（廣西壯族自治區(qū)）關于南寧市?江南區(qū)與城區(qū)本級2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
江南區(qū)與城區(qū)本級2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
—2023年2月8日在江南區(qū)第十五屆人民代表大會第四次會議上
南寧市江南區(qū)財政局
各位代表：
受江南區(qū)人民政府委托，現將江南區(qū)與城區(qū)本級2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請大會審議，并請各位政協委員和其他列席會議的同志提出意見。
2022年是黨的二十大召開之年，在市委、市政府及區(qū)委的正確領導下，在城區(qū)人大、政協的有效監(jiān)督和大力支持下，城區(qū)各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深刻領會習近平總書記“五個更大”重要要求、習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，全面落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，抓好穩(wěn)經濟一攬子政策和接續(xù)政策落實，圍繞改革發(fā)展穩(wěn)定各項重要工作，堅定不移推進高質量發(fā)展。2022年全城區(qū)一般公共預算收入70255萬元，扣除留抵退稅因素后增長6.34%。共獲得上級補助收入165443萬元，比上年增加530萬元，增長0.32 %。城區(qū)財政運行總體平穩(wěn)，積極的財政政策提質增效、更可持續(xù)，支出結構持續(xù)優(yōu)化，兜牢兜實“三?！钡拙€，切實保障與改善民生，地方債務風險可控，財稅金融體制改革持續(xù)深入，助力經濟大盤保持恢復和回穩(wěn)態(tài)勢。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1. 全城區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
全城區(qū)一般公共預算總收入249793萬元。其中，當年一般公共預算收入70255萬元，完成年初預算的92.90%，同比增長0.33 %（主要包括：稅收收入39768萬元，同比下降20.23 %，下降的主要原因是減稅降費等稅費支持政策導致政策性減收以及受疫情及市場環(huán)境影響，房地產業(yè)、以汽車零售為主的商貿業(yè)交易量均大幅下降，導致這兩個行業(yè)的稅收降幅達20%；非稅收入30487萬元，同比增長51.14 %，增長的主要原因是訴訟費收入增加）；上級補助收入165443萬元；上年結余收入1852萬元；地方政府一般債務轉貸收入7078萬元；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5165萬元。
全城區(qū)一般公共預算總支出247617萬元。其中，當年一般公共預算支出236617萬元，完成調整預算的99.09%，同比增長2.67%，全城區(qū)民生支出185598萬元，占一般公共預算支出的78.44%；上解支出10000萬元；地方政府一般債務還本支出1000萬元。
收支相抵，年終結余結轉2176萬元（全部為專項轉移支付資金結轉）。
2. 城區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況
城區(qū)本級一般公共預算總收入249793萬元。其中，當年一般公共預算收入70255萬元，完成年初預算的92.90%，同比增長0.33 %；上級補助收入165443萬元；上年結余收入1852萬元；地方政府一般債務轉貸收入7078萬元；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5165萬元。
城區(qū)本級一般公共預算總支出247617萬元。其中，當年一般公共預算支出217796萬元，完成調整預算的99.01%，同比增長1.06%；上解支出10000萬元；補助下級支出18821萬元；地方政府一般債務還本支出1000萬元。
3. 預備費執(zhí)行情況
2022年年初預算安排預備費2500萬元，在執(zhí)行過程中根據實際需求，全部用于新冠病毒疫情防控。
4. “三公”經費、會議費和培訓費執(zhí)行情況
一般公共預算安排的“三公”經費、會議費和培訓費支出合計1109萬元，同比下降53.3%，嚴格落實過緊日子要求，不斷優(yōu)化財政支出結構，“三公兩費”管理取得明顯成效。其中，公務接待費支出4萬元，同比下降75.00%，主要原因是疫情反復導致調研接待活動減少；因公出國（境）經費支出0萬元，與上年持平，主要原因是受新冠肺炎疫情影響，未發(fā)生出國（境）業(yè)務活動；公務用車購置費及運行維護費支出427萬元，同比下降21.65%，主要原因是編制較飽和，減少了公務車購買數量；會議費支出214萬元，同比下降70.84%，培訓費支出464萬元，同比下降54.06%，會議費及培訓費下降的主要原因是2021年換屆相關支出占比較大，以及2022年疫情防控形勢復雜多變，線下會議和培訓活動減少。
5. 預算穩(wěn)定調節(jié)基金執(zhí)行情況
2021年末江南區(qū)預算穩(wěn)定調節(jié)基金5165萬元，經城區(qū)十五屆人大常委會第十一次會議審查批準，2022年預算執(zhí)行中調入一般公共預算5165萬元統(tǒng)籌使用。
特別說明：2022年安排人大代表議案和人大代表意見建議經費500萬元，根據議案建議辦理單位申請，已及時安排到道路硬化、大板房拆除、安裝全民健身路徑、垃圾分類督導等項目，積極辦理好代表議案建議。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金預算總收入28483萬元。其中，當年政府性基金預算收入1460萬元，完成調整預算的100%，同比下降2.80 %，下降的主要原因是2022年無專項債務發(fā)行費用對應收入；上級補助收入9493萬元；上年結余收入2530萬元；地方政府專項債務轉貸收入15000萬元。
政府性基金預算總支出21603萬元。其中，當年政府性基金預算支出21603萬元，完成調整預算的76.06%，同比增長28.49%，增長的主要原因是新增政府專項債券支出。
收支相抵，年終結余結轉6880萬元，按規(guī)定全部結轉2023年度繼續(xù)使用。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算收入25625萬元，完成年初預算的100.50%，同比增長9.52%，增長的主要原因是全力推進征繳擴面工作，參保繳費人數和繳費水平合理增長。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10124萬元，完成年初預算的96.22 %，同比增長15.16 %；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15501萬元，完成年初預算的103.51 %，同比增長6.12 %。
上年結余收入21608萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余15682萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結余5926萬元。
社會保險基金預算支出19671萬元，完成年初預算的97.82 %，同比增長6.52 %，增長的主要原因是社會保險待遇領取人數及待遇標準的合理增長。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6190萬元，完成年初預算的94.75 %，同比增長6.19 %；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出13481萬元，完成年初預算的99.29 %，同比增長6.67 %。
收支相抵，2022年社會保險基金預算結余5954萬元，歷年滾存結余27562萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結余19616萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結余7946萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
國有資本經營預算總收入185萬元。其中，當年國有資本經營預算收入14萬元，完成調整預算的100%，同比下降70.21%，下降的主要原因是2022年平臺公司上繳利潤收入減少；上級補助收入124萬元；上年結余收入47萬元。
國有資本經營預算總支出10萬元。其中，當年國有資本經營預算支出10萬元，完成調整預算的5.41%，同比下降93.10%，下降的主要原因是相關費用在2022年未形成支出。
收支相抵，年終結余結轉175萬元。
（五）江南區(qū)預算調整情況
2022年預算執(zhí)行中，因需要調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金、上級下達地方政府債券資金，2022年江南區(qū)一般公共預算及政府性基金預算的收支預算較年初預算發(fā)生了變動。根據預算法的相關規(guī)定，城區(qū)人民政府于2022年10月編制了《2022年江南區(qū)預算調整方案》，并經城區(qū)十五屆人大常委會第十一次會議審查批準。具體調整如下：
1.一般公共預算調整方案
江南區(qū)一般公共預算總收入增加12243萬元，分別為：地方政府一般債務轉貸收入7078萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5165萬元。相應增加城區(qū)一般公共預算總支出12243萬元，分別為教育支出243萬元、科學技術支出1644萬元、衛(wèi)生健康支出80萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5726萬元、農林水支出1029萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出3521萬元。
調整后收支平衡，收支相抵，年終結余結轉6萬元。
2.政府性基金預算調整方案
江南區(qū)政府性基金預算總收入增加15000萬元，全部為地方政府專項債務轉貸收入。相應增加城區(qū)政府性基金預算總支出15000萬元，全部用于江南區(qū)婦幼保健院及配套項目專項債券支出。
調整后收支平衡，收支相抵，年終結余結轉56萬元。
（六）城區(qū)政府債務舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務限額情況
截至2022年底，江南區(qū)2022年政府債務限額70678萬元，其中一般債務限額8678萬元（包含900萬元再融資債券），專項債務限額62000萬元。
2.政府債務余額情況
截至2022年底，江南區(qū)政府債務余額69028萬元，其中一般債務余額8028萬元（包含900萬元再融資債券），專項債務余額61000萬元。
江南區(qū)債務余額均控制在限額以內。
3.政府一般債券情況
經自治區(qū)人民政府批準，核定轉貸江南區(qū)2022年地方政府一般債券7078萬元（包含900萬元再融資債券）。其中，新增一般債券6178萬元，分別為：一是山洪災害防護項目15萬元；二是小型水庫安全運行項目1014萬元；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲用水監(jiān)測項目80萬元；四是農村公辦學校校舍安全保障長效機制項目54萬元；五是農村義務教育教師周轉房項目189萬元；六是村容村貌整體提升項目791萬元；七是背街小巷改造項目4095萬元。再融資一般債券900萬元，全部用于償還2022年到期的政府一般債券本金。
4.政府專項債券情況
經自治區(qū)人民政府批準，核定轉貸江南區(qū)2022年地方政府專項債券15000萬元，全部用于江南區(qū)婦幼保健院及配套項目。
5.政府債券還本情況
江南區(qū)政府債券還本支出1000萬元。均為一般債券還本1000萬元。
6.政府債券付息情況
江南區(qū)政府債券付息支出1640萬元。其中，一般債券付息支出180萬元，專項債券付息支出1460萬元。
到期政府債券本息均已如期足額償還。
7.政府債券還本付息資金來源
當年一般債券還本付息資金來源為一般公共預算資金280萬元及再融資債券900萬元。當年專項債券還本付息資金來源為專項債券項目對應收益，如在建項目則使用城區(qū)資金先行墊付。
8.未來政府債券到期情況
江南區(qū)2023年至2027年均無到期本金，2028年及以后年度到期本金69028萬元。
9.城區(qū)政府債務監(jiān)管及隱性債務情況
建立系統(tǒng)性、常態(tài)化監(jiān)管機制，防范化解債務風險。一是注重動態(tài)監(jiān)管，夯實日常工作基礎。依托財政部債務監(jiān)測平臺及“穿透式”監(jiān)管系統(tǒng)實時監(jiān)管城區(qū)債務數據，全面掌握債務限額、余額、使用、償還等動態(tài)變化情況，強化債務風險監(jiān)測預警工作機制。二是加強債券資金使用監(jiān)管，提高資金效益。嚴格債券項目資金支出合規(guī)性審核和風險把控，加快債券資金撥付進度，確保債券資金的使用安全、規(guī)范、有效。
2022年城區(qū)未發(fā)現隱性債務問題。不存在需要整改的各級審計、巡視、督查、檢查發(fā)現政府隱性債務化解的問題；監(jiān)測平臺登記的隱性債務變動數據準確，變動流程手續(xù)完備、合規(guī)，佐證材料齊全；不存在將借新還舊作為債務化解、虛假化債、數字化債等情形；不存在漏報隱性債務等其他違法違規(guī)情形。
以上報告的2022年預算執(zhí)行情況是根據快報數據匯編而成，由于財政決算仍在對賬當中，與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入，待南寧市財政局決算批復后，再按規(guī)定向人大常委會報告。
（七）城區(qū)人大預算決議落實和重點財政工作情況
2022年，城區(qū)各部門認真貫徹中央、自治區(qū)、南寧市和區(qū)委決策部署，全面落實城區(qū)人大各項決議，厚植財源建設，嚴格支出管理，兜牢“三保”底線，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，持續(xù)深化財稅改革攻堅，深入實施積極的財政政策，進一步提高財政資源配置使用效率，推進經濟社會高質量發(fā)展，助力加快建成產城高度融合的現代化中心城區(qū)。
1.高效落實穩(wěn)經濟一攬子政策，促進實體經濟健康平穩(wěn)發(fā)展
加大落實減稅降費政策力度。抓緊辦理小微企業(yè)、個體工商戶留抵退稅，強化庫款資金保障，全力落實增值稅留抵退稅政策，支持市場主體恢復活力。共為城區(qū)800戶納稅人辦理增值稅留抵退稅54821萬元，退稅額是2021年全年留抵退稅的2.4倍，有效紓解了市場主體困境，也為今后恢復企業(yè)稅收快速增長勢頭奠定了基礎。高效發(fā)揮債券有效拉動投資作用。2022年城區(qū)累計獲得新增一般債券資金6178萬元，一般債券額度再創(chuàng)歷史新高；獲得專項債券資金15000萬元，是城區(qū)首次自主包裝專項債券項目并順利發(fā)行。加大政府采購支持中小企業(yè)力度。為中小企業(yè)參與采購活動提供便利，調整小微企業(yè)的價格評審優(yōu)惠政策，將面向小微企業(yè)的價格扣除比例由6%—10%提高至10%—20%；調整政府采購工程項目預留份額，面向中小企業(yè)預留份額由30%提高到40%以上。用好政府性融資擔保等政策。參股廣西農擔、南寧市小微擔等政府性融資擔保機構，適時對擔保機構增資擴股，增加擔保機構擔保實力。2022年江南區(qū)擔保業(yè)務發(fā)生戶532戶，擔保業(yè)務發(fā)生額77365.73萬元，綜合完成率達175.91%，完成率在南寧市各縣區(qū)排名第3，超額完成2022年目標任務，有力支持了中小微企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，有效緩解小微企業(yè)和“三農”融資難、融資貴問題。加大穩(wěn)崗支持力度。持續(xù)做好企業(yè)用工服務，建立完善重點企業(yè)用工監(jiān)測機制；投入青年人才生活補助、向富士康推薦用工及勞動密集型重點企業(yè)招工獎勵等就業(yè)補助資金2089萬元，促進企業(yè)穩(wěn)定崗位及經營發(fā)展。
2.筑牢項目為王財政支撐，積極擴大有效投資
助力強產業(yè)穩(wěn)實體。全年共統(tǒng)籌安排一般公共預算支出25642萬元支出用于對企業(yè)的補助，重點支持工業(yè)、龍頭企業(yè)、優(yōu)質項目加速發(fā)展，進一步減輕企業(yè)負擔，降低企業(yè)成本，支持企業(yè)進一步擴大規(guī)模、釋放“潛能”。鼓勵和引導銀行、擔保等金融機構加大服務實體經濟力度。全年桂惠貸投放量為359034.66萬元，同比增長37.15%；共服務1305戶企業(yè)，同比增長52.1%；降低企業(yè)融資成本6679.5萬元，相比2021年，“桂惠貸”服務的覆蓋面更廣，更好地引導轄內企業(yè)優(yōu)化融資結構，合理適度負債，實現“精準”放貸。精心組織政銀企座談會，提供金融支持引導，幫助16家企業(yè)獲銀行授信29460萬元。助力穩(wěn)投資增后勁。統(tǒng)籌安排3000萬元項目前期經費，圍繞新型基礎設施、新型城鎮(zhèn)化和工業(yè)等重點領域，做實做細債券項目遴選儲備，支持交通運輸、水利工程、高標準農田、教育強國、產業(yè)振興等重點項目建設。加快推進PPP項目，目前使用城區(qū)財力承擔的PPP項目共6個，涉及城區(qū)部分計劃總投資417933萬元，最高財力承擔占比約4.93%，其中，南寧市2022年第一批城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造PPP項目已落地并進入融資階段。
3.全力保障與改善民生，著力提升群眾幸福指數
保障重點支出，兜牢“三?！钡拙€。2022年城區(qū)民生支出185598萬元，占一般公共預算比重78.44%，重點領域支出得到有效保障；國家標準“三保”支出114663萬元，完成年初預算的98.81%，“三保”支出均按時足額撥付。鞏固拓展脫貧攻堅成果，不斷加大鄉(xiāng)村振興投入。2022年籌措財政專項銜接資金6920萬元，統(tǒng)籌用于為民辦實事、基礎設施建設、農村飲水安全、雨露計劃、產業(yè)獎補、非固定性公益崗位項目補貼、小額信貸貼息、小額信貸風險補償金、項目管理費等，不斷鞏固脫貧成果。持續(xù)加大教育投入，突出教育優(yōu)先發(fā)展。2022年教育支出61508萬元，同比增長13.44%，深入推進義務教育均衡發(fā)展，促進城區(qū)教育事業(yè)高質量提升?？萍纪度敕€(wěn)步增長，支持科技創(chuàng)新發(fā)展。2022年科學技術支出2569萬元，同比增長4.26%，科技支出占一般公共預算比重1.09%，為科技振興戰(zhàn)略實施提供強有力的財政支撐。助力文化繁榮發(fā)展，為人民美好生活賦能。2022年安排農村文化活動保障資金114萬元，落實城區(qū)圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文廣站免費開放資金55萬元，累計投入廣西壯族自治區(qū)土改工作二團團部舊址保護和利用完善提升工程、江南公園4A景區(qū)項目、江南工業(yè)文化長廊項目、四季那廊生態(tài)園旅游項目、岜博山康養(yǎng)旅游景區(qū)旅游項目建設經費470萬元。加強生態(tài)保護，促進可持續(xù)發(fā)展。2022年安排生態(tài)環(huán)境保護專項經費1421萬元，持續(xù)推進生態(tài)文明建設。著力推進法治建設。投入公共安全支出14320萬元，江南轄區(qū)的安全感滿意度從自治區(qū)排名第101位提升到第5位。強化兜底保障，提升社會救助水平。2022年共為27625戶次53551人次的城市低保對象發(fā)放低保金2152萬元，城市低保覆蓋率1.78%；共為25027戶次53817人次的農村低保對象發(fā)放低保金1385萬元，農村低保覆蓋率3.75%。共為1703戶次1703人次的城市特困人員發(fā)放供養(yǎng)金188萬元；為4855戶次4855人次農村特困對象發(fā)放供養(yǎng)金378萬元，春節(jié)期間慰問特困供養(yǎng)對象524人共發(fā)放慰問金16萬元。發(fā)放困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼共462萬元。為22名孤兒發(fā)放孤兒保障金27萬元，為63名事實無人撫養(yǎng)兒童發(fā)放保障金51萬元。
4.加大醫(yī)療保障資金投入，助推醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展
不斷提高基本公共衛(wèi)生服務水平，推進國家基本藥物制度，及時撥付2022年基本公共衛(wèi)生服務經費4555萬元，撥付重大公共衛(wèi)生服務經費482萬元；堅決筑牢疫情防控屏障，撥付新冠疫苗接種、防疫物資采購、隔離專班運轉等經費3185萬元。支持建立健全基本醫(yī)療保障制度，落實2022年度城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府配套補助705萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助基金1289萬元。加強醫(yī)療服務基礎設施建設，提升醫(yī)療衛(wèi)生服務供給能力。成功申報專項債券資金15000萬元，撥付15000萬元，大力支持江南區(qū)婦幼保健院及仁義衛(wèi)生服務中心等項目加快建設，著力改善城區(qū)婦女兒童及周邊市民就醫(yī)環(huán)境，提升綜合承載能力。
5.嚴格落實過緊日子要求，嚴控一般性支出
將過緊日子作為預算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴格支出管理，嚴控各項新增支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，精打細算，嚴控一般性支出。一是把好“源頭”，堅持零基預算理念。加強預算統(tǒng)籌和源頭管控，堅持以收定支、量入為出，從源頭上持續(xù)壓減一般性支出，對非急需、非剛性、非重點項目支出應壓盡壓，繼續(xù)強化“三公”經費管理，從嚴從緊核定“三公”經費預算，城區(qū)一般公共預算安排的“三公”經費、會議費和培訓費支出合計1109萬元，同比下降53.3%。二是堅持清收與盤活并舉，進一步加大部門結轉結余資金清理收回力度。對各單位結轉結余資金進行清查統(tǒng)計，累計收回存量資金637.63萬元，全部統(tǒng)籌用于城區(qū)亟需資金的剛性支出、重點支出。對2021年上級下達的尚未使用的專項資金17877.63萬元，統(tǒng)籌用于城區(qū)亟需資金的各類民生支出。
6.強化財政監(jiān)督管理，有效防范化解財政風險
扎實開展各項財政評審工作，促進財政資金節(jié)支增效。2022年完成項目預結算評審401項，受理報審金額82927萬元，審定金額74008萬元，節(jié)約資金8919萬元，審減率達10.76%，節(jié)約資金占城區(qū)一般公共財政預算收入的12.70%。推進預算績效管理，提升財政資金效益。在建立健全績效制度體系基礎上，將績效要求全面嵌入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、評價、公開等預算管理全過程，將預算安排的項目全部納入績效目標編報范圍，所有一級預算單位全部開展部門整體支出績效評價工作，2022年全面實施預算績效管理政策落實情況獲自治區(qū)考評為“良好”等次；選取2021年度16個重大財政項目和4個部門整體支出項目進行績效再評價，選取2022年重點部門的10個項目開展財政重點監(jiān)控，重點對城區(qū)1個項目進行績效事前評估，對重點監(jiān)控項目的績效目標實施過程和糾偏工作進行核查，并將再評價及重點監(jiān)控結果作為編制2023年部門預算安排的重要參考依據，針對績效評分較低的部門相應扣減其部門預算安排額度。開展財經秩序整治，全面提升財政效能。對貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、加強基層“三?！北Ｕ稀⒁?guī)范國庫管理、加強資產管理、防范債務風險、加強財政涉農補助資金管理等7項重點任務開展專項整治，嚴肅財經秩序。加強各項財政監(jiān)督檢查，維護財經紀律。開展2022年度會計信息質量檢查、2022年度財政銜接推進鄉(xiāng)村振興項目補助資金使用情況檢查、惠民惠農財政補貼資金“一卡通”檢查、“三公經費”使用情況檢查等工作，切實保障財政資金安全運行。
7.深化財政改革，健全完善財政管理體系
推進數據應用，構建稅收共治工作格局。組建綜合治稅領導小組，高度重視協稅護稅工作，因地制宜搭建綜合治稅分析平臺，實現財政、稅務、市場監(jiān)管等部門數據有效銜接，信息共享。加強采購監(jiān)管，進一步提高政府采購規(guī)范化水平。通過“政采云”線上平臺嚴格審核和規(guī)范各類采購申請，持續(xù)推進“互聯網+”政府采購建設，進一步優(yōu)化“政采云”平臺電子賣場模塊功能，推進“政采云”系統(tǒng)與財政其他業(yè)務系統(tǒng)互聯互通、信息共享，加強政府采購日常監(jiān)督管理，2022年通過政采云平臺審批政府采購事項2893項，完成采購交易總額20495萬元。聚力改革與創(chuàng)新，推動國有企業(yè)市場化轉型。通過制定企業(yè)整合方案、開展企業(yè)專項審計、資產清查，摸清企業(yè)“家底”提高國有資產運營效益。統(tǒng)籌盤活國有資源資產增加企業(yè)經營活動，通過委托代管資產、增加企業(yè)汽車租賃、勞務派遣、銷售建筑材料等營業(yè)范圍，擴大企業(yè)經營業(yè)態(tài)，提高企業(yè)經營實力。
總的來看，2022年城區(qū)財政運行總體平穩(wěn)，財政管理持續(xù)規(guī)范，預算執(zhí)行情況總體良好，財政各項工作取得積極進展，為經濟持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了堅實保障。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是區(qū)委科學決策、正確領導的結果，是城區(qū)人大代表、政協委員們監(jiān)督指導和大力支持的結果，是城區(qū)人民踔厲奮發(fā)、守正創(chuàng)新的結果。同時，我們也清醒地認識到，財政收支矛盾依舊突出，財政運行將持續(xù)處于緊平衡狀態(tài)，財政管理改革仍需持續(xù)推進，基層“三?！狈矫鎵毫θ匀淮嬖凇Υ?，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
（一）2023年財政收支形勢分析
當前城區(qū)仍存在稅收增長基礎薄弱，財政穩(wěn)增收預期較低，土地交易市場持續(xù)低迷，民生支出只增不減，剛性支出需求持續(xù)增大等財政收支方面的困難和挑戰(zhàn)。但城區(qū)經濟長期向好的基本面沒有改變，隨著國家優(yōu)化疫情防控措施，加力實施穩(wěn)經濟一攬子政策和接續(xù)措施，持續(xù)推進積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，將積極促進經濟恢復發(fā)展。同時，南寧對外開放步伐不斷加快，中國—東盟跨境產業(yè)融合發(fā)展合作區(qū)、南寧臨空經濟示范區(qū)等一批國家級重大開放平臺加快建設，南寧新發(fā)展大格局和“一體兩翼”工業(yè)發(fā)展格局不斷優(yōu)化，為城區(qū)推動高質量發(fā)展提供了重大歷史機遇。綜合研判，財政收入恢復性增長態(tài)勢總體平穩(wěn)，財政資源配置持續(xù)優(yōu)化，預計2023年一般公共預算收入73768萬元，同比增長5%，其中稅收收入增長23.14 %。2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是全面建設社會主義現代化國家開局起步之年，更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，大力提振市場信心，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范和化解重大風險等工作任重道遠，財政支出力度仍會進一步加強。
總體來看，2023年城區(qū)財政收支預算平衡難度加大，兜牢基層“三?！钡拙€、財政可持續(xù)和地方政府債務等重點領域風險不容忽視，必須提高財政資源配置效率，深化財稅金融改革，大力優(yōu)化支出結構，積極向上爭取更多支持，切實增強財政可持續(xù)性。
（二）2023年預算編制和財政工作的總體要求
根據中央經濟工作會議、自治區(qū)黨委十二屆五次全會暨經濟工作會議、市委十三屆五次全會暨經濟工作會議精神，結合城區(qū)經濟形勢，2023年江南區(qū)預算編制和財政工作總體要求是：堅決貫徹黨的二十大和二十屆一次會議精神，全面貫徹落實習近平總書記在參加廣西代表團討論時的重要講話精神，深刻領會習近平總書記“五個更大”重要要求、習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，貫徹落實自治區(qū)黨委十二屆四次全會、市委十三屆四次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務和融入新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，認真落實中央、自治區(qū)、南寧市和區(qū)委的重大決策部署，強化部門單位收入管理，加強財政資源統(tǒng)籌；大力優(yōu)化支出結構，突出重點、全力保障中央、自治區(qū)、南寧市和城區(qū)確定的重點領域支出和重大項目建設；堅決落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出；嚴肅財經紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性；深入推進零基預算改革，完善部門預算審核機制，著力提高年初預算細化率；完善預算管理一體化建設，以信息化推進預算管理現代化，不斷提高預算編制的科學性、規(guī)范性和準確性。防范化解地方政府債務風險，堅決遏制新增地方政府隱性債務，兜牢基層“三?！钡拙€，為支持城區(qū)經濟社會高質量發(fā)展提供更有力財政支持，為奮力譜寫新時代南寧現代化建設新篇章貢獻江南力量。
根據上述總體要求，2023年預算編制和財政工作將主要堅持以下原則：
一是加力提效實施積極財政政策，增強預算安排的科學性和規(guī)范性。保持必要的財政支出強度，優(yōu)化組合各類財政工具，在有效支持高質量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方債務風險可控。二是嚴格區(qū)分項目重要程度，全力保障重點支出。合理確定保障重點和保障順序，對最急需最緊迫的資金優(yōu)先安排，對必保的“三保”、債務還本付息和其他剛性支出足額安排，著力支持產業(yè)振興，提升財政資源配置效率。三是繼續(xù)落實過緊日子要求，嚴控一般性支出。將過緊日子作為部門預算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制。嚴格支出管理，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，精打細算，嚴控一般性支出。四是積極運用零基預算理念，合理安排支出預算規(guī)模。堅持量入為出原則，積極運用零基預算理念，打破支出固化僵化格局，合理確定支出預算規(guī)模，進一步提高項目支出預算細化率，加強與人大監(jiān)督的銜接協同，加大審核力度，強化審核結果應用。五是嚴格績效目標管理，提高績效目標編制質量。加強事前績效評估，科學、完整設置績效目標，績效目標編制與預算編制同步。
（三）一般公共預算草案
1.全城區(qū)一般公共預算安排情況
全城區(qū)一般公共預算總收入安排231154萬元。努力通過深挖財源建設發(fā)展?jié)摿?，重點發(fā)展高附加值、高含稅量的產業(yè)和項目，延展全產業(yè)鏈條，堅持清收與盤活并舉，重點抓好國有資產有償使用收入、訴訟費、公辦幼兒園保教費等行政事業(yè)性收費及罰沒收入等非稅收入收繳工作，做大做強財源基礎，全方位拓寬資金來源。預計當年一般公共預算收入73768萬元，同比增長5%（主要包括：稅收收入48971萬元，較上年預算執(zhí)行數增長23.14 %，增長的主要原因是經濟恢復發(fā)展，企業(yè)業(yè)務量增加；非稅收入24797 萬元，較上年預算執(zhí)行數下降18.66%，下降的主要原因是法檢兩院上劃，政策存在不確定性）；上級補助收入155210萬元；上年結余收入2176萬元。
全城區(qū)一般公共預算總支出安排231151萬元。其中，當年一般公共預算支出安排215451萬元，同比增長1.60%；上解支出15700萬元。
收支相抵，年終結余結轉3萬元（全部為專項轉移支付資金結轉）。
2.城區(qū)本級一般公共預算安排情況
城區(qū)本級一般公共預算總收入安排231154萬元。其中，當年一般公共預算收入73768萬元，較上年預算執(zhí)行數增長5%；上級補助收入155210萬元；上年結余收入2176萬元。
城區(qū)本級一般公共預算總支出安排231151萬元。其中，當年一般公共預算支出205298萬元；上解支出15700萬元；補助下級支出10153萬元。
3.預備費安排情況
一般公共預算安排預備費2500萬元，占當年一般公共預算支出的1.16%，主要用于當年預算執(zhí)行中因處理自然災害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預見的開支。
4.“三公”經費、會議費和培訓費安排情況
一般公共預算安排的“三公”經費、會議費和培訓費支出合計2765萬元，比上年年初預算下降11.43%，從源頭上加強監(jiān)管，確保“三公兩費”支出只減不增。其中，公務接待費126萬元，因公出國（境）經費21萬元，公務用車購置及運行維護費637萬元，會議費329萬元，培訓費1652萬元。
5.重點支出預算安排情況
2023年，城區(qū)財政一般公共預算支出聚焦黨中央、自治區(qū)、南寧市的決策部署和區(qū)委的工作要求，聚焦國家賦予南寧大力推動中國—東盟跨境產業(yè)融合發(fā)展的重大新使命，加快建設產城高度融合的現代化中心城區(qū)，為城區(qū)經濟社會高質量發(fā)展提供財政支持。
一是安排92979萬元用于“三?！敝С觯ūＣ裆?743萬元，保工資81557萬元，保運轉3679萬元），堅持“三?！敝С霭才艃?yōu)先順序，切實兜牢基層“三?！钡拙€，密切關注、研判財政運行狀況，嚴格管控“三?！憋L險，確保財政平穩(wěn)運行。二是安排項目前期工作經費3100萬元，做好城區(qū)公益性、準公益性基礎設施和民生保障領域重點項目建設前期工作，強化項目包裝及資金爭取能力，不斷完善城區(qū)基礎設施及公共配套水平。三是安排1227萬元支持產業(yè)優(yōu)化升級，大力推進產業(yè)振興，進一步延伸創(chuàng)新鏈、完善產業(yè)鏈、補齊供應鏈；高效發(fā)展現代服務業(yè)，推動生活性服務業(yè)提質增效，豐富商貿業(yè)態(tài)，促進消費升級。四是安排24098萬元支持城鄉(xiāng)建設，支持現代化社會治理，推進亭洪路軸線商文旅融合帶及南寧杉杉奧特萊斯等商圈建設，推進文旅交融互促共興、消費結構提檔升級；持續(xù)攻堅“三舊”改造項目，加強城鎮(zhèn)老舊小區(qū)和社區(qū)建設；完善沙井片區(qū)產業(yè)、基礎設施、公共服務配套，增強沙井新區(qū)承載能力；推動基層社會治理向末端延伸，確保群眾“急難愁盼”問題切實解決，推動綠色低碳發(fā)展，建立健全文明創(chuàng)建常態(tài)長效工作機制，科學精準有效落實疫情防控優(yōu)化措施，提高防災減災救災和重大突發(fā)公共事件處置保障能力。五是安排1124萬元作為鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興農業(yè)發(fā)展資金，落實好各項支農惠農政策，提高社會資源投入農業(yè)生產的積極性，促進農業(yè)產業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，保證農產品穩(wěn)定供給。六是安排教育支出80102萬元，進一步完善教育經費保障機制，改善教育薄弱學校辦學條件，促進教育均衡發(fā)展。七是安排科學技術支出2200萬元，同比增長361.57 %，持續(xù)加大對關鍵核心技術攻關、成果轉化等重點領域的支持力度。八是安排人大代表建議落實經費500萬元，提高代表建議辦理工作質量，不斷做好代表建議辦理工作。九是安排債務付息及發(fā)行費用1700萬元，保障按時還本付息，嚴守政府信用，并適度加快債券發(fā)行節(jié)奏，2023年申報一般債券項目21個，資金需求44651萬元。其中，教育領域7150萬元，水利領域11408萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領域3500萬元，鄉(xiāng)村振興領域4205萬元，公共交通領域4573萬元，城市建設領域13815萬元。申報專項債券項目4個，資金需求30300萬元。其中，教育領域1000萬元，水利領域10000萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領域9300萬元，基礎設施建設領域項目10000萬元。積極發(fā)揮政府債券資金的補短板和杠桿作用，切實保障重大民生、支撐經濟高質量發(fā)展。
（四）政府性基金預算草案
政府性基金預算總收入安排8340萬元。其中，當年政府性基金預算收入1460萬元，與上年持平；上年結余收入6880萬元。
政府性基金預算總支出安排8260萬元。其中，當年政府性基金預算支出8260元，同比增長44.66 %，增長的主要原因是城鄉(xiāng)建設支出增加。
收支相抵，政府性基金年終結余結轉80萬元。
特別說明：因政府性基金以收定支，編制2023年預算以收到上級部門下達的資金文件為準。目前，城區(qū)還沒有收到上級部門下達的土地收益金收入文件，因此沒有將土地收益收入編入年初預算。我們將在預算執(zhí)行過程中，收到上級的補助文件后，再進行預算調整。
（五）社會保險基金預算草案
社會保險基金預算收入安排29203萬元，較上年預算執(zhí)行數增長13.96%，增長的主要原因是參保繳費水平提高和人數增加，以及財政補助標準提高。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12126萬元，較上年預算執(zhí)行數增長19.77%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17077萬元，較上年預算執(zhí)行數增長10.17 %。
上年結余收入27562萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余19616萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結余7946萬元。
社會保險基金預算支出安排21508萬元，較上年預算執(zhí)行數增長9.34 %，增長的主要原因是社會保險待遇水平政策性提高和待遇領取人數增加。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出安排7086萬元，較上年預算執(zhí)行數增長14.47 %；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14422萬元，較上年預算執(zhí)行數增長6.98 %。
收支相抵，社會保險基金預算當年結余7695萬元，年末滾存結余35257萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結余24656萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結余10601萬元。
特別說明：機關事業(yè)單位人員養(yǎng)老待遇資金來源主要由當年在職人員繳納的養(yǎng)老金來安排，不足部分再由城區(qū)財政托底。
（六）國有資本經營預算草案
國有資本經營預算總收入安排205萬元。其中，當年國有資本經營預算收入30萬元，較上年預算執(zhí)行數增長114.29 %，增長的主要原因是平臺公司利潤收入增加；上年結余收入175萬元。
國有資本經營預算總支出安排205萬元。其中，當年國有資本經營預算支出205萬元，較上年預算執(zhí)行數增長336.17 %，增長的主要原因是國有企業(yè)退休人員社會化管理補助及平臺公司工作經費增加。
收支相抵，國有資本經營預算年終結余0萬元。
（七）預算草案批準前安排支出的情況
在城區(qū)人民代表大會批準2023年預算草案前，為了統(tǒng)籌做好歲末年初各項工作，城區(qū)財政按照預算法規(guī)定安排上年結轉支出、必須支付的部門預算人員類、運轉類和特定目標類項目支出，及對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉移性支付。
2023年，城區(qū)財政將按照區(qū)委部署要求，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，著力推動高質量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，落實落細積極的財政政策，完善減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，加強城區(qū)重點工作的財力保障，堅持黨政機關過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控，進一步深化財稅金融改革，著力破解財政發(fā)展難題，全力推動城區(qū)經濟社會高質量發(fā)展。
（一）支持深化改革開放，促進經濟持續(xù)穩(wěn)定向好
持續(xù)深入落實國家穩(wěn)經濟、保民生的一系列政策措施，著力做到“六個更好統(tǒng)籌”。不折不扣執(zhí)行減稅降費政策，注重對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等的支持，加大研發(fā)費用加計扣除、增值稅留抵退稅力度，做到應減盡減、應退盡退，讓市場主體及時足額享受政策。強化財政金融協調聯動，支持培育壯大規(guī)上企業(yè)，大力扶持中小微企業(yè)，加大力度解決中小微企業(yè)融資難問題。夯實財政保障基礎，積極涵養(yǎng)培植稅源，增強財政抗風險能力。積極搶抓政策窗口期，有針對性地加強向上級的匯報和對接，爭取上級財政進一步加大對城區(qū)的支持力度，統(tǒng)籌謀劃盤活政府和國資國企資產資源，強化非稅資源儲備多渠道開辟稅源，全方位拓寬資金來源，有效彌補政策性減收，促進財政平穩(wěn)運行。
（二）不斷完善保障機制，大力培育壯大市場主體
支持實體經濟發(fā)展，發(fā)揮財政資金引領撬動作用，全力推進工業(yè)擴量提質、提振消費活力，培育經濟發(fā)展新動能。圍繞全面推進“智庫+地方+上級部門+產業(yè)界”的“四位一體”機制，大力支持中國—東盟跨境產業(yè)在城區(qū)加快集聚。強化專項資金引導作用，促進創(chuàng)新鏈與產業(yè)鏈融合，提升產業(yè)鏈供應鏈韌性，支持“專精特新”中小企業(yè)發(fā)展，加快引進培育具有行業(yè)引領力的頭部企業(yè)，促進重點產業(yè)加快集聚、提升能級。支持辦好重大促消費活動，推動消費提質擴容，促進商旅文融合發(fā)展，大力發(fā)展夜間經濟，加快旅游產業(yè)集聚發(fā)展。鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，用好用足涉農資金統(tǒng)籌整合政策，為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供穩(wěn)定資金來源，促進農業(yè)產業(yè)結構調整，支持農業(yè)特色優(yōu)勢產業(yè)發(fā)展，帶動脫貧人口就業(yè)和增收。
（三）全力支持項目建設，積極擴大有效投資
整合統(tǒng)籌關聯資金形成投入規(guī)模效應，持續(xù)加大財政對重大項目的投入力度，精準量化支出需求，做好跨年度項目資金安排，加快資金分配下達。發(fā)揮重點專項資金、地方政府債券作用，推進重大項目建設，適度超前開展基礎設施投資，盡快形成實物工作量。穩(wěn)妥推動國有投融資平臺公司實體化市場化轉型。構建良好金融生態(tài)環(huán)境，有效降低項目融資成本，確保PPP項目順利落地，穩(wěn)步推進。
（四）突出?；径档拙€，持續(xù)增進民生福祉
踐行以人民為中心的發(fā)展思想，增強民生政策可持續(xù)性，助力辦好民生實事。支持提升教育水平，落實“兩個只增不減”要求，優(yōu)化教育支出結構。支持社會保障事業(yè)高質量發(fā)展，增強社會救助保障能力，按時足額發(fā)放各類救助金，加強對困難群體關心關愛。提高醫(yī)療衛(wèi)生服務能力，加大力度支持健全公共衛(wèi)生體系，保障好疫情防控所需資金。支持進一步穩(wěn)定和擴大就業(yè)，開展就業(yè)專項幫扶、職業(yè)技能提升等行動，做好重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務。推動文化事業(yè)發(fā)展，落實好圖書館、文化館、博物館、文化服務中心等資金保障。支持深入實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，持續(xù)推進高標準農田建設，落實好各項支農惠農補貼政策，全力促進農民增收。支持科技創(chuàng)新能力建設，優(yōu)化科技投入結構，引導和扶持企業(yè)技術創(chuàng)新活動。持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質量，加強生態(tài)修復治理，推動發(fā)展方式綠色轉型，大力支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
（五）精打細算過緊日子，切實嚴肅財經紀律
堅持黨政機關過緊日子，從嚴從緊核定“三公”經費，嚴控新增項目支出及一般性支出，進一步壓減非急需非剛性支出。合理確定保障重點和保障順序，對最急需最緊迫的大事優(yōu)先安排，對必保的剛性支出足額安排，對到期政策、非急需項目予以清理，全力優(yōu)化支出結構，釋放更多的財力穩(wěn)經濟保民生。嚴格執(zhí)行預算管理制度，嚴禁無預算超預算列支，進一步加強財政暫付性款項管理。嚴禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預算。堅決防止截留挪用、騙取套取、貪污侵占等違法違規(guī)行為。大力加強財會監(jiān)督，進一步突出監(jiān)督重點，圍繞政府過緊日子、支出預算管理、國庫管理、資產管理、債務管理、財政涉農補助資金管理等重點領域，扎實開展專項整治行動。完善財會監(jiān)督體制機制，加強與各類監(jiān)督貫通協調，不斷提升監(jiān)督效能，進一步嚴肅財經紀律。
（六）全面加強風險防控，確保財政平穩(wěn)運行
啟用“三?！睂?，加強基層“三?！北O(jiān)控常態(tài)化管理，按各項部署要求做實做細做到位，切實兜牢基層“三?！钡拙€，密切關注、研判財政運行狀況，嚴格管控“三?！憋L險。強化地方政府債務風險管理，嚴格落實政府債券本息償付約束機制，堅決遏制新增政府隱性債務，積極優(yōu)化債務結構，緩釋債務風險。加強庫款管理，防范庫款支付風險，強化庫款保障預警機制，加強對庫款的監(jiān)測及調度，預測地方財力可用情況，做好庫款支出安排的預判及統(tǒng)籌，積極清理消化存量暫付款?？茖W穩(wěn)妥安排支出預算，優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障“三?！敝С?、債務還本付息支出，堅決防止風險累積形成系統(tǒng)性風險，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。
（七）深化財政管理改革，提升財政治理水平
加強財政資源統(tǒng)籌，提高財政資源配置效率，推動跨年度預算平衡。加快推進支出標準體系建設和預算管理一體化建設，充分發(fā)揮支出標準在預算編制、分配和管理中的支撐作用，不斷推進預算精細化管理。完善財政資金直達機制，加快直達資金預算指標接收、下達進度，加強資金使用監(jiān)管，確保資金快速落地見效，增強直達機制的政策效果。不斷完善預算績效管理制度體系。促進花錢與辦事、績效與責任深度融合，強化績效目標對預算執(zhí)行的引領與約束作用，建立以績效為核心的財政資金管理機制，推動財政資源向關鍵領域優(yōu)先供給，確保事關發(fā)展、事關群眾民生實事項目優(yōu)先實施。嚴格落實人大各項決議決定。落實與人大溝通協調機制，自覺接受人大依法開展預算審查監(jiān)督，積極配合審計審查監(jiān)督，確保財政資金安全使用。
各位代表，做好今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務艱巨，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在自治區(qū)、南寧市及區(qū)委的堅強領導下，堅定信心、勇毅前行，奮力完成全年經濟社會發(fā)展目標任務，為加快建設產城高度融合的現代化中心城區(qū)提供堅實的財政保障。
