（河北?。╆P于邯鄲市武安市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
關于武安市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
——2023年1月 日在武安市第九屆人民代表大會第三次會議上
武安市財政局局長 李海順
各位代表：
受市政府委托，我向大會提交2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告，請予審議，并請市政協各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協的監(jiān)督支持下，財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的十九大、二十大精神，堅決落實市委、市政府的決策部署，認真執(zhí)行市人大及其常委會的各項決議，主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，不斷加強預算執(zhí)行管理，持續(xù)保障和改善民生，積極防范和化解財政風險，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，較好完成了市九屆人大二次會議確定的目標任務，全市財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
市九屆人大二次會議審議通過的2022年全部財政收入預算為122.28億元，增長8.2%；一般公共收入預算為59.72億元，增長8.5%。預算執(zhí)行中，由于受疫情、減稅降費政策以及新增地方政府債券等因素影響，對我市財政收入影響較大。為此，報經市九屆人大常委會第十三次會議批準，全部財政收入預算調整為79.59億元，一般公共收入預算調整為47.82億元。2022年，我市全部財政收入完成79.59億元，扣除留抵退稅因素后與去年持平，按自然口徑計算下降29.6%。一般公共預算收入完成47.82億元，扣除留抵退稅因素后增長8.8%，按自然口徑計算下降13.1%。
市九屆人大二次會議審議通過的2022年一般公共支出預算為75.53億元。預算執(zhí)行中，由于疫情防控等不可預見支出、新增地方政府債券等原因，財政支出變動較大。為此，報經市九屆人大常委會第十三次會議批準，一般公共支出預算調整為68.66億元。2022年，我市一般公共預算支出完成66.44億元，占調整預算的96.8%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
市九屆人大二次會議審議通過的政府性基金收入預算為27億元，加上政府性基金提前下達專項轉移支付0.12億元、新增專項債券1.3億元、上年結轉2.83億元，減去還本支出3.41億元，政府性基金可得財力為27.84億元。根據收支平衡原則，相應安排政府性基金支出預算27.84億元。
預算執(zhí)行中，由于土地出讓收入未達到預期、新增專項債券等因素，報經市九屆人大常委會第十三次會議批準，政府性基金收入預算調整為17.1億元，加上上年結轉2.91億元、上級?？?.27億元、債務轉貸收入12.28億元，減去還本支出3.41億元，調入一般公共預算0.3億元，年終政府性基金可用財力為28.85億元。根據收支平衡原則，相應政府性基金支出預算調整為28.85億元。
2022年，我市政府性基金收入完成17.1億元，占調整預算的100%。政府性基金支出完成23.6億元，占調整預算的81.8%。政府性基金結轉下年5.25億元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
市九屆人大二次會議審議通過的社會保險基金收入預算為6.78億元，社會保險基金支出預算為9.78億元。預算執(zhí)行中，由于參保職工調資，養(yǎng)老保險相應增加，報經市九屆人大常委會第十三次會議批準，社會保險基金收入預算調整為7.35億元，支出預算調整為9.99億元。
2022年，全市社會保險基金收入完成6.69億元，占調整預算的91%。社會保險基金支出完成9.46億元，占調整預算的94.7%。年末滾存結余9.93億元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
市九屆人大二次會議審議通過的國有資本經營收入預算為0.05億元，加上上級補助0.03億元、上年結轉0.06億元，減去調入一般公共預算0.01億元，國有資本經營可得財力為0.13億元。根據收支平衡原則，相應安排國有資本經營支出預算0.13億元。
報經市九屆人大常委會第十三次會議批準，國有資本經營收入預算調整為0.1億元，加上上級補助和上年結轉0.09億元，減去調入一般公共預算0.1億元，年末國有資本經營可得財力為0.09億元。根據收支平衡原則，相應國有資本經營支出預算調整為0.09億元。
2022年，我市國有資本經營收入完成0.1億元，占調整預算的100%。國有資本經營支出完成0億元。國有資本經營結轉0.09億元。
需要說明的是，上述預算收支完成情況為快報統計數，2022年財政決算編制完成后，部分數據還會有所變化，我們將按照規(guī)定及時向市人大常委會報告。
（五）落實市人大預算決議情況及2022年預算執(zhí)行效果
2022年，在市委、市政府的正確領導和市人大的監(jiān)督支持下，我們依法加強收入征管，持續(xù)優(yōu)化支出結構，深入推進財政改革，嚴格實施財政監(jiān)管，助推創(chuàng)新發(fā)展、綠色發(fā)展、高質量發(fā)展，推進建設富強文明美麗幸福的現代化新武安，各項工作取得了新成效。
——強化征管，公共財政運行平穩(wěn)。面對疫情、減稅退稅、主導行業(yè)市場低迷影響,財稅部門迎難而上,攻堅克難，努力克服諸多不利因素，不斷強化征管舉措,財政整體運行平穩(wěn)。一是強化稅收征管舉措。緊盯收入目標任務，加強與稅務部門溝通聯系，持續(xù)完善綜合治稅信息管理平臺建設，密切關注經濟形勢和疫情態(tài)勢走向，堅持總量與質量并重的原則，壓實征管部門責任，加大稅收征管力度，采取電稅比、重點稽查、專項清理等一系列征收措施，確保財政收入均衡入庫、應收盡收。二是助推企業(yè)復工復產。不折不扣落實減稅降費和疫情期間各項減免政策，全年辦理留抵退稅34.5億元，切實使企業(yè)享受政策紅利。三是深入挖掘非稅潛力。努力克服取消、減免行政性收費政策的影響，進一步規(guī)范征管行為，在全市推行實施財政電子票據，加大非稅收入源頭管控力度，做到以票控費。全年非稅收入完成21.85億元，同比增長10.2%。
——精細理財，足額保障民生事業(yè)。牢固樹立過“緊日子”思想，全年一般性支出同比壓減15.8%，集中財力保障各項民生政策的全面落實，民生保障水平進一步提升。一是優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展。全年教育事業(yè)支出18.6億元。及時足額撥付全市義務教育經費，確保了全市中小學校正常運轉。認真落實各項教育資助政策，全年撥付各類資助資金2438萬元，惠及3.5萬名貧困學生。二是穩(wěn)步提高社會保障水平。全年社會保障及就業(yè)支出6.84億元，進一步完善了社會保障體系，國家各項民生提標擴面政策全部落實到位，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險每人每月增長10元，惠及11.5萬人；農村特困人員補貼標準提高至每人每年8196元，農村最低生活保障標準提高至每人每年6300元，孤兒集中供養(yǎng)補貼標準提高至每人每月1450元，分散供養(yǎng)提高至1000元。三是有序推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。嚴格落實疫情群防群控各項措施，全市疫情防控投入6億元，為隔離點建設、全員核酸等防疫工作提供了堅強財力保障，筑牢安全屏障。四是惠農補貼政策得到落實。全年農林水事務支出7.8億元，及時足額兌付農業(yè)支持保護、農業(yè)保險、綠化占地補償、“雙代”及清潔煤財政補貼等各項惠農強農補貼。積極申報“一事一議”財政獎補項目，惠及全市60個村、11萬人。成功申報集體經濟“白沙共建示范區(qū)”項目，爭取上級資金950萬元。成功爭取伯延鎮(zhèn)楊二莊村、北安莊鄉(xiāng)魏粟山村兩個綜改示范村名額，爭取上級資金600萬元。大力支持農村人居環(huán)境整治、農村廁所改造等基礎設施建設，切實改善農村生產生活環(huán)境，促進農業(yè)增產農民增收。五是冬季清潔取暖工作高質完成。全年撥付潔凈煤補貼2346.6萬元，“雙代”補貼976.5萬元，市區(qū)集中供熱管網建設補貼3150萬元，保障了全市人民溫暖過冬。
——統籌資金，全市基礎設施建設得到保障。一是支持城市基礎設施建設。城鄉(xiāng)社區(qū)事務和交通運輸支出8.95億元，大力支持城建交通重點項目建設，完成國省干線和農村公路災后恢復重建、309國道修復提升等多條道路治理；完成國稅局家屬院、工行家屬院、征費站家屬院等14個老舊小區(qū)的改造工作，全市基礎設施建設更加完善，城鄉(xiāng)居住環(huán)境持續(xù)改善。二是進一步規(guī)范PPP項目管理。日常加強政策引導、現場督導、績效考核，推進PPP項目規(guī)范運行。目前，全市正在推進的政府和社會資本合作項目（PPP）共6個，吸引社會資本投資達65.3億元。三是爭取資金成效顯著。認真研究財稅政策，精準把握上級資金投向，積極爭取上級政策和資金對我市經濟社會發(fā)展支持的最大化。2022年，共爭取財政廳發(fā)行債券資金20.24億元，其中：爭取新增債券資金13.57億元，再融資債券6.67億元，為我市疾控中心實驗樓、市政設施及老舊街巷提升建設等31個項目提供了資金保障，并有效緩解了支出壓力。
——創(chuàng)新舉措，財政改革取得新成效。一是深化預算管理改革。嚴格執(zhí)行《預算法》，實施全口徑預算管理，將所有政府性收入和支出全部納入預算。持續(xù)完善預決算公開長效機制，除納入涉密清單的事項外，部門預決算、“三公”經費和政府采購等信息全部依法依規(guī)主動公開。二是推進國庫集中支付改革。按照河北省財政廳深化國庫集中支付改革的總體要求，高標準完成國庫電子支付一體化改革，將預算單位全部納入規(guī)范化改革范圍，實現財政國庫支付制度改革的縣鄉(xiāng)全覆蓋。三是深化政府采購改革。在全市實行政府采購電子化，實現了政府采購方式全流程電子化和無紙化，增強了政府采購透明度，大大提高了采購效率。全年完成政府采購項目142個，實際采購額2.95億元，中小企業(yè)中標占比達到90%以上。
——加強監(jiān)管，依法理財水平明顯提升。一是全面強化財政監(jiān)督。重點加大對教育、糧食安全、城鄉(xiāng)低保、環(huán)境治理等領域的監(jiān)管，確保資金安全規(guī)范高效使用。二是規(guī)范財政投資評審管理。印發(fā)出臺了《武安市關于進一步加強政府投資項目管理的意見》《關于財政評審若干問題的通知》等文件，明確了財政、部門、項目單位、中介機構各自的職責與分工，明確了評審程序與時限，進一步規(guī)范評審行為，提高評審效率。2022年，共評審各類項目281個，審定金額28.4億元，平均審減率19.6%，節(jié)資效果明顯。三是持續(xù)化解政府債務風險。印發(fā)了《關于加快推進化解隱性債務監(jiān)測平臺政府隱性債務的通知》，明確隱性債務化解規(guī)劃，做到控制增量，逐步消化存量，建立了防控債務風險長效機制，順利通過河北省政府隱性債務和專項債券的審計檢查。
2022年，取得的成績來之不易，這是市委市政府科學決策、堅強領導的結果，是市人大依法監(jiān)督和市政協民主監(jiān)督的結果，也是各部門團結協作、共同努力的結果。在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多，主要是財政收支平衡壓力巨大。受經濟發(fā)展進入新常態(tài)、減稅降費以及疫情影響，財政增收進一步放緩，隨著民生保障不斷提標擴面、債務還本付息進入高峰期，支出壓力不斷增大，縣級財政運行異常艱難。對于這些問題，我們將認真分析，找準癥結，綜合施策，切實加以改進解決。
二、2023年預算草案
（一）當前財政經濟形勢及2023年財政收入預測
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是全面推進“十四五”各項目標任務、加快經濟總量超千億的關鍵之年，做好今年的財政工作，挑戰(zhàn)和機遇并存。從當前經濟形勢上看，我國經濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變，武安產業(yè)基礎完備，民營經濟發(fā)達，全市堅持項目為王，大力開展招商引資工作，一批重點項目相繼簽約落地，加之實施大規(guī)模減稅降費政策和大力度“放管服”改革等有效激發(fā)市場主體活力，全市營商環(huán)境更加優(yōu)化，必將為武安轉型升級、高質量發(fā)展增添新活力。從財政收入上看，鋼焦主導產業(yè)市場需求疲軟，價格持續(xù)低位徘徊，必然會影響企業(yè)產量、利潤及稅收貢獻。同時，全市新的經濟業(yè)態(tài)支撐力度有限，新興產業(yè)稅收貢獻率不高，財政收入穩(wěn)增長面臨較大壓力。從財政支出上看，財政支出剛性特征明顯，重大招商項目落地、重大基建項目開工、城市面貌提升等重點領域資金需求快速增長，保障基本民生、鄉(xiāng)村振興等民生補短板領域投入增加，預算平衡難度更加艱巨，財政收支矛盾將更加尖銳。
綜合分析上述情況，2023年財政“緊平衡”壓力持續(xù)存在，我們將增強憂患意識，堅持底線思維，系統思維，按照積極穩(wěn)妥原則安排預算。2023年，全市財政收入增長預期目標是：全部財政收入增長39.5%左右（受增值稅留抵退稅34.5億元因素影響，2022年稅收收入大幅下降，2023年財政收入安排時因未考慮增值稅留抵退稅因素，所以比2022年增幅較大），一般公共預算收入增長10%左右。需要說明的是，這一目標是綜合分析我市財經形勢和稅收貢獻率以及政策調整因素后提出的，既充分考慮了2023年上級政策、經濟發(fā)展形勢、主導產業(yè)市場行情等因素影響，也考慮到保障市委市政府重大部署落實，滿足各項剛性支出需要。
（二）2023年預算安排指導思想和基本原則
2023年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，按照市委八屆五次全會要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務和融入新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，更好統籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，更好統籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更加持續(xù)；堅持黨政機關過緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控；進一步深化財稅體制改革，推動經濟運行整體好轉，實現質的有效提升和量的合理增長，為加快建設富強文明美麗幸福的現代化新武安提供有力財政保障。
圍繞上述指導思想，預算編制堅持以下原則：一是全面貫徹各項財稅改革要求。深入實施預算績效管理，穩(wěn)步推進各領域財政事權與支出責任劃分改革，認真落實稅制改革。二是大力調整優(yōu)化支出結構。強化統籌整合，著力盤活存量，用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給，全面提升財政資源配置效率。三是堅定不移推動高質量發(fā)展。創(chuàng)新財政管理機制，著力促進經濟平穩(wěn)增長，集中財力辦好武安事情。四是著力保障和改善民生。堅持盡力而為、量力而行，兜牢兜實“三保”底線，不斷推進基本公共服務均等化。五是牢固樹立過緊日子思想。積極穩(wěn)妥安排收入預算，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴格控制非急需、非剛性和一般性支出，繼續(xù)壓減“三公”經費。六是有效防控財政風險。落實好地方政府債務還本付息資金，積極防范化解隱性債務風險。
（三）2023年預算草案
1.一般公共預算安排
2023年，全部財政收入預算安排111.1億元，比上年增加31.5億元，增長39.5%。我市一般公共收入預算安排52.6億元，比上年增加4.8億元，增長10%。
2023年，一般公共預算收入預計完成52.6億元，加上上級補助收入1.89億元、上級提前下達轉移支付收入23.83億元、債務（轉貸）收入3億元、上年結轉1.66億元，減去上解支出2.9億元、債券還本3.37億元，全年我市一般公共預算可得財力為76.71億元。
根據可得財力，2023年，一般公共支出預算安排76.71億元，做到收支平衡。其中：一般公共服務支出5.75億元，國防支出0.04億元，公共安全支出2.88億元，教育支出22.57億元，科學技術支出0.44億元，文化旅游體育與傳媒支出0.97億元，社會保障和就業(yè)支出8.61億元，衛(wèi)生健康支出5.21億元，節(jié)能環(huán)保支出1.78億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.78億元，農林水支出10.38億元，交通運輸支出4.24億元，資源勘探工業(yè)信息等支出0.15億元，商業(yè)服務業(yè)等支出0.42億元，金融支出0.01億元，自然資源海洋氣象等支出0.67億元，住房保障支出2.53億元，糧油物資儲備支出0.14億元，災害防治及應急管理支出1.04億元，預備費1億元，其它支出1億元，債務付息支出2.09億元，債務發(fā)行費用支出0.01億元。
2023年，我市財政支出預算總體安排：一是保工資安排35億元，主要是確保公教人員工資及時足額發(fā)放和工資改革政策落實的需要；二是保運轉安排4.3億元，主要是保障黨政機關基本運轉和開展專項業(yè)務的資金需要；三是保民生安排5.4億元，主要是確保社會保障、衛(wèi)生健康、教育、弱勢群體救助等民生方面支出的需要；四是保還貸安排13億元；五是保重點安排5.29億元，重點保障政策性必支項目和緊急重點事項需求。預備費安排1億元，上級下達的專項資金安排11.06億元，上年結轉1.66億元。
2.政府性基金預算安排
2023年，政府性基金收入預算安排27億元，加上政府性基金提前下達專項轉移支付0.19億元、債務（轉貸）收入1億元，上年結轉5.29億元，減去債券還本5.74億元，政府性基金可得財力為27.74億元。根據收支平衡原則，相應安排政府性基金支出預算27.74億元。
3.社會保險基金預算安排
2023年，社會保險基金收入預算安排7.75億元，支出預算安排8.09億元，預計年末滾存結余9.71億元。
4.國有資本經營預算安排
2023年，未編制國有資本經營預算的原因是：根據國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）第十二條‘國有資本經營預算規(guī)模較小或國有企業(yè)數量較少的市縣可以不編制本級國有資本經營預算’的規(guī)定，2023年我市國有資本經營預算本級收入較少，不需單獨編列。
以上收支計劃安排是預期性的，待預算經同級人大批準后，我們將及時報市人大常委會備案。
三、認真做好2023年預算管理工作
2023年，我們將嚴格落實市委、市政府、市人大決策部署及工作要求，圍繞上述預算安排，牢固樹立過緊日子思想，堅持依法理財，深化財稅改革，優(yōu)化管理機制，細化工作舉措，強化保障措施，確保完成全年預算任務。
（一）開源節(jié)流確保增收節(jié)支。面對新冠感染反復、宏觀形勢復雜多變、經濟下行壓力加大等諸多因素影響，全市財稅部門將迎難而上，確保收入實現質的穩(wěn)步提升和量的合理增長。一是狠抓稅收收入。以綜合治稅、公平稅負、專項清理、督導調度為抓手，綜合施策，挖潛堵漏，確保重點稅源“回補”、零散稅源應收盡收。二是強抓非稅收入?？茖W合理安排非稅收入指導計劃，夯實責任，強化調度，確保入庫。同時，加強業(yè)務培訓，依法依規(guī)征收，杜絕違規(guī)違紀問題發(fā)生。三是勤儉辦事業(yè)。堅決落實政府過緊日子要求，堅持精打細算、厲行節(jié)約，繼續(xù)從嚴壓減一般性支出，大力盤活存量資金，集中有限的財政資金用于全市吃緊處。
（二）統籌兼顧保障改善民生。財政收入越困難，民生保障越優(yōu)先，千方百計保障民生支出只增不減。一是優(yōu)先保障基本民生。大力整合財政資金，按時足額發(fā)放工資、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保等基本民生資金，用心用情用力辦好民生實事，不斷提升人民群眾生活品質。二是支持民生項目建設。圍繞市委、市政府重大決策部署，將有限的財力向民生領域傾斜，全面保障重點民生工程和民生提標政策落實，持續(xù)增進民生福祉。三是持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。深入貫徹綠水青山就是金山銀山理念，圍繞大氣污染防治和人居環(huán)境整治的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)，做好資金保障，建設天藍地綠水清美麗武安。
（三）多方籌資緩解壓力。一方面，積極開展“一跑四爭”工作，堅持不間斷、多頻次與上級溝通聯系，及時了解上級政策走向和資金投向，配合部門、提前謀劃、做好前期，積極爭取中央預算內基建投資、上級轉移支付、債券等各類資金，用上級的錢辦地方的事，緩解支出壓力。另一方面，深化國企改革，壯大國企規(guī)模，以城發(fā)、國有資產運營、遠隆三家國有企業(yè)為載體，通過市場化、規(guī)范化、實體化、多元化運作，開展一系列項目貸，破解城鄉(xiāng)基礎設施建設資金瓶頸。同時，加快成立政府投資引導基金和城發(fā)集團投資發(fā)展基金，為實現工業(yè)轉型升級，綠色發(fā)展提供助推力。
（四）銳意進取推進財政改革。一是鞏固預算績效管理改革，全面提高預算績效管理各環(huán)節(jié)工作質量，完善績效評價工作機制，創(chuàng)新評價方法，加強績效結果應用，將績效結果作為完善政策、安排預算、改進管理的重要依據，讓績效和預算切實融為一體。二是全面加強行政事業(yè)單位國有資產管理，不斷優(yōu)化新增國有資產配置管理，逐步規(guī)范國有資產出租出借行為，大力盤活政府存量閑置資產，確保國有資產保值增值。三是嚴肅財政紀律，嚴格財政收支規(guī)范管理，2023年各項資金財政監(jiān)督覆蓋面不低于80%，大額重點專項資金監(jiān)管實現全覆蓋，堅決制止違法違規(guī)行為，切實防范財政風險。
（五）科學謀劃防范財政風險。統籌發(fā)展和安全是“十四五”時期的重要任務。一方面，嚴控新增債務增量。健全完善制度，嚴控新增融資，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門及下屬單位未經市委、市政府批準，不得融資。 另一方面，積極消化存量債務。強化風險預判，壓死部門責任，加強與債權人溝通聯系，通過抓收入、控支出等舉措，積極消化存量債務，堅決守住不發(fā)生系統性區(qū)域性風險的底線。
各位代表，做好今年的財政工作，責任重大、使命光榮。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為統領，緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，認真落實市九屆人大三 次會議的決議和要求，堅定信心、埋頭苦干，奮發(fā)進取、攻堅克難，確保2023年財政收支預算任務的全面完成，為加快建設富強文明美麗幸福的現代化新武安作出更大貢獻！
