jīng)營預算支出合計194萬元，為：國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出190萬元；其他國有資本經(jīng)營預算支出4萬元。（詳見表14）
收支相抵結余0萬元。
（六）2023年重點工作
1．強化稅源管理，全力做好組織財政收入工作。加強部門協(xié)調(diào)配合和信息傳遞，落實稅收政策。加強重點稅源管控，對規(guī)模工業(yè)企業(yè)、銀行業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等重點稅源進行定期監(jiān)測，保證稅收及時征繳入庫，確保稅源不流失。支持招商引資和項目建設。促進項目引進和企業(yè)發(fā)展，培植新稅源。加快旱改水指標生產(chǎn)進度，并對已驗收入庫旱改水指標、增減掛指標及存量土地加快落實銷售渠道實現(xiàn)收入入庫，確保預期目標完成。
2．優(yōu)化支出結構，強化財政支出保障。一是扎實穩(wěn)妥的推動財政運行持續(xù)向好。根據(jù)我縣實際財力，做好全年財政支出預算安排和執(zhí)行，堅持開源與節(jié)流并舉，大力壓縮一般性支出，嚴格控制“三公”經(jīng)費增長和財政供養(yǎng)人員增加，繼續(xù)堅持財力向重點領域和民生傾斜，確保鄉(xiāng)村振興資金投入力度，穩(wěn)固助推鄉(xiāng)村振興工作，著力提高財政保障能力，堅決兜住“三?！钡拙€；二是強化庫款管理，防范支付風險。進一步做好上下級財政資金及往來款項的測算與核對工作，做好與市財政資金調(diào)撥的溝通和對接工作。實時掌握國庫資金的流入、流出和余額等動態(tài)情況，及時做好庫款使用規(guī)劃，切實防范支付風險，提高庫款保障水平。
3．妥善化解政府債務風險，提升財政保安全可持續(xù)發(fā)展能力。嚴格財政承受能力論證，加強重大政府性投資項目決策和立項管理，堅決遏制隱性債務增量。充分利用地方債務管理系統(tǒng)和全口徑債務監(jiān)測平臺，加強風險評估預警結果應用，有效前移風險防控關口，做到對政府債務風險事件早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。
????4．嚴格財經(jīng)秩序約束，提升財政把底線穩(wěn)大局守財能力。嚴明財經(jīng)紀律，加強財會監(jiān)督，促進財會監(jiān)督與各類監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，持續(xù)深化審計巡察發(fā)現(xiàn)問題與預算安排掛鉤，發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應，使財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”。
????2023年財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委正確領導下，以黨的二十大精神為指導，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的指導和監(jiān)督，努力完成2023年預算任務，為融安縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出應有貢獻。
