（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于柳州市柳江區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
柳州市柳江區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年1月13日在柳州市柳江區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) ??韋有緒
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位委員和其他同志提出意見。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)突發(fā)新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，以及復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督和社會(huì)各界的關(guān)心支持下，以黨的十九大精神為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議各項(xiàng)決議，圍繞我區(qū)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，落實(shí)積極財(cái)政政策，努力開源節(jié)流，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算改革管理，大力推進(jìn)財(cái)政收支提質(zhì)增效，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，統(tǒng)籌落實(shí)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保障工作。全年財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況總體平穩(wěn)，為促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)、健康發(fā)展提供有力保障。
一、2020年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）收入執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)組織財(cái)政收入246,322萬(wàn)元，完成預(yù)算240,300萬(wàn)元的102.5%，增長(zhǎng)2.7% ，其中：一般公共預(yù)算收入146,458萬(wàn)元，完成預(yù)算102.9%；上劃市級(jí)收入-867萬(wàn)元，完成預(yù)算101.0%；上劃自治區(qū)收入22,528萬(wàn)元，完成預(yù)算99.5%；上劃中央收入78,203萬(wàn)元，完成預(yù)算102.6%。
在組織財(cái)政收入中，全口徑稅收收入完成187,594萬(wàn)元，完成預(yù)算103.61%，下降6%，占財(cái)政收入76.16%；在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成87,730萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入59.9%；非稅收入完成58,728萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入40.1%。
2020年，全區(qū)財(cái)政收入總計(jì)389,683萬(wàn)元。其構(gòu)成是:
1．一般公共預(yù)算收入146,458萬(wàn)元。
2．上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入88,967萬(wàn)元。其中：（1）中央“兩稅”返還收入3,393萬(wàn)元; （2）中央“所得稅”基數(shù)返還收入1,157萬(wàn)元；（3）自治區(qū)分享“四稅”基數(shù)返還收入3,406萬(wàn)元；（4）成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入822萬(wàn)元；（5）體制補(bǔ)助收入1,388萬(wàn)元；（6）均衡性轉(zhuǎn)移支付收入24,616萬(wàn)元；（7）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入23,886萬(wàn)元；（8）結(jié)算補(bǔ)助收入189萬(wàn)元；（9）固定數(shù)額補(bǔ)助收入16,188萬(wàn)元；（10）民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3,803萬(wàn)元；（11）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入119萬(wàn)元；（12）市補(bǔ)助直管縣結(jié)算補(bǔ)助收入10,000萬(wàn)元。
3．上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入140,357萬(wàn)元。其中：（1）中央、自治區(qū)專項(xiàng)補(bǔ)助收入114,775萬(wàn)元；（2）市級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入25,582萬(wàn)元。
4．地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入6,310萬(wàn)元，均為再融資債券。
5．動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,120萬(wàn)元。
6．上年專項(xiàng)結(jié)余收入471萬(wàn)元。
（二）支出執(zhí)行情況
????2020年，全區(qū)當(dāng)年財(cái)政總支出389,683萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出355,649萬(wàn)元，完成預(yù)算97.6%，增長(zhǎng)7.0%；上解支出25,881萬(wàn)元；地方政府債務(wù)還本支出7,011萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,142萬(wàn)元。
按功能科目分類，一般公共預(yù)算支出具體完成情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出41,203萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.4%；
（2）國(guó)防支出451萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%；
（3）公共安全支出4,031萬(wàn)元，下降59%；
（4）教育支出69,050萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出766萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出4,469萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.2%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出55,453萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%；
（8）衛(wèi)生健康支出52,282萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.5%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出5,132萬(wàn)元，下降55%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出40,225萬(wàn)元，下降7.2%；
（11）農(nóng)林水支出48,086萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.5%；
（12）交通運(yùn)輸支出4,256萬(wàn)元，下降3.7%；
（13）資源勘探信息等支出15,094萬(wàn)元，增長(zhǎng)184.8%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2,135萬(wàn)元，增長(zhǎng)365.1%；
（15）金融支出520萬(wàn)元，上年該科目無支出；
（16）自然資源海洋氣象等支出3,362萬(wàn)元，下降48.4%；
（17）住房保障支出10,884萬(wàn)元，下降42%；
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出65萬(wàn)元，下降69.7%；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,944萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.6%；
（20）其他支出-7,705萬(wàn)元，下降59.4%，負(fù)數(shù)的原因是按上級(jí)規(guī)定對(duì)存量資金重新安排支出進(jìn)行沖減；
（21）債務(wù)付息支出3,938萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.5%；
（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出7萬(wàn)元，下降38.7%。
支出補(bǔ)充說明：
—— 總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況：
2020年，年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元，全年動(dòng)用1,705萬(wàn)元，其中新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)448萬(wàn)元、人工繁殖陸生野生動(dòng)物補(bǔ)償資金758萬(wàn)元、國(guó)家賠償及行政賠償費(fèi)用289萬(wàn)元、城鄉(xiāng)醫(yī)療補(bǔ)助缺口210萬(wàn)元。余下未動(dòng)用的結(jié)余部分按規(guī)定全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。?
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：?
2020年，全區(qū)獲得上級(jí)稅收返還8,778萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助80,189萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助140,357萬(wàn)元。上級(jí)稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部納入全年財(cái)力統(tǒng)籌安排用于各項(xiàng)支出；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，按規(guī)定?？顚Ｓ?，并列入相應(yīng)支出科目，年底專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付無結(jié)余。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況：?
2019年決算，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量7,120萬(wàn)元，2020年預(yù)算和執(zhí)行過程中，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,120萬(wàn)元，統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目平衡年度預(yù)算。2020年底，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,142萬(wàn)元后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1,142萬(wàn)元。?
—— 收回財(cái)政存量資金安排情況：
2020年，按上級(jí)規(guī)定全年收回已分配到部門的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上（含區(qū)本級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)一年以上）存量資金13,021萬(wàn)元，并經(jīng)批準(zhǔn)納入2020年預(yù)算調(diào)整，統(tǒng)籌安排用于“三?！薄傲！钡雀黜?xiàng)急需項(xiàng)目。
（三）收支平衡情況
2020年，全區(qū)財(cái)政收入總計(jì)389,683萬(wàn)元；當(dāng)年財(cái)政總支出389,683萬(wàn)元，其中安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,142萬(wàn)元。收支相抵，年終無結(jié)余。
二、2020年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）收入執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金收入總計(jì)204,242萬(wàn)元。其構(gòu)成是：
1．區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入44,004萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.6%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入33,828萬(wàn)元，增長(zhǎng)57.3%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2,124萬(wàn)元，下降37.5%；污水處理費(fèi)收入6,828萬(wàn)元，增長(zhǎng)14倍；專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,171萬(wàn)元；其他政府性基金收入53萬(wàn)元。
2．當(dāng)年政府性基金補(bǔ)助收入64,876萬(wàn)元。
3．債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入82,000萬(wàn)元。
4．抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入10,372萬(wàn)元。
5．上年結(jié)余收入2,990萬(wàn)元。
（二）支出執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出203,733萬(wàn)元。主要是：文化旅游體育與傳媒支出6萬(wàn)元，下降57.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出1,401萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出105,652萬(wàn)元，下降33.7%，主要為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出94,064萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排支出430萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排支出7,188萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出3,970萬(wàn)元；其他支出83,233萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出2,967萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出102萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出10,372萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8,517萬(wàn)元，抗疫相關(guān)支出1,855萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
2020年，全區(qū)政府性基金收入總計(jì)204,242萬(wàn)元，當(dāng)年政府性基金總支出203,733萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余509萬(wàn)元。
三、2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)1,190萬(wàn)元。其中：國(guó)有參股公司股利、股息收入155萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入207萬(wàn)元；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入499萬(wàn)元；上年結(jié)余收入329萬(wàn)元。
2020年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,190萬(wàn)元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出499萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出691萬(wàn)元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
四、2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)33,136萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9,800萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23,336萬(wàn)元。
2020年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)31,108萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7,772萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23,336萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2,028萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余29,491萬(wàn)元。
（備注：上述四本預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)，在完成決算審查匯總及與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后會(huì)有所變化，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。）
五、2020年地方政府債務(wù)情況
1．2020年，全區(qū)政府債務(wù)限額為258,400萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)105,700萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)?152,700萬(wàn)元。2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為256,510萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)103,846萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)152,664萬(wàn)元，均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2．2020年政府債券轉(zhuǎn)貸情況：自治區(qū)代發(fā)我區(qū)債券轉(zhuǎn)貸的政府債券88,310萬(wàn)元，其中一般債券（再融資債券）6,310萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券82,000萬(wàn)元。
3．2020年債務(wù)還本付息情況：
（1）還本7,014.52萬(wàn)元，全部為一般債務(wù)還本；
（2）付息6,904.66萬(wàn)元，其中一般債務(wù)付息3,938.13萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息2,966.53萬(wàn)元。
六、2020年主要財(cái)政政策和重點(diǎn)工作落實(shí)情況
（一）著力開源節(jié)流，夯實(shí)財(cái)政保障基礎(chǔ)
克難奮進(jìn)，強(qiáng)化征管保增長(zhǎng)。積極應(yīng)對(duì)年內(nèi)稅收收入下降壓力進(jìn)一步增大，財(cái)政穩(wěn)增長(zhǎng)形勢(shì)更趨復(fù)雜，困難和不確定因素增多的不利局面，在不折不扣落實(shí)上級(jí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，全力強(qiáng)化依法征管，克難攻堅(jiān)，通過加大對(duì)基礎(chǔ)稅收行業(yè)、重點(diǎn)納稅企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目稅源的跟蹤，加強(qiáng)歷年欠繳稅費(fèi)的清算征繳入庫(kù)，深挖收入潛力和增長(zhǎng)點(diǎn)，收窄全年稅收下降幅度；加強(qiáng)土地增減掛鉤指標(biāo)出讓，清理盤活國(guó)有資產(chǎn)，努力增加一次性非稅收入，彌補(bǔ)稅收缺口，拉高收入總量等綜合措施，確保應(yīng)收盡收，有效克服了突發(fā)疫情、經(jīng)濟(jì)下行及減稅降費(fèi)政策等減收因素的不利影響，財(cái)政收入總體保持正增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收入累計(jì)完成246,322萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%，其中一般公共預(yù)算收入146,458萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7%。
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取扶持增財(cái)力。準(zhǔn)確把握上級(jí)資金測(cè)算分配辦法、政策調(diào)整方向和投向重點(diǎn)，尤其是財(cái)政部今年特別提出的直達(dá)資金政策，著力圍繞“六穩(wěn)”“六保”、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、特色產(chǎn)業(yè)等方面資金需求，積極向上反映我區(qū)個(gè)性因素、特殊情況和實(shí)際困難，主動(dòng)創(chuàng)造條件，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增量和債券額度傾斜。全年共獲得上級(jí)綜合財(cái)力性補(bǔ)助88,967萬(wàn)元，同比上年增加9,431萬(wàn)元，其中直達(dá)資金15,940萬(wàn)元，強(qiáng)化“三保”“六?！辟Y金保障能力；爭(zhēng)取到上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金145,732萬(wàn)元，其中直達(dá)資金6,449萬(wàn)元，加大專項(xiàng)領(lǐng)域資金投入；爭(zhēng)取到新城區(qū)建設(shè)發(fā)展市級(jí)補(bǔ)助資金6億元，緩解新城區(qū)發(fā)展建設(shè)重點(diǎn)項(xiàng)目資金困難；爭(zhēng)取到抗疫特別國(guó)債10,372萬(wàn)元，推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，強(qiáng)化“六保”資金保障；爭(zhēng)取到地方政府債券88,310萬(wàn)元，其中一般債券（再融資債券）6,310萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券82,000萬(wàn)元，推動(dòng)公共衛(wèi)生及園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完善，緩解債務(wù)還本壓力。
加強(qiáng)盤活，統(tǒng)籌整合保剛需。一是加大盤活財(cái)政存量資金力度，除按規(guī)定收回兩年以上的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金以外，年內(nèi)將所有本級(jí)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金全部收回總預(yù)算，在今年年初、年中、年末先后分三次收回財(cái)政存量資金共13,021萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于年內(nèi)亟需資金支持的領(lǐng)域，發(fā)揮資金效率和效益；二是清理收回因疫情影響不能實(shí)施的項(xiàng)目和失去實(shí)施時(shí)效性的預(yù)算，削減或取消低效無效資金預(yù)算，加強(qiáng)部門資金整合力度，及時(shí)調(diào)整年度預(yù)算，激活財(cái)政資金效能，增強(qiáng)“三保”支出保障。
厲行節(jié)約，壓減一般保重點(diǎn)。牢固樹立“過緊日子”的思想，厲行節(jié)儉辦事業(yè)，節(jié)省財(cái)政資金保障重點(diǎn)支出需求。一是在年初預(yù)算基礎(chǔ)上，按30%比例壓減各部門一般公共預(yù)算安排的會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)，按5%比例壓減各部門其他非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出，全年共計(jì)壓減一般性支出預(yù)算837萬(wàn)元，節(jié)約資金保障重點(diǎn)需求；二是從嚴(yán)從緊管控新增支出項(xiàng)目，除涉及“三?！敝С黾皡^(qū)委、區(qū)人民政府確定增加的重點(diǎn)支出外，原則上堅(jiān)決不予新增支出，嚴(yán)格預(yù)算約束。
（二）突出應(yīng)急保障，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)
一是強(qiáng)化疫情防控資金保障。堅(jiān)持把人民生命安全和身體健康放在第一位，全力保障疫情防控資金需求，制定疫情防控庫(kù)款保障應(yīng)急預(yù)案，確保疫情防控經(jīng)費(fèi)及時(shí)落實(shí)到位。全年共撥付1,449萬(wàn)元用于疫情防控相關(guān)的醫(yī)療救治、物資設(shè)備購(gòu)置等方面，支持打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。二是加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)。堅(jiān)決落實(shí)常態(tài)化疫情防控要求，加大財(cái)政投入力度，推動(dòng)建設(shè)重大疫情防控救治體系，著力補(bǔ)齊公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，穩(wěn)步推進(jìn)核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室、區(qū)人民醫(yī)院內(nèi)科兒科病房和醫(yī)技樓、區(qū)中醫(yī)院整體搬遷工程等項(xiàng)目建設(shè)。三是統(tǒng)籌落實(shí)野生動(dòng)物補(bǔ)助處置資金4,336萬(wàn)元，支持完成存欄野生動(dòng)物補(bǔ)償處置工作，切實(shí)減輕養(yǎng)殖場(chǎng)戶損失，引導(dǎo)及時(shí)轉(zhuǎn)型轉(zhuǎn)產(chǎn)，維護(hù)人民群眾切身利益和生命安全。
（三）嚴(yán)格底線要求，強(qiáng)化“三?！敝С霰Ｕ?span style="display:none">大牛工程師
明確“三?！钡拙€，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先位置，確保各項(xiàng)工資福利待遇按時(shí)足額發(fā)放，保障機(jī)關(guān)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)需求和各項(xiàng)基本民生政策落實(shí)。一是嚴(yán)格按照“底線”要求編制年初預(yù)算，優(yōu)先足額安排“三?！敝С鲱A(yù)算，不留硬缺口；二是預(yù)算執(zhí)行過程中優(yōu)先保障“三?！敝С?，特別是針對(duì)今年財(cái)政國(guó)庫(kù)調(diào)度周轉(zhuǎn)空前緊張，支出壓力明顯加大的不利形勢(shì)，建立財(cái)政庫(kù)款和支出需求動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，分清“輕重緩急”，按時(shí)足額撥付“三?！辟Y金；三是年度預(yù)算調(diào)整優(yōu)先安排“三?！痹鲋枨?，針對(duì)年初不可預(yù)見的政策性增資和剛性必保支出等，通過調(diào)整年初預(yù)留切塊資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和方向等方式予以優(yōu)先保障。
（四）聚焦“六保六穩(wěn)”任務(wù)，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定
全面貫徹執(zhí)行中央“六保六穩(wěn)”決策部署和工作任務(wù)要求，找準(zhǔn)工作切入點(diǎn)和著力點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)政職責(zé)，統(tǒng)籌支持穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展基本面。
保居民就業(yè)。投入財(cái)政資金1,194萬(wàn)元，支持落實(shí)企業(yè)吸納帶動(dòng)就業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策和鼓勵(lì)勞動(dòng)力就業(yè)創(chuàng)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，推進(jìn)實(shí)施技能提升行動(dòng)，突出支持做好貧困勞動(dòng)力、退役軍人、農(nóng)民工等重點(diǎn)人群就業(yè)工作，多渠道促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)就業(yè)的穩(wěn)定化和擴(kuò)大化。
保基本民生。一是投入財(cái)政資金7,793萬(wàn)元，提高城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助，改善農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生伙食，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。二是發(fā)放企業(yè)職工和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金63,427萬(wàn)元，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平，做好養(yǎng)老保障工作。三是撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金19,509萬(wàn)元，落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)和醫(yī)療救助專項(xiàng)財(cái)政資金4,939萬(wàn)元，著力做好醫(yī)療保障托底，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力。四是投入財(cái)政資金12,617萬(wàn)元，用于特困人員救助供養(yǎng)、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等，做好民生兜底。五是投入財(cái)政資金4,744萬(wàn)元，支持棚戶區(qū)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)及農(nóng)村危房改造，保障基本住房需求。
保市場(chǎng)主體。一是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，激發(fā)市場(chǎng)活力。落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，釋放政策紅利，全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)13,487萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；提升信貸效率和水平，落實(shí)“穩(wěn)企貸”“復(fù)工貸”等貸款貼息748萬(wàn)元，切實(shí)解決企業(yè)融資難融資貴融資慢問題；優(yōu)化政府采購(gòu)辦理流程，降低市場(chǎng)交易成本，積極支持小微企業(yè)參與政府采購(gòu)。二是落實(shí)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持中小微企業(yè)企穩(wěn)發(fā)展的十條政策措施，對(duì)受疫情影響的中小微企業(yè)兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助共298萬(wàn)元，減免中小微企業(yè)國(guó)有房產(chǎn)租金492萬(wàn)元，加大對(duì)中小微企業(yè)信貸支持，降低中小微企業(yè)融資成本，有效減輕中小微企業(yè)負(fù)擔(dān)，扶助中小微企業(yè)企穩(wěn)發(fā)展。
保糧食能源安全。一是投入財(cái)政資金7,870萬(wàn)元，加強(qiáng)耕地地力保護(hù)，大力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)及糖料蔗良種良法技術(shù)推廣，不斷夯實(shí)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)，提高糧食生產(chǎn)能力。二是撥付糧食風(fēng)險(xiǎn)基金304萬(wàn)元，落實(shí)各類糧食生產(chǎn)補(bǔ)貼1,013萬(wàn)元，保證糧食市場(chǎng)穩(wěn)定，提升糧食安全保障能力。
保產(chǎn)業(yè)鏈工業(yè)鏈穩(wěn)定。一是落實(shí)工業(yè)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)基本電費(fèi)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金369萬(wàn)元，進(jìn)一步降低工業(yè)企業(yè)用電成本。二是籌集政府債券資金、抗疫國(guó)債資金及財(cái)政補(bǔ)助資金共32,507萬(wàn)元，加快完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化園區(qū)環(huán)境，不斷提升園區(qū)承載力。三是落實(shí)企業(yè)發(fā)展扶持資金15,934萬(wàn)元，推動(dòng)工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，完善智能家電產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，推進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
保基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)。一是發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金23,286萬(wàn)元，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員生活需求。二是投入財(cái)政資金7,280萬(wàn)元，提高社區(qū)村委干部基本報(bào)酬，改善村級(jí)組織辦公條件，保證村級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（五）持續(xù)精準(zhǔn)發(fā)力，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
一是大力支持脫貧攻堅(jiān)。始終把脫貧攻堅(jiān)作為第一民生工程來抓，落實(shí)和完善精準(zhǔn)扶貧舉措，堅(jiān)持聚焦“兩不愁、三保障”，扎實(shí)開展高質(zhì)量扶貧“三大提升”行動(dòng)，堅(jiān)決打贏“四大戰(zhàn)役”。全年統(tǒng)籌各級(jí)專項(xiàng)扶貧資金9,077萬(wàn)元，確保扶貧資金投入保障；強(qiáng)化扶貧項(xiàng)目全過程績(jī)效管理，充分發(fā)揮扶貧資金效益；落實(shí)政府采購(gòu)支持脫貧攻堅(jiān)政策，助力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是積極支持污染防治。全年共投入財(cái)政資金11,685萬(wàn)元用于污染防治，支持節(jié)能改造、污水治理、城鄉(xiāng)排污管網(wǎng)建設(shè)及退耕還林工程等，有效保護(hù)我區(qū)青山綠水藍(lán)天。三是有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，規(guī)范政府隱性債務(wù)的舉借和使用，足額安排還本付息資金，有序化解存量隱性債務(wù)，支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。
（六）深化體制改革，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管
一是嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金全程監(jiān)控，強(qiáng)化直達(dá)資金使用效益，全年收到直達(dá)資金32,761萬(wàn)元，支出進(jìn)度達(dá)100%，有效確保資金直接惠企利民。二是強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)管力度，加強(qiáng)庫(kù)款統(tǒng)計(jì)分析和形勢(shì)預(yù)判，有效防范庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)，確保疫情防控、“三?！钡戎攸c(diǎn)支出庫(kù)款需求。三是制定全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案，加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，逐步構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。四是制定財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)目錄，促進(jìn)預(yù)決算信息公開標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化。五是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，全面鋪開國(guó)庫(kù)集中支付電子化，加力規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付制度管理。六是繼續(xù)深化國(guó)資國(guó)企改革，加快推進(jìn)企業(yè)辦社會(huì)職能“三供一業(yè)”分離移交改造和國(guó)企退休人員社會(huì)化管理。七是完成“政采云”電子化采購(gòu)平臺(tái)建設(shè)，優(yōu)化采購(gòu)流程，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，全年辦理政府采購(gòu)資金4.59億元，節(jié)約資金0.15億元，資金節(jié)約率3.3%。八是健全財(cái)政評(píng)審制度，充分發(fā)揮財(cái)政評(píng)審“細(xì)、實(shí)、準(zhǔn)”職能作用，全年完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目共計(jì)240個(gè)，總送審金額23.8億元，審定金額22.55億元，節(jié)約財(cái)政資金1.25億元，凈核減率5.3%。九是充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，重點(diǎn)開展扶貧資金、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼和差旅費(fèi)等專項(xiàng)督查，規(guī)范財(cái)政資金管理使用。
從2020年財(cái)政工作情況看，通過奮力拼搏和扎實(shí)工作，頂住多種不利因素疊加壓力，財(cái)政平穩(wěn)高質(zhì)運(yùn)行，有力地支持了全區(qū)打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)和“六?！薄傲€(wěn)”工作，為全面完成 “十三五”規(guī)劃各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)良好收官提供堅(jiān)實(shí)保障?；仡欉^去的五年，我區(qū)財(cái)政工作在上級(jí)關(guān)心和支持下，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的總體要求，不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理，推進(jìn)財(cái)政改革和高質(zhì)量發(fā)展，開創(chuàng)了財(cái)政新局面。
（一）財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，收入質(zhì)量保持較高水平。?“十三五”期，我區(qū)組織財(cái)政收入跨越20億元大關(guān)，剔除2019年劃出四個(gè)鎮(zhèn)的不可比因素影響，實(shí)現(xiàn)收入保持五年連續(xù)正增長(zhǎng)，地方財(cái)政實(shí)力不斷發(fā)展壯大。五年財(cái)政收入累計(jì)完成1,103,599萬(wàn)元，比“十二五”期增加423,545萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)9.0%。其中：一般預(yù)算收入累計(jì)完成590,163萬(wàn)元，比“十二五”期增加260,608萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)11.5%，其中：（1）稅收收入累計(jì)完成411,814?萬(wàn)元，比“十二五”期增加148,773萬(wàn)元；（2）非稅收入累計(jì)完成178,349萬(wàn)元，比“十二五”期增加111,835萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入30.2%。
“十三五”時(shí)期柳江區(qū)組織財(cái)政收入完成情況表
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項(xiàng)目 年度 | 組織財(cái)政收入 | 一般預(yù)算收入 | ||
小計(jì) | 稅收收入 | 非稅收入 | ||
2016年 | 174,620? | 86,852? | 62,209? | 24,643? |
2017年 | ?200,835 | ?103,169 | 79,718? | 23,451? |
2018年 | ?241,863 | 127,047? | 95,809 | 31,238?? |
2019年 | 239,949? | 126,637? | 86,348? | 40,289? |
2020年 | ?246,332 | ?146,458 | 87,730? | 58,728? |
合計(jì) | 1,103,599? | 590,163? | 411,814? | 178,349? |
（二）財(cái)政支出規(guī)模不斷加大，統(tǒng)籌保障堅(jiān)實(shí)有力。“十三五” 期，全區(qū)一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成1,649,210萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)8.8%，統(tǒng)籌保障能力明顯增強(qiáng)。一是突出“三?！钡拙€，及時(shí)足額兌現(xiàn)了“撤縣設(shè)區(qū)”后工資、津補(bǔ)貼等同城同待遇政策，適當(dāng)提高了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)基本民生支出需求得到有效保障；二是集中財(cái)力辦大事，全力籌集資金支持新城區(qū)征地拆遷和發(fā)展建設(shè)，不斷加大工業(yè)園區(qū)建設(shè)、招商引資、企業(yè)扶持資金投入，推進(jìn)了一批重點(diǎn)項(xiàng)目順利建設(shè)，辦成了很多過去想辦但沒有資金解決的大事；三是持續(xù)加力支持民生事業(yè)，促進(jìn)財(cái)政均等化發(fā)展。五年民生領(lǐng)域投入累計(jì)達(dá)到 1,429,212萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出 86.7?%，年均增長(zhǎng)9.1%。各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策、困難學(xué)生資助政策體系、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)、抗災(zāi)救災(zāi)、公共住房保障、城鄉(xiāng)社區(qū)、維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定等一批群眾關(guān)心和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題得到有效解決。
“十三五”期一般公共預(yù)算支出情況表
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 年度 | 一般公共預(yù)算支出 | 其中：民生支出 |
2016年 | 278,354 | 242,769 |
2017年 | 325,486 | 282,131 |
2018年 | 357,382 | 315,323 |
2019年 | 332,339 | 292,823 |
2020年 | 355,649 | 296,166 |
合計(jì) | 1,649,210 | 1,429,212 |
（三）財(cái)政改革深入開展，財(cái)政管理體系不斷完善。認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政改革政策，積極探索構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政管理制度。完善了政府預(yù)算體系，完整編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算四本預(yù)算；完成財(cái)政政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類科目改革，實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理，改進(jìn)了年度預(yù)算控制方式，初步建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制；加強(qiáng)了預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束，建立了財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金盤活機(jī)制；推行了“營(yíng)改增”、房地產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅、資源稅等稅制改革工作，逐步建立有利于科學(xué)發(fā)展、社會(huì)公平、市場(chǎng)統(tǒng)一的稅收制度體系；全面推行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，完善公務(wù)卡結(jié)算制度，國(guó)庫(kù)集中支付管理深入推進(jìn)；構(gòu)建“政采云”平臺(tái)，完善政府采購(gòu)目錄，政府采購(gòu)管理進(jìn)一步規(guī)范；修訂完善財(cái)政投資評(píng)審管理模式，強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審管理，提升項(xiàng)目評(píng)審效率；財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理從試點(diǎn)向全面推行，成立預(yù)算績(jī)效管理機(jī)構(gòu)，初步建立部門和單位績(jī)效自評(píng)、財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)、第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)機(jī)制；構(gòu)建財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)目錄，實(shí)現(xiàn)預(yù)決算信息公開工作全面常態(tài)化管理；順利完成機(jī)關(guān)事業(yè)單位公車管理改革；深化金融和融資體制改革，實(shí)施“引金入柳”計(jì)劃，加快發(fā)展農(nóng)村普惠金融，完善銀行普惠金融服務(wù)保障體系，推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了銀行網(wǎng)點(diǎn)鎮(zhèn)級(jí)全覆蓋，降低小微企業(yè)融資成本。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和管理中存在一些新舊困難和問題，主要表現(xiàn)在：（1）財(cái)源基礎(chǔ)比較薄弱，同時(shí)受突發(fā)疫情沖擊和減稅降費(fèi)政策性減收影響，收入持續(xù)增長(zhǎng)形勢(shì)復(fù)雜多變；（2）財(cái)力增長(zhǎng)有限，但疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)商復(fù)市等政策性增支以及新城區(qū)建設(shè)發(fā)展資金持續(xù)加大，財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)“緊平衡”；（3）資金使用監(jiān)管還存在一定缺位現(xiàn)象，財(cái)政支出提速增效仍有待提高；（4）財(cái)政預(yù)算科學(xué)化、精細(xì)化管理水平距上級(jí)要求仍有一定差距。對(duì)此，我們將認(rèn)真分析總結(jié)經(jīng)驗(yàn)不足，在今后工作中采取積極有效措施，著力補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，切實(shí)加以解決。
2021年財(cái)政預(yù)算草案
一、2021年我區(qū)財(cái)政面臨的形勢(shì)分析
受新冠肺炎疫情和國(guó)內(nèi)外環(huán)境諸多不確定性影響，今后一定時(shí)期內(nèi)，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)將持續(xù)復(fù)雜多變，下行壓力仍然較大，但經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的發(fā)展大趨勢(shì)沒有改變。結(jié)合我區(qū)實(shí)際綜合判斷，2021年財(cái)政工作挑戰(zhàn)機(jī)遇并存。
財(cái)政收入方面：預(yù)計(jì)年度財(cái)政收入將保持中低速度增長(zhǎng)。一方面我區(qū)財(cái)源基礎(chǔ)仍不夠穩(wěn)定，稅收增長(zhǎng)空間有限，更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策帶來的減收效應(yīng)仍將持續(xù)，年度財(cái)政“穩(wěn)增長(zhǎng)”工作將繼續(xù)面臨較大考驗(yàn)。另一方面，國(guó)家積極財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策持續(xù)發(fā)力，經(jīng)濟(jì)活力得到進(jìn)一步激發(fā)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況逐步回暖，將有效促進(jìn)稅源企穩(wěn)發(fā)展；隨著“撤縣設(shè)區(qū)”深入推進(jìn)，新城區(qū)建設(shè)發(fā)展進(jìn)一步加快，多項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目落地實(shí)施，項(xiàng)目稅收增量將進(jìn)一步加大；新興產(chǎn)業(yè)如智能家電系列項(xiàng)目逐步投產(chǎn)擴(kuò)建，將成為拉動(dòng)稅收的新增長(zhǎng)點(diǎn)等，為收入增長(zhǎng)提供支撐。
財(cái)政支出方面：預(yù)計(jì)年內(nèi)財(cái)政支出壓力不減，財(cái)政收支矛盾仍然突出。一是保障人員工資待遇、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及民生政策提標(biāo)擴(kuò)面等剛性支出需求進(jìn)一步增加，“三?！眽毫Τ掷m(xù)加大；二是落實(shí)“六?！比蝿?wù)、完善公共衛(wèi)生體系、鞏固扶貧成果、發(fā)展鄉(xiāng)村振興、支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等重點(diǎn)支出需求進(jìn)一步增長(zhǎng)，資金投入不斷加大；三是新城區(qū)建設(shè)加快發(fā)展，征地拆遷和項(xiàng)目建設(shè)資金需求規(guī)模巨大，建設(shè)發(fā)展資金困難仍然突出。必須牢固樹立“過緊日子”思想，要在統(tǒng)籌優(yōu)化、加力提效上下功夫，提高財(cái)政保障效能。
二、2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市和區(qū)委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；持續(xù)落實(shí)提質(zhì)增效的積極財(cái)政政策，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，激活市場(chǎng)主體活力；不折不扣落實(shí)“過緊日子”要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出，取消低效無效支出；強(qiáng)化整合統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)兜牢“三保”底線，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障；深化財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益；從嚴(yán)管控政府性債務(wù)，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)。
三、2021年一般公共預(yù)算收支安排情況
（一）財(cái)政收入預(yù)算安排
2021年，全區(qū)組織財(cái)政收入計(jì)劃完成258,700萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.0%。其中：一般公共預(yù)算收入143,807萬(wàn)元，下降1.8%；上劃中央收入88,410萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.1%；上劃自治區(qū)收入26,483萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.6%。
按征收部門劃分：稅務(wù)部門組織收入計(jì)劃安215,800萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.2%；財(cái)政部門組織收入計(jì)劃安排42,900萬(wàn)元，下降23.1%。
2021年，全區(qū)財(cái)政收入總計(jì)預(yù)計(jì)333,559萬(wàn)元。構(gòu)成為：
1．一般公共預(yù)算收入143,807萬(wàn)元。
2．上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入78,479萬(wàn)元，其中：（1）中央“兩稅”返還收入3,393萬(wàn)元；（2）中央“所得稅”基數(shù)返還收入1,157萬(wàn)元；（3）自治區(qū)分享“四稅”基數(shù)返還收入3,406萬(wàn)元；（4）成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入822萬(wàn)元；（5）體制補(bǔ)助收入1,388萬(wàn)元；（6）均衡性轉(zhuǎn)移支付收入23,878萬(wàn)元；（7）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入14,141萬(wàn)元；（8）結(jié)算補(bǔ)助收入189萬(wàn)元；（9）固定數(shù)額補(bǔ)助收入16,204萬(wàn)元；（10）民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3,803萬(wàn)元；（11）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入98萬(wàn)元；（12）市補(bǔ)助直管縣結(jié)算補(bǔ)助收入10,000萬(wàn)元。
3．上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入71,131萬(wàn)元。
4．調(diào)入資金39,000萬(wàn)元。
5．動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,142萬(wàn)元。
（二）財(cái)政支出預(yù)算安排
2021年，全區(qū)當(dāng)年財(cái)政總支出安排333,559萬(wàn)元。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出306,147萬(wàn)元，上解支出27,411萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出按功能科目分類，具體安排如下：
（1）一般公共服務(wù)支出36,596萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%；
（2）國(guó)防支出559萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.6% ；
（3）公共安全支出5,283萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.7%；
（4）教育支出66,649萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.6%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出594萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出3,167萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.9%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出48,732萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8%；
（8）衛(wèi)生健康支出44,273萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.2%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出57萬(wàn)元，下降83.6%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出25,091萬(wàn)元，增長(zhǎng)192.5%；
（11）農(nóng)林水支出35,620萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.6%；
（12）交通運(yùn)輸支出1,984萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.2%；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1,832萬(wàn)元，增長(zhǎng)536.6%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出288萬(wàn)元，下降4.6%；
（15）自然資源海洋氣象等支出2,026萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.6%；
（16）住房保障支出10,563萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%；
（17）糧油物資儲(chǔ)備支出216萬(wàn)元，增長(zhǎng)245.8%；
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,888萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.6%；
（19）預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元，與上年持平；
（20）其他支出12,978萬(wàn)元，下降56.9%；
（21）債務(wù)付息支出4,750萬(wàn)元。
區(qū)本級(jí)安排一般公共預(yù)算支出按政府經(jīng)濟(jì)分類科目安排情況：
（1）機(jī)關(guān)工資福利支出38,203萬(wàn)元；
（2）機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出23,320萬(wàn)元；
（3）機(jī)關(guān)資本性支出（一）5,053萬(wàn)元；
（4）對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助127,263萬(wàn)元；
（5）對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助8,562萬(wàn)元；
（6）對(duì)企業(yè)補(bǔ)助1,800萬(wàn)元；
（7）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助12,389萬(wàn)元；
（8）對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助7,818萬(wàn)元；
（9）債務(wù)利息及費(fèi)用支出4,750萬(wàn)元；
（10）預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元；
（11）其他支出2,858萬(wàn)元。
—— 總預(yù)備費(fèi)安排情況：
2021年，區(qū)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出比重1.3%，用于應(yīng)對(duì)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的支出。
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況：?
2021年，上級(jí)稅收返還8,778萬(wàn)元；財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助69,701萬(wàn)元；上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助71,131萬(wàn)元。上級(jí)稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部作為財(cái)力統(tǒng)籌安排用于年初預(yù)算項(xiàng)目；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，按規(guī)定?？顚Ｓ?，并在相應(yīng)支出科目中反映。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況：?
2020年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量1,142萬(wàn)元，2021年預(yù)算動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,142萬(wàn)元，用于平衡年初預(yù)算。動(dòng)用后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為零。?
（三）收支平衡情況
2021年，全區(qū)財(cái)政收入總計(jì)333,559萬(wàn)元，當(dāng)年財(cái)政總支出333,559萬(wàn)元。收支相抵，年終無結(jié)余。
四、2021年政府性基金預(yù)算安排情況
（一）收入預(yù)算安排
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)180,039萬(wàn)元。具體為：
1．區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成9,024萬(wàn)元，下降79.5%。其中：污水處理費(fèi)收入3,200萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2,000萬(wàn)元；專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3,824萬(wàn)元。
2．上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入170,506萬(wàn)元。
3．上年政府性基金結(jié)余收入509萬(wàn)元。
（二）支出預(yù)算安排
2021年，政府性基金預(yù)算支出安排141,039萬(wàn)元。具體為：
1．文化旅游體育與傳媒支出2萬(wàn)元。
2．社會(huì)保障和就業(yè)支出476萬(wàn)元。
3．城鄉(xiāng)社區(qū)支出133,000萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4%。主要為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出127,800萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排支出3,200萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排支出2,000萬(wàn)元。
4．其他支出29萬(wàn)元。
5．債務(wù)付息支出7,533萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)180,039萬(wàn)元，支出預(yù)算安排141,039萬(wàn)元，調(diào)出資金39,000萬(wàn)元。收支相抵，年終無結(jié)余。
五、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2021年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)200萬(wàn)元。其中：當(dāng)年收入預(yù)算200萬(wàn)元，具體為：股利、股息收入50萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入150萬(wàn)元。
2021年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排200萬(wàn)元，為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
收支相抵，年終無結(jié)余。
六、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年，全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算39,068萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10,897萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28,171萬(wàn)元。
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排36,191萬(wàn)元；其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,037萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,154萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2,877萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余32,368萬(wàn)元。
七、完成2021年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)的主要措施
（一）加大培植財(cái)源，夯實(shí)基礎(chǔ)穩(wěn)增長(zhǎng)
一是繼續(xù)不折不扣落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)禁違規(guī)征收稅費(fèi)，杜絕收過頭稅，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定稅源發(fā)展。二是加大稅源培植投入，籌集資金支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，增加自身財(cái)政“造血”能力，拓寬財(cái)政后續(xù)增量空間。三是持續(xù)做好稅源調(diào)查，抓好重點(diǎn)企業(yè)納稅評(píng)估和分析，摸清稅收底數(shù)，加強(qiáng)稅收征管，確保應(yīng)收盡收。四是積極協(xié)調(diào)市級(jí)加快我區(qū)土地運(yùn)作，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目開發(fā)，增加土地收入。五是強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門加快新建項(xiàng)目開工及推進(jìn)續(xù)建項(xiàng)目進(jìn)度，增加項(xiàng)目稅收。
（二）加力提質(zhì)增效，創(chuàng)優(yōu)條件爭(zhēng)扶持
圍繞上級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)政策，創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，提高經(jīng)濟(jì)、財(cái)政重點(diǎn)指標(biāo)完成質(zhì)量，努力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我區(qū)獎(jiǎng)勵(lì)性財(cái)力補(bǔ)助，增強(qiáng)財(cái)政保障能力；緊跟上級(jí)財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，充分挖掘區(qū)域發(fā)展優(yōu)勢(shì)，篩選優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，積極向上級(jí)申報(bào)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金和地方政府債券額度，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目、重大工程建設(shè)實(shí)施；加力跟進(jìn)融入柳州市城區(qū)一體化發(fā)展步伐，爭(zhēng)取市財(cái)政加大專項(xiàng)資金扶持，著力解決新城區(qū)建設(shè)發(fā)展與資金不足的矛盾和困難。
（三）著力勤儉節(jié)約，統(tǒng)籌優(yōu)化保基本
按照“量入為出、收支平衡”原則，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，優(yōu)先保障“三?！毙枨?，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。一是弘揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，堅(jiān)持政府帶頭過緊日子，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控三公兩費(fèi)和新增項(xiàng)目支出，削減或取消非急需非剛性和低效無效支出。2021年部門預(yù)算在上年預(yù)算基礎(chǔ)上，按5%壓減三公兩費(fèi)預(yù)算，按10%壓減除重點(diǎn)、剛性和急需支出以外的一般性支出預(yù)算，節(jié)約財(cái)政資金優(yōu)先保障“三?！敝С?。二是認(rèn)真做好“三保”預(yù)算編制，年初優(yōu)先足額安排“三?！敝С霰炯?jí)預(yù)算，確保各項(xiàng)民生補(bǔ)貼、人員工資待遇及機(jī)關(guān)單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)需求全部列入預(yù)算，并優(yōu)先足額保障，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。
（四）聚焦改善民生，服務(wù)惠民增福祉
牢固樹立以人民為中心，一切為了人民的思想，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為落腳點(diǎn)，進(jìn)一步落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，加大各項(xiàng)民生工程建設(shè)的投入力度，年初一般公共預(yù)算安排各類民生項(xiàng)目資金134,711萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.5%。安排教育領(lǐng)域項(xiàng)目資金24,033萬(wàn)元，促進(jìn)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展；安排社保和就業(yè)領(lǐng)域項(xiàng)目資金27,625萬(wàn)元，保障社保、民政優(yōu)撫和就業(yè)政策落實(shí)，持續(xù)改善基本民生；安排衛(wèi)生健康領(lǐng)域項(xiàng)目資金33,005萬(wàn)元，落實(shí)疫情防控常態(tài)化，強(qiáng)化基本公共衛(wèi)生健康服務(wù)保障；安排“三農(nóng)”項(xiàng)目資金27,125萬(wàn)元，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，加快銜接實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，優(yōu)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展；安排城鄉(xiāng)社區(qū)領(lǐng)域項(xiàng)目資金17,315萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)維護(hù)，提高公共服務(wù)水平，改善人民生活環(huán)境。
（五）突出重點(diǎn)保障，精準(zhǔn)發(fā)力助提質(zhì)
一是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，優(yōu)化企業(yè)融資環(huán)境和政府采購(gòu)流程，降低企業(yè)融資成本，繼續(xù)支持小微企業(yè)參與政府采購(gòu)，充分激發(fā)市場(chǎng)活力。二是加大財(cái)政對(duì)企業(yè)精準(zhǔn)扶持。統(tǒng)籌工業(yè)、科技等本級(jí)財(cái)政資金6,136萬(wàn)元，加快推動(dòng)傳統(tǒng)工業(yè)創(chuàng)新升級(jí)，全力推進(jìn)粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設(shè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與文化旅游業(yè)融合發(fā)展。本級(jí)財(cái)政安排專項(xiàng)發(fā)展資金12,050萬(wàn)元，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，完善鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)農(nóng)業(yè)觀光、生態(tài)休閑等鄉(xiāng)村旅游發(fā)展。四是籌集資金支持重大項(xiàng)目建設(shè)。用好政府債券資金，積極引導(dǎo)金融資源支持，推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，加快新城區(qū)征地拆遷和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善舊城區(qū)公共設(shè)施改造，持續(xù)提高公共服務(wù)能力。
（六）狠抓改革提升，嚴(yán)格規(guī)范強(qiáng)管理
一是實(shí)行“零基預(yù)算”管理。打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的部門預(yù)算編制模式和長(zhǎng)期固化的預(yù)算支出結(jié)構(gòu)格局，加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)對(duì)預(yù)算的約束作用，促進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化規(guī)范化。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)格預(yù)算約束，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效能。三是加強(qiáng)存量資產(chǎn)管理。加大資金統(tǒng)籌整合力度，切實(shí)盤活財(cái)政資金及閑置資產(chǎn)，激活存量效益。四是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。完善日常管理機(jī)制和實(shí)施細(xì)則，落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)及評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金使用效益。五是強(qiáng)化政府采購(gòu)及財(cái)政評(píng)審管理，規(guī)范財(cái)政資金使用。六是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。做好資產(chǎn)清查和處置，嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失。七是規(guī)范財(cái)政信息公開管理。實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)化，提高財(cái)政工作透明度，接受社會(huì)各界監(jiān)督。八是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制債務(wù)增量，支持市場(chǎng)化融資，建立務(wù)實(shí)管用的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制和中長(zhǎng)期規(guī)劃，積極防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。九是加強(qiáng)督導(dǎo)約束管理。結(jié)合紀(jì)檢巡察和審計(jì)問題建議，針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域資金，繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查力度，落實(shí)部門責(zé)任，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，2021年是建黨一百周年，是“十四五”規(guī)劃、開啟我國(guó)全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)奮進(jìn)的開局之年，做好新時(shí)期財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，意義重大。我們將繼續(xù)在區(qū)委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)的決議和決定，堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，開拓創(chuàng)新，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，努力推進(jìn)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)更好更快發(fā)展，做出新的、更大的貢獻(xiàn)！?
