（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于南寧市上林縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于上林縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月2日在上林縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將上林縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委、市政府及縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市、縣人大的監(jiān)督下,上林縣人民政府以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神,全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記“七一”重要講話和對(duì)廣西工作系列重要指示精神，認(rèn)真深入學(xué)習(xí)貫徹區(qū)、市、縣工作會(huì)議精神，落實(shí)縣十六屆人大第六次會(huì)議的有關(guān)決議，全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，持續(xù)推進(jìn)解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù),推動(dòng)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，兜牢基層“三?！钡拙€；積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)及各項(xiàng)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展;主動(dòng)應(yīng)對(duì)新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度變化，重點(diǎn)加強(qiáng)稅基管理和源頭管理，加強(qiáng)依法征管，強(qiáng)化入庫(kù)，強(qiáng)化科學(xué)合理支出。在當(dāng)前我縣組織財(cái)政收入困難，剛性支出不斷加大，財(cái)政資金缺口日益擴(kuò)大的情況下，我縣積極統(tǒng)籌財(cái)力，嚴(yán)格按規(guī)定壓縮一般性支出，積極盤活財(cái)政存量資金，保障了財(cái)政供養(yǎng)人員工資福利發(fā)放、機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)支出及社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等涉及民生的重點(diǎn)支出需求，財(cái)政運(yùn)行狀況較為良好，較好完成了縣人大批復(fù)的各項(xiàng)財(cái)政收支計(jì)劃。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預(yù)算總收入為366,266萬(wàn)元，其中：當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入35,253萬(wàn)元(可統(tǒng)籌使用財(cái)力)、返還性收入5,308萬(wàn)元(可統(tǒng)籌使用財(cái)力)、一般性轉(zhuǎn)移支付收入215,004萬(wàn)元（其中縣本級(jí)可統(tǒng)籌使用財(cái)力為101,808萬(wàn)元）、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45,610萬(wàn)元、上年結(jié)余收入21,884萬(wàn)元（上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16,374萬(wàn)元、調(diào)入政府性基金5,691萬(wàn)元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入21,142萬(wàn)元（其中政府一般債券收入16,112萬(wàn)元，地方政府向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入5,030萬(wàn)元）。全縣一般公共預(yù)算總支出366,266萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出350,875萬(wàn)元，上解支出1,143萬(wàn)元,地方政府債券還本支出2,455萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9,505萬(wàn)元（上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金），安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,288萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。
2021年全縣組織財(cái)政收入56,129萬(wàn)元，完成年度調(diào)整收入預(yù)算數(shù)52,810萬(wàn)元的106.28%，同比增加3,837萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.34%，超額完成全年財(cái)政收入任務(wù)。其中：
（1）收入分級(jí)次完成情況：地方公共財(cái)政預(yù)算收入35,253萬(wàn)元，完成調(diào)整收入預(yù)算數(shù)32,965萬(wàn)元的106.94%，同比增收5445萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.27%；上劃中央稅收收入15,555萬(wàn)元，完成調(diào)整收入預(yù)算數(shù)144,94萬(wàn)元的107.3%，同比減少1,316萬(wàn)元，減幅7.8%；上劃自治區(qū)“四稅”收入5,321萬(wàn)元，完成調(diào)整收入預(yù)算數(shù)5,351萬(wàn)元的99.44%，同比減少291萬(wàn)元，減幅5.19%。
（2）收入分結(jié)構(gòu)完成情況：稅收收入完成40,821萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)39,669萬(wàn)元的102.9%，同比減收36萬(wàn)元，減幅0.09%，占組織財(cái)政收入的比重為72.73%,比上年減少5.41%;非稅收入完成15,308萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)13,141萬(wàn)元的116.49%，同比增加3,874萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)33.88%，占組織財(cái)政收入的比重為27.27%(大口徑)，比上年增加5.41%,占公共財(cái)政預(yù)算收入比率為43.42%(小口徑)，同比增加5.06個(gè)百分點(diǎn)，在落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，財(cái)政收入質(zhì)量有所下降。
（3）主要稅種完成情況：
增值稅收入完成21,238萬(wàn)元，同比減收1,100萬(wàn)元，減幅4.92%；企業(yè)所得稅收入完成5,693萬(wàn)元，同比減收1,099萬(wàn)元，減幅16.18%；個(gè)人所得稅收入完成2,481萬(wàn)元，同比減收17萬(wàn)元，減幅0.68%；資源稅收入完成1,247萬(wàn)元，同比增收887萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.59%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入完成964萬(wàn)元，同比減收111萬(wàn)元，減幅10.33%；耕地占用稅收入完成1,625萬(wàn)元，同比增收729萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.36%；契稅收入完成2,910萬(wàn)元，同比增收1,234萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.63%;土地增值稅收入完成1,936萬(wàn)元,同比減收301萬(wàn)元,減幅13.46%。
由上述收入數(shù)據(jù)分析可以看出，2021年我縣組織的財(cái)政收入主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是制造業(yè)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)；二是房地產(chǎn)業(yè)支柱性作用明顯，盡管房地產(chǎn)業(yè)稅收較之2020年有所增長(zhǎng)，但是我們應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到受房地產(chǎn)金融調(diào)控和原材料價(jià)格上漲等因素影響，個(gè)人和企業(yè)貸款難度增加，房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)明顯放緩，房地產(chǎn)銷售面積和項(xiàng)目投資均大幅減少。當(dāng)前在建項(xiàng)目?jī)H有龍湖印象、福瑞尊府、萬(wàn)福達(dá)財(cái)富中心3個(gè)項(xiàng)目，且新開房地產(chǎn)項(xiàng)目（錦繡華庭、幸福里）至今尚未形成較大投資，舊項(xiàng)目現(xiàn)房庫(kù)存面積減少，房地產(chǎn)稅收或?qū)⒚黠@下降；三是不良貸款增加，銀行利潤(rùn)減少和執(zhí)行減稅降費(fèi)政策造成金融業(yè)減收；四是按照黨中央、國(guó)務(wù)院部署，自2021年11月1日開展為制造業(yè)中小微企業(yè)辦理延緩繳納稅費(fèi)工作以來(lái)，2021年我縣共有688戶企業(yè)符合緩繳稅費(fèi)政策，有稅申報(bào)戶數(shù)56戶，累計(jì)享受金額586萬(wàn)元，稅款會(huì)延期至2022年入庫(kù)。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出為350,875萬(wàn)元，完成年度調(diào)整支出預(yù)算346,615萬(wàn)元的101.23%，其中十三項(xiàng)民生支出為294,765萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重的84.01%,同比減少63,250萬(wàn)元，減幅17.67%。
（1）主要支出科目預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，財(cái)政部門在可用財(cái)力增長(zhǎng)乏力，剛性支出增長(zhǎng)加快，保民生支出壓力巨大，財(cái)政收支矛盾相當(dāng)突出的情況下，積極統(tǒng)籌財(cái)力，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“三?！钡拙€，較好地保障了機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)及民生重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目支出的資金需要。主要支出科?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????目年度預(yù)算完成情況分列如下：
一般公共服務(wù)支出33,115萬(wàn)元，同比增加4,336萬(wàn)元。增加的主要原因：一是2021年上林縣工人文化宮建設(shè)資金項(xiàng)目支出1,200萬(wàn)元；二是2015年新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)借款還本付息1,648萬(wàn)元；三是人員經(jīng)費(fèi)支出相應(yīng)增加。
國(guó)防支出388萬(wàn)元，同比減少276萬(wàn)元，減少的主要原因是：2020年撥付人武部正規(guī)化建設(shè)項(xiàng)目資金434萬(wàn)元，2021年相應(yīng)項(xiàng)目支出減少，基本上只保障人員經(jīng)費(fèi)和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出。
公共安全支出14,111萬(wàn)元，同比減少3,278萬(wàn)元，減少的主要原因是：2021年因財(cái)力有限，按照收支平衡原則，相應(yīng)減少部門專項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出。
教育支出77,640萬(wàn)元，同比增加252萬(wàn)元，增加的主要原因是：相應(yīng)增加人員經(jīng)費(fèi)支出。
科學(xué)技術(shù)支出217萬(wàn)元，同比增加16萬(wàn)元，增加的主要原因是：根據(jù)相關(guān)考核指標(biāo)及實(shí)際需要，增加科技投入。
文化旅游體育與傳媒支出4,158萬(wàn)元，同比減少1,630萬(wàn)元，減少的主要原因是：2020年創(chuàng)建國(guó)家全域旅游示范區(qū)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出1,500萬(wàn)元，2021年此項(xiàng)支出相應(yīng)減少。
社會(huì)保障和就業(yè)支出52,167萬(wàn)元，同比減少5,017萬(wàn)元，減少的主要原因：一是最低生活保障支出減少2,167萬(wàn)元，二是財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助減少1,200萬(wàn)元，三是因財(cái)力有限，縣本級(jí)專項(xiàng)項(xiàng)目支出相應(yīng)減少。2021年社會(huì)保障和就業(yè)支出主要為:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10,938萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)及補(bǔ)助支出20,765萬(wàn)元、城市和農(nóng)村最低生活保障支出5,371萬(wàn)元、殘疾人事業(yè)相關(guān)支出1,703萬(wàn)元、退役安置及退役軍人管理相關(guān)支出852萬(wàn)元、死亡撫恤支出5,826萬(wàn)元、就業(yè)補(bǔ)助支出1,989萬(wàn)元、高齡補(bǔ)貼1,474萬(wàn)元等。
衛(wèi)生健康支出24,641萬(wàn)元，同比減少30,088萬(wàn)元，減少的主要原因：一是2021年中央和自治區(qū)財(cái)政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金直接從自治區(qū)撥入市級(jí)財(cái)政專戶，不再分散下達(dá)各縣區(qū)，不在縣區(qū)列支,此項(xiàng)支出減少23,041萬(wàn)元;二是新冠肺炎疫情防控支出減少1,522萬(wàn)元;三是因繳費(fèi)比例調(diào)整,行政事業(yè)單位醫(yī)療繳費(fèi)支出減少1,531萬(wàn)元；四是2020年婦幼保健醫(yī)院項(xiàng)目支出1,400萬(wàn)元，2021年沒有此項(xiàng)支出。
節(jié)能環(huán)保支出5,578萬(wàn)元，同比增加466萬(wàn)元，增加的主要原因：一是增加白圩鎮(zhèn)生活污水處理廠技改項(xiàng)目資金支出138萬(wàn)元；二是增加上林縣垃圾填埋場(chǎng)塘林山塘污水處理工程153萬(wàn)元；三是增加基本整治型村莊項(xiàng)目支出2,562萬(wàn)元；四是減少中央農(nóng)村環(huán)境整治資金支出1,689萬(wàn)元；五是因財(cái)力有限，縣本級(jí)專項(xiàng)項(xiàng)目支出相應(yīng)減少。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8,905萬(wàn)元，同比增加1,541萬(wàn)元，增加的主要原因：2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)承包費(fèi)在此科目列支，2020年在政府性基金科目列支。
農(nóng)林水事務(wù)支出89,862萬(wàn)元，同比減少27,995萬(wàn)元，減少的主要原因是：2021年上級(jí)涉農(nóng)整合資金、鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金、農(nóng)林水等各項(xiàng)上級(jí)資金支出比去年減少。
交通運(yùn)輸支出16,551萬(wàn)元，同比增加1,259萬(wàn)元，增加的主要原因:2021年政府一般債券資金13,000萬(wàn)元用于新柳南高速公路征拆資金，比2020年的8,400萬(wàn)元增加4,600萬(wàn)元，但與此同時(shí)縣本級(jí)公路建設(shè)資金有所減少。
資源勘探工業(yè)信息等支出378萬(wàn)元，同比減少2,483萬(wàn)元，減少的主要原因是:2020年安排企業(yè)投產(chǎn)入規(guī)等扶持補(bǔ)助資金、儲(chǔ)備凍豬肉補(bǔ)貼資金等1,645萬(wàn)元，象山易地扶貧搬遷配套供水工程支出700萬(wàn)元，2021年沒有此兩項(xiàng)支出。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出652萬(wàn)元，同比減少1,160萬(wàn)元，減少的主要原因是:2020年電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目支出885萬(wàn)元,2021年沒有此項(xiàng)支出。
金融支出1,484萬(wàn)元，同比增加1,251萬(wàn)元，增加的主要原因?yàn)?021年新增“桂惠貸”貼息支出1,272萬(wàn)元。
自然資源海洋氣象等支出3,134萬(wàn)元，同比減少2,828萬(wàn)元，減少的主要原因:一是減少城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目成本支出2,096萬(wàn)元；二是減少國(guó)家氣象觀測(cè)站遷建工程款支出等228萬(wàn)；三是因財(cái)力有限，縣本級(jí)專項(xiàng)項(xiàng)目支出相應(yīng)減少。
住房保障支出11,046萬(wàn)元，同比增加75萬(wàn)元；2021年住房保障支出主要為：棚戶區(qū)改造支出1,054萬(wàn)元、農(nóng)村危房改造支出1,155萬(wàn)元、老舊小區(qū)改造支出646萬(wàn)元、住房公積金單位繳費(fèi)支出8,151萬(wàn)元。
糧油物資儲(chǔ)備支出214萬(wàn)元，同比減少1,138萬(wàn)元，減少的主要原因：一是2020年新增支持應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補(bǔ)助資金支出680萬(wàn)元，2021年沒有此項(xiàng)支出；二是儲(chǔ)備糧（油）庫(kù)建設(shè)支出減少541萬(wàn)元。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,561萬(wàn)元，同比減少589萬(wàn)元,減少的主要原因是:消防器材購(gòu)置等消防應(yīng)急救援支出減少。
債務(wù)付息支出3,701萬(wàn)元，同比增加169萬(wàn)元。
（2）預(yù)備費(fèi)支出情況
縣本級(jí)動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出446.65萬(wàn)元，主要用于：
①2020年3月至2020年12月養(yǎng)殖環(huán)節(jié)病死豬無(wú)害化處理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)及動(dòng)物疫情應(yīng)急處置經(jīng)費(fèi)1.08萬(wàn)元。
②2021年非洲豬瘟疫防控工作經(jīng)費(fèi)55.76萬(wàn)元。
③2021年農(nóng)村飲水困難應(yīng)急處置經(jīng)費(fèi)34.35萬(wàn)元。
④大豐鎮(zhèn)東春村馬槽莊村道路面崩塌治理經(jīng)費(fèi)78.98萬(wàn)元。
⑤木山鄉(xiāng)琴水村朝琴莊危巖地質(zhì)災(zāi)害治理工程尾款11.16萬(wàn)元。
⑥喬賢鎮(zhèn)恭睦村內(nèi)勉莊后山中部危巖地質(zhì)災(zāi)害治理工程進(jìn)度款17.77萬(wàn)元。
⑦上林縣塘紅鄉(xiāng)弄周村可厚莊危巖地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急治理工程資金179萬(wàn)元。
⑧白圩鎮(zhèn)長(zhǎng)嶺村高嶺莊三七塘尾村級(jí)道路修復(fù)資金4.98萬(wàn)元。
⑨白圩鎮(zhèn)覃排社區(qū)馬安莊危巖整治工程資金24.05萬(wàn)元。
⑩喬賢鎮(zhèn)恭睦村內(nèi)勉莊后山中部危巖地質(zhì)災(zāi)害治理工程尾款11.85萬(wàn)元。
?澄泰鄉(xiāng)洋渡村內(nèi)有莊危巖應(yīng)急治理工程經(jīng)費(fèi)27.67萬(wàn)元。
（3）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
年初預(yù)算安排情況：全縣一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)為772萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)150萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)622萬(wàn)元。
預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出724萬(wàn)元，比去年完成數(shù)減少112萬(wàn)元，減幅13.24%，其中：
①因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，同比減少36萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)持平。
②公務(wù)車購(gòu)置支出191萬(wàn)元，同比增加81萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加17萬(wàn)元。超過(guò)2020年決算數(shù)的主要原因：澄泰鄉(xiāng)衛(wèi)生院購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)化急救示范點(diǎn)急救車32萬(wàn)元；司法局用上級(jí)資金購(gòu)買執(zhí)法用車兩輛，支出23萬(wàn)元；疾病預(yù)防控制中心購(gòu)買購(gòu)買疫苗冷藏車，支出31.54萬(wàn)元。
③公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出427萬(wàn)元，同比減少42萬(wàn)元，同比減幅8.95%，比年初預(yù)算數(shù)增加17萬(wàn)元；比年初預(yù)算增加的主要原因?yàn)椋焊髦行W(xué)、衛(wèi)健部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要從年中追加的上級(jí)資金支付公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)。
④公務(wù)接待費(fèi)支出106萬(wàn)元，同比減少124萬(wàn)元，減幅53.9%，比年初預(yù)算數(shù)減少44萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年政府性基金收入總額為72,607萬(wàn)元。其中：縣本級(jí)政府性基金收入59,955萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)56,969萬(wàn)元的105.24%，同比減收78,376萬(wàn)元，減幅56.66%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入7,146萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,506萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入3,000萬(wàn)元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出62,985萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)63,416萬(wàn)元的99.32%，同比減少42,515萬(wàn)元，減幅40.3%；調(diào)出資金5,691萬(wàn)元（按規(guī)定將政府性基金結(jié)余調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算用以彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口）。收支相抵，年終滾存結(jié)余3,931萬(wàn)元（其中上級(jí)資金結(jié)余3,015萬(wàn)元，本級(jí)結(jié)余916萬(wàn)元）。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入40,915萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的105.8%；當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出36,784萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的102.17%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4,131萬(wàn)元，滾存結(jié)余28,611萬(wàn)元（其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)年末滾存結(jié)余24,154萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)年末滾存結(jié)余4,457萬(wàn)元)。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
我縣2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入為7萬(wàn)元，其中上級(jí)補(bǔ)助收入4萬(wàn)元,上年結(jié)余收入3萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為7萬(wàn)元。
（五）全縣政府性債務(wù)情況
根據(jù)政府性債務(wù)系統(tǒng)報(bào)表，截至2021年12月31日，我縣存量政府性債務(wù)131,779.4萬(wàn)元，其中：1、政府債務(wù)131,492.32萬(wàn)元，分別為政府債券120,792萬(wàn)元，世行貸款衛(wèi)十（結(jié)核病控制）項(xiàng)目1.92萬(wàn)元，廣西扶貧示范項(xiàng)目世行貸款10,698.39萬(wàn)元；2、政府或有債務(wù)287.08萬(wàn)元，分別為廣西綜合林業(yè)發(fā)展和保護(hù)項(xiàng)目貸款273.47萬(wàn)元，上林縣疾控中心皮防站門診樓工程款13.61萬(wàn)元。
2021年我縣歸還政府債務(wù)本息共計(jì)6,363萬(wàn)元，其中：歸還政府債券本金2,453萬(wàn)元(其中從縣本級(jí)資金安排453萬(wàn)元，從再融資債資金安排2000萬(wàn)元),支付利息3,940萬(wàn)元。
各位代表，由于2021年全年的財(cái)政收支決算工作還在開展當(dāng)中，以上報(bào)告的財(cái)政收支數(shù)據(jù)，是我縣初步的2021年度預(yù)算執(zhí)行情況，預(yù)算執(zhí)行情況的最終數(shù)據(jù)以經(jīng)自治區(qū)財(cái)政廳批復(fù)后的我縣2021年度財(cái)政收支決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（六）2021年重點(diǎn)工作開展情況
2021年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門提高認(rèn)識(shí)，落實(shí)責(zé)任，積極采取措施，加大征管力度，加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)督和管理，提高財(cái)政資金使用效率，有效促進(jìn)了全縣各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。
1.確保民生投入
一是劃撥基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2,824萬(wàn)元，用于基本公共衛(wèi)生服務(wù);二是保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)3,359萬(wàn)元,保障基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；三是劃撥新冠肺炎專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2,483萬(wàn)元，為我縣應(yīng)對(duì)新冠肺炎工作做好防控經(jīng)費(fèi)保障，力爭(zhēng)將每一筆財(cái)政資金都用在“刀刃上”;四是劃撥城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療縣級(jí)補(bǔ)助資金1,291萬(wàn)元，劃撥縣財(cái)政對(duì)脫貧人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)助1,381萬(wàn)元,保證脫貧人口人人擁有醫(yī)療，助推鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興工作；五是及時(shí)劃撥機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口資金3,000萬(wàn)元，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休生活補(bǔ)助2,500萬(wàn)元；六是加強(qiáng)財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障工作，累計(jì)劃撥基本養(yǎng)老基金10,938萬(wàn)元；七是劃撥城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金5,371萬(wàn)元，特困人員救助供養(yǎng)資金1,325萬(wàn)元，殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)助”等殘疾人事業(yè)經(jīng)費(fèi)1,703萬(wàn)元；八是及時(shí)兌現(xiàn)義務(wù)兵優(yōu)待金1,016萬(wàn)元；九是發(fā)放高齡補(bǔ)貼1,474萬(wàn)元。
2.做好鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金保障
一是做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。2021年我縣各項(xiàng)銜接資金投入共35,698萬(wàn)元（中央資金13,506萬(wàn)元，自治區(qū)資金9,227萬(wàn)元，市級(jí)資金10,070萬(wàn)元，縣本級(jí)資金2,895萬(wàn)元），累計(jì)支出進(jìn)度為100%。其中縣本級(jí)投入2,895萬(wàn)元，比上年增加2萬(wàn)元，完成年度縣本級(jí)銜接資金投入比上年增長(zhǎng)的考核指標(biāo)要求，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作提供有效資金保障；二是充分發(fā)揮涉農(nóng)資金及其他幫扶資金的效益，為鄉(xiāng)村振興助力。2021年統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金3,650萬(wàn)元，廣東幫扶我縣協(xié)作資金4,587萬(wàn)元，寶武集團(tuán)對(duì)口幫扶資金850萬(wàn)元，歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金492萬(wàn)元，農(nóng)村綜合改革資金3,537萬(wàn)元，鄉(xiāng)村風(fēng)貌資金3,636萬(wàn)元，分別投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)村教育醫(yī)療衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、金融支持鄉(xiāng)村振興、村集體經(jīng)濟(jì)、農(nóng)村公益事業(yè)、鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升、教育培訓(xùn)及能力建設(shè)等各類鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接項(xiàng)目，有效促進(jìn)了我縣教育醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn)等各項(xiàng)事業(yè)的均衡發(fā)展。
3.加大教育保障投入
積極統(tǒng)籌資金，繼續(xù)加大力度落實(shí)教育“兩個(gè)只增不減”的剛性要求，2021年教育支出77,640萬(wàn)元，同比增加252萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.33%；一般公共預(yù)算收入35,253萬(wàn)元、一般公共預(yù)算支出350,875萬(wàn)元，教育支出占地方公共財(cái)政預(yù)算收入的220.24%、占一般公共預(yù)算支出的22.13%；積極籌措資金11,146萬(wàn)元，持續(xù)改善全縣中小學(xué)、幼兒園的辦學(xué)條件。
統(tǒng)籌資金提高義務(wù)教育教師績(jī)效工資增量。2021年我縣義務(wù)教育教師人均工資收入為8.41萬(wàn)元，公務(wù)員人均工資收入為7.55萬(wàn)元，確保了義務(wù)教育教師人均工資收入高于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資收入水平。
4.加大工業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及對(duì)企業(yè)扶持力度
加強(qiáng)對(duì)象山工業(yè)園區(qū)企業(yè)的扶持力度，支付標(biāo)準(zhǔn)廠房獎(jiǎng)勵(lì)資金、租金補(bǔ)助等1,260萬(wàn)元，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)；安排園區(qū)企業(yè)建設(shè)、投產(chǎn)、科技研發(fā)、新增上規(guī)等補(bǔ)助共計(jì)749萬(wàn)元，積極兌現(xiàn)政府扶持企業(yè)發(fā)展的承諾；撥付工業(yè)園區(qū)天然飲用水專用管道項(xiàng)目款137萬(wàn)元，解決園區(qū)用水問(wèn)題；安排園區(qū)污水處理費(fèi)240萬(wàn)元、污水處理廠運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼495萬(wàn)元，保障工業(yè)企業(yè)污水處理需要，保持生態(tài)環(huán)境健康。
5.加大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入
一是重點(diǎn)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金安排。重點(diǎn)保障新柳南高速上林東收費(fèi)站至大豐進(jìn)城道路項(xiàng)目、北歸大道三期改擴(kuò)建工程（一期）項(xiàng)目建設(shè)資金。2021年度縣財(cái)政已分別撥付兩個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)14,717萬(wàn)元、2,661萬(wàn)元；二是公路建設(shè)和交通運(yùn)輸資金保障。累計(jì)撥付公路新建及改擴(kuò)建、安防、橋涵、標(biāo)志標(biāo)線標(biāo)牌等項(xiàng)目款6,077萬(wàn)元；撥付農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)及養(yǎng)護(hù)工程等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,028萬(wàn)元；撥付鄉(xiāng)村振興交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)240萬(wàn)元，用于上林至武鳴二級(jí)公路建設(shè)；累計(jì)發(fā)放農(nóng)村客運(yùn)、出租車等行業(yè)成品油價(jià)格補(bǔ)貼和全縣公交車運(yùn)營(yíng)等補(bǔ)貼資金547萬(wàn)元、承運(yùn)人責(zé)任險(xiǎn)補(bǔ)貼資金8萬(wàn)元。
6.加大對(duì)維穩(wěn)工作經(jīng)費(fèi)的投入，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定
2021年撥付政法委禁毒、平安建設(shè)等工作經(jīng)費(fèi)4,614萬(wàn)元；促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定安排公安工作經(jīng)費(fèi)1,513萬(wàn)元；加強(qiáng)普法依法治理和公共法律服務(wù)安排司法工作經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元。根據(jù)縣委、縣政府支持縣消防救援隊(duì)伍改革轉(zhuǎn)隸的精神，2021年安排縣消防大隊(duì)人員和專項(xiàng)消防經(jīng)費(fèi)979萬(wàn)元。
7.保障生態(tài)環(huán)境資金投入
保障污水、環(huán)衛(wèi)、垃圾處理項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)。2021年撥付各項(xiàng)污水處理設(shè)施建設(shè)、維護(hù)及污水處理服務(wù)等經(jīng)費(fèi)5,220萬(wàn)元；撥付各項(xiàng)垃圾處理設(shè)施建設(shè)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)829萬(wàn)元；撥付縣城環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化承包費(fèi)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)承包費(fèi)2,856萬(wàn)元。
總體來(lái)看，2021年全縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新的進(jìn)展。但在預(yù)算執(zhí)行中也面臨一些突出矛盾和問(wèn)題，主要是：財(cái)政收入增速放緩，政府性基金收入可持性不強(qiáng)，可用財(cái)力嚴(yán)重不足；聘用人員增多，導(dǎo)致財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，收支平衡壓力加大，三保支出壓力加大；重大項(xiàng)目資金缺口較大；預(yù)算績(jī)效管理有待強(qiáng)化，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用有待提高；政府負(fù)債增加較快，風(fēng)險(xiǎn)加大，需合理控制債務(wù)規(guī)模；深化財(cái)政體制改革任務(wù)依然艱巨復(fù)雜等等。我們將高度重視這些問(wèn)題，繼續(xù)深化改革，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)國(guó)內(nèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，結(jié)合我縣實(shí)際，編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想和總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞中央、自治區(qū)、南寧市和縣委、縣政府的重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，落實(shí)《預(yù)算法》和深化預(yù)算管理制度改革要求，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，堅(jiān)持過(guò)緊日子，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算；有效盤活財(cái)政存量資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)支出；推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益；加大預(yù)算公開力度，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是圍繞中心，服務(wù)大局。以“十四五”國(guó)民經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)，全力保障縣委、縣政府重大決策部署和重點(diǎn)工作。二是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。收入預(yù)算要與全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等因素影響。規(guī)范財(cái)政收入核算和繳庫(kù)管理，加大收入執(zhí)行監(jiān)控力度，提高財(cái)政收入數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。三是統(tǒng)籌兼顧，保障民生。優(yōu)先保障在職人員工資和離退休人員生活補(bǔ)貼發(fā)放以及機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)；切實(shí)保障醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、教育等基本民生需求，兜牢“三?！钡拙€，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌Ｋ氖呛侠戆才?，突出重點(diǎn)。在財(cái)力有限，收支矛盾突出的情況下，深入強(qiáng)首府實(shí)施戰(zhàn)略，集中財(cái)力用于教育、鄉(xiāng)村振興、工業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)支出，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)及各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的快速發(fā)展。五是厲行節(jié)約，注重績(jī)效。堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，繼續(xù)壓減部門預(yù)算一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改變項(xiàng)目支出只增不減的固化格局。
根據(jù)預(yù)算編制主要原則，對(duì)于因財(cái)力狀況不能納入預(yù)算的項(xiàng)目支出，加大資金籌措渠道，重大項(xiàng)目通過(guò)發(fā)行專項(xiàng)債券、PPP模式等方式籌措資金；對(duì)于年中新增的急需必保項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，根據(jù)財(cái)力狀況采取“一事一議”的方式解決。
（一）公共財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃情況
1.一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排情況
2022年全縣組織財(cái)政收入計(jì)劃為115,811萬(wàn)元（含一次性旱改水指標(biāo)交易收入44,000萬(wàn)元、一次性礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入14,000萬(wàn)元)，同比增收59,682萬(wàn)元，增長(zhǎng)106.33%；剔除一次性收入58,000萬(wàn)元后組織財(cái)政收入預(yù)計(jì)數(shù)為57,811萬(wàn)元，同比增收1,682萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：地方一般公共預(yù)算收入95,015萬(wàn)元（含一次性旱改水指標(biāo)交易收入44,000萬(wàn)元、一次性礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入14,000萬(wàn)元），同比增加59,762萬(wàn)元，增長(zhǎng)169.52%；剔除一次性收入58,000萬(wàn)元后地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)數(shù)為37,015萬(wàn)元，同比增收1,762萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；上劃中央及自治區(qū)稅收收入20,796萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)20,876萬(wàn)元減少80萬(wàn)元，減幅0.38%。
從收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，2022年稅收收入計(jì)劃數(shù)為41,589萬(wàn)元，同比增收768萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.88%，稅收收入占財(cái)政收入57,811萬(wàn)元（已剔除一次性收入58,000萬(wàn)元）的比重為71.94%，比去年同期減少0.79%；2022年非稅收入計(jì)劃數(shù)為16,222萬(wàn)元（已剔除一次性收入58,000萬(wàn)元），同比增收914萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%，非稅收入占財(cái)政收入57,811萬(wàn)元（已剔除一次性收入58,000萬(wàn)元）的比重為28.06%，占公共財(cái)政預(yù)算收入的43.82%，比去年同期增加0.4%。
2.一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排情況
2022年一般公共預(yù)算支出計(jì)劃為313,921萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)330,549萬(wàn)元減16,628萬(wàn)元,減幅5.03%；一般公共財(cái)政預(yù)算支出具體安排情況如下：
一般公共服務(wù)支出36,858萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.92%。
國(guó)防支出130萬(wàn)元，同比減少57.93%。
公共安全支出10,307萬(wàn)元，同比減幅31.11%。
教育支出73,673萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.28%。
科學(xué)技術(shù)支出62萬(wàn)元，同比減幅57.82%。
文化旅游體育與傳媒支出2,737萬(wàn)元，同比減幅45.06%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出54,332萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.32%。
衛(wèi)生健康支出23,604萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.74%。
節(jié)能環(huán)保支出912萬(wàn)元，同比減幅81.06%。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10,567萬(wàn)元，同比減幅9.9%。
農(nóng)林水支出66,837萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.25%。其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出31,130萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.2%，縣本級(jí)安排項(xiàng)目支出為2,898萬(wàn)元，比去年增加3萬(wàn)元。
交通運(yùn)輸支出2,734萬(wàn)元，同比減幅39.27%。
資源勘探工業(yè)信息等支出2,489萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1537.82%。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1,700萬(wàn)元，同比減幅78.56%。
金融支出1,017萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.13%。
自然資源海洋氣象等支出9,685萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)260.29%。
住房保障支出11,097萬(wàn)元，同比減幅10.56%。
糧油物資儲(chǔ)備支出319萬(wàn)元，同比減幅1.14%。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,932萬(wàn)元,同比減幅27.87%。
預(yù)備費(fèi)支出500萬(wàn)元，與去年持平。
債務(wù)付息支出4,222萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.11%。
其他支出8萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡計(jì)劃
2022年我縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：
一般公共預(yù)算總收入318,551萬(wàn)元,其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入為95,015萬(wàn)元(可統(tǒng)籌使用財(cái)力，含一次性旱改水指標(biāo)交易收入44,000萬(wàn)元、一次性礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入14,000萬(wàn)元)，返還性收入5,308萬(wàn)元(可統(tǒng)籌使用財(cái)力)，一般性轉(zhuǎn)移支付收入185,022萬(wàn)元(其中可統(tǒng)籌使用財(cái)力為97,485萬(wàn)元)，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11,945萬(wàn)元，上年?？罱Y(jié)余收入9,505萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,288萬(wàn)元,調(diào)入政府性基金9,468萬(wàn)元(從政府性基金結(jié)余中調(diào)入)。
一般公共預(yù)算總支出318,551萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支313,921萬(wàn)元，上解支出1,143萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出400萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,087萬(wàn)元。?
收支相抵，年度預(yù)算收支平衡。
4．預(yù)備費(fèi)計(jì)劃安排情況
2022年全縣公共財(cái)政預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中處理自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他不可預(yù)見的開支等。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)計(jì)劃安排情況
全縣一般公共預(yù)算計(jì)劃安排的“三公”經(jīng)費(fèi)為541萬(wàn)元，比去年預(yù)算數(shù)減幅29.92%，其中：公務(wù)接待費(fèi)124萬(wàn)元，比去年預(yù)算數(shù)減少17.33%；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，與去年持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)417萬(wàn)元，比去年預(yù)算數(shù)減少6.91%;公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元,比去年預(yù)算數(shù)減幅100%。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金總收入預(yù)算為36,718萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入30,200萬(wàn)元，比上年完成數(shù)59,955萬(wàn)元減少29,755萬(wàn)元，減幅49.63%，主要收入項(xiàng)目為國(guó)有土地出讓掛牌收入；上年結(jié)余收入3,931萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入2,587萬(wàn)元。政府性基金總支出預(yù)算為36,718萬(wàn)元，其中當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出27,250萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算數(shù)減少51,333萬(wàn)元，減幅65.32%；調(diào)出資金9,468萬(wàn)元，用以彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口。政府性基金支出的原因?yàn)椋焊鶕?jù)政府性基金以收定支的原則，收入減少，支出也相應(yīng)減少。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為42,563萬(wàn)元, 比上年執(zhí)行數(shù)增加1,648萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.03%；其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17,491萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2,527萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.89%，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入25,072萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)減少879萬(wàn)元，減幅3.39%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為39,292萬(wàn)元，比去年完成數(shù)增加2,508萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.82%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12,370萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.25%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,922萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.62%。
收支相抵，2022年當(dāng)年結(jié)余3,271萬(wàn)元,累計(jì)滾存結(jié)余31,882萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)滾存結(jié)余29,275萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)滾存結(jié)余2,607萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
我縣2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算為35萬(wàn)元，主要國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入35萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為0萬(wàn)元，主要用于國(guó)有資產(chǎn)（公共住房）維修費(fèi)及物業(yè)補(bǔ)貼、國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理相關(guān)經(jīng)費(fèi)，年終結(jié)余35萬(wàn)元。
(五)縣本級(jí)可統(tǒng)籌使用資金重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
2022年財(cái)政預(yù)算在本級(jí)財(cái)力有限的情況下，支出安排以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”為主，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù),惠民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展，嚴(yán)格壓縮其他一般性支出，縣本級(jí)財(cái)力安排的支出為226,408萬(wàn)元（含政府性基金支出,其中人員及運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出130,967萬(wàn)元,項(xiàng)目支出95,441萬(wàn)元），具體主要安排在以下幾個(gè)方面：
1.保工資，保運(yùn)轉(zhuǎn) ,保基本民生
（1）保工資，保運(yùn)轉(zhuǎn)
2022年用于發(fā)放人員工資福利、撫養(yǎng)費(fèi)及預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)等基本支出預(yù)算為130,967萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算132,835萬(wàn)元減少1,868萬(wàn)元，減幅1.41%，減少的主要原因:一是因財(cái)力有限，2022年績(jī)效獎(jiǎng)金的預(yù)算比2021年減少10,000萬(wàn)元；二是計(jì)提基數(shù)計(jì)算變化導(dǎo)致公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社保繳費(fèi)基數(shù)變大而增加人員經(jīng)費(fèi)、增人增資等增加人員經(jīng)費(fèi)約8,000萬(wàn)元等；具體項(xiàng)目包括：
在職統(tǒng)發(fā)人員工資48,287萬(wàn)元，比2021年增加1,112萬(wàn)元。
社會(huì)保障繳費(fèi)及住房公積金32,328萬(wàn)元，比2021年增加4,412萬(wàn)元；
事業(yè)單位獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資4,623萬(wàn)元,比2021年增加加147萬(wàn)元。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位績(jī)效獎(jiǎng)金10,000萬(wàn)元,比2021年減少10,000萬(wàn)元;
聘用人員工資10,448萬(wàn)元,比2021年增加869萬(wàn)元。
其他工資福利3,217萬(wàn)元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院2022年績(jī)效及婦幼保健院定額補(bǔ)助，義務(wù)教育班主任津貼，村監(jiān)督委員、屯級(jí)小組長(zhǎng)、屯級(jí)黨支部書記補(bǔ)助，市場(chǎng)開發(fā)服務(wù)中心在職人員工資、公安局民警值勤補(bǔ)貼等）；
村干工資3,088萬(wàn)元，比2021年增加247萬(wàn)元；
離退休費(fèi)、離退休生活補(bǔ)助、遺屬補(bǔ)助等支出4,247萬(wàn)元,比去年增加485萬(wàn)元；
預(yù)留人員增資補(bǔ)資經(jīng)費(fèi)3,000萬(wàn)元，與2021年持平;
在職人員和離退休人員物業(yè)補(bǔ)貼2,118萬(wàn)元,去年此項(xiàng)支出在項(xiàng)目支出列支。
商品和服務(wù)支出9,611萬(wàn)元，其中:定額公用經(jīng)費(fèi)2,257萬(wàn)元、公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)457萬(wàn)元、學(xué)校（生均）公用經(jīng)費(fèi)1,565萬(wàn)元、村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)402萬(wàn)、公務(wù)交通補(bǔ)貼1,825萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1,501萬(wàn)元、通訊補(bǔ)貼285萬(wàn)元、伙食補(bǔ)助費(fèi)1,319萬(wàn)元。
（2）?；久裆?span style="display:none">大牛工程師
在財(cái)政資金有限的情況下，當(dāng)年預(yù)算集中財(cái)力主要做好社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等基本民生方面的經(jīng)費(fèi)保障：
一是全力保證社會(huì)保障支出需要，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定?？h本級(jí)財(cái)力對(duì)社會(huì)保障支出具體如下：對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出1,372萬(wàn)元，老年人高齡補(bǔ)貼1,132萬(wàn)元，殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”110萬(wàn)元，殘疾人城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助448萬(wàn)元，義務(wù)兵優(yōu)待金及就業(yè)補(bǔ)助607萬(wàn)元，退休村干生活補(bǔ)助1,523萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支缺口補(bǔ)助5,000萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員職業(yè)年金單位部分記實(shí)資金3,000萬(wàn)元，農(nóng)村計(jì)劃生育家庭參加城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助費(fèi)257萬(wàn)元。
二是積極安排醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)，保障人民群眾身體健康。安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療縣級(jí)補(bǔ)助資金1,372萬(wàn)元,農(nóng)村計(jì)劃生育家庭參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助480萬(wàn)元，殘疾人城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助448萬(wàn)元，安排新型冠狀病毒肺炎防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元,艾滋病防治51萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)155萬(wàn)元，在崗鄉(xiāng)村醫(yī)生工資定額補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)446萬(wàn)元，免疫規(guī)劃專項(xiàng)配套46萬(wàn)元，預(yù)防性體檢及政府指令性衛(wèi)生檢測(cè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元，安排縣醫(yī)院在編職工社保費(fèi)貸款貼息120萬(wàn)元，中醫(yī)院在編職工社保費(fèi)貸款利息48萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（住院）繳費(fèi)265萬(wàn)元。
三是全面推進(jìn)教育均衡發(fā)展，提升教育事業(yè)水平。安排中小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目縣級(jí)配套資金等750萬(wàn)元，義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)縣級(jí)配套資金300萬(wàn)元，中小學(xué)、幼兒園購(gòu)買安保服務(wù)經(jīng)費(fèi)1,393萬(wàn)元，上林縣中小學(xué)幼兒園視頻監(jiān)控建設(shè)經(jīng)費(fèi)112萬(wàn)元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助縣級(jí)配套資金168萬(wàn)元，學(xué)前免保教費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)支出165萬(wàn)元,回購(gòu)龍湖新城幼兒園經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、教育信息化云平臺(tái)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，上林縣職業(yè)技術(shù)學(xué)校校園維修改造項(xiàng)目150萬(wàn)元，綜合體育訓(xùn)練館等建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元。
2.保穩(wěn)定
為上林社會(huì)長(zhǎng)治久安保障經(jīng)費(fèi)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和諧。安排禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元，安排上林縣132個(gè)行政村（社區(qū)）綜治中心實(shí)體化及全縣30戶以上自然村（屯）公共安全視頻監(jiān)控建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)尾款1,000萬(wàn)元，“天網(wǎng)”工程業(yè)務(wù)運(yùn)行費(fèi)300萬(wàn)元。
3.保重點(diǎn)，促發(fā)展
結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃及重點(diǎn)工作部署，為加快推進(jìn)相關(guān)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，安排以下專項(xiàng)資金：
一是做好土地招拍掛及總體規(guī)劃編制工作，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。安排征地和拆遷補(bǔ)償5,000萬(wàn)元，工作經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元,被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)2,805萬(wàn)元，旱改水項(xiàng)目成本3,000萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)用地報(bào)批費(fèi)用600萬(wàn)元,2022年上林縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)國(guó)土空間總體規(guī)劃460萬(wàn)元，2022年上林縣縣城國(guó)土空間控制性詳細(xì)規(guī)劃223萬(wàn)元，行政村村莊規(guī)劃經(jīng)費(fèi)797萬(wàn)元。
二是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，易地扶貧搬遷安置點(diǎn)保安保潔水電工工資及社保400萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興工作隊(duì)員駐村工作補(bǔ)助392萬(wàn)元,政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼縣級(jí)配套資金270萬(wàn)元，“桂惠貸”財(cái)政貼息縣級(jí)配套資金1,000萬(wàn)元，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興公益性崗位開發(fā)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)629萬(wàn)元，“兩高”沿線村莊風(fēng)貌改造項(xiàng)目尾款1,000萬(wàn)元。
三是加強(qiáng)工業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及保障強(qiáng)首府戰(zhàn)略支持項(xiàng)目，加大招商引資力度。安排工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房返租租金1,354萬(wàn)元，工業(yè)發(fā)展資金1,000萬(wàn)元,園區(qū)污水處理廠運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)240萬(wàn)元，污水處理廠財(cái)政運(yùn)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)貼495萬(wàn)元，支持限上(規(guī)上)服務(wù)業(yè)企業(yè)促消費(fèi)穩(wěn)增長(zhǎng)扶持資金52萬(wàn)元，激勵(lì)企業(yè)加大研發(fā)經(jīng)費(fèi)（獎(jiǎng)補(bǔ)）50萬(wàn)元。
四是強(qiáng)化交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升城鎮(zhèn)化水平。安排上林縣北歸大道三期（澄州路尾--蓮花山御府小區(qū)）改擴(kuò)建工程（一期）1,000萬(wàn)元(解決農(nóng)民工工資)，安排公交車補(bǔ)貼382萬(wàn)元。
五是改善農(nóng)村公路建設(shè)體系，縮小城鄉(xiāng)差異。安排農(nóng)村公路縣級(jí)配套1,500萬(wàn)元，農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)500萬(wàn)元。
六是加大環(huán)境衛(wèi)生投入，鞏固“清潔鄉(xiāng)村”“生態(tài)鄉(xiāng)村”“宜居鄉(xiāng)村”建設(shè)成果，保護(hù)青山綠水。安排國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)監(jiān)測(cè)經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元，環(huán)保管家第三方服務(wù)費(fèi)30萬(wàn)元，農(nóng)村污水處理設(shè)施排水監(jiān)測(cè)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，排污單位監(jiān)督性監(jiān)測(cè)經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元，飲用水源保護(hù)經(jīng)費(fèi)29萬(wàn)元，污水處理費(fèi)及代收手續(xù)費(fèi)支出1,325萬(wàn)元，委托第三方運(yùn)營(yíng)農(nóng)村污水處理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元，縣垃圾填埋場(chǎng)運(yùn)營(yíng)及在線監(jiān)測(cè)費(fèi)340萬(wàn)元，縣城及鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化承包費(fèi)、垃圾處理中心運(yùn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)共2,828萬(wàn)元，農(nóng)村保潔工作經(jīng)費(fèi)274萬(wàn)元。
4.償債務(wù)、防風(fēng)險(xiǎn)
2021年政府性債務(wù)還本付息共計(jì)14,289萬(wàn)元，其中：政府債券本金400萬(wàn)元，政府債券利息4,462萬(wàn)元，振林集團(tuán)易地扶貧搬遷項(xiàng)目貸款、新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目貸款及棚戶區(qū)改造項(xiàng)目貸款還本利息共9,427萬(wàn)元。
（六）統(tǒng)籌使用上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，發(fā)揮資金效益，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展
?????截至2022年1月10日，我縣已收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金（不可統(tǒng)籌使用部分）102,243萬(wàn)元,將督促各資金主管部門根據(jù)上級(jí)資金的預(yù)算績(jī)效指標(biāo),及時(shí)分配項(xiàng)目資金,加快項(xiàng)目建設(shè)工作,確保各項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金在年內(nèi)全部形成支出,有效的發(fā)揮資金效益,促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
三、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）突出抓好組織收入，提升財(cái)政收入質(zhì)量
一是在貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)擴(kuò)大稅源，加大對(duì)主體稅種征收力度，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)組織財(cái)政收入督促指導(dǎo)，完善收入目標(biāo)責(zé)任制，強(qiáng)化收入征管措施，確保全面完成全年財(cái)政收入目標(biāo)。二是加快房地產(chǎn)建設(shè)及重大項(xiàng)目建設(shè)，壯大財(cái)源，努力做實(shí)做大財(cái)政蛋糕。三是做好旱改水指標(biāo)及礦產(chǎn)資源交易工作，加快指標(biāo)交易，確保收入如期入庫(kù)。四是充分發(fā)揮財(cái)政資金在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的鼓勵(lì)和引導(dǎo)作用，優(yōu)化我縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)布局，用好用活積極財(cái)政政策，優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境，大力支持我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是正確處理好財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)與提高財(cái)政收入質(zhì)量的關(guān)系，在依法組織財(cái)政收入、確保應(yīng)收盡收的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提高收入質(zhì)量，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
（二）突出抓好支出管理，不斷提高資金使用效益
一是不斷強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、突出重點(diǎn)原則，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，把有限的資金用在刀刃上，集中財(cái)力確?？h委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出。集中財(cái)力支持做好教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興等普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。二是不斷提高財(cái)政支出效益，加快重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域的資金支出進(jìn)度，明確部門支出責(zé)任，督促部門加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效益。
（三）突出抓好財(cái)政改革，切實(shí)提高財(cái)政管理效能
一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算一體化規(guī)范管理改革，規(guī)范預(yù)算單位用款行為，提高預(yù)算約束力。二是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理改革。進(jìn)一步完善財(cái)政專項(xiàng)資金統(tǒng)籌使用機(jī)制，促使財(cái)政資金統(tǒng)籌使用工作全面化、經(jīng)?；鸵?guī)范化，促進(jìn)財(cái)政項(xiàng)目管理工作躍上新臺(tái)階。三是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理工作全覆蓋, 提高我縣預(yù)算績(jī)效管理水平。四是貫徹新增財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制的決策部署，提升基層財(cái)政保障能力。
(四)牢固樹立“過(guò)緊日子”思想，化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
?????為了避免出現(xiàn)財(cái)政赤字，減少財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，壓縮政府性債務(wù)，政府及各部門在資金使用過(guò)程中必須堅(jiān)持優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，?；久裆钡幕驹瓌t，厲行節(jié)約，合理使用每一筆財(cái)政資金，確保財(cái)政資金使用的有效性、合理性。在庫(kù)款及可用財(cái)力不足的情況下，優(yōu)先保障“三?！敝С黾捌渌己酥笜?biāo)有關(guān)的支出。
各位代表，2022年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，確保全面圓滿完成2022年財(cái)政工作任務(wù)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)！
