（廣西壯族自治區(qū)）關于柳州市魚峰區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
魚峰區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
（2023年 1月 8日在魚峰區(qū)第十三屆人民代表大會第三次會議上）
各位代表：
2022年我區(qū)財政工作在魚峰區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞工作目標，統(tǒng)籌安排預算，認真組織收入，堅持科學理財，為全面完成全年預算收支任務和各項財稅工作奠定基礎。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
????（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
2022年一般公共預算總收入合計182532萬元，其中：一般公共預算收入50337萬元（稅收收入41958萬元，非稅收入8379萬元）；返還性收入7721萬元；體制補助23038萬元；均衡性轉移14500萬元；上級專項補助收入56804萬元；一般債轉貸收入8843萬元；國有資本性經營調入616萬元，上年結轉13948萬元。
一般公共預算總支出合計151785萬元，其中：一般公共預算支出139330萬元；上解支出12455萬元。
收支相抵，年終結余30747萬元。
2022年使用預備費1000萬元，主要用于追加喪葬費130萬元，疫情防控等支出870萬元。
（二）政府基金收支執(zhí)行算情況
2022年魚峰區(qū)政府基金收入總計13456萬元，其中：上級政府基金補助 2742 萬元，收到專項債付息資金389萬元，上年結轉10,325萬元。政府基金支出2411萬元，其中：支付上級基金補助1992萬元；上繳專項債付息資389萬元。收支相抵，結余11045萬元。
（三）國有資本經營收支執(zhí)行情況
2022年國有資本經營收入總計1184萬元，其中本級國有資本經營收入616萬元，上級國有資本經營補助295萬元，上年結轉273萬元。國有資本經營支出260萬元，調出至一般公共預算616萬元。收支相抵，結余308萬元。
????（四）社?；鹗罩?zhí)行情況
2022年社?；鹗杖肟傆?5801萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4145萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金14363萬元，上年結余7293萬元。社?；鹬С?6762萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2400萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金14362萬元。收支相抵，結余9039萬元。
各位代表，此報中的2022年預算執(zhí)行情況數均為快報數，最終執(zhí)行結果以決算數為準。
????二、2022年財政工作特點
????（一）加強財政收支管理，保障財政平穩(wěn)運行
1.加強組織收入的主動性，進一步鞏固收入分析調度、征收部門聯(lián)動、征管信息共享等工作機制，著力提高組織收入的預見性和主動性。
2.加大盤活財政存量資金力度，對各預算單位結余資金和連續(xù)兩年未使用完的結轉資金,以及不具備實施條件、項目進展緩慢的年初預算資金，全部按規(guī)定收回，共計收回以前年度未使用資金1192萬元。對已經收回的財政存量資金，用于當年新增的剛性支出以及經濟社會發(fā)展重點項目，彌補了部分資金缺口問題。
3.強化直達資金監(jiān)管。實行全鏈條監(jiān)控，直達資金單獨下達，單獨標注，單獨核算。資金分配和支付全程可監(jiān)控，可追溯。實行臺賬式管理，建立直達資金臺賬，反映每一筆直達資金的分配、撥付、使用情況，將直達資金支付到最終收款人。
4.積極推進“一卡通”。納入“一卡通”管理的惠民惠農財政補貼項目數量為72項，涉及資金規(guī)模將近8600萬元，受益人數將近3萬人。通過發(fā)放政策解讀宣傳冊、標語橫幅等形式的宣傳，惠民惠農財政補貼資金“一卡通”政策已深入人心，并得到群眾的大力配合與支持。堅持確保惠民惠農財政補貼資金規(guī)范、精準、及時、安全、透明地發(fā)放到補貼對象手中，切實維護群眾切身利益。
（二）堅持佐政為民，有效保障民生持續(xù)改善
1.加大財政統(tǒng)籌協(xié)調力度，確?？平陶衽d提質增效。加強科教協(xié)同投入，不斷加大學前教育、義務教育等方面資金投入力度，緊緊圍繞“確保實現(xiàn)兩個只增不減”目標要求，通過調整優(yōu)化支出結構，壓縮一般性支出、回收存量資金再安排，會同科技部門、教育部門加大力度爭取上級資金和籌措本級資金等方式，不斷增加財政對科學、教育事業(yè)的投入。投入科學支出699萬元、教育支出39727萬元，統(tǒng)籌資金支持科教振興支出，魚峰區(qū)人民政府2022年在自治區(qū)2021年度市縣人民政府履行教育職責評價中排名第二。
2.加大社會保障投入，社會保障更加有力。2022年累計撥付城鄉(xiāng)低保金3044.07萬元，醫(yī)療救助資金930.45萬元，就業(yè)補助1129萬元。持續(xù)做好“一老一小”服務體系建設，政府購買居家養(yǎng)老服務累計投入88.457萬元，3個社區(qū)獲評2022年全國示范性老年友好型社區(qū)。嚴格落實退役軍人優(yōu)撫政策，累計發(fā)放定撫定補金1264.27萬元。加大殘疾人事業(yè)投入，累計撥付“陽光助殘基地”建設資金310萬元，通過“陽光助殘基地”促進246名殘疾人增產增收。
3.加大衛(wèi)生健康投入，確保健康魚峰穩(wěn)步推進。2022年累計撥付基本公共衛(wèi)生支出2751萬元，基本藥物支出408萬元，鄉(xiāng)村醫(yī)生補助支出76.3萬元。
（三）聚焦中心工作，加大資金支持力度
1.建立健全財政保障機制，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。建立健全財政保障機制，2022年累計統(tǒng)籌各專項資金8420萬元，同比增長28.28%，完善政策扶持措施，改善農業(yè)農村基礎設施條件、加快發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)、深化農村綜合改革、全力支持脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。始終堅持把解決好農村工作為財政工作的重點，為做好“三農”工作，將更多財政資金向“三農”傾斜。積極配合各部門做好農林水、道路基礎設施等項目。落實“一事一議”經費663萬元，村集體項目扶持資金70.7萬元，農業(yè)保險266萬元，農業(yè)產業(yè)扶持資金272.55萬元;金融扶持方面，2022年新增小額信貸77戶367.2萬元，完成全年目標174.86％。
2.落實積極財政政策，大力推進工業(yè)高質量發(fā)展。2022年累計統(tǒng)籌1456萬元加大項目建設投入力度，支持實施“產業(yè)項目建設突破年”行動，著力支持重點項目和園區(qū)建設，營造良好的經濟發(fā)展環(huán)境。其中投入850萬元用于中藥研制及GMP項目扶持，投入303萬元用于魚峰區(qū)“新動能”發(fā)展。認真貫徹落實自治區(qū)關于深入開展“桂惠貸”支持廣西經濟高質量發(fā)展的決策部署，圍繞魚峰區(qū)經濟社會發(fā)展的重點領域和薄弱環(huán)節(jié)，做好“五個到位”，切實解決企業(yè)融資難、融資貴問題。2022年累計投放“桂惠貸”37.11億元；共惠及1333戶市場主體，其中中小微企業(yè)1329戶，占比99.70%；貸款平均利率3.36%，直接降低相關市場主體融資成本。并撥付財政貼息資金942萬元，極大提高了金融機構發(fā)放貸款的積極性，引導金融機構為企業(yè)提供更好服務。全面貫徹落實國家增值稅改革精神，做好我區(qū)增值稅留抵退稅工作，積極與稅務部門密切協(xié)作，開展納稅人行業(yè)、留抵稅額核實、測算，確定擬退稅納稅人名單；強化政策宣傳輔導，同時不斷理順退稅機制，強化退稅保障。共為871家企業(yè)辦理留抵退稅1.92億元，讓企業(yè)充分享受改革紅利。
3.加大招商引資投入力度，為培植新稅源夯實基礎。充分發(fā)揮財政職能作用，努力克服財政資金緊張、“三?！敝С鰤毫^大等困難，積極籌措資金，統(tǒng)籌安排招商引資專項資金共計100萬元，重點支持赴長三角、珠三角以及駐地招商、重大項目對接經費和擴大對外宣傳。有效保障了全區(qū)全員招商引資工作順利推進，為魚峰區(qū)經濟高質量健康發(fā)展提供了強有力的資金支撐。
（四）扎實推進財政管理改革
1.推進零基預算改革工作。提高零基預算編制的準確性，對預算單位的基本情況進行摸底，全面掌握單位收支規(guī)模和基本情況，督促各單位在2023年預算編制工作開始之前，做好基礎信息的補充完善。根據自治區(qū)零基預算改革實施方案，結合魚峰區(qū)實際情況制定了改革措施，明確零基預算編制方法。引導部門立足全局，系統(tǒng)謀劃年度目標任務、科學申報預算，并對部門年度申報支出的內容、標準、績效等進行全面審核，結合財力統(tǒng)籌安排，打破支出固化結構格局，強化“零基預算”管理理念。
2.推進預算一體化系統(tǒng)上線。為進一步深化落實預算管理制度改革，加快推進示范區(qū)預算管理一體化建設，按照上級部署要求，精心謀劃、多措并舉，扎實推進預算管理一體化建設。已上線基礎信息、預算項目庫、預算編制、預算執(zhí)行、工資發(fā)放、政府采購、單位會計核算等模塊，實現(xiàn)系統(tǒng)全面貫通，預算編制、預撥指標轉列等工作。
3.推進財政體制改革。根據中央、自治區(qū)分領域財政事權和支出責任劃分改革推進情況，結合實際，推進我區(qū)交通運輸、教育、科技等領域財政事權和支出責任劃分改革。有序開展經濟體制改革工作，通過明確收支劃分、實行與財政收入增長相掛鉤的財政激勵機制等，激勵培植稅源、強化稅收征管，推動其自身發(fā)展。
4.推進全面實施預算績效管理工作。不斷夯實預算績效管理制度基礎，逐步形成目標管理、運行監(jiān)控、績效評價和結果應用的全過程預算績效管理制度體系。不斷優(yōu)化預算績效目標審核方式，將績效目標隨同預算草案報區(qū)人大審核。做實部門預算支出情況及績效目標實現(xiàn)程度的“雙監(jiān)控”，對偏離績效目標的情況及時采取糾偏措施。不斷擴大重點績效評價范圍，創(chuàng)新績效評價方式方法，績效評價提質增效。
在取得一定成績的同時，我們也清醒的認識到當前財政工作面臨的困難和挑戰(zhàn)，財政收入增長速度緩慢與財政剛性支出快速增長矛盾突出，財政資源統(tǒng)籌力度還需持續(xù)加大，財政資金使用績效還需持續(xù)加強，我們高度重視這些問題，將積極采取措施，努力加以解決。
2023年財政預算安排（草案）
根據中央、自治區(qū)經濟工作會議精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中央、自治區(qū)、市委、區(qū)委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，按照高質量發(fā)展的要求，貫徹落實積極財政政策，牢固樹立過緊日子觀念，調整優(yōu)化支出結構，支持重點領域和項目，堅決壓減一般性支出，加強地方政府債務管理，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作。
一、財政預算收支情況
（一）2023年一般公共預算收入預算安排
根據宏觀經濟發(fā)展趨勢和全區(qū)經濟發(fā)展整體水平，預計2023年我區(qū)收入如下：
一般公共預算總收入153033萬元，其中
1.一般公共預算收入54916萬元（稅收收入50172萬元，非稅收入4744萬元）；
2.返還性收入7721萬元；
3.體制補助23038萬元；
4.均衡性轉移23268萬元；
5.上級提前下達專項補助13343萬元；
6.上年結轉30747萬元。
（二）2023年一般公共預算支出預算安排
預計2023年財政支出如下中：
一般公共預算總支出合計153033萬元，其中：
1.上解支出6334萬元；
2.一般公共預算支出146699萬元，
收支持平。
在本級財力安排的一般公共預算支出中，按照嚴格控制一般性支出增長的原則，足額安排用于“三保”支出135771萬元（保民生44090萬元，保工資46040萬元，保運轉2778萬元，非“三?！眲傂灾С?2863萬元）。三保支出在基本支出里安排48818萬元，項目支出86953萬元。
預備費5000萬元，占本級財力安排的一般公共預算支出的3.41%，主要用于預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出經費及其他難以預見的開支以及人員增加所產生的相關費用。
（三）重點支出保障和主要項目
1.持續(xù)保障對教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)和社會保障等公共服務領域的投入。安排1700萬元用于教育費附加項目，404萬元生均共用經費，改善學校辦學質量，積極打造魚峰教育強區(qū)；安排8.5萬元用于文化站、城區(qū)兩館免費開放；安排640萬元用于計生補助專項，191萬元用于基本公共衛(wèi)生項目，安排110萬元用于基層醫(yī)療衛(wèi)生機構提供基本醫(yī)療服務定額補助；安排50萬元重點產業(yè)人才支持；330萬元用于城鄉(xiāng)低保救助金，546萬元用于80歲以上老人生活補貼。
2.支持產業(yè)高質量發(fā)展。安排1000萬元用于扶持產業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、項目前期經費、支持企業(yè)上規(guī)入統(tǒng)、創(chuàng)建螺螄粉產業(yè)核心示范區(qū)等方面，促進我區(qū)經濟發(fā)展。
3.持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興工作開展。安排160萬元農村綜合改革資金，銜接資金230萬元，確保脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興順利銜接。
4.基礎設施建設。安排539萬元統(tǒng)籌用于社區(qū)惠民項目，保障基層工作有序推進；安排1212萬元用于改造基層建設項目提高群眾生活質量；安排38萬元，用于園林綠化管理養(yǎng)護工程。
（四）其他需要說明情況
1.上年結轉資金情況。2022年結轉30747萬元，主要為2022年中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金，中央及自治區(qū)財政水利發(fā)展資金，中央農田建設補助資金，中央財政優(yōu)撫對象補助經費自治區(qū)林業(yè)改革發(fā)展資金和林業(yè)項目建設資金，桂惠貸貼息資金等。
2.“三公”經費。一般公共預算安排“三公”經費175萬元，同比下降2.71%。其中：公務接待費45萬元，因公出國（境）費0萬元，公務用車購置及運行維護費130萬元。
（五）政府性基金預算
1.基金預算收入384萬元，主要為龍翔公司上繳專項債付息資金；上年結余11045萬元。
2.基金預算支出11429萬元，其中上繳市財政局專項債付息資金384萬元，支付上年結轉鄉(xiāng)村振興專項經費、村莊風貌提升示范帶建設項目、國有土地出讓項目資金等11075萬元。
（六）本級國有資本經營預算
2023年本級預計無國有資本經營收入。
國有資本經營支出308萬元，主要為支付上年結轉“三供一業(yè)”分離移交財政補助資，國有企業(yè)退休人員社會化管理中央財政補助資金。
（七）社?；痤A算情況
1.社保基金收入20001萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4688萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15313萬元；上年結余9039萬元。
2. 社?；鹬С?7799萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出2499萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15301萬元。
3.結余11241萬元。
三、政府債務償還情況
2023年政府債券付息384萬元，利息將通過龍翔公司上繳至國庫，財政安排預算資金支付。2023年自治區(qū)代發(fā)政府債券況，我們將根據自治區(qū)財政廳下達給我區(qū)的政府債券額度，按規(guī)定程序編制預算調整方案報請區(qū)人大常委會審查批準。
四、完成預算目標的主要措施
（一）堅持綜合施策，保障財政平穩(wěn)運行
一是依法依規(guī)加強收入征管和治稅力度。加強收入征管，積極配合稅務部門加快建立財稅綜合信息平臺，全力推進綜合治稅，加強稅收保障，不斷完善財政收入組織工作機制，進一步夯實依法依規(guī)組織收入的基礎，不斷提高收入質量和可持續(xù)性。密切關注稅制改革和收入劃分動向，及時分析研判對我區(qū)影響。二是強化多元協(xié)調聯(lián)動，全力發(fā)揮財政資金杠桿效應。充分運用財政貼息、獎補資金、風險補償、投資基金等方式，強化財政金融政策協(xié)同發(fā)力。三是努力保障重點項目資金需求，進一步調整和優(yōu)化財政支出結構。把扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿兆鳛橹刂兄?，實現(xiàn)以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進。在財政緊平衡狀態(tài)常態(tài)化的背景下，堅持“以收定支”原則，運用零基預算理念科學核定預算，強化長期過緊日子的思想，嚴控“三公”經費等一般性支出以及非重點、非剛性的項目支出，提高財政資源配置效率和使用效益。綜合采取盤活存量資金資產、爭取更多上級補助和債券資金、加大調入資金力度、強化資金統(tǒng)籌等方式，保障財政平穩(wěn)運行。
（二）堅持補齊短板，著力提升民生福祉
一是切實履行主體責任，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。嚴格按照國家標準足額保障、不留缺口，切實保障工資按時發(fā)放、機構運轉和基本民生支出；及時足額調度資金做好縣區(qū)“三?！辟Y金保障。二是認真落實民生保障政策，完善重點領域保障機制。在穩(wěn)重點群體就業(yè)、堅持教育優(yōu)先發(fā)展、鞏固脫貧攻堅成果全面助推鄉(xiāng)村振興、加強社會保障工作、支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展、持續(xù)提高城市治理水平，改善人居環(huán)境等方面，確保財政資金的投入力度和及時撥付。三是支持落實為民辦實事項目。堅持量力而行、盡力而為，集中有限的財力，圍繞最困難、最急需的民生領域，精準發(fā)力，維護經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。
????（三）加強預算績效管理體系建設
健全權責對等、激勵相容的預算績效管理機制，對支出項目開展事前績效評估，加強績效目標審核，提升績效目標的約束力，做好績效運行監(jiān)控。扎實開展重點績效評價工作，推動績效評價提質擴圍，提高評價質量和可信度。強化結果應用，建立完善評價結果與預算調整、改進管理、完善政策掛鉤機制，做到花錢必問效，無效要問責，低效多壓減，有效多安排。
????（四）堅持深化改革，持續(xù)完善財稅體制
一是深化全口徑預算改革，四本預算一攬子平衡、統(tǒng)籌收支、分類管理。協(xié)調匹配收入政策和支出政策，促進經濟社會發(fā)展，努力實現(xiàn)收支動態(tài)平衡。二是明確權責，扎實推進財政體制重點改革。根據中央、自治區(qū)改革推進情況，繼續(xù)完善以下相應領域財政事權和支出責任劃分改革工作，形成穩(wěn)定且有約束性的事權劃分清單，著力構建區(qū)域均衡的財力格局。三是持續(xù)推進財政治理現(xiàn)代化。推進本級行政事業(yè)單位經營性國有資產集中統(tǒng)一監(jiān)管，推動國有資本保值增值。加強對政府采購監(jiān)督管理，加快推進“互聯(lián)網+政府采購”，構建統(tǒng)一開放、競爭有序的政府采購市場體系。逐步加大專項資金監(jiān)督檢查力度，強化對政策落實、資金使用的合規(guī)性、效益性監(jiān)督。
（五）堅持依法理財，多管齊下防范風險
一是嚴格執(zhí)行人大審議批準的預算。堅持先預算后支出，實施預算追加負面清單，嚴控預算追加、調整和調劑事項；因執(zhí)行進度達不到要求、存在資金閑置的，按比例收回調整用于急需的重點支出，著力預防無效支出，確保財政資金使用安全。二是加快推進預算管理一體化。以數據云共享思維和系統(tǒng)化整合方式，為完善標準、規(guī)范透明、約束有力的預算制度提供基礎保障，推動預算管理能力現(xiàn)代化。三是著力推進財政支出標準化。進一步完善支出標準體系建設，構建嚴格按照預算支出標準做好預算的編制模式。四是積極防范和化解債務風險。嚴格政府性債務管理，健全我區(qū)政府隱性債務風險預警和應急處置機制，鞏固債務風險防線，進一步降低我區(qū)債務風險等級。五是全面推進依法理財。認真貫徹執(zhí)行《會計法》，加強會計監(jiān)督，加強績效評價考核。加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督程序和手段，依法查處各種財政違法違紀行為。六是主動接受監(jiān)督。積極配合開展調研、檢查，針對人大、審計提出的問題、意見，及時做好跟蹤、整改、匯報，切實提高整改效率和成效。
展望新征程、聚焦新目標、落實新部署，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大法律監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督，把區(qū)委各項決策部署落實在財政工作中，不忘初心、牢記使命、銳意進取、開拓創(chuàng)新，努力完成會議確定的各項目標任務，為加快推進“六區(qū)”建設做出積極貢獻。
