（河北?。╆P于滄州市青縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關于青縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2023年1月11日在青縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
青縣財政局局長 沙承旺
各位代表：
受縣政府委托，我向大會報告2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，請予審議，并請各位縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委堅強領導和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，積極服務和融入新發(fā)展格局，認真執(zhí)行縣人大及其常委會各項決議，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，不折不扣落實穩(wěn)經(jīng)濟財政政策，持續(xù)加力抓好預算收支管理，財政運行經(jīng)受住疫情等因素沖擊。在此基礎上，全縣預算執(zhí)行情況良好。
（一）“四本”預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預算收入完成127341萬元，占年初預算的102.1%，超收2591萬元，同比增長10.3 %，增收11843萬元,其中：稅收收入完成85354萬元，同比下降5.1%，減收4598萬元；非稅收入完成41987萬元，同比增長64.4%，增收16441萬元。
全縣一般公共預算支出完成340420萬元，占調整預算的97.2%，同比增長12.8%，增支38701萬元。
按照現(xiàn)行財政體制核算，一般公共預算收入127341萬元，稅收返還、轉移支付等上級補助收入178640萬元，上年結轉收入10377萬元，一般債券收入28000萬元（其中再融資一般債券12800萬元），調入資金33900萬元，上解上級14826萬元（負數(shù)），以上七項資金增減對抵后，2022年我縣全部財力363432萬元。完成一般公共預算支出340420萬元，一般債券還本支出13247萬元，財力與支出對抵后，結轉下年支出9765萬元，其中新增一般債券結轉6638萬元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金預算收入完成92759萬元，上級專項轉移支付收入277萬元，上年結轉收入17895萬元，專項債券收入47200萬元(其中再融資專項債券18200萬元)，收入共計158131萬元。完成政府性基金預算支出85928萬元，專項債券還本支出35330萬元，調入一般公共預算32708萬元，收支對抵后，結轉下年支出4165萬元，其中新增專項債券結轉4000萬元。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金收入41316萬元，其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老收入27494萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老收入13822萬元。當年支出38038萬元，其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老27494萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出10544萬元。根據(jù)各項基金收支情況，當年社?；鸾Y余3278萬元，全部為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收支結余。
4.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預算收入171萬元，其中：當年上級補助收入58萬元，上年結余收入113萬元。全年完成支出8萬元，結余163萬元，按照預算管理的有關規(guī)定，調入一般公共預算統(tǒng)籌使用113萬元，結轉50萬元下年繼續(xù)使用。
（二）政府債務情況
1.政府債務限額情況。2022年上級核定我縣新增政府債務限額44200萬元，其中：26800萬元經(jīng)縣十八屆人大二次會議批準，已全部列入年初預算；其余17400萬元列入今年9月份縣級預算調整方案，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第八次會議批準安排使用。上述債務限額中，一般債務15200萬元，專項債務29000萬元。截至2022年12月底，我縣政府債務總限額353954萬元，其中：一般債務限額155004萬元、專項債務限額198950萬元。
2.政府債務余額情況。截至12月底，全縣政府債務余額331649萬元，其中：一般債務余額144987萬元、專項債務余額186662萬元。保持在債務限額之內。
3.新增政府債券發(fā)行使用情況。截至12月底，44200萬元政府債券已全部發(fā)行完畢，其中：一般債券發(fā)行15200萬元，分別用于運河堤頂路改擴建2800萬元，馬廠健康驛站建設工程2000萬元，開發(fā)區(qū)基礎設施建設工程2000萬元，糧食儲備庫建設工程2000萬元，城鄉(xiāng)道路新建工程1600萬元，垃圾處理場封場1500萬元，二中科技樓建設工程1000萬元，華興街擴建工程900萬元，農村生活污水處理站建設及配套工程800萬元，S219道路建設600萬元；專項債券發(fā)行29000萬元，分別用于一中遷建工程14000萬元，水環(huán)境治理項目7000萬元，職教中心遷建4000萬元，大運河生態(tài)改造3000萬元，老年養(yǎng)護院工程1000萬元。截止2022年12月底，全縣新增政府債券已支出33562萬元，支出進度76%。
4.政府債券還本付息情況。2022年全縣到期政府債券本息59459萬元，其中本金48577萬元、利息10882萬元，截至12月底已全部按時足額償還。到期債券本金中，通過發(fā)行再融資債券償還31000萬元，使用自有財力償還17577萬元。
（三）重點工作開展情況
今年以來，全縣各級各部門認真貫徹預算法及其實施條例，全面落實縣委縣政府決策部署，堅決執(zhí)行縣人大預算決議要求，按照“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，狠抓穩(wěn)經(jīng)濟財政政策措施落地，持續(xù)加強預算收支管理，有效強化重點工作保障，堅決守牢財政風險底線，充分發(fā)揮財政職能作用，著力穩(wěn)定全縣經(jīng)濟社會運行，各項工作取得扎實成效。
（一）積極籌措資金，增強支撐保障能力。一是狠抓財政收入預算管理。面對疫情沖擊、減稅降費、土地出讓市場低迷等多方不利因素，財稅部門全力做好收入征管工作，密切以政府為主導的收入聯(lián)席會議，積極協(xié)調解決組織收入中遇到的困難，積極盤活國有資產(chǎn)，拓寬收入渠道，確保應收盡收。通過不懈努力，全年一般公共預算收入實現(xiàn)12.73億元，同比增長10.3%，超額完成年初預算目標，土地出讓收入也在不利條件下完成8.9億元，為財政運行提供了堅實的財力支撐。二是大力爭取上級轉移支付支持。今年以來，財政部門緊盯上級政策資金投向，有效落實部門爭取項目資金主體責任，千方百計爭取各類資金支持經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。全年共到位上級補助資金17.8億元，其中：爭取到位財力性補助資金9.8億元，保障了基本民生政策落實、人員工資發(fā)放和機關事業(yè)單位正常運轉。同時緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、教科文衛(wèi)、生態(tài)環(huán)保、城鄉(xiāng)建設等領域，爭取到位上級專項資金8億元，促進了全縣社會事業(yè)全面發(fā)展。三是積極謀劃項目爭取債券資金。通過積極謀劃包裝項目，共爭取到位新增債券資金4.42億元，有力支持了全縣重點項目建設，為拉動縣域經(jīng)濟恢復發(fā)展提供重要支持。爭取再融資債券3.1億元，切實減輕了縣級償債壓力。
（二）推動政策落地，穩(wěn)住經(jīng)濟發(fā)展大盤。一是認真落實減稅降費政策。截至12月底，全縣新增退稅、減稅降費及緩稅緩費5.77億元，惠及納稅人3.42萬戶次，減稅退稅力度為近年來最強，切實減輕了企業(yè)稅費負擔和資金壓力，其中：辦理留抵退稅1.88億元，惠及納稅人423戶；新增減稅降費金額1.03億元，惠及納稅人1.64萬戶次；制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納稅費2.86億元，惠及納稅人1.74萬戶次。二是做好幫企紓困財政支持。加大政府采購支持中小企業(yè)力度，全年預留中小企業(yè)采購份額項目103個，預留中小企業(yè)采購份額金額5.3億元，預留比例71.5%。落實階段性緩繳社保費擴圍延期政策，為企業(yè)減輕失業(yè)保險繳費負擔287萬元，惠及參保單位2500家。加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，全縣發(fā)放穩(wěn)崗返還、留工培訓等745萬元，惠及參保單位690家，參保職工6772人。三是加強直達資金使用管理。全年共收到財政直達資金7.9億元，已全部分配到具體使用單位，支出金額7.6億元，支出進度96.2%，同時強化監(jiān)控系統(tǒng)應用，確保民生資金精準使用。
（三）強化資金保障，持續(xù)改善民生福祉。一是支持就業(yè)優(yōu)先政策?；I集就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金1162萬元，重點支持就業(yè)困難群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。縣財政累計注入創(chuàng)業(yè)擔?；?05萬元，創(chuàng)業(yè)擔保貸款累計發(fā)放15605萬元，其中小微企業(yè)貸款累計發(fā)放8260萬元，惠及小微企業(yè)41家，個人貸款累計發(fā)放7345萬元，惠及群眾788人次。二是穩(wěn)步提高社會保障水平。累計撥付困難群眾救助補助資金3622萬元，確保城鄉(xiāng)低保等困難群體補助及時足額發(fā)放。繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金標準，累計撥付1.1億元用于機關事業(yè)和企業(yè)養(yǎng)老保險運行補助。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準從580元提高到610元，基本公共衛(wèi)生服務財政補貼標準由79元提高到84元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金由每月113元提高到123元，將孤兒基本生活最低養(yǎng)育標準和事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活補貼標準，每人每月提高300元。繼續(xù)落實銜接資金逐年增長要求，全年撥付資金4073萬元，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果。三是支持保障糧食安全。爭取2022年高標準農田建設資金2658萬元，撥付耕地地力保護補貼6338萬元，撥付種糧農民一次性補貼2030萬元。撥付儲備糧利息補貼及保管費101萬元，切實做好糧食保障。爭取債券資金2000萬元、中央基建資金781萬元，推動青縣糧食儲備庫建設。
（四）防范財政風險，確保財政平穩(wěn)運行。一是扎實做好“三?！惫ぷ?。面對庫款緊張局面，積極采取措施，區(qū)分輕重緩急分批次安排財政支出，強化 “三?！敝С霰Ｕ?。通過有計劃的支出安排，及時足額保障公教人員工資和離退休等人員工資福利待遇，留足庫款保障了留抵退稅政策的及時兌現(xiàn)，有效保障了各項基本民生政策的實施及疫情防控資金需求。二是嚴防政府債務風險。全年需償還債券本息5.9億元，已足額列入預算保障，并按時償還，繼續(xù)保持“零違約”。三是大力規(guī)范財經(jīng)秩序。聚焦減稅降費、政府過緊日子、基層“三?！钡戎攸c領域，組織開展專項整治等活動，及時發(fā)現(xiàn)解決財政管理存在的短板和問題，有力維護財經(jīng)紀律。
今年以來的工作成績實屬來之不易，是縣委統(tǒng)攬全局、堅強領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)及社會各界有效監(jiān)督、鼎力支持的結果，是全縣黨員干部和人民群眾不懈奮斗、頑強拼搏的結果！在肯定成績的同時，也要清醒地看到，財政工作中還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財政收支矛盾仍然突出。我縣財源基礎比較薄弱，受國內外經(jīng)濟形勢及疫情影響較大，組合式退稅減稅降費政策力度空前，財政政策性減收較大，全縣財政收支始終處于緊平衡狀態(tài)，雖然一般預算收入實現(xiàn)增長，但增長幅度遠不及支出需要，民生政策提標、疫情防控、污染防治、鄉(xiāng)村振興等必保事項明顯增多，全縣財政收支壓力明顯加大。二是預算執(zhí)行責任落實不夠到位，激勵約束機制不夠健全，個別單位重點投資項目儲備不足、前期準備不充分、開工不及時、實施進展慢，加上受疫情影響，導致支出進度總體偏慢、不夠均衡，項目資金不能盡快形成實物工作量，投資拉動經(jīng)濟效果有待提升。三是個別單位績效理念不夠牢固，實行績效管理的廣度和深度還不夠，重投入輕管理、重支出輕績效的現(xiàn)象仍然存在。四是財政運行存在一定風險，我縣已進入債券還本付息高峰，同時社?；疬\行、重大突發(fā)事件等領域的風險，也都需要財政參與防范或給予兜底保障，財政保障能力與社會對財政的期待存在一定差距。對此，我們將高度重視并加以深入研究，注重從完善體制機制上著力，努力提升財政管理水平，切實增強財政保障能力。
二、2023年財政預算草案
（一）全縣財政經(jīng)濟形勢
2023年是全面推進中國式現(xiàn)代化青縣場景的開局之年，做好全縣財政工作，既有財政實力持續(xù)增強、財源基礎不斷鞏固、現(xiàn)代財政制度框架基本建立等有利因素，同時也面臨著許多新的挑戰(zhàn)和約束?；I措資金的壓力更大。外部環(huán)境更趨復雜嚴峻和不確定，國內經(jīng)濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，我縣經(jīng)濟發(fā)展還存在不充分不均衡的問題，收入持續(xù)穩(wěn)定增長的挑戰(zhàn)不容忽視，土地出讓收入受房地產(chǎn)市場影響很難有較大增長，原有的籌資渠道越來越窄，加之財政依賴思想依然較重，運用市場化手段籌資的方法不多、能力不強，破解籌資難題的壓力將長期存在。財政管理的約束更嚴。隨著預算法、預算法實施條例以及新一輪預算管理制度改革的實施，預算管理的制度“籠子”越織越密；上級督導檢查、人大審查監(jiān)督、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察、巡視巡察已成為常態(tài)化“體檢”，群眾監(jiān)督、社會監(jiān)督也都在加強，這些都對嚴肅財經(jīng)紀律、依法理財、規(guī)范理財提出更高的要求。防范風險的任務更重。雖然全縣財政運行總體平穩(wěn)，但財政保障需求較高、債務還本付息壓力增大、資金使用績效不高等問題不同程度存在，此外社?；疬\行、改革、維穩(wěn)等其他方面風險，也有向財政傳導的趨勢，很多需要財政給予支持或兜底保障。
（二）預算安排的指導思想
按照縣委十一屆五次全會部署，結合全面深化財稅體制改革的新任務，2023年我縣預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習宣傳貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以建設高質量財政、推動高質量發(fā)展為主題，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，統(tǒng)籌當前和長遠，加力提效落實積極的財政政策，支持擴大投資、擴大消費、擴大就業(yè)；繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，提升財政政策效果，增強財政資金籌措統(tǒng)籌能力，保持必要支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出重點和結構，增強民生實事、重點項目財政保障；深化預算管理制度改革，強化績效管理和預算約束，嚴格落實過“緊日子”要求，有效防范化解財政風險，注重財政可持續(xù)發(fā)展，為全面推進“八個青縣、七個強縣”建設取得更大成效，充分展現(xiàn)中國式現(xiàn)代化青縣場景的美好篇章提供有力財政支撐。
（三）2023年預算草案
1.一般公共收支預算草案
根據(jù)上述指導思想，本著積極穩(wěn)妥和收支平衡的原則，綜合考慮全縣經(jīng)濟發(fā)展形勢和各種政策性因素，確定2023年我縣一般公共收入預算增長7.5%以上，預期目標136900萬元。按照當前財政體制測算及上級提前下達的轉移支付、債券資金等核算，2023年全縣財力共331579萬元，包括：
（1）一般公共預算收入136900萬元；
（2）上級補助收入134014萬元（其中專項補助66778萬元）；
（3）一般再融資債券收入16900萬元；
（4）上年結轉資金9765萬元；
（5）調入政府性基金收支結余34000（30000）萬元。
安排一般公共預算總支出331579萬元，其中：一般公共支出預算314173萬元；政府債務還本支出預算17406萬元。
2023年我縣預算外收入預算2976萬元，主要是一中、職教中心、師范學校等單位的教育收費和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、婦幼保健院等單位的醫(yī)療藥品收入，根據(jù)相關單位的支出需求，安排預算外支出2976萬元，已編入相關部門收支預算。
2.政府性基金收支預算草案
2023年全縣政府性基金預算財力共114903萬元，包括：
（1）土地出讓等政府性基金收入預算99880萬元；
（2）上級財政提前下達專項轉移支付資金258萬元；
（3）專項再融資債券收入10600萬元；
（4）上年結轉資金4165萬元；
支出情況為：
（1）安排政府性基金支出預算61281萬元，其中：本級土地出讓收入安排的支出56858萬元，主要用于征地和拆遷補償、城鄉(xiāng)建設、債券付息等支出；上級提前下達?？畎才胖С?58萬元，主要是用于社會福利、體育事業(yè)和殘疾人事業(yè)等彩票公益金支出；上年結轉資金支出4165萬元，用于縣職教中心搬遷建設等項目。
（2）安排地方政府債務還本支出19622萬元，用于償還2023年到期專項債務；
（3）安排調出資金34000萬元，用于補充一般公共預算財力。
3.社會保險基金收支預算草案
2023年社會保險基金收入預算44445萬元，其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入預算28535萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預算15910 萬元。全年安排支出40461萬元，其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出預算28535萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預算11926萬元。根據(jù)兩項基金收支預算情況，預計當年社會保險基金結余3984萬元，全部為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收支結余。
4.國有資本經(jīng)營收支預算草案
2023年國有資本經(jīng)營收入上級補助收入58萬元，上年結余收入50萬元，相應安排支出108萬元，用于開展國有企業(yè)退休人員社會化管理支出。
三、2023年財政工作與措施
2023年，我們將認真落實縣委、縣人大決策部署及工作要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，圍繞上述預算安排，突出依法理財，深化財稅改革，加強財政管理，完善工作機制，強化保障措施，扎實推進各項政策措施落地，確保完成全年預算任務。
（一）堅持嚴格依法規(guī)范理財。全面落實預算法及其實施條例等法律法規(guī)，硬化預算約束、執(zhí)行監(jiān)控和績效管理，嚴格按照預算安排支出。依法接受人大及其常委會的監(jiān)督，積極配合加強對預算、國資和政府債務等財政事項的監(jiān)督。抓好財經(jīng)秩序整治，結合近年來審計監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題有針對性的建章立制、規(guī)范管理，持續(xù)提升依法理財水平改進預決算信息公開，擴大部門預決算公開范圍，細化公開內容，推進按支出經(jīng)濟分類公開政府預決算和部門預決算。
（二）著力加強財政收支管理。依法依規(guī)組織收入，加強財稅聯(lián)動，科學分析研判財經(jīng)形勢，持續(xù)開展收入監(jiān)控，確保收入及時足額入庫；同時進一步優(yōu)化收入結構，提高稅收占比；加強財政資源統(tǒng)籌，積極盤活盤盈閑置國有資產(chǎn)，推動國有資產(chǎn)保值增值。認真落實政府過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出，建立節(jié)約型財政保障機制，把寶貴的財政資金用在刀刃上。加強預算執(zhí)行監(jiān)督管理，推動資金早支出、早使用、早見效。完善財政資金直達機制，穩(wěn)步擴大直達資金范圍，健全監(jiān)控體系，確保資金直達使用單位、直接惠企利民。 （三）精準落實積極財政政策。堅持民生優(yōu)先，全面做好疫情防控、社保就業(yè)、困難群眾救助、教育文化等民生保障，著力解決好人民群眾的急難愁盼，兜牢基本民生底線。深入貫徹落實上級政策要求，持續(xù)加力落實穩(wěn)經(jīng)濟財政政策措施，嚴格落實退稅減稅降費、緩繳社保費、加大穩(wěn)崗支持力度、加強基本民生保障各項措施，強化政策宣傳解讀和工作督導，動態(tài)跟蹤政策實施成效，確保政策不折不扣落地，幫助企業(yè)紓困發(fā)展。強化財政資源統(tǒng)籌，健全資源配置機制，著力保障生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興、科技創(chuàng)新、轉型升級等有效實施。加強政府債券管理，提前做好前期準備，加大儲備謀劃跑爭力度，在債務限額范圍內，頂格爭取債券限額，同時強化舉措推動加快債券資金發(fā)行使用，提高投資拉動作用。
（四）堅決防范化解財政風險。兜牢兜實“三保”底線，足額安排預算保障，強化“三?！鳖A算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加強庫款分析調度，確保各項民生政策落實到位。抓緊抓牢債務風險防控，嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理和預算管理要求，落實償債主體責任，對還本付息資金足額列入預算，嚴格落實隱性債務化解方案，確保完成年度化解任務。嚴肅財經(jīng)紀律，繼續(xù)加強內控制度建設，充分發(fā)揮財會監(jiān)督職能，促進資金規(guī)范安全使用。同時，密切關注相關領域風險，提高防范處置風險的能力。
各位代表，做好今年財政工作，使命光榮，責任重大。我們將繼續(xù)在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的支持和監(jiān)督下，嚴格落實本次會議的決議和要求，履職盡責、苦干實干，努力完成各項目標任務，為全面推進“八個青縣、七個強縣”建設取得更大成效，充分展現(xiàn)中國式現(xiàn)代化青縣場景的美好篇章作出新的貢獻。
