（河北省）關(guān)于滄州市鹽山縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鹽山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—— 2022年1月27日在鹽山縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鹽山縣財(cái)政局局長 付建華
各位代表：
受縣政府委托，我向大會(huì)提交關(guān)于鹽山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、關(guān)于2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨成立100周年。全縣上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及省、市黨代會(huì)、全會(huì)等系列會(huì)議精神，全面落實(shí)黨中央決策部署和省委、市委工作要求，堅(jiān)持“123”工作思路，圍繞“三基地一中心”發(fā)展定位和“八個(gè)聚力八個(gè)新”的總體部署，統(tǒng)籌推進(jìn)常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，“十四五”實(shí)現(xiàn)了良好開局。在此基礎(chǔ)上，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了重要支撐。
（一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入完成情況。全年全部財(cái)政收入完成125187萬元，占年初預(yù)算的99.7%，同比增長9.6%。一般公共預(yù)算收入完成77387萬元，占年初預(yù)算的103.9%，同比增長12.2%。其中：稅收收入完成52845萬元，同比增長7.8%；非稅收入完成24542萬元，同比增長23%。
（2）支出完成情況。全年一般公共預(yù)算支出完成317902萬元，占調(diào)整預(yù)算的92.7%，同比下降0.45%，可比增長5.9%。“七項(xiàng)支出”實(shí)際完成221750萬元，同比增長1.5%，可比增長11%。其中：一般公共服務(wù)支出完成32792萬元，同比下降4.8%；公共安全支出完成14060萬元，同比增長20.4%；教育支出完成82396萬元，同比增長25.2 %；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成40908萬元，同比下降14%；衛(wèi)生健康支出完成31946萬元，同比下降25.8%（剔除城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌因素，可比增長34.4%）；節(jié)能環(huán)保支出完成8541萬元，同比增長0.04 %；城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成11107萬元，同比增長85.8%。
（3）收支平衡情況。全年一般公共預(yù)算可用財(cái)力325324萬元，包括：一般公共預(yù)算收入77387萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)助收入172528萬元，一般債券資金收入20000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1695萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2028萬元，調(diào)入資金51686萬元（包括：政府性基金預(yù)算調(diào)入49042萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入44萬元，其他存量資金調(diào)入2600萬元）。全年一般公共預(yù)算支出317902萬元，上解支出1355萬元，一般債券還本支出2054萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4013萬元，支出總計(jì)325324萬元，全年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入完成情況。全年政府性基金本級(jí)收入完成98196萬元，占年初預(yù)算的94.7%，同比增長22.9%。其中：土地出讓金收入完成93160萬元，同比增長54.1%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成4270萬元，同比增長17.9%；彩票公益金收入完成366萬元，同比增長16.2%；污水處理費(fèi)收入完成400萬元，同比增長108.3%。
（2）支出完成情況。全年政府性基金支出完成61792萬元（含專項(xiàng)債券支出15039萬元），占調(diào)整預(yù)算的109.97%，同比下降37.3%。
（3）收支平衡情況。政府性基金預(yù)算當(dāng)年可用財(cái)力121274萬元。包括：政府性基金本級(jí)收入98196萬元（土地出讓金收入93160萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4270萬元，彩票公益金收入366萬元，污水處理費(fèi)收入400萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入444萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入134萬元，專項(xiàng)債券收入22500萬元。全年政府性基金支出61792萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7950萬元，專項(xiàng)債券還本支出2490萬元，調(diào)出資金49042萬元，支出總計(jì)121274萬元，全年收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算本級(jí)收入44萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入16萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)60萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成5萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11萬元，調(diào)出資金44萬元，支出總計(jì)60萬元，全年收支平衡。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成45951萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成65628萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-19677萬元，累計(jì)結(jié)余45238萬元。
5、地方政府債務(wù)情況
2021年底我縣政府債務(wù)余額為180676.34萬元。其中：一般債務(wù)余額101526.34萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額79150萬元，控制在債務(wù)限額之內(nèi)。
需要說明的是，由于目前和省廳、市局的對(duì)賬和結(jié)算還在進(jìn)行當(dāng)中，最終決算數(shù)據(jù)還會(huì)有所變化，我們將及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析
1、主動(dòng)作為抓收入，一般公共預(yù)算收入超額完成。在國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)的大環(huán)境下，財(cái)稅部門積極落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，克服了組織收入工作中面臨的困難和挑戰(zhàn)，加強(qiáng)溝通，齊心協(xié)力，強(qiáng)化責(zé)任，全縣一般公共預(yù)算收入超額完成了年初預(yù)算目標(biāo)。在組織收入工作中，財(cái)稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，在認(rèn)真分析全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的基礎(chǔ)上，全面推行綜合治稅、及時(shí)追蹤稅源結(jié)構(gòu)變化、非稅收入集中征繳等行之有效的征管措施，強(qiáng)化稅費(fèi)稽查，確保了各項(xiàng)收入的及時(shí)入庫。
2、優(yōu)化結(jié)構(gòu)保民生，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。一是全力保障財(cái)政供養(yǎng)人員個(gè)人部分支出。年初按照人均5000元的標(biāo)準(zhǔn)將2019年度績效目標(biāo)獎(jiǎng)納入預(yù)算，6月份積極籌措資金1.3億元，兌現(xiàn)了在職人員精神文明獎(jiǎng)和離退休人員一次性生活補(bǔ)助，保證了全縣公教人員工資按月足額發(fā)放和養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)以及住房公積金的及時(shí)撥付。二是大力支持教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全年教育支出完成8.2億元，城鄉(xiāng)辦學(xué)條件得到全面改善，鳳凰路小學(xué)建成投入使用，高標(biāo)準(zhǔn)通過省教育督導(dǎo)評(píng)估驗(yàn)收。全年衛(wèi)生健康支出3.2億元，保證了城鄉(xiāng)居民看病就醫(yī)，改善了縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生條件，保障了疫情防控常態(tài)化的資金需要。三是努力提高社會(huì)保障水平?？h本級(jí)安排支出2000多萬元用于城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和高齡老人補(bǔ)貼，實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)貧困人口動(dòng)態(tài)管理下的應(yīng)保盡保，保障了農(nóng)村五保戶、特困人員和流浪乞討人員的基本生活。
3、統(tǒng)籌資金保重點(diǎn)，服務(wù)全縣工作大局。按照統(tǒng)籌兼顧、有保有壓的原則，將資金優(yōu)先用于?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)和全縣重點(diǎn)工作。一是全面落實(shí)各項(xiàng)工資政策。對(duì)涉及個(gè)人利益的支出項(xiàng)目，準(zhǔn)確測(cè)算，足額安排，不留缺口。二是加大對(duì)縣委、縣政府重點(diǎn)工作的財(cái)政支持力度，保障了鄉(xiāng)村振興、省教育督導(dǎo)評(píng)估、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目資金，確保各項(xiàng)財(cái)政投入及時(shí)足額到位。在財(cái)力緊張的情況下，財(cái)政局積極采取有效措施，大力壓縮一般性開支，分清輕重緩急，加強(qiáng)資金調(diào)度，保證了上述重點(diǎn)工作的資金需要。
4、把握政策勤跑辦，爭取資金工作邁上新臺(tái)階。2021年，全縣各級(jí)各部門把向上爭取資金工作作為重中之重，全年累計(jì)爭取到位上級(jí)資金21.55億元。其中：爭取政府債券資金4.25億元，爭取中央直達(dá)資金和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金17.3億元，在統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，為鹽山經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
5、突出重點(diǎn)抓銜接，為鄉(xiāng)村振興提供財(cái)力保障。2021年一般公共預(yù)算支出中鄉(xiāng)村振興支出實(shí)際完成22954萬元，同比增長12%。政府性基金預(yù)算支出中安排鄉(xiāng)村振興支出23291萬元，占土地出讓凈收益的34%（2021年政策要求不低于33%），全面落實(shí)了上級(jí)關(guān)于“調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興”的政策要求。
各位代表，2021年的財(cái)政預(yù)算較好地實(shí)現(xiàn)了縣十六屆人大六次會(huì)議確定的目標(biāo)，但也必須清醒地看到，財(cái)政工作和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入增速放緩，剛性支出增長快速，資金使用績效偏低，財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化程度有待進(jìn)一步提高等等。
二、關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2022年，我們將迎來黨的“二十大”勝利召開，鹽山的發(fā)展也站在了新的歷史起點(diǎn)上，財(cái)政預(yù)算工作機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存。
從面臨的機(jī)遇看，京津冀協(xié)同發(fā)展深入推進(jìn)、全省大力建設(shè)沿海經(jīng)濟(jì)帶、全市大做沿海文章，構(gòu)建“一港雙城三帶四區(qū)”格局的大背景，給鹽山帶來非常多的發(fā)展空間。同時(shí)，縣委、縣政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作，必將帶領(lǐng)全縣上下以更大的信心、更強(qiáng)的決心，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，這為做好全年財(cái)政預(yù)算工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
同時(shí)，也必須看到，2022年全縣財(cái)政預(yù)算工作仍面臨著一些困難和挑戰(zhàn)。
一是收入增速放緩。由于宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，加之國家繼續(xù)實(shí)施簡政放權(quán)、降低小微企業(yè)稅負(fù)等一系列結(jié)構(gòu)性減稅政策，今后一段時(shí)期，全縣財(cái)政收入將進(jìn)入中低速增長階段。
二是增支因素較多。隨著全面深化改革的加速推進(jìn)，各項(xiàng)政策性增資因素不斷增加，為緩解收支矛盾，需要開源節(jié)流并重，努力保障全縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)支出需要。
（二）預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和原則
2022年全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》要求，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，立足于?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)的工作目標(biāo)，堅(jiān)持依法理財(cái)，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，提高資金績效，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
2022年預(yù)算編制遵循以下原則：
1、積極穩(wěn)妥，收入預(yù)算確定堅(jiān)持實(shí)事求是。按照上級(jí)關(guān)于收入預(yù)算要實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥的要求，遵循與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相協(xié)調(diào)，與財(cái)稅政策相銜接的原則，綜合考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政策調(diào)整等增減收因素，合理確定全年收入預(yù)算。
2、統(tǒng)籌兼顧，支出預(yù)算安排區(qū)分輕重緩急。按照盤活存量、用好增量，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度；堅(jiān)持政府過緊日子，大力壓縮一般性支出；進(jìn)一步梳理財(cái)政支出政策，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排各項(xiàng)支出。
3、注重績效，從嚴(yán)從緊強(qiáng)化預(yù)算管理。以績效預(yù)算為導(dǎo)向，加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目庫建設(shè)和績效管理，對(duì)擬列入預(yù)算的項(xiàng)目全部進(jìn)入項(xiàng)目庫，確定績效目標(biāo)，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用、績效缺失有問責(zé)”的全過程績效預(yù)算管理新機(jī)制。
（三）2022年財(cái)政預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算草案
按照財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長相適應(yīng)的原則， 2022年全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排85126萬元，同比增長10%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，我縣2022年一般公共預(yù)算可用財(cái)力336861萬元，其中：一般公共預(yù)算收入85126萬元；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)助收入166025萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4013萬元；調(diào)入資金81697萬元（包括政府性基金預(yù)算調(diào)入81497萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入200萬元）。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排334064萬元，上解支出1355萬元，一般債券還本支出1442萬元，全年支出總計(jì)336861萬元，當(dāng)年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算草案
根據(jù)上級(jí)有關(guān)政策和我縣實(shí)際，2022年全縣政府性基金本級(jí)收入預(yù)算安排124850萬元。其中：土地出讓金收入安排120000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排4000萬元；污水處理費(fèi)收入安排400萬元；彩票公益金收入安排450萬元。
2022年政府性基金預(yù)算可用財(cái)力為132937萬元，包括本級(jí)政府性基金收入124850萬元，上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付137萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7950萬元。當(dāng)年安排支出46940萬元，專項(xiàng)債券還本支出4500萬元，支出合計(jì)51440萬元。調(diào)出資金81497萬元，政府性基金支出總計(jì)132937萬元，全年收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
根據(jù)上級(jí)有關(guān)政策和我縣實(shí)際，2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算本級(jí)收入安排200萬元（其中：股息股利收入40萬元，企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入160萬元），上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11萬元，全年可用財(cái)力219萬元。相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出19萬元，調(diào)出資金200萬元，全年收支平衡。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排44389萬元，支出預(yù)算安排37831萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余6558萬元。
5、地方政府債務(wù)情況。
2022年，我縣新增地方政府債務(wù)規(guī)模和債務(wù)限額在經(jīng)省政府批準(zhǔn)和省財(cái)政廳下達(dá)后，及時(shí)編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
三、確保完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2022年，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)關(guān)于財(cái)政工作的決議，主動(dòng)接受人大及其常委會(huì)監(jiān)督，及時(shí)辦理好人大代表建議和政協(xié)委員提案，虛心聽取各方面的意見和建議，以深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》為主線，牢牢把握全縣工作大局和工作重點(diǎn)，按照科學(xué)化、精細(xì)化管理的要求，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，努力保障全縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
（一）著力加強(qiáng)預(yù)算績效管理。全面落實(shí)績效預(yù)算管理改革要求，按照績效預(yù)算規(guī)范化的要求編制和執(zhí)行好2022年預(yù)算。按要求將本級(jí)收入、上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付、部門收入全部編入年初預(yù)算，并細(xì)化到預(yù)算部門，切實(shí)提高預(yù)算編制的完整性。將績效評(píng)價(jià)貫穿于資金分配、使用的全過程，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（二）著力抓好組織收入工作。堅(jiān)持依法加強(qiáng)征管，堵塞收入漏洞，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)，著力提高財(cái)政收入質(zhì)量。通過健全綜合治稅長效機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源行業(yè)和企業(yè)的監(jiān)控，努力做到應(yīng)收盡收，創(chuàng)新稅源管控模式，強(qiáng)化信息收集分析和共享應(yīng)用。推進(jìn)非稅收入征繳方式轉(zhuǎn)變，加快票據(jù)電子化管理改革，提高非稅收入現(xiàn)代化管理水平。
（三）著力推進(jìn)惠民政策落實(shí)。繼續(xù)把保障和改善民生放在更加突出的位置，落實(shí)公教人員各項(xiàng)增資政策，優(yōu)先保障工資性支出。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，做好社會(huì)保障和再就業(yè)工作。加強(qiáng)農(nóng)村基層黨組織和基層政權(quán)建設(shè)，按標(biāo)準(zhǔn)足額落實(shí)村級(jí)經(jīng)費(fèi)保障。落實(shí)新冠肺炎防控常態(tài)化工作要求，專項(xiàng)安排疫情防控資金，保障疫情防控工作需要。
（四）著力促進(jìn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)黨中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)鄉(xiāng)村振興的戰(zhàn)略部署，確保各項(xiàng)財(cái)政投入政策按標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)到位。繼續(xù)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，進(jìn)一步加大投入，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升農(nóng)田水利建設(shè)水平；擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼范圍，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)突發(fā)災(zāi)害能力；加大農(nóng)村水電路訊等基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，促進(jìn)農(nóng)村面貌改造提升和人居環(huán)境改善。
（五）著力保障全縣重項(xiàng)工作。在本級(jí)財(cái)力緊張的情況下，進(jìn)一步加大向上級(jí)爭取政策性資金的力度，爭取發(fā)行政府債券的額度，千方百計(jì)籌措資金，保障縣委縣政府確定的大事要事和民生實(shí)事。加強(qiáng)對(duì)資金使用的全過程績效評(píng)估和監(jiān)督檢查，促進(jìn)財(cái)政資金使用的規(guī)范化，提高資金使用效益。
各位代表，2022年全縣財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨而繁重，做好全年的財(cái)政預(yù)算工作，關(guān)系全局，意義重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議決議，進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，確保圓滿完成全年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)！
