（河北?。╆P(guān)于滄州市鹽山縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于鹽山縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月12日在鹽山縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
鹽山縣財政局局長 付建華
各位代表：
受縣政府委托，我向大會提交關(guān)于鹽山縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、關(guān)于2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神及省、市系列會議精神，全面落實黨中央決策部署和省委、市委工作要求，圍繞“三基地一中心”發(fā)展定位，聚焦“八個發(fā)力突破”的總體部署，全面貫徹新發(fā)展理念，瞄準(zhǔn)建設(shè)現(xiàn)代化近海強縣、美麗鹽山總目標(biāo)，迎難而上、奮楫爭先，全縣經(jīng)濟社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，全年財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了重要支撐。
（一）全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入完成情況。全年全部財政收入完成124281萬元，同比下降0.7%。一般公共預(yù)算收入完成85489萬元，占年初預(yù)算的100.4%，同比增長10.5%。其中：稅收收入完成41507萬元，同比下降21.5%；非稅收入完成43982萬元，同比增長79.2%。
（2）支出完成情況。全年一般公共預(yù)算支出完成354478萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.1%，同比增長11.5%?！捌唔椫С觥睂嶋H完成264457萬元，同比增長19.26%。其中：一般公共服務(wù)支出完成33618萬元，同比增長2.52%；公共安全支出完成14587萬元，同比增長3.75%；教育支出完成86338萬元，同比增長4.78%；社會保障和就業(yè)支出完成53659萬元，同比增長31.17%；衛(wèi)生健康支出完成30764萬元，同比下降3.7%；節(jié)能環(huán)保支出完成22731萬元，同比增長166.14 %；城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成22760萬元，同比增長104.9%。
（3）收支平衡情況。全年一般公共預(yù)算可用財力360261萬元，包括：一般公共預(yù)算收入85489萬元，上級轉(zhuǎn)移支付及補助收入212657萬元，一般債券資金收入16000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4418萬元，調(diào)入資金41697萬元（包括：政府性基金預(yù)算調(diào)入39313萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入204萬元，其他存量資金調(diào)入2180萬元）。全年一般公共預(yù)算支出354478萬元，上解支出1355萬元，一般債券還本支出1442萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金363萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2623萬元，支出總計360261萬元，全年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入完成情況。全年政府性基金本級收入完成74913萬元，占年初預(yù)算的60.17%，同比下降23.71%。其中：土地出讓金收入完成67100萬元，同比下降28%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成6945萬元，同比增長62.64%；彩票公益金收入完成394萬元，同比增長7.65%；污水處理費收入完成299萬元，同比下降25.25%；其他地方自行試點專項債券對應(yīng)項目收入175萬元。
（2）支出完成情況。全年政府性基金支出完成85117萬元（含專項債券支出54117萬元），占調(diào)整預(yù)算的77.44%，同比增長37.74%。
（3）收支平衡情況。政府性基金預(yù)算當(dāng)年可用財力147626萬元。包括：政府性基金本級收入74913萬元，上級補助收入362萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7951萬元，專項債券收入64400萬元。全年政府性基金支出85117萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18696萬元（其中：專項債券結(jié)轉(zhuǎn)17744萬元），專項債券還本支出4500萬元，調(diào)出資金39313萬元，支出總計147626萬元，全年收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入204萬元，上級補助收入8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計223萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成17萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2萬元，調(diào)出資金204萬元，支出總計223萬元，全年收支平衡。
4、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成46473萬元，社會保險基金預(yù)算支出完成38551萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7922萬元。
5、地方政府債務(wù)情況
2022年底我縣政府債務(wù)余額為255133萬元。其中：一般債務(wù)余額116083萬元，專項債務(wù)余額139050萬元，控制在債務(wù)限額之內(nèi)。
需要說明的是，由于目前和省廳、市局的對賬和結(jié)算還在進(jìn)行當(dāng)中，最終決算數(shù)據(jù)還會有所變化，我們將及時向縣人大常委會報告。
（二）2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況分析
1、主動作為抓收入，一般公共預(yù)算收入超額完成。2022 年，為應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力、助力企業(yè)紓困解難、穩(wěn)定市場主體預(yù)期、穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟大盤，黨中央、國務(wù)院出臺了一系列退稅、減稅、降費的政策措施，造成我縣公共預(yù)算收入中稅收收入嚴(yán)重下滑，比年初計劃短收19077萬元。為克服稅收減收帶來的不利影響，縣政府統(tǒng)籌謀劃，通過加強專項收入收繳和按政策計提“兩金”（即教育資金和農(nóng)田建設(shè)資金）以及有效盤活存量資產(chǎn)等多種方式大力組織非稅收入43982萬元，比年初計劃超收19440萬元，實現(xiàn)了以豐補歉，最終全縣一般公共預(yù)算收入超額完成了年初預(yù)算目標(biāo)。
2、優(yōu)化結(jié)構(gòu)保民生，保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展。一是全力保障財政供養(yǎng)人員個人部分支出。按照政策要求和規(guī)定的時間節(jié)點落實了機關(guān)事業(yè)單位在職人員獎勵性工資和離退休人員生活補貼改革的政策，保證了全縣公教人員工資按月足額發(fā)放和養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險以及住房公積金的及時撥付。二是大力支持教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全年教育支出86338萬元，城鄉(xiāng)辦學(xué)條件得到全面改善，鳳凰路小學(xué)建成投入使用，高標(biāo)準(zhǔn)通過省教育督導(dǎo)評估驗收。全年衛(wèi)生健康支出30764萬元，保證了城鄉(xiāng)居民看病就醫(yī)，改善了縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生條件，保障了疫情防控常態(tài)化的資金需要。三是努力提高社會保障水平。全年社會保障和就業(yè)支出53659萬元，用于城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和高齡老人補貼等，實現(xiàn)了城鄉(xiāng)貧困人口動態(tài)管理下的應(yīng)保盡保，保障了農(nóng)村五保戶、特困人員和流浪乞討人員的基本生活。
3、統(tǒng)籌資金保重點，服務(wù)全縣工作大局。按照統(tǒng)籌兼顧、有保有壓的原則，將資金優(yōu)先用于?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)和全縣重點工作。一是全面落實各項工資政策。對涉及個人利益的支出項目，準(zhǔn)確測算，足額安排，不留缺口。二是加大對縣委、縣政府重點工作的財政支持力度，保障了鄉(xiāng)村振興、教育衛(wèi)生等社會事業(yè)以及縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保各項財政投入及時足額到位。在財力緊張的情況下，財政局積極采取有效措施，大力壓縮一般性開支，分清輕重緩急，加強資金調(diào)度，保證了上述重點工作的資金需要。
4、把握政策勤跑辦，爭取資金工作邁上新臺階。2022年，全縣各級各部門把向上爭取資金工作作為重中之重，全年累計爭取到位上級資金29.31億元。其中：爭取政府債券資金8.04億元，爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金及補助資金21.27億元，在統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展的關(guān)鍵時期，為鹽山經(jīng)濟社會的高質(zhì)量發(fā)展提供了堅強的財力保障。
5、突出重點抓銜接，為鄉(xiāng)村振興提供財力保障。2022年一般公共預(yù)算支出中鄉(xiāng)村振興支出實際完成25294萬元，同比增長10.2%。政府性基金預(yù)算支出中安排鄉(xiāng)村振興支出24176萬元，占土地出讓凈收益的41.6%（2022年政策要求不低于40%），全面落實了上級關(guān)于“調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興”的政策要求。
各位代表，2022年的財政預(yù)算較好地實現(xiàn)了縣十七屆人大二次會議確定的目標(biāo)，但也必須清醒地看到，財政工作和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：財政收入增速放緩，剛性支出增長快速，資金使用績效偏低，財政管理科學(xué)化、精細(xì)化程度有待進(jìn)一步提高等等。
二、關(guān)于2023年財政預(yù)算草案
（一）全縣財政經(jīng)濟形勢
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，鹽山的發(fā)展也站在了新的歷史起點上，財政預(yù)算工作機遇和挑戰(zhàn)并存。
從面臨的機遇看，京津冀協(xié)同發(fā)展深入推進(jìn)、全省大力建設(shè)沿海經(jīng)濟帶、全市大做沿海文章，構(gòu)建“一港雙城三帶四區(qū)”格局的大背景，給鹽山帶來非常多的發(fā)展空間。同時，縣委十三屆五次全會提出了打造中國式現(xiàn)代化的鹽山場景，凝心聚力將鹽山打造成為實力躍升的崛起之城、產(chǎn)業(yè)勃興的活力之城、城鄉(xiāng)融合的幸福之城、藍(lán)綠交織的生態(tài)之城、心向往之的魅力之城，必將促進(jìn)全縣經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展，這為做好全年財政預(yù)算工作奠定了堅實基礎(chǔ)。
同時，也必須看到，2023年全縣財政預(yù)算工作仍面臨著一些困難和挑戰(zhàn)。
一是收入增速放緩。由于宏觀經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，加之國家繼續(xù)實施簡政放權(quán)、降低小微企業(yè)稅負(fù)等一系列結(jié)構(gòu)性減稅政策，今后一段時期，全縣財政收入將進(jìn)入中低速增長階段。
二是增支因素較多。隨著全面深化改革的加速推進(jìn)，各項政策性增資因素不斷增加，為緩解收支矛盾，需要開源節(jié)流并重，努力保障全縣各項社會事業(yè)發(fā)展和重點支出需要。
（二）預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和原則
2023年全縣財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，認(rèn)真落實《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》要求，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，立足于?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點的工作目標(biāo)，堅持依法理財，深化財政改革，加強財政管理，提高資金績效，助推全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
2023年預(yù)算編制遵循以下原則：
1、積極穩(wěn)妥，收入預(yù)算確定堅持實事求是。按照上級關(guān)于收入預(yù)算要實事求是、積極穩(wěn)妥的要求，遵循與經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃相協(xié)調(diào)，與財稅政策相銜接的原則，綜合考慮經(jīng)濟發(fā)展、政策調(diào)整等增減收因素，合理確定全年收入預(yù)算。
2、統(tǒng)籌兼顧，支出預(yù)算安排區(qū)分輕重緩急。按照盤活存量、用好增量，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度；堅持政府過緊日子，大力壓縮一般性支出；進(jìn)一步梳理財政支出政策，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排各項支出。
3、注重績效，從嚴(yán)從緊強化預(yù)算管理。以績效預(yù)算為導(dǎo)向，加強預(yù)算項目庫建設(shè)和績效管理，對擬列入預(yù)算的項目全部進(jìn)入項目庫，確定績效目標(biāo)，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用、績效缺失有問責(zé)”的全過程績效預(yù)算管理新機制。
（三）2023年財政預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算草案
按照財政收入與經(jīng)濟增長相適應(yīng)的原則，2023年全縣一般公共預(yù)算收入計劃安排91472萬元，同比增長7%。其中：稅收收入安排64825萬元，比上年年初預(yù)算增長7%；非稅收入安排26647萬元，比上年年初預(yù)算增長8.6%。
按照現(xiàn)行財政體制測算，2023年我縣一般公共預(yù)算可用財力353863萬元，其中：一般公共預(yù)算收入91472萬元；上級轉(zhuǎn)移支付及補助收入159916萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2623萬元；調(diào)入資金73689萬元（包括：政府性基金預(yù)算調(diào)入73000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入40萬元，其他調(diào)入649萬元）；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金363萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25800萬元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排334594萬元，上解支出1129萬元，一般債券還本支出18140萬元，全年支出總計353863萬元，當(dāng)年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算草案
根據(jù)上級有關(guān)政策和我縣實際，2023年政府性基金本級收入預(yù)算安排118200萬元。其中：土地出讓金收入安排110000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入安排7400萬元；污水處理費收入安排350萬元；彩票公益金收入安排450萬元。
2023年政府性基金預(yù)算可用財力為219262萬元，包括本級政府性基金收入118200萬元，上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付466萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18696萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81900萬元。當(dāng)年安排支出130172萬元，專項債券還本支出16090萬元，調(diào)出資金73000萬元，政府性基金支出總計219262萬元，全年收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
根據(jù)上級有關(guān)政策和我縣實際，2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入安排40萬元（股息股利收入），上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2萬元，全年可用財力50萬元。相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10萬元，調(diào)出資金40萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計50萬元，全年收支平衡。
4、社會保險基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會保險基金收入預(yù)算安排49183萬元，支出預(yù)算安排41955萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7228萬元。
5、地方政府債務(wù)情況。
2023年，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財政廳下達(dá)我縣提前批次債務(wù)限額76700萬元，其中一般債務(wù)限額8800萬元，專項債務(wù)限額67900萬元。
2023年一般債券到期本金18140萬元，申請發(fā)行再融資債券償還17000萬元，一般公共預(yù)算本級財力安排償還1140萬元；到期利息4279萬元，本級財力安排5000萬元；發(fā)行服務(wù)費1.1萬元，本級財力安排200萬元。
2023年專項債券到期本金16090萬元，申請發(fā)行再融資債券償還14000萬元，政府性基金預(yù)算本級財力安排償還2090萬元；到期利息4568萬元，本級財力安排5400萬元；發(fā)行服務(wù)費1萬元，本級財力安排200萬元。
三、確保完成2023年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2023年，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會關(guān)于財政工作的決議，主動接受人大及其常委會監(jiān)督，及時辦理好人大代表建議和政協(xié)委員提案，虛心聽取各方面的意見和建議，以深入貫徹落實《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》為主線，牢牢把握全縣工作大局和工作重點，按照科學(xué)化、精細(xì)化管理的要求，強化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，努力保障全縣各項社會事業(yè)健康發(fā)展。
（一）著力加強預(yù)算績效管理。全面落實績效預(yù)算管理改革要求，按照績效預(yù)算規(guī)范化的要求編制和執(zhí)行好2023年預(yù)算。按要求將本級收入、上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付、部門收入全部編入年初預(yù)算，并細(xì)化到預(yù)算部門，切實提高預(yù)算編制的完整性。將績效評價貫穿于資金分配、使用的全過程，切實提高財政資金使用效益。
（二）著力抓好組織收入工作。堅持依法加強征管，堵塞收入漏洞，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)，著力提高財政收入質(zhì)量。通過健全綜合治稅長效機制，強化對重點稅源行業(yè)和企業(yè)的監(jiān)控，努力做到應(yīng)收盡收，創(chuàng)新稅源管控模式，強化信息收集分析和共享應(yīng)用。推進(jìn)非稅收入征繳方式轉(zhuǎn)變，加快票據(jù)電子化管理改革，提高非稅收入現(xiàn)代化管理水平。
（三）著力推進(jìn)惠民政策落實。繼續(xù)把保障和改善民生放在更加突出的位置，落實公教人員各項增資政策，優(yōu)先保障工資性支出。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，做好社會保障和再就業(yè)工作。加強農(nóng)村基層黨組織和基層政權(quán)建設(shè)，按標(biāo)準(zhǔn)足額落實村級經(jīng)費保障。
（四）著力促進(jìn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。認(rèn)真落實黨中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)鄉(xiāng)村振興的戰(zhàn)略部署，確保各項財政投入政策按標(biāo)準(zhǔn)落實到位。繼續(xù)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，進(jìn)一步加大投入，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升農(nóng)田水利建設(shè)水平；擴大農(nóng)業(yè)保險保費補貼范圍，增強應(yīng)對農(nóng)業(yè)突發(fā)災(zāi)害能力；加大農(nóng)村水電路訊等基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，促進(jìn)農(nóng)村面貌改造提升和人居環(huán)境改善。
（五）著力保障全縣重項工作。在本級財力緊張的情況下，進(jìn)一步加大向上級爭取政策性資金的力度，爭取發(fā)行政府債券的額度，千方百計籌措資金，保障縣委縣政府確定的大事要事和民生實事。加強對資金使用的全過程績效評估和監(jiān)督檢查，促進(jìn)財政資金使用的規(guī)范化，提高資金使用效益。
各位代表，2023年全縣財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨而繁重，做好全年的財政預(yù)算工作，關(guān)系全局，意義重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實本次會議決議，進(jìn)一步加強作風(fēng)建設(shè)，開拓進(jìn)取，扎實工作，確保圓滿完成全年財政收支預(yù)算任務(wù)！
