（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于南寧市馬山縣與縣本級2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于馬山縣與縣本級2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年月日在馬山縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
馬山縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣與縣本級2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請縣十六屆人大七次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年全縣與縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對錯綜復(fù)雜的國際形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)特別是新冠肺炎疫情嚴重沖擊，全縣各級各部門深入貫徹落實習(xí)近平總書記對廣西工作的重要指示精神，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的有效監(jiān)督和大力支持下，克服重重困難，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，財政經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，財政管理改革深入推進，現(xiàn)代財稅體制加快建立，有力推動經(jīng)濟恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定，較好地完成了縣十六屆人大六次會議確定的各項目標。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
1．全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算總收入433604萬元。其中：當年一般公共預(yù)算收入20120萬元、上級補助收入372059萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金317萬元、調(diào)入資金11557萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4500萬元、上年結(jié)余收入25051萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出431020萬元，其中：當年一般公共預(yù)算支出412692萬元、上解上級支出1184萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12065萬元、地方政府一般債券還本支出5079萬元。
收支相抵，年終結(jié)余2584萬元（主要為專款結(jié)余）。
（1）全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。受新冠肺炎疫情沖擊和減稅降費退稅因素的影響，全縣當年地方一般公共預(yù)算收入20120萬元，完成年初預(yù)算的97.70%，增長0.63%，其中：其中稅收收入11533萬元，下降6.21%；非稅收入完成8587萬元，增長11.55%。
（2）全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣當年一般公共預(yù)算支出412692萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.57%，增長3.57%。重點支出232037萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.72%，下降5.33%。具體情況如下：一般公共服務(wù)支出26815萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.76%，下降0.15%；公共安全支出11111萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.96%，下降3.21%；教育支出66067萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.82%，增長0.56%；科學(xué)技術(shù)支出330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長7.14%；社會保障和就業(yè)支出57966萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長14.85%；衛(wèi)生健康支出54609萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.60%；節(jié)能環(huán)保支出1858萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.36%，下降67.12%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13281萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降56.26%。民生支出365921萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.77%，增長3.64%。具體情況如下：教育支出66067萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.82%，增長0.56%；科學(xué)技術(shù)支出330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長7.14%；文化旅游體育與傳媒支出5077萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.98%，增長14.97%；社會保障和就業(yè)支出57996萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長14.85%；衛(wèi)生健康支出54609萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.60%；節(jié)能環(huán)保支出1858萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.36%，下降67.12%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13281萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降56.26%。農(nóng)林水支出138094萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.70%，增長16.26%；交通運輸支出14077萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長69.28%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1583萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98%，增長61.20%；自然資源海洋氣象等支出3077萬元，完成調(diào)整預(yù)算的94.56%，下降34.14%；住房保障支出7490萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.70%，下降6.97%；糧油物資儲備支出1603萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.86%，增長330.91%。
2．縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
縣本級一般公共預(yù)算總收入433604萬元，與全縣一般公共預(yù)算總收入相同。原因：一是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有安排相應(yīng)的組織財政收入任務(wù)；二是上級轉(zhuǎn)移支付補助收入中由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金庫無法分配到各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)；三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)支出的實際需要，由縣本級補助下級支出確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入。
縣本級一般公共預(yù)算總支出431020萬元。其中：當年一般公共預(yù)算支出276912萬元、補助下級支出135780萬元、上解支出1184萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12065萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出5079萬元。
收支相抵，年終結(jié)余2584萬元（主要為?？罱Y(jié)余）。
（1）縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預(yù)算收入完成20120萬元，增長0.63%，增長的原因主要是多渠道盤活國有資產(chǎn)帶動非稅收入增長。其中：其中稅收收入11533萬元，下降6.21%；非稅收入完成8587萬元，增長11.55%。
（2）縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級當年一般公共預(yù)算支出276912萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.11%。重點支出情況如下：衛(wèi)生健康支出50780萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.14%；教育支出24772萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長2.50%；文化旅游體育與傳媒支出4766萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長17.91%；科學(xué)技術(shù)支出330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長8.55%；農(nóng)林水支出78805萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98%，增長3.79%；社會保障和就業(yè)支出46407萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長8.00%；交通運輸支出13883萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長70.54%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1584萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98%，增長61.20%。民生支出情況如下：教育支出24772萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長2.50%；科學(xué)技術(shù)支出330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長8.55%；文化旅游體育與傳媒支出4766萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長17.91%；社會保障和就業(yè)支出46407萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長8.00%；衛(wèi)生健康支出50780萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.14%；節(jié)能環(huán)保支出1538萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.23%，下降70.37%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10703萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降57.04%。農(nóng)林水支出78805萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.04%，增長3.79%；交通運輸支出13883萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長70.54%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1584萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.02%，增長61.20%；自然資源海洋氣象等支出3010萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降35.55%；住房保障支出3678萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長15.41%；糧油物資儲備支出1603萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.86%，增長330.91%。
3. 縣本級預(yù)備費執(zhí)行情況。
縣本級預(yù)算安排預(yù)備費3222萬元，全年動用預(yù)備費1999萬元。主要用于新冠肺炎疫情防控工作、地質(zhì)災(zāi)害治理、生產(chǎn)應(yīng)急等支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出1906萬元，馬山縣電視天氣預(yù)報節(jié)目制作經(jīng)費18萬元，古零鎮(zhèn)石豐村新石屯新地質(zhì)災(zāi)害災(zāi)后重建及后續(xù)工作開支43萬元，2020年廣西突發(fā)事件預(yù)警信息發(fā)布系統(tǒng)運維經(jīng)費8萬元，金釵鎮(zhèn)獨秀村海六屯巖質(zhì)崩塌地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急排險支出19萬元、白山鎮(zhèn)民族村干紅屯突發(fā)應(yīng)急事件處置5萬元。相關(guān)支出均已反映在對應(yīng)支出科目中。
4．縣本級“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費執(zhí)行情況。
2020年縣本級一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費（公務(wù)接待費、因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護費）、會議費和培訓(xùn)費支出2027萬元。其中：公務(wù)接待費支出200萬元、公務(wù)用車購置及運行維護費支出685萬元，會議費支出586萬元，培訓(xùn)費支出556萬元。
5. 縣本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。
根據(jù)南寧市財政局《關(guān)于2019年南寧市與縣區(qū)（開發(fā)區(qū)）財政年終結(jié)算單有關(guān)事項的通知》（南財預(yù)〔2020〕164號），確認批復(fù)我縣2019年末補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為317萬元。為平衡預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額，確保預(yù)算收支平衡需求，2020年縣財政共動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金317萬元。其中：2020年年初預(yù)算安排動用213萬元，在年度預(yù)算執(zhí)行過程中動用104萬元，均統(tǒng)籌用于平衡一般公共預(yù)算支出。
6．補助下級（各鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出執(zhí)行情況。
補助下級（即對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支付補助）支出135780萬元，其中：一般公共服務(wù)支出11661萬元，教育支出41295萬元，文化旅游體育與傳媒支出309萬元，社會保障和就業(yè)支出11558萬元，衛(wèi)生健康支出3829萬元，節(jié)能環(huán)保支出321萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2578萬元，農(nóng)林水支出60098萬元，交通運輸支出193萬元，自然資源海洋氣象支出67萬元，住房保障支出3812萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出59萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣政府性基金預(yù)算總收入48229萬元。其中：當年政府性基金預(yù)算收入24327萬元，完成調(diào)整預(yù)算的163.60%；上級補助收入6549萬元；其他地方自行試點項目收益專項債券收入3000萬元；抗疫特別國債10384萬元；上年基金結(jié)余3969萬元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出41223萬元。其中：當年政府性基金預(yù)算支出29666萬元，完成調(diào)整預(yù)算的88.35%；調(diào)出資金11557萬元轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出 (主要是根據(jù)國發(fā)〔2015〕35號文有關(guān)規(guī)定，各級政府要加大政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的力度，并統(tǒng)籌安排使用，據(jù)此我縣財政按年度政府性基金結(jié)余情況，將其列轉(zhuǎn)為一般公共預(yù)算資金，以提高公共財政保障能力)。
收支相抵后，年終結(jié)余7006萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8萬元，主要是上級補助收入，因資金下達較晚年內(nèi)無法形成支出，年末尚結(jié)余8萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣社會保險基金預(yù)算總收入58639萬元。其中：當年收入34151萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.44%，增長15.70%。一是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20401萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.21%，增長20.86%；二是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入13750萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.80%，增長8.81%。上年結(jié)余收入24488萬元。
全縣社會保險基金預(yù)算支出33412萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.12%，增長5.92%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出23078萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出10334萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.31%。
收支相抵后，全縣社保基金年末滾存結(jié)余25227萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余236萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余24991萬元，收支總體風險可控。但當年機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金入不敷出，缺口2677萬元，主要是由本級預(yù)算來彌補，進一步加重了本級財政負擔，應(yīng)引起高度重視。
由于政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算只在縣本級預(yù)算中編制，故縣本級政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算與全縣政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算相同。
（五）全縣債務(wù)情況。
1. 政府債務(wù)限額情況。
經(jīng)自治區(qū)人民政府批準，核定下達我縣2020年政府債務(wù)限額為127930萬元。其中：一般債務(wù)限額為119930萬元、專項債務(wù)限額為8000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。
經(jīng)統(tǒng)計，截止2020年末，全縣政府債務(wù)實際余額為124839萬元。其中：一般債務(wù)余額為116839萬元，專項債務(wù)余額為8000萬元。全縣政府債務(wù)期末余額控制在自治區(qū)人民批準的上述政府債務(wù)限額之內(nèi)，未存在超限額舉債情況。
（六）2020年縣本級預(yù)算調(diào)整情況。
在2020年預(yù)算執(zhí)行過程中，受上級?？钛a助、上級下達地方政府債券資金、抗疫特別國債、決算批復(fù)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等變動因素影響，一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算的收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生了變化。為準確、及時反映預(yù)算變動情況，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，縣人民政府于2020年11月編制了《馬山縣2020年本級預(yù)算調(diào)整方案》，并提請縣十六屆人大常委會第二十九次會議審議批準。
由于在縣人大常委會批復(fù)預(yù)算調(diào)整方案后，受上級新增專款補助資金等不可預(yù)見因素影響，收支預(yù)算仍持續(xù)發(fā)生變動，現(xiàn)已按照年度預(yù)算實際情況進行調(diào)整。
各位代表，以上報告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案。目前，各級財政仍在編制年度決算報表當中，最終執(zhí)行結(jié)果將以批復(fù)決算數(shù)據(jù)為準。
（七）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
2020年，全縣各級各部門認真貫徹中央、自治區(qū)、南寧市和縣委決策部署，按照《中華人民共和國預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》和縣人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策開拓的要求，全面落實縣人大預(yù)算決議，積極財政政策更加積極有為，財稅體制改革繼續(xù)深化，預(yù)算執(zhí)行管理常抓不懈。
1．注重把準工作方向，確保財政政策更加積極有為。
深入研判疫情對財政經(jīng)濟運行的影響，堅持特事特辦、急事急辦的原則，確保財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。加強財政收入預(yù)期管理。把精準監(jiān)測財政收入作為復(fù)工復(fù)產(chǎn)后財政管理的核心工作來抓，全縣組織財政收入36095萬元，下降1.75%，主要原因是為支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)及落實自治區(qū)高質(zhì)量發(fā)展要求，年內(nèi)累計減稅退稅5900多萬元，調(diào)減非稅收入入庫8200多萬元。爭取上級支持大幅增長。全縣共爭取到上級轉(zhuǎn)移支付補助資金372059萬元，比2019年增加34710萬元，增長10.29%。獲得2020年自治區(qū)債券轉(zhuǎn)貸收入4500萬元，有效地緩解了基層支出壓力。支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。嚴格貫徹落實黨政機關(guān)“過緊日子”的要求，全縣盤活各類財政存量資金5695萬元，壓減一般性支出562萬元，全部統(tǒng)籌用于重大項目和民生支出。整合資金力度加大，資金審批流程優(yōu)化，全縣預(yù)算執(zhí)行進度加快，各類扶貧資金支出進度均達97%以上，中央直達資金支出進度達100%，全縣總體支出進度達96.57%。財政資金直達基層直達民生。全面貫徹落實中央新增財政赤字、發(fā)行抗疫特別國債、大力壓減支出等決策部署，及時建立財政資金直達基層直達民生機制，累計關(guān)聯(lián)46971萬元直達資金，并重點向公共衛(wèi)生、重大疫情防控體系建設(shè)和困難群眾救助領(lǐng)域傾斜，確保直達資金惠企利民。
2.加強宏觀調(diào)控，確保財政政策對沖疫情影響。
支持奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利，全力助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，全力推動財政政策對沖疫情影響。強化疫情防控資金和政策保障。全縣籌集財政資金4224萬元（其中縣本級財力1906萬元）投入疫情防控工作，堅持把人民生命安全和身體健康放在第一位，優(yōu)先保障疫情防控資金撥付，對確診患者費用實行財政兜底，提高疫情防治人員待遇。堅決貫徹落實減稅降費退稅政策。規(guī)范收費基金管理，建立收費清理檢查工作長效機制。嚴格執(zhí)行收費公示制度，配合打造政府性基金和行政事業(yè)性收費“一張網(wǎng)”，實行收費目錄清單動態(tài)管理。配合落實好我縣生產(chǎn)經(jīng)營防疫物資企業(yè)減免企業(yè)所得稅地方分享政策和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)稅費優(yōu)惠等相關(guān)政策，2020年，全縣累計新增減稅降費退稅5994萬元。其中：減稅降費2402萬元，退稅3592萬元。并在新冠肺炎疫情發(fā)生期間，對57個中小企業(yè)減免房租64萬元，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。
3．支持“三大攻堅”戰(zhàn)取得新成效。
一是全面支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。聚焦“兩不愁三保障”，推動政策和資金向貧困人口傾斜。落實好財政資金扶貧政策，縣本級財政預(yù)算按一般公共財政預(yù)算收入增量的20%以上目標要求安排投入專項扶貧資金2760萬元，為我縣全力打贏打好脫貧攻堅硬仗提供強有力的資金保障。全縣財政扶貧資金到位78378萬元，累計支出77780萬元，支出率99.24%；統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金規(guī)模36833萬元，累計支出36395萬元，支出率98.81%；廣東幫扶廣西協(xié)作資金到位4755萬元，累計支出4610萬元，支出率96.95%；中央脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金到位4191萬元，累計支出4188萬元，支出進度為99.92%，全縣各類扶貧資金支出進度達97%以上。加大對產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入，馬山縣2020年財政專項扶貧資金總額49308萬元，用于扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金15814萬元，占比32.07%，超過自治區(qū)30%的考核目標要求；馬山縣統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金規(guī)模36833萬元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金17568萬元，占總額47.70%，超過自治區(qū)40%的考核目標要求。強化對財政扶貧資金的全程監(jiān)管，對扶貧項目資金績效每季度開展跟蹤監(jiān)控，嚴格按流程開展2020年扶貧項目資金績效目標編制、審核、批復(fù)及跟蹤監(jiān)控工作，我縣在扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺中共錄入扶貧資金項目111個。同時，堅持以問題為導(dǎo)向，年度內(nèi)對全縣11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直相關(guān)項目責任單位進行專項檢查指導(dǎo)共3次；實行資金支出進度定期通報、約談制度，對資金支出進度偏慢的縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行集體約談2次，進一步壓實部門責任，提升扶貧資金使用效益。
二是推動實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標。深入貫徹“綠水青山就是金山銀山”的綠色發(fā)展理念，切實承擔起財政支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)政治責任，不斷完善財政政策措施，加大資金統(tǒng)籌力度，創(chuàng)新資金管理模式，強化財政支撐保障作用，促進生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。年內(nèi)累計投入節(jié)能環(huán)保資金1858萬元，統(tǒng)籌兼顧、標本兼治，促進生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善，進一步擦亮生態(tài)宜居山城靚麗明片。
三是積極防范化解政府債務(wù)風險。完善政府性債務(wù)管理制度和風險預(yù)警機制，將地方政府性債務(wù)全口徑納入財政預(yù)算管理，通過爭取置換債券、土地出讓收入、盤活存量資金、國有土地處置等方式妥善化解債務(wù)存量，牢牢守住不發(fā)生風險底線，確保政府性債務(wù)可控。截至2020年12月31日，全縣政府隱性債務(wù)累計化解金額為5617萬元，比原計劃提前化解3287萬元，累計化解進度達到241%，順利完成本年化解計劃。
4．支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，重點和民生支出保障有力。
始終堅持把保障和改善民生作為財政工作的根本出發(fā)點和落腳點,積極應(yīng)對增支壓力，堅持新增財力優(yōu)先向基本民生傾斜，保障民生實事順利實施，重點支出落實到位。2020年,全縣民生支出365921萬元，增長3.64%，占公共財政預(yù)算支出的比重為88.67%。
一是牢固樹立“過緊日子”思想，堅持把保“三?！保ū９べY、保運轉(zhuǎn)、?；久裆[在首位。嚴格按照上級的統(tǒng)一部署，在編制年初預(yù)算草案時，優(yōu)先把?！叭！敝С黾{入預(yù)算保障，切實兜牢不發(fā)生欠發(fā)工資的底線。2020年，我縣“三?！敝С鼋?jīng)費預(yù)算總額約為288138萬元。其中：“保工資”86309萬元；?！盎具\轉(zhuǎn)”7154萬元；?！盎久裆?94675萬元。目前全縣納入財政工資統(tǒng)發(fā)的在職職工人數(shù)約為7300多人，每月應(yīng)發(fā)工資數(shù)約為3700萬元，我縣均能按時（每月15日左右）足額發(fā)放，多年來未發(fā)生拖欠干部職工工資的情況。
二是大力支持義務(wù)教育均衡發(fā)展。2020年，安排2060萬元繼續(xù)落實農(nóng)村學(xué)生“兩免一補”政策，統(tǒng)籌資金支持實施縣改善貧困鄉(xiāng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃和校舍維修，籌措縣級配套資金668萬元，改善義務(wù)教育學(xué)?；巨k學(xué)條件。按小學(xué)650元/生·年、初中850元/生·年的標準，落實安排全縣各中小學(xué)校公用經(jīng)費5253萬元，有力地保障了我縣義務(wù)教育學(xué)校各項事業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。繼續(xù)支持實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，2020年下達該項資金到各學(xué)校4053萬元，提高農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)水平。新建學(xué)校投入5945萬元，完善義務(wù)教育學(xué)校硬件設(shè)施。
三是支持文化事業(yè)發(fā)展。認真落實文化體育與傳媒投入政策，統(tǒng)籌整合籌措資金2000萬元投入特色景區(qū)的建設(shè)以及配套設(shè)施;投入200萬元建成縣城健身步道;投入46萬元支持文藝創(chuàng)作和基層文藝隊;投入40萬元支持非物質(zhì)文化遺產(chǎn)“壯族三聲部民歌”傳承保護服務(wù);籌措35萬元支持攀巖月賽。進一步拓展我縣“體育+旅游+扶貧”工作成效。
四是不斷加大支持企業(yè)發(fā)展力度。通過縣本級預(yù)算安排“工業(yè)企業(yè)發(fā)展專項”150萬元，調(diào)劑“一企一策”扶持資金280萬元等，統(tǒng)籌財力近3000萬元，落實技改補助、投資獎補、廠房租賃補助、產(chǎn)值增長獎勵、用工用電補助、扶貧車間補助等鼓勵企業(yè)發(fā)展壯大的財政政策，減輕企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，幫助全縣工業(yè)企業(yè)克服疫情影響化危為機快速發(fā)展。
五是支持社會保障工作，落實養(yǎng)老和就業(yè)服務(wù)工作。2020年,撥付優(yōu)撫對象補助資金1769萬元、農(nóng)村低保9861萬元、城市低保1108萬元、特困供養(yǎng)（五保）人員2355萬元；撥付優(yōu)撫醫(yī)療、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金4388萬元，救助病人24808人、代繳民政對象城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險34208人；撥付184名孤兒（含事實無人撫養(yǎng)兒童）補助資金111萬元；老年人高齡津貼12559人1360萬元；通過不斷加大對弱勢群體補助，維護了社會的穩(wěn)定；撥付各項殘疾人補助資金1109萬元、撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出19000萬元、發(fā)放企業(yè)單位退休職工養(yǎng)老保險金23185萬元，劃撥基層醫(yī)療機構(gòu)基本藥物補助資金742萬元，遏制以藥補醫(yī)的現(xiàn)象；積極落實扶持政策，堅持鼓勵返鄉(xiāng)農(nóng)民工、大中專畢業(yè)生根據(jù)自身條件創(chuàng)業(yè)和再就業(yè)。全年共發(fā)放國家創(chuàng)業(yè)擔保貨款133筆1790萬元，完成目標任務(wù)的110.8%；給予213家新創(chuàng)建的企業(yè)發(fā)放一次性創(chuàng)業(yè)扶持補貼85萬元（其中易地扶貧搬遷貧困戶40家21萬元）；給予疫情期間2家生產(chǎn)急需緊缺防控保障物資的企業(yè)發(fā)放一次性吸納就業(yè)補貼52萬元；給予博祿德電子公司等43家企業(yè)發(fā)放防疫補貼28萬元；給予41家市場主體吸納貧困勞動力就業(yè)穩(wěn)崗獎勵51萬元；全縣幫扶干部為貧困戶申請外出務(wù)工交通、穩(wěn)崗補貼43542人次，發(fā)放補貼金額2656萬元；落實工作經(jīng)費100萬元鞏固國家衛(wèi)生縣城的創(chuàng)建工作。
5. 完善制度機制，積極爭取上級資金支持。
一是完善財政專項資金統(tǒng)籌使用管理機制，做好項目建設(shè)計劃方案和備案工作，制定財政扶貧資金統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金、易地扶貧搬遷項目資金、扶貧小額信貸風險補償資金、財政性資金審批管理等一系列文件制度，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，細化完善項目資金管理責任，從制度上嚴格規(guī)范項目資金操作，提高資金安排和使用效率。組織開展項目資金使用大清查、大檢查工作，探索建立項目資金跟蹤預(yù)警系統(tǒng)，及時洞察發(fā)現(xiàn)問題，并責令限期整改，建立項目資金使用管理績效考核機制，確保項目資金投入安全有效。二是以“市管縣”財政體制改革為契機，充分研究和利用上級對貧困地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付政策，全年共累計爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助資金372059萬元，占全縣一般公共財政總收入的85.81%。
6．加強財政管理，深化改革顯實效。
一是穩(wěn)妥推進財政體制改革。積極配合推進環(huán)境保護稅改革，協(xié)調(diào)落實城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅等企業(yè)減稅降費政策要求，維護財政管理體制政策的穩(wěn)定。二是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。深入推進全口徑政府預(yù)算管理，強化“四本預(yù)算”統(tǒng)籌銜接。三是深入推進政府預(yù)決算公開。在全面規(guī)范各級財政預(yù)決算和部門預(yù)決算公開主體、公開時限和公開渠道的基礎(chǔ)上，進一步實現(xiàn)公開方式、內(nèi)容、流程、要求上的“四統(tǒng)一”，提高財政運行透明度。四是切實提升預(yù)算績效管理水平。繼續(xù)擴大預(yù)算績效管理范圍、增加預(yù)算績效評價項目。五是穩(wěn)妥推進財政國庫集中支付電子化管理改革工作。全縣170個預(yù)算單位全部納入國庫支付電子化改革范圍，單位上線率100%，提前6個月完成自治區(qū)下達的改革工作任務(wù)。通過支付電子化改革，徹底打通了財政、人行、代理銀行及預(yù)算單位四方系統(tǒng)，實行足不出戶、網(wǎng)上直接辦理財政資金支付業(yè)務(wù)，改革優(yōu)勢效應(yīng)不斷顯現(xiàn)。六是統(tǒng)籌管理成效凸顯。我縣財政部門按照高質(zhì)量發(fā)展要求，在預(yù)算執(zhí)行、盤活財政存量資金、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、預(yù)決算信息公開等財政綜合管理工作中表現(xiàn)突出，財政管理績效綜合評價名列全國第436名、廣西第16名、南寧市第一名，特別是預(yù)決算公開連續(xù)三年名列全國所有縣區(qū)第一名。
6. 突出財政監(jiān)管，防范風險保安全。
一是持續(xù)推進全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系建設(shè)。繼續(xù)完善預(yù)算績效管理，擴大預(yù)算績效管理范圍，強化績效評價結(jié)果運用，推進以績效為導(dǎo)向的預(yù)算編制管理，加快實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，切實提高財政資源配置效率和資金使用效益。對2019年縣本級10個重點項目支出和5個部門整體支出績效委托第三方進行再評價，不斷完善績效管理結(jié)果運用體系，強化預(yù)算績效監(jiān)督，約束低效無效支出。二是加大財政投資評審力度?？h本級完成投資評審項目242個，送審金額116976萬元，凈審減金額5267萬元，核減率4.50%，財政“以財佐政”作用得到充分發(fā)揮。三是全面推行政府采購電子化改革工作。為優(yōu)化政務(wù)服務(wù)，提供更加可用、實用、易用的政府采購服務(wù)平臺，大力推進政府采購電子化改革，構(gòu)建政采云—電子賣場和項目采購信息系統(tǒng)。并于2020年6月1日上線運行電子賣場系統(tǒng)，于2020年9月1日起上線運行項目采購信息系統(tǒng)。目前，政采云平臺政府采購業(yè)務(wù)總體運行平穩(wěn)。2020年，全縣入駐的供應(yīng)商家數(shù)為115家。全縣政府采購成功備案筆數(shù)2027 筆，備案金額73158萬元；全縣政府采購?fù)瓿晒P數(shù)1137筆，金額28658萬元。政府采購電子化改革的實施，實現(xiàn)了政府采購計劃的備案，定點供應(yīng)商的選取，貨物、服務(wù)的采購，政府采購合同的簽訂和采購合同的公告等環(huán)節(jié)均通過政采云平臺完成。四是完善資產(chǎn)處置方式。推動資產(chǎn)處置進場交易，推進按規(guī)定流程評估以及拍賣、招投標等公開競價處置資產(chǎn)。2020年，我縣國有資產(chǎn)經(jīng)營實現(xiàn)收入1315萬元。其中：國有土地租金收入136萬元；經(jīng)營性資產(chǎn)（含學(xué)校商店）收入374萬元；公有住房租金收入33萬元，林業(yè)資源收入772萬元。同時，印發(fā)《馬山縣機構(gòu)改革有關(guān)國有資產(chǎn)管理工作實施方案》，按照“分類施策、簡化程序、把握重點、防止流失”的原則，規(guī)定了部分資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、整體資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、跨級次資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)等三類資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)有關(guān)工作程序，確保機構(gòu)改革后的國有資產(chǎn)完整。五是深入開展財政監(jiān)督檢查。2020年，先后組織開展了行政事業(yè)單位財務(wù)管理、內(nèi)控建設(shè)情況和“小金庫”防治專項檢查；“三公”經(jīng)費督查、農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目縣級核查、村級集體經(jīng)濟項目驗收核查、“一卡通”專項治理檢查等一系列監(jiān)督檢查，同時組成聯(lián)合督查組對扶貧項目資金管理工作開展專項督查。
7.強化金融服務(wù)，提升金融服務(wù)實體經(jīng)濟能力。
一是不斷鞏固全縣已覆蓋的133個“三農(nóng)金融服務(wù)室”建設(shè)成果，確保服務(wù)室正常開展金融服務(wù)業(yè)務(wù)工作；二是做好農(nóng)業(yè)保險工作。全縣農(nóng)業(yè)保險財政保費補貼總額4168萬元，其中承保貧困戶32954戶，財政保費補貼515萬元。全縣受災(zāi)理賠農(nóng)戶1203戶，理賠金額330萬元，其中貧困戶233戶，保費補貼58萬元。三是發(fā)揮財政金融支撐全面落實強首府戰(zhàn)略。不斷加大力度完善金企精準有效對接平臺，增強金融支撐和服務(wù)保障力度。成功與廣西金投集團合作，出資1000萬元，合作放大十二倍共同為企業(yè)做好融資擔保;出資1000萬元組建南寧市小微企業(yè)融資擔保有限公司，建立“4321”政府性融資擔保體系，目前我縣通過“4321”模式完成了7家中小微企業(yè)擔保貸款共計727萬元;成功與自治區(qū)農(nóng)擔公司合作，出資1000萬元作為信貸合作金，組建農(nóng)業(yè)信貸擔保體制，為我縣三農(nóng)企業(yè)、合作社提供融資擔保。目前已通過“農(nóng)擔”模式完成了34家三農(nóng)企業(yè)、合作社放款1295萬元;我縣向世界銀行貸款2400萬元，用于助推貧困地區(qū)扶貧產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及教育問題，目前各項工作正在有序開展中。
“十三五”以來，全縣財政工作取得顯著進展，財政總量和管理質(zhì)量進一步提升。一是財政綜合實力邁上新臺階?！笆濉睍r期，全縣財政收支總量分別突破1916437萬元和1767711萬元，分別比“十二五”時期增長了9.65%和11.34%。二是民生保障水平獲得新提高?；久裆度胫辉霾粶p，全縣每年約八成財政支出投入民生，“十三五”民生支出領(lǐng)域總量達1546045萬元，比“十二五”時期增加173491萬元，增長12.64%。其中：教育支出309333萬元，社會保障和就業(yè)支出226655萬元，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)支出226655萬元，交通運輸支出44090萬元，文化體育和傳媒支出18077萬元?；緦崿F(xiàn)了全縣“幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶”的目標。三是推進三大攻堅戰(zhàn)役得新勝利。2016年以來，共籌措各級各類扶貧資金超過162832萬元，支持我縣75個貧困村、14.96萬貧困人口“全部清零”，如期實現(xiàn)脫貧目標。堅持底線思維，建立規(guī)范的地方政府舉債融資機制，強化政府債務(wù)限額管理，加強隱性債務(wù)動態(tài)監(jiān)控，全縣債務(wù)規(guī)模適度，風險可控。積極探索地方政府公共資產(chǎn)負債管理模式，充分利用南寧市公共資產(chǎn)負債管理智能云平臺，基本實現(xiàn)政府公共資產(chǎn)“摸得清、來去明、管得住、利用好”。落實各級各類生態(tài)環(huán)境保護治理資金20933萬元，支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。四是財政改革實現(xiàn)新突破。預(yù)算管理改革縱深推進，全口徑預(yù)算制度初步建立。全面推廣政府購買服務(wù)工作，全縣累計實施政府購買服務(wù)項目超過233個，預(yù)算金額達21228萬元。深入推進PPP模式，全縣1個PPP項目順利落地，總投資23200萬元。加強政府采購領(lǐng)域信用管理，推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，“十三五”時期全縣累計采購金額超過382632萬元，節(jié)約財政資金27228萬元。五是財政管理開創(chuàng)新局面。建立覆蓋全縣各級財政的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，強化對預(yù)算執(zhí)行的控制。持續(xù)強化預(yù)算績效管理，建立預(yù)算績效管理制度體系，強化績效評價結(jié)果運用。持續(xù)強化財政監(jiān)督檢和內(nèi)控建設(shè)。積極探索完善財政投資評審機制、改進評方式、拓寬評審思路?！笆濉逼陂g累計完成政府投資預(yù)算招標控制價、結(jié)算項目評審1922項，審結(jié)金額593694萬元，節(jié)約金額24863萬元，節(jié)約率達4.02％。
各位代表，“十三五”時期全縣財政雖然較好地完成了各項目標，但也面臨一些突出矛盾和問題，集中體現(xiàn)在:經(jīng)濟下行壓力加大，財政收入增長趨緩;財政支出剛性增長，財政處于緊平衡狀態(tài);財稅體制改革尚需深入推進，預(yù)算管理深層次問題逐步浮出水面;政府債務(wù)償還負擔較重、基層“三保”等方面壓力劇增，潛在風險不容忽視。我們將高度重視這些問題，努力加以解決。
二、2021年全縣和縣本級預(yù)算草案
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，也是“十四五”開局之年，我縣發(fā)展面臨大機遇和大挑戰(zhàn)，做好財政工作有著特殊而重大的意義。財政收入增速將穩(wěn)中有進。從我縣經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢來看，隨著一系列穩(wěn)增長政策舉措逐步落地見效，2021年全縣經(jīng)濟形勢將實現(xiàn)恢復(fù)性增長。但是財政收入依然會受以下幾個方面因素制約:近年來我縣新引進的大部分重大項目還處于稅收抵扣期、減免期，同時受疫情沖擊和減稅降費等因素疊加影響，我縣新增稅源不足，新的稅收增長點較少;全縣財政收入結(jié)構(gòu)仍有待進一步優(yōu)化;各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，稅收增長基礎(chǔ)薄弱。財政支出將持續(xù)剛性增長。產(chǎn)業(yè)升級、開放合作、科教創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、民生發(fā)展、財政供養(yǎng)等各方面對財政資金的需求剛性大、總量多、增長快。我縣財政支出過度依賴上級轉(zhuǎn)移支付，自身“造血”能力不足?；鶎印叭！眽毫θ匀淮嬖?。綜合研判，預(yù)計全縣2021年組織財政收入和一般公共預(yù)算收入分別增長5％和9%左右。
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2021年全縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是:堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，緊圍繞國家第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標持續(xù)深入貫徹落實“三大定位”新使命和“五個扎實”新要求，認真落實中央和自治區(qū)決策部署，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民群眾日益增長的美好生活需要為根本目的，保持適度支出強度，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為“十四五”開好局、起好步。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財政工作和預(yù)算編制將主要堅持以下原則:
一是緊緊圍繞中央決策部署。把十九屆五中全會工作要求和謀劃落實到2021年的開局起步中，把重大決策部署和縣人大監(jiān)督工作要求落實到預(yù)算編制工作中，把《預(yù)算法實施條例》的新規(guī)定、新要求落實到預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督全過程。
二是積極的財政政策持續(xù)發(fā)力。繼續(xù)落實好各項減稅降費政策，著力激發(fā)市場主體活力;繼續(xù)爭取上級補助資金和新增政府債務(wù)限額，加大財政統(tǒng)籌盤活力度，增強財政保障能力。
三是嚴格控制一般性支出。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實黨政機關(guān)堅持過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，從嚴控制行政事業(yè)單位開支，嚴控“三公”經(jīng)費預(yù)算，取消低效無效支出，厲行節(jié)約實事。
四是加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓，支持重點領(lǐng)域支出和重大項目建設(shè)，推動高質(zhì)量發(fā)展和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)。強化支出標準應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的準確性、科學(xué)性。
五是全面實施預(yù)算績效管理。全面實施預(yù)算績效管理，推進預(yù)算和績效一體化融合，不斷完善績效評價結(jié)果運用體系，強化績效管理的激勵約束作用，著力優(yōu)化財政資源配置。
六是防范化解財政風險。科學(xué)穩(wěn)妥安排收支預(yù)算，合理控制政府債務(wù)規(guī)模，既發(fā)揮好債券資金促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的積極作用，也為今后財政政策實施留出空間，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。
（二）一般公共預(yù)算草案。
1．代編全縣一般公共預(yù)算安排情況。
2021年全縣預(yù)計組織財政收入37900萬元，增長5.0%。
全縣一般公共預(yù)算總收入安排343343萬元，其中：當年一般公共預(yù)算收入21964萬元、上級補助收入239863萬元、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)收入2584萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12065萬元、調(diào)入資金66867萬元。
全縣預(yù)算總支出計劃安排343343萬元，其中：當年一般公共預(yù)算支出341038萬元、上解支出1400萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出905萬元。
收支平衡。
2021年繼續(xù)加大力度向生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興、教育、衛(wèi)生、社保等民生領(lǐng)域傾斜，重點支持改善民生和經(jīng)濟穩(wěn)增長促發(fā)展。全縣一般公共預(yù)算安排民生支出285292萬元，占當年全縣一般公共預(yù)算支出的83.63%。具體情況如下：教育支出62627萬元、科學(xué)技術(shù)支出138萬元、文化旅游體育與傳媒支出2032萬元、社會保障和就業(yè)支出59964萬元、衛(wèi)生健康支出44044萬元、節(jié)能環(huán)保支出3720萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出12763萬元、農(nóng)林水支出83682萬元、交通運輸支出3976萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出575萬元、自然資源海洋氣象等支出1379萬元、住房保障支出9734萬元；糧油物資儲備支出658萬元。
2．縣本級一般公共預(yù)算計劃安排情況。
（1）縣本級一般公共預(yù)算總收入計劃343343萬元，與全縣一般公共預(yù)算總收入相同。其中：一般公共預(yù)算收入21964萬元、上級補助收入171120萬元、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)收入2584萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12065萬元、調(diào)入資金66867萬元、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助收入68743萬元（原因：一是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有安排相應(yīng)的財政組織收入任務(wù)；二是上級轉(zhuǎn)移支出補助收入中由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金庫無法分配到各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)；三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)支出的實際需要，由縣本級補助下級支出確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入）。
（2）縣本級當年一般公共預(yù)算總支出安排343343萬元，其中：當年一般公共預(yù)算支出272295萬元，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助支出68743萬元，上解支出1400萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出905萬元。
收支平衡。
縣本級民生支出安排224233萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.35%。具體情況如下：教育支出30770萬元、科學(xué)技術(shù)支出138萬元、文化旅游體育與傳媒支出1857萬元、社會保障和就業(yè)支出48773萬元、衛(wèi)生健康支出40225萬元、節(jié)能環(huán)保支出2854萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出11147萬元、農(nóng)林水支出76433萬元、交通運輸支出3969萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出575萬元、自然資源海洋氣象等支出1379萬元、住房保障支出5455萬元；糧油物資儲備支出658萬元。
3．縣本級預(yù)備費計劃安排情況。
縣本級一般公共預(yù)算安排預(yù)備費3400萬元，占當年一般公共預(yù)算支出的比重為1%，主要計劃用于當年預(yù)算執(zhí)行中，因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
4．縣本級“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費安排情況。
縣本級一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出合計2374萬元，同比減少121萬元，下降4.85%。其中：公務(wù)接待費245萬元，同比減少35萬元，下降12.5%；公務(wù)用車購置及運行維護費801萬元、同比減少25萬元，下降3.03%；會議費742萬元、同比增加247萬元，增長49.90%，原因是2021年是換屆選舉年，相關(guān)會議費增加；培訓(xùn)費586萬元，同比減少308萬元，下降33.45%。
5.補助下級（各鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出預(yù)算安排情況。
補助下級（各鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出預(yù)算安排68743萬元。其中：一般公共服務(wù)支出安排7641萬元；教育支出安排31857萬元；文化旅游體育與傳媒支出安排176萬元；社會保障和就業(yè)支出安排11188萬元；衛(wèi)生健康支出安排3820萬元；節(jié)能環(huán)保支出866萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排1614萬元；農(nóng)林水支出安排7249萬元；交通運輸支出安排7萬元；住房保障支出安排4278萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排47萬元。
（三）政府性基金預(yù)算草案。
全縣政府性基金預(yù)算總收入安排82888萬元，其中：當年全縣政府性基金收入73300萬元，增長201.31%，主要原因是我縣實施的“增減掛”及“旱改水”項目指標交易收入增加；上級補助收入2582萬元；上年結(jié)余收入7006萬元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出82888萬元，其中：當年政府性基金預(yù)算支出16021萬元；調(diào)出資金66867萬元。
收支平衡。
2021年政府性基金支出具體情況如下：文化旅游體育與傳媒支出1萬元；社會保障和就業(yè)支出3484萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10902萬元；農(nóng)林水支出250萬元；其他支出（彩票公益金安排的支出）999萬元；債務(wù)付息支出379萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出6萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排12萬元，其中上級補助收入4萬元，上年結(jié)余收入8萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排12萬元。
收支平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算草案。
社會保險基金預(yù)算收入安排40044萬元，增長17.26%。一是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入24717萬元。其中：保險費收入14721萬元，上級財政補貼收入4866萬元，本級財政補貼收入5000萬元，轉(zhuǎn)移收入100萬元，投資收益30萬元。二是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15327萬元。其中：個人繳費收入3245萬元，上級財政補貼收入10536萬元，本級財政補貼收入1062萬元，轉(zhuǎn)移收入2萬元，投資收益285萬元，利息收入197萬元。
社會保險基金預(yù)算支出安排35650萬元，增長6.70%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出24254萬元，增長5.10%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11396萬元，增長10.28%。
收支相抵，社會保險基金預(yù)算當年收支結(jié)余4394萬元，（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險本年收支結(jié)余463萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險本年收支結(jié)余3931萬元）年終滾存結(jié)余29621萬元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險年末滾存存結(jié)余699萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險年末滾存結(jié)余28922萬元）。
由于政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算只在縣本級預(yù)算中編制，故縣本級政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算與全縣政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算相同。
（六）預(yù)算草案批準前安排支出的情況。
在本次人民代表大會批準2021年全縣和縣本級預(yù)算草案前，我們將按照《預(yù)算法》第五十四條的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出，并及時安排必須支付的部門預(yù)算基本支出、項目支出和上級提前下達我縣的轉(zhuǎn)移支付補助支出以及不可預(yù)見的急需支出。
三、2021年財政重點工作
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年和全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的起始之年，做好財政各項工作意義重大，我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)決策部署，努力完成全年預(yù)算目標。
（一）厚植財源培育,強化財政實力。
認真貫徹新發(fā)展理念，繼續(xù)實施更加積極有為的積極財政政策，不斷豐富財政政策措施，創(chuàng)新財政支持方式，不折不扣落實減稅降費政策，切實服務(wù)好實體經(jīng)濟。全力以赴抓好組織收入工作，堅持以加強收入征管和提高收入質(zhì)量為核心，努力實現(xiàn)全縣財政收入與經(jīng)濟發(fā)展良性互動。持續(xù)強化財政預(yù)算管理，加大財政資金統(tǒng)籌和盤活使用力度，積極爭取中央、自治區(qū)和南寧市財政給予更大的政策和資金支持，促進我縣財政實力平穩(wěn)、持續(xù)、健康增長，確保全縣財政收入保持在合理區(qū)間。
一是堅持涵養(yǎng)稅源，在鞏固傳統(tǒng)財源建設(shè)的基礎(chǔ)上，加快培植和發(fā)展財源，夯實財政持續(xù)增收的基礎(chǔ)。多渠道籌措資金，繼續(xù)支持蘇博工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大招商引資促進企業(yè)落戶園區(qū)，支持發(fā)展我縣碳酸鈣產(chǎn)業(yè)。緊扣項目投資，加大關(guān)注貴南高鐵客運專線（馬山段）、賀州至巴馬高速公路（馬山段）、巴馬至平果高速公路（馬山段）、樂圩至周鹿二級公路、愛旗至大化三級公路（馬山段）、下局州至里往三級公路、喬老至加方三級公路、縣農(nóng)產(chǎn)品交易中心等重點項目建設(shè)進度，以項目稅收拉動收入增長，努力做大做實財政蛋糕。重視引導(dǎo)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷壯大經(jīng)濟總量，增強自主發(fā)展動能，提高全縣財政收入的貢獻度。
二是強化財政收入組織，提高征管效率。深化稅收征管“放、管、服”改革，穩(wěn)定既有稅源、開辟新稅源、加強稅源分析及結(jié)果運用，努力挖掘增收潛力；規(guī)范非稅收入征收，強化行政事業(yè)性收費、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入管理，控制非稅收入在合理范圍內(nèi)增長，提升財政收入質(zhì)量。
三是圍繞全縣發(fā)展目標，繼續(xù)抓好重大項目建設(shè)推進工作。深入實施“體育+扶貧+旅游”強縣戰(zhàn)略，統(tǒng)籌整合財政專項資金，做大經(jīng)濟總量，夯實財源基礎(chǔ)；推動營商環(huán)境不斷優(yōu)化，加大招商引資力度，力爭引進影響力強、帶動力強的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動實體經(jīng)濟發(fā)展壯大。
（二）支持經(jīng)濟建設(shè)，強化財政保障。
一是不斷強化重點支出保障。嚴格執(zhí)行政府過“緊日子”人民過“好日子”的要求，厲行節(jié)約、反對浪費，進一步壓縮一般性支出，壓減“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費的預(yù)算。強化部門預(yù)算約束，嚴格控制部門預(yù)算追加。嚴格執(zhí)行“八項規(guī)定”，定期開展“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出的專項檢查。堅決落實好中央特別轉(zhuǎn)移支付、中央特別國債直達資金工作，做好“六穩(wěn)”、落實“六?！惫ぷ鳎道尾话l(fā)生欠發(fā)工資底線。
二是統(tǒng)籌安排財政資金，爭取債券資金,積極盤活財政存量資金，用于扶貧、鄉(xiāng)村振興、民生、農(nóng)林水等急需資金的領(lǐng)域，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，為全面推進鄉(xiāng)村振興提供資金保障。落實涉農(nóng)惠民政策，將財力向民生傾斜，做好涉農(nóng)補貼資金發(fā)放工作，落實好低收入群眾各項保障政策。
三是奮力提升民生保障水平。促進教育均衡發(fā)展，優(yōu)化教育布局，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，擴大普惠性學(xué)前教育資源，完善職業(yè)教育生均撥款制度；促進健全社保制度，實施更加積極的創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息等就業(yè)政策，進一步推進社會保險制度改革，統(tǒng)籌推進社會救助體系建設(shè)；健全醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)；促進污染防治工作，重點支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，實施農(nóng)村風貌改造，推進農(nóng)村環(huán)境綜合整治，改善人民生活品質(zhì)，提高社會建設(shè)水平，增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
（三）推進融資機制，強化財政服務(wù)。
積極爭取上級財政專項補助資金和專項建設(shè)基金，引入市場機制，多渠道籌集資金支持城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進政府與社會資本合作項目的實施。探索合法合規(guī)的融資渠道，通過融資擔保、專項債券、項目收益?zhèn)确绞街С纸?jīng)濟社會發(fā)展。同時積極爭取自治區(qū)財政廳支持，力爭2021年新增政府債券額度向馬山縣傾斜。
（四）深化財政改革，提升財政管理效能。
一是立足加快建立現(xiàn)代財政制度，持續(xù)深化財稅體制改革，完善預(yù)算管理制度，健全財政體制，加快確立現(xiàn)代財政制度框架，更好發(fā)揮現(xiàn)代財稅體制在資源配置、財力保障和宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)作用，為深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和加快形成新發(fā)展格局提供有效支撐。充分發(fā)財政資金杠桿撬動作用，形成以政府為引導(dǎo)、社會資本參與的多元化、多道籌融資方式。持續(xù)深化政府采購、政府購買服務(wù)、財政投資評、國有資產(chǎn)等其他領(lǐng)域改革。
二是扎實推進預(yù)算管理改革。進一步完善財政專項資金統(tǒng)籌使用機制，促使財政資金統(tǒng)籌使用工作全面化、經(jīng)?；鸵?guī)范化，促進財政項目管理工作躍上新臺階；完善預(yù)決算公開統(tǒng)一平臺，擴大集中公開預(yù)決算信息范圍，方便社會公眾查閱和監(jiān)督；穩(wěn)步推進預(yù)算績效管理改革，完善我縣預(yù)算績效評價管理制度；支持事業(yè)單位和行業(yè)協(xié)會商會承接政府購買服務(wù)。
(五) 強監(jiān)管防風險，確保財政運行穩(wěn)健。
一是建立全口徑債務(wù)監(jiān)測機制，加強債務(wù)資金管理，提高資金使用效益，促進良性可持續(xù)發(fā)展。加強債務(wù)評估，增強債務(wù)償還能力，防止超出財政承受能力負債。改進財政管理，積極實施跨年度預(yù)算平衡機制，妥善安排財政收支預(yù)算，嚴格做好與化解政府性債務(wù)風險政策措施的銜接，防范財政重整。建立和完善規(guī)范的政府舉債融資機制，健全政府債務(wù)風險預(yù)警、監(jiān)管及應(yīng)急處置機制，積極化解政府債務(wù)風險。
二是切實加強財政資金監(jiān)管。重點加強民生領(lǐng)域財政資金監(jiān)管，尤其抓好財政扶貧資金管理使用情況的監(jiān)督檢查，確保扶貧資金安全、規(guī)范、高效使用。堅決查處各種擾亂財經(jīng)秩序的行為，通過財政資金安全檢查、審計機關(guān)審計，嚴格查處違反財經(jīng)紀律的各類行為，大力推進法治財政建設(shè)。
三是推動預(yù)算績效管理各項工作提質(zhì)擴圍，健全制度體系和強化責任約束，提升績效目標及評價指標設(shè)置的規(guī)范性和科學(xué)性；開展部門整體支出績效評價工作，注重績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用，硬化預(yù)算績效管理約束，建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
四是全面完善現(xiàn)代國庫管理體系。推進政府綜合財務(wù)報告制度改革，持續(xù)加強庫款管理，合理管控庫款規(guī)模；進一步規(guī)范和加強財政部門、預(yù)算單位資金存放管理；切實防范資金存放安全風險和廉政風險；健全財政資金動態(tài)監(jiān)控體系，保障預(yù)算單位財政資金使用安全規(guī)范高效。
五是強化財經(jīng)紀律約束。自覺接受人大監(jiān)督，嚴格落實人大各項決議決定要求，完善人大代表議案辦理機制；積極接受政協(xié)民主監(jiān)督，主動接受社會監(jiān)督；推進財政決策和財政資金公開，提高財政資金的透明度。
各位代表，做好今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格按照本次大會的決議和要求，進一步增強責任感、使命感、緊迫感，進一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴大開放、擔當實干，為加快建設(shè)壯美廣西、共圓復(fù)興夢想努力奮斗，為“十四五”良好開局作出新的更大貢獻!
