（河北?。╆P于邯鄲市魏縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關于魏縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年1月27日在魏縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
魏縣財政局黨組書記、局長 王俊河
各位代表：
受縣政府委托，我向大會報告魏縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議，并請列席會議的縣政協各位委員和其他同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督支持下，縣財政戰(zhàn)線全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊扣開啟全面建設社會主義現代化國家新征程各項目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，認真落實《預算法》，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，以“愛家鄉(xiāng)、比擔當、尚德善、拼貢獻”思想教育活動為引領，牢固樹立過“緊日子”思想，優(yōu)化財政配置，調整支出結構，兜牢“三保”底線；創(chuàng)新財政支持政策，發(fā)揮引導放大作用，防范化解運行風險，統籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定工作；持續(xù)推進減稅降費政策落實，推動財政高質量發(fā)展，全力服務新冠疫情防控和全縣經濟社會發(fā)展大局。財政收入在巨大壓力下實現了較快增長，財政運行情況總體平穩(wěn)。
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
1、收入預算執(zhí)行情況?？h十六屆人民代表大會第六次會議通過的我縣2021年財政收入預算為：全部財政收入安排177432萬元，其中公共財政預算收入安排112250萬元。分系統安排情況：稅務局151311萬元，財政局26121萬元。2021年，全縣全部財政收入累計完成233250萬元，占年任務的131.5%，超收55818萬元，同比增長44.9%。其中公共財政預算收入累計完成130451萬元，占年任務的116.2%，超收18201萬元，同比增長24.4%。分系統情況為：
（1）稅務局：累計完成197620萬元，占全年任務151311萬元的130.6%，超收46309萬元，同比增長61.7%。
（2）財政局：累計完成35630萬元，占全年任務26121萬元的136.4%，超收9509萬元，同比減少8.1%。
2、支出預算執(zhí)行情況。2021年，公共財政預算總支出569204萬元。具體情況為：
（1）縣本級支出438535萬元，其中：縣級財力實際支出420334萬元（公共財政預算支出400785萬元、債務還本支出19549萬元），比年初預算數377048萬元增加43286萬元，占調整預算436948萬元的96.2%。增加的支出已經過縣人大常委會調整了預算，主要用于城鄉(xiāng)基礎設施建設、支持企業(yè)發(fā)展、基本民生保障和教育投入等方面。另外，縣級公共財政預算收入超收安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金18201萬元。
（2）上級專項資金支出130669萬元（其中含上年結轉支出1077萬元）。主要包括：政法機關經費保障機制改革、農村義務教育經費保障機制、困難群眾基本生活救助補助、公共衛(wèi)生及醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助、大氣污染防治、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興銜接、農業(yè)生產發(fā)展和農村環(huán)境整治等資金。
3、公共財政預算收支平衡情況。2021年，全縣公共財政預算總收入579301萬元（其中：縣本級可用財力441035萬元、上級下達專項資金137189萬元、上年結轉1077萬元），公共財政預算總支出569204萬元（其中：縣本級公共財政預算支出400785萬元、上級專項資金支出130669萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金18201萬元、債務還本支出19549萬元），結轉下年10097萬元，全年收支平衡并略有結余。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1、收入預算執(zhí)行情況。2021年政府性基金預算總收入212781萬元。具體包括：當年預算收入115683萬元，專項債券轉貸收入94500萬元，上級?？钛a助696萬元，上年結轉1902萬元。
2、支出預算執(zhí)行情況。2021年政府性基金預算總支出195334萬元，具體包括：縣本級支出160661萬元（含專項債券支出77500萬元），上級專項資金支出281萬元，地方政府專項債務還本支出4500萬元，調出資金29892萬元。
3、政府性基金平衡情況。政府性基金預算總收入減去總支出，結轉下年17447萬元。其中：縣級資金結轉17000萬元，上級專項資金結轉447萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
國有資本經營預算是政府以國有資本所有人身份依法取得經營收入、安排支出的一種專項預算，2021年我縣本級沒有國有資本經營預算收入和支出，未安排此項預算。預算執(zhí)行中，上級通過國有資本經營預算收入安排我縣轉移支付收入26萬元，按照規(guī)定用途全部用于國有企業(yè)退休人員社會化管理支出。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、職工基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金共七項社會保險基金。
2021年社會保險基金預算收入完成87474萬元，上級補助收入63182萬元，上年結余114942萬元，收入總計265598萬元。社會保險基金預算支出完成133190萬元，本年收支結余17466萬元，年終滾存結余132408萬元。
（五）地方政府債務情況
2021年全縣政府債務限額47.88億元。截至2021年底，全縣政府債務余額42.74億元，低于限額5.14億元。
2021年共發(fā)行政府債券12.75億元，其中：新增債券11.45億元，再融資債券1.3億元。按照上級要求，新增債券用于城區(qū)雨污分流改造、城區(qū)集中供熱二期、梨鄉(xiāng)水城體育中心等35個基建項目和民生工程，再融資債券用于償還到期債券本金。全年積極籌措資金共償還到期債券19010萬元。通過有效管控，我縣未被財政部列入政府債務預警或提示地區(qū)名單，債務風險整體可控。
（六）落實人大決議和重點工作情況
2021年，全縣各級各部門緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作，按照縣人大第十六屆六次會議有關決議，認真貫徹《預算法》，全面落實縣委決策部署，堅持增收入、調結構、穩(wěn)預期，統籌推進新冠疫情防控和“防風險、惠民生”等重點工作，有力促進了經濟社會發(fā)展和民生改善。
1.財政收入目標圓滿實現。2021年，通過財稅戰(zhàn)線的共同努力，克服了“減稅降費”政策和新冠肺炎疫情帶來的不利影響，財政收入實現大幅增長。全縣全部財政收入、公共財政預算收入分別完成233250萬元和130451萬元，分別較年初目標超收55818萬元和18201萬元，同比分別增長44.9%和24.4%，兩項增幅雙雙位于全市第一，高限完成了年初預定目標，為我縣經濟社會發(fā)展提供了強有力財源支撐。為此，市委書記張維亮、市長樊成華、常務副市長張才分別作出重要批示，對魏縣提前75天完成全年財政收入目標任務給予高度評價。
2.引資工作取得顯著成效。2021年，按照縣委、縣政府“三爭”工作要求，財政部門始終把引資工作放在重要位置，積極協調配合縣發(fā)改局等部門做好政策解讀和輔導，并建立了長效督導通報機制。全年共引進上級各類資金43.46億元，較好地保障了我縣各項事業(yè)發(fā)展和民生支出需要。其中：爭取上級轉移支付資金30.71億元（一般轉移支付24.05億元、專項轉移支付6.66億元），爭取到新增債券資金11.45億元，再融資債券資金1.3億元。
3.“三保”支出得到較好保障。預算執(zhí)行中嚴格按照過 “緊日子”要求，統籌財力“?；久裆⒈９べY、保運轉”，堅持勤儉節(jié)約、精打細算，從嚴控制一般性支出，嚴格控制預算外追加，做到收支有度，有“?！庇小皦骸?。全年“三?！敝С?3.18億元，其中：“?；久裆敝С?5.37億元，“保工資”支出7.43億元，“保運轉”支出0.38億元。各項支出均已按部門支出需求足額保障撥付到位。
4.民生保障政策全面落實。在強化落實基本民生事項保障的同時，統籌全縣各類財政資金，緊扣十件民生實事責任清單，圍繞群眾“急、難、愁、盼”事項，集中財力解決好人民群眾最關心、最直接、最現實的民生問題。全年累計支出教育、科技、社會保障等十四項民生資金45.74億元，占公共財政預算支出總數的86.1%，同比提高8.6個百分點，民生資金優(yōu)先撥付和基本民生有效保障得以較好體現。
5.財政改革工作持續(xù)推進。一是依法接受人大監(jiān)督。認真貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會有關預算決算的決議，嚴格落實向縣人大常委會報告預算執(zhí)行、政府債務管理、國有資產管理情況等規(guī)定要求，持續(xù)改進預算執(zhí)行管理，結合縣人大代表和人民群眾普遍關心的熱點難點問題、審計查出的突出問題等，不斷完善支出預算和政策。二是完善預算績效管理制度。穩(wěn)步推進預算績效管理改革工作，健全預算績效管理機構、建立事前績效評價制度、拓展重點績效評價范圍、強化評價結果運用，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。三是強化政府采購和評審職能。全年共受理采購人政府采購計劃備案208件、合同備案203件，執(zhí)行政府采購18.42億元。通過河北政府采購網等平臺發(fā)布政府采購招標、中標、合同公告等信息608條，抽取政府采購評審專家653人次。辦結完成政府投資項目評審202個，預算送審金額 20.36億元，審定金額17.22億元；結算送審金額1.99億元，審定金額1.89億元，審減金額944.6萬元，審減率4.8%，節(jié)支增效進一步顯現。
在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行和財稅工作中還面臨著嚴峻的困難和挑戰(zhàn)：受國家減稅降費政策和新冠疫情等因素影響，傳統稅源不斷萎縮、新增稅源尚未顯現，財政增收出現瓶頸；而?；久裆⒈９べY、保運轉、債務還本付息等剛性需求不斷增加，財政收支矛盾越發(fā)突顯，財政收支平衡壓力進一步加大；財政資金使用效益還需進一步提升，部門單位“重使用、輕績效”問題仍然存在。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴格管理等一系列措施，努力加以解決。
二、2022年財政預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，同時也是魏縣搶抓新機遇、奮進新征程、提升新實力、實現新突破，加快打造“一城五中心”、建設邯鄲市域副中心城市的關鍵之年，做好財政工作意義重大。全年我縣預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民群眾日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求快、快中求好”總基調，深化“愛家鄉(xiāng)、比擔當、尚德善、拼貢獻”思想教育活動，認真落實《預算法》，鼎力打造區(qū)域經濟中心、交通樞紐中心、商貿物流中心、教育醫(yī)療中心、文化旅游中心，為全面建設經濟強、百姓富、環(huán)境美、發(fā)展質量高的邯鄲市域副中心城市提供強大財力支撐。進一步牢固樹立過“緊日子”思想，兜牢“三?！钡拙€，不斷加強預算收支管理，提升預算績效管理水平，全力服務全縣經濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局，統籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險和保穩(wěn)定工作。
圍繞上述指導思想，預算編制堅持以下原則：一是統籌財力保“三?！薄＠^續(xù)把落實“三?！必熑巫鳛轭A算編制的首要工作，將過“緊日子”要求作為預算編制長期堅持的基本方針，進一步壓減非剛性、非重點等一般性支出；項目支出也要應壓盡壓、可壓盡壓；重點必要支出也要遵循從嚴從緊、能省則省的原則予以安排。二是集中財力辦“大事”。圍繞縣委、縣政府制定的“一城五中心”戰(zhàn)略規(guī)劃和群眾“急、難、愁、盼”的民生實事，集中財力辦大事、辦要事，堅定不移保障和改善民生，著力提升群眾幸福指數。三是統籌兼顧謀“發(fā)展”。緊抓國務院國資委持續(xù)定點幫扶縣、全國縣城新型城鎮(zhèn)化建設示范縣、省鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣等重大機遇，統籌資金來源，著力破解資金瓶頸，堅持量入為出，區(qū)分輕重緩急，全力保障中央和地方各級黨委、政府重大決策部署落實，確保高質量和可持續(xù)發(fā)展。
（一）公共財政預算安排情況
1.收入預算安排情況。2022年全部財政收入安排268239萬元，比2021年完成數233250萬元增加34989萬元，同比增長15%，其中：公共財政預算收入安排143498萬元，比2021年完成數130451萬元增加13047萬元，同比增長10%。全部財政收入稅占比為85%，比2021年稅占比84.7%提高0.3個百分點；公共財政預算收入稅占比為72%，比2021年稅占比72.7%降低0.7個百分點。其中：
（1）稅務局：2022年安排228111萬元，比2021年完成數197620萬元增加30491萬元，增長15.4%。
（2）財政局：2022年安排40128萬元，比2021年完成數35630萬元增加4498萬元，增長12.6%。
2.支出預算安排情況。2022年公共財政預算總支出安排576265萬元，其中：縣本級安排支出413472萬元，上級專項資金安排支出162793萬元。具體情況為：
（1）縣本級支出安排情況。根據2022年財政收入安排和現行財政體制測算，公共財政預算可用財力為413472萬元，其中：公共財政預算收入143498萬元，上級補助收入179033萬元，地方政府債券轉貸收入21700萬元（再融資債券9000萬元，提前下達新增一般債券12700萬元），調入資金50961萬元，上年結轉一般債券2500萬元，調入穩(wěn)定調節(jié)基金18201萬元，上解支出2421萬元。根據當年可用財力和實際支出需要安排支出413472萬元，其中：公共財政預算支出392117萬元，債務還本支出21355萬元。
按規(guī)定科目分類：一般公共服務支出41709萬元，國防支出503萬元，公共安全支出19220萬元，教育支出90082萬元，科學技術支出3639萬元，文化旅游體育與傳媒支出1527萬元，社會保障和就業(yè)支出24141萬元，衛(wèi)生健康支出26953萬元，節(jié)能環(huán)保支出8269萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出22195萬元，農林水支出37772萬元，交通運輸支出11856萬元，資源勘探信息等支出23187萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出660萬元，自然資源海洋氣象等支出915萬元，住房保障支出6588萬元，糧油物資儲備支出504萬元，災害防治及應急管理支出2217萬元，債務付息支出9533萬元，債務發(fā)行費支出44萬元，其他支出55603萬元（其中：消化財政暫付款17214萬元、政府采購8000萬元、增人增資7300萬元、自收自支退休人員支出3409萬元、預留獎勵性工資18200萬元、預留年休假補貼500萬元、職工體檢費600萬元，第三方服務費300萬元，出國經費50萬元、捐贈及其他支出30萬元），預備費5000萬元，債務還本支出21355萬元。
（2）上級專項支出安排情況。上級下達我縣2022年專項資金155196萬元，上年結轉上級專項資金7597萬元，共計162793萬元。根據實際支出需要安排支出162793萬元。
按照規(guī)定科目分類：一般公共服務支出68萬元，國防支出300萬元，公共安全支出1603萬元，教育支出34239萬元，科學技術支出3223萬元，文化旅游體育與傳媒支出778萬元，社會保障和就業(yè)支出45436萬元，衛(wèi)生健康支出11778萬元，節(jié)能環(huán)保支出4017萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出763萬元，農林水支出49303萬元，交通運輸支出1972萬元，商業(yè)服務業(yè)支出168萬元，金融支出150萬元，住房保障支出1227萬元，災害防治及應急管理支出171萬元，其他支出（上年結轉）7597萬元。
3.公共財政預算收支平衡情況。2022年公共財政預算可用財力為576265萬元，其中：縣本級可用財力413472萬元，上級專項資金162793萬元；公共財政預算支出安排576265萬元，其中：縣本級資金413472萬元（其中債務還本支出21355萬元），上級專項資金162793萬元。全年公共財政預算安排收支平衡。
（二）政府性基金預算收支安排情況
1.收入預算安排情況。2022年政府性基金預算總收入283420萬元，具體包括：當年收入安排164620萬元（其中：國有土地使用權出讓收入152310萬元，國有土地收益基金收入7650萬元，農業(yè)土地開發(fā)收入360萬元，彩票公益金收入400萬元，城市基礎設施配套費收入3000萬元，污水處理費收入200萬元，彩票發(fā)行和銷售機構業(yè)務費用收入25萬元，專項債券對應項目專項收入675萬元），上年結轉17447萬元，專項債務收入100500萬元，上級提前下達專項補助853萬元。
2.支出預算安排情況。2022年政府性基金預算總支出安排283420萬元，其中：國有土地使用權出讓金支出80418萬元，國有土地收益基金支出2650萬元，農業(yè)開發(fā)資金支出360萬元，城市基礎設施配套費支出3000萬元，污水處理費支出200萬元，棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出1500萬元，彩票公益金支出1698萬元，彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費支出25萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出116000萬元，地方政府專項債務付息支出8595萬元，債務發(fā)行費用支出111萬元，專項債務還本支出17900萬元，調出資金50961萬元。
當年政府性基金預算安排收支平衡。
（三）國有資本經營預算安排情況
2022年，根據我縣實際情況，縣本級未安排國有資本經營預算；上級通過國有資本經營預算收入提前下達安排我縣轉移支付收入13萬元，按照規(guī)定用途全部用于國有企業(yè)退休人員社會化管理支出。
（四）社會保險基金預算安排情況
2022年，社會保險基金預算收入安排94362萬元，上年結余132408萬元，預計上級補助收入68499萬元，收入總計295269萬元。社會保險基金預算支出安排141742萬元，當年收支結余21119萬元，年終滾存結余153527萬元。
（五）地方政府債務情況
2022年，計劃通過發(fā)行政府債券方式舉借債務11.32億元，統籌用于城區(qū)雨污分流改造、全域水網西南片區(qū)建設等重大項目和民生工程建設。全年計劃償還到期債券本金28218萬元，已全部列入年初預算，切實維護我縣政府債券信譽。
三、扎實做好2022年預算管理工作
2022年，我們將認真落實中央、省、市和縣委、縣人大、縣政府決策部署及工作要求，圍繞上述預算安排，扎實做好各項重點工作，確保完成全年預算任務。
（一）狠抓收入質量，確保財政收支平衡
圍繞2022年財政收入任務目標，縣財政局將在確保落實國家更大規(guī)?！皽p稅降費”政策的基礎上，做好重點行業(yè)、重點企業(yè)的監(jiān)控分析和綜合治稅工作，特別是重點抓好房地產企業(yè)、政府投資項目工程建設、工業(yè)園區(qū)企業(yè)、商貿流通企業(yè)、汽貿銷售及運輸行業(yè)、租賃行業(yè)、醫(yī)藥行業(yè)、商砼行業(yè)，以及其他零散稅收等行業(yè)的監(jiān)控分析、綜合治稅及稅收征繳工作，及時發(fā)現問題、解決問題，做到依法征收、應收盡收，不斷提高收入質量，確保全年財政收支平衡。
（二）優(yōu)化支出結構，切實兜牢“三?！钡拙€
嚴格執(zhí)行《預算法》，牢固樹立過“緊日子”思想，強化預算執(zhí)行約束，做到“無預算不支出，有預算不超支”，決不安排無資金來源的工程項目。進一步優(yōu)化財政支出結構，加強財政資金管理，做到“量力而行、盡力而為”，堅決控制一般性支出，集中財力優(yōu)先“?；久裆?、保工資、保運轉”，把有限的財力用到貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署和重點民生實事上。
（三）強化工作舉措，加大資金爭跑力度
充分發(fā)揮財政部門爭取資金的主渠道作用，做好政策研究、業(yè)務指導等工作，超前謀劃、及早動手，認真組織儲備一批符合上級產業(yè)政策要求的大項目、好項目。同時，加強與省市財政部門溝通對接，搶抓被國家發(fā)改委列為縣城城鎮(zhèn)化補短板強弱項示范縣的難得機遇，準確把握國家政策和財政資金投向，積極配合協調發(fā)改部門及其他相關單位，形成向上爭跑資金的合力，全力爭取更多的資金落戶魏縣。
（四）深化改革創(chuàng)新，推進依法規(guī)范理財
完善部門預算編制體系，完善各類費用定額體系，提升預算編制標準化水平，嚴格執(zhí)行本級人民代表大會批準的預算，做到“無預算不支出、有預算不超支”；繼續(xù)加強績效評價工作，狠抓項目績效管理，做好財政資金單位自評和重點評價，強化績效評價結果運用，推動評價結果與預算安排掛鉤，全面提升預算績效管理水平；認真開展年度會計監(jiān)督檢查工作，繼續(xù)做好直達資金監(jiān)督管理和動態(tài)監(jiān)控，提高財政資金使用效益；深入推進財政票據電子化改革，強化非稅收入票據日常管理，切實做到“以票控收、以票促繳、以票治亂”，推動財政票據規(guī)范化、科學化管理。
（五）強化債務管理，防范財政運行風險
把握“適度舉債、加強管理、規(guī)避風險”的原則，從長遠的角度，通盤考慮項目實施的必要性和可行性，根據自身財力大小，量入為出，合理安排，嚴控新增債務，切實防范債務風險；加強與省財政廳對接，及時把握相關政策動向和債券支持方向，進一步加大爭跑力度，大力做好公益性基礎設施建設和新型城鎮(zhèn)化建設“補短板、強弱項”相關項目資金爭跑工作；健全完善市縣財政運行監(jiān)控機制，強化縣級“三保”支出預算審核，加強國庫資金管理，規(guī)范財政往來款項管理，加大暫付款消化力度。
各位代表，今年的財政工作任務將更加艱巨，我們將緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，嚴格落實縣十七屆人大二次會議的決議和要求，以踔厲奮發(fā)、篤行不怠的工作作風，努力完成2022年各項目標任務，為全面建設經濟強、百姓富、環(huán)境美、發(fā)展質量高的邯鄲市域副中心城市提供堅強有力的財政支撐，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
謝謝大家！
