（河北?。╆P(guān)于張家口經(jīng)開區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關(guān)于張家口經(jīng)開區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
受管委會委托，現(xiàn)將張家口經(jīng)開區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算安排情況報告如下。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情、減稅降費政策及財政體制改革等影響，財政部門堅決落實區(qū)黨工委、管委會的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，落實更加積極的財政政策，狠抓財政收支管理，持續(xù)深化財稅改革，積極防控財政風險，全力支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，確保了全區(qū)財政實現(xiàn)平穩(wěn)運行，保障了全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入情況
2020年一般公共預算收入完成68188萬元，完成調(diào)整預算的100.31%，同比下降3.27%，減收2304萬元，減收主要原因：一是市對我區(qū)實行新一輪財政體制，土地出讓金收入計提的教育和農(nóng)田水利資金繳入市級。二是車船稅按納稅人戶籍地入庫。
2.一般公共預算支出情況
2020年一般公共預算支出115311萬元，完成調(diào)整預算的92.59%，同比減支10760萬元，下降8.53%。其中：人員支出54519萬元，保障了全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位人員和離退休人員工資及保險等支出；日常公用支出3086萬元，保障了全區(qū)行政事業(yè)單位的正常運轉(zhuǎn)；專項項目支出57706萬元，用于保民生和專項事業(yè)發(fā)展。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入共完成33088萬元,完成調(diào)整預算的198.13%，同比減收291033萬元，下降89.79%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入20853萬元，城市基礎(chǔ)設施配套費收入12235萬元。減收主要原因是市對我區(qū)實行新一輪財政體制，土地出讓金收入繳入市級。
2020年政府性基金支出完成14219萬元，完成調(diào)整預算的85.2%,同比減支378055萬元,下降96.38%。主要包括：國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出275萬元，城市基礎(chǔ)設施配套費安排支出5722萬元，社會保障和就業(yè)安排支出81萬元，文化旅游體育與傳媒安排支出11萬元，地方政府債務付息及費用安排支出3740萬元，抗疫特別國債安排支出3070萬元，其他支出1320萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
我區(qū)未安排國有資本經(jīng)營預算。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金三項，2020年社會保險基金收入共完成 9532萬元，加上上年結(jié)余收入26127萬元，收入總計為35659萬元，2020年社會保險基金支出9052萬元，年終結(jié)余26607萬元。
（五）政府性債務情況
2020年底政府性債務限額298800萬元，其中：一般債券194102萬元，專項債券104698萬元。
2020年底政府性債務余額244149萬元，全部為債券資金，其中：一般債券143943萬元，專項債券100206萬元。2020年共歸還了2800萬元。
（六）2020年財政重點工作完成情況
一年來，財政部門認真貫徹執(zhí)行區(qū)黨工委、管委會的各項決議，圍繞做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，深入開展“三創(chuàng)四建”和“改造思想、改變習慣、改進作風”活動，主動擔當作為，奮力攻堅克難，全力以赴做好控疫情、促發(fā)展、惠民生、防風險工作，圓滿完成各項財政工作任務。
1.積極組織財政收入。今年以來，受疫情及減稅降費和財政體制改革等多重因素影響，全區(qū)財政收入增長壓力空前。面對嚴峻的財政收入形勢，財政部門迎難而上、擔當實干，2020年全區(qū)一般公共預算收入完成68188萬元，確保了全區(qū)預算執(zhí)行的平穩(wěn)運行。主要采取了以下措施保證收入穩(wěn)步增長：一是積極發(fā)揮財政預算、綜合治稅的牽頭作用，堅持依法治稅。切實抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅源監(jiān)控，提高稅收征管效率。二是加強與收入組織部門之間的協(xié)調(diào)溝通，加大非稅收入征管與調(diào)度，確保應征盡征。三是盤活國有資產(chǎn)，對國有企業(yè)進行有效整合，進一步優(yōu)化了資源配置。
2.全力落實“六穩(wěn)”“六保”任務。面對嚴峻的經(jīng)濟形勢和前所未有的財政壓力，財政部門積極應對，主動作為，進一步加強財政資金統(tǒng)籌調(diào)度，抓好支出預算執(zhí)行管理，明確支出主體責任，切實提高財政資金效益。2020年一般公共預算支出115311萬元，全力以赴落實“六穩(wěn)”“六?！焙鸵咔榉揽卣?。一是建立疫情防控資金應急保障機制。在疫情發(fā)生后的第一時間，按照“特事特辦、急事急辦”的原則，克服財政收支壓力，通過區(qū)級自有財力迅速統(tǒng)籌資金，簡化撥付流程，暢通預算安排、資金撥付和政府采購“綠色通道”，以最大力度支持全區(qū)疫情防控工作。共撥付抗疫資金1724萬元，其中：上級?？?44萬元、區(qū)級資金1580萬元。二是積極爭取上級資金助力企業(yè)發(fā)展。爭取上級專項資金18553萬元支持我區(qū)企業(yè)發(fā)展，其中：招商引資資金6365萬元，開發(fā)區(qū)發(fā)展專項3000萬元，兩區(qū)建設和工業(yè)設計中心建設資金2076萬元，可再生能源示范區(qū)創(chuàng)新發(fā)展專項資金6750萬元，中小企業(yè)發(fā)展專項資金280萬元。 三是全力保障基層運轉(zhuǎn)和民生底線。樹牢過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，進一步加強資金統(tǒng)籌配置，有效保障基層人員工資按時足額發(fā)放，基層機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，扶貧、困難群體生活保障等基本民生底線兜牢兜實。撥付社會保障和就業(yè)服務資金16443萬元，切實保障低保和特困人員提標、各類優(yōu)撫和社會養(yǎng)老等政策落實到位；投入500萬元初創(chuàng)引導資金，支持推進經(jīng)開區(qū)社會救助基金會的成立。及時足額安排撥付扶貧專項資金701萬元，確保實現(xiàn)如期脫貧。累計籌集資金11090萬元，有力支持清潔取暖試點工作有序開展，支持打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)。2020年撥付資金1096萬元，完成民營企業(yè)、中小企業(yè)賬款清欠工作。
3.全面深化財政改革。一是全面落實疫情防控稅收優(yōu)惠政策。為保障防疫物資供應和支持企業(yè)復工復產(chǎn)，按照疫情期間出臺的相關(guān)稅收優(yōu)惠政策對部分企業(yè)和行業(yè)免征相關(guān)稅費等，對確有困難，不能按時繳納城市基礎(chǔ)設施配套費的企業(yè)，依法辦理延期繳納。2020年共計減免稅費25095萬元，切實保障納稅人充分享受減稅降費政策紅利。二是開展財政預算績效管理工作。通過制定工作方案，對預算績效管理工作的總體目標、具體要求、工作措施、約束機制等方面做了明確規(guī)定；完善事前、事中、事后績效管理制度，對重大政策和重點項目進行重點監(jiān)控；對全區(qū)近200名財務人員開展了財務管理培訓，起到良好效果。三是深入推進國有企業(yè)改革。修改完善了《經(jīng)開區(qū)國有企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》，重新制定出臺了《經(jīng)開區(qū)國有企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核及薪酬管理暫行辦法》，為各企業(yè)量身打造了2020年經(jīng)營業(yè)績考核方案，進一步優(yōu)化企業(yè)負責人薪酬管理體系，完善企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核。制定出臺《經(jīng)開區(qū)國有企業(yè)“三重一大”事項管理制度》，進一步規(guī)范區(qū)屬國有企業(yè)的重大決策行為、提高決策水平、防范決策風險。核算6家區(qū)屬國有企業(yè)2020年應繳利潤，組織各國有企業(yè)上繳利潤收入1492.13萬元。啟動國有企業(yè)監(jiān)管平臺搭建，進一步完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理信息化體系，實現(xiàn)對所監(jiān)管企業(yè)主要業(yè)務數(shù)據(jù)的審核、統(tǒng)計、分析等動態(tài)化管理，完善國有企業(yè)監(jiān)管體制。
4.有效防范政府債務風險。嚴格執(zhí)行市財政局下達我區(qū)債務限額，確保政府性債務規(guī)?？刂圃诜ǘㄏ揞~以內(nèi)。積極爭取我區(qū)當年到期債務借新還舊的政策支持，制定《張家口經(jīng)開區(qū)管委會關(guān)于到期債務借新還舊周轉(zhuǎn)的方案》，對到期的債務項目進行借新還舊，從而降低債務違約風險，平滑我區(qū)的財政支出。建立健全政府債務管理臺賬，每月定期對到期債務進行梳理匯總，并督促單位及時還本付息，確保按時完成債務還本付息，不發(fā)生違約風險。2020年儲備專項債券項目36個共計56.76億元，通過認真篩選，上報2021年新增債券項目16個共計28億元。
二、2021年預算安排情況
2021年財政預算編制的指導思想是以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，根據(jù)全國財政工作會議精神及省、市相關(guān)會議精神，緊盯“交出冬奧會籌辦和本地發(fā)展兩份優(yōu)異答卷”總目標，立足建成“‘首都兩區(qū)’、打造‘河北一翼’”總定位，以“十四五”良好開局慶祝建黨100周年。堅持實施可持續(xù)的積極財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨涌熵斦Y源統(tǒng)籌，創(chuàng)新財政支持方式，強化基本民生保障，深化財政管理改革，切實防范財政風險，全面建設法治財政，推動全區(qū)高質(zhì)量財政建設再上新臺階。
結(jié)合區(qū)黨工委、管委會確定的經(jīng)濟發(fā)展目標及市局對我區(qū)實施的新一輪財政體制，2021年按照“突出重點、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌兼顧、講求績效、依法理財”的預算編制原則安排預算。
（一）一般公共預算安排情況
1.一般公共預算總收入安排
經(jīng)測算，2021年區(qū)級一般公共預算總收入安排 235965萬元，具體包括：
（1）區(qū)級一般公共預算收入擬安排72280萬元，同比增長6%，增收1812萬元。其中：稅務部門預計完成36140萬元，同比增長17.31%,增收5333萬元；財政部門預計完成36140萬元，同比下降3.32%，減收1241萬元。
（2）上級補助收入安排42109萬元。其中：稅收返還收入978萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入38620萬元（含提前下達轉(zhuǎn)移支付資金14120萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入2511萬元（全部為提前下達轉(zhuǎn)移支付資金）。
（3）調(diào)入資金安排121576萬元。
2.一般公共預算總支出安排
按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡念A算編制原則，充分打足人員經(jīng)費、大力壓減日常公用經(jīng)費、合理保障基本民生需求，做到有保有壓。2021年一般公共預算總支出安排235965萬元，具體包括：
（1）人員工資支出安排79509萬元，比去年預算增加約7208萬元。主要增支因素是增人增資5593萬元，預留薪酬改革3730萬元。
（2）正常公用經(jīng)費支出安排4247萬元，比去年預算增加1318萬元。主要增長因素是通訊補調(diào)標增加856萬元，增人導致公用經(jīng)費增加約314萬元。
（3）專項項目和專項公用支出共計安排152209萬元。重點保障了以下幾方面：一般公共事務支出安排34253萬元，保障黨政機關(guān)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)事務的開展及各項管理工作；公檢法司及應急支出安排5957萬元，用于公檢法兩庭建設、維穩(wěn)安保等業(yè)務的開展，保障全區(qū)人民生命和財產(chǎn)的安全；教育、文化、體育支出安排24521萬元，用于義務教育保障機制和教學環(huán)境改善及開展體育活動、冰雪運動，確保實現(xiàn)教育總體投入和生均投入兩個增長；醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)支出安排9965萬元，建立健全城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、災害救助、城市流浪乞討人員救助、臨時救助、醫(yī)療救助、愛心公益救助7條保障線，做好疫情防控，兜牢民生底線；環(huán)保支出安排8659萬元，用于購置清潔煤、天然氣改造、污水治理等，保障“藍天、綠地、碧水、凈土”；農(nóng)業(yè)支出安排6539萬元，改善農(nóng)村人居環(huán)境，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興；發(fā)展性支出項目安排4446萬元，主要用于招商引資、中小企業(yè)發(fā)展等支出；一般債券利息和相關(guān)費用安排15815萬元，確保不發(fā)生政府債務違約風險。
（4）上級提前下達的轉(zhuǎn)移支付支出安排16631萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付支出14120萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出2511萬元。
（5）上解支出安排4914萬元。
3.一般預算收支平衡情況
2021年一般公共預算總收入為235965萬元，減去上解支出4914萬元，可用財力為231051萬元，一般預算支出安排231051萬元，收支實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預算安排情況
2021年政府性基金總收入預算安排45223萬元。其中：城市基礎(chǔ)設施配套費安排15000萬元，上級提前下達的轉(zhuǎn)移支付資金82萬元，動用上年結(jié)余收入6572萬元，調(diào)入資金23569萬元。
按照收支平衡的原則，2021年政府性基金支出預算安排45223萬元，主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出23569萬元，城市基礎(chǔ)設施配套費安排的支出21572萬元，上級提前下達的轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出82萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況
2021年國有資本經(jīng)營預算收入預算安排620萬元，均為區(qū)屬國有獨資和控股參股企業(yè)上繳利潤收入。
按照收支平衡的原則，2021年國有資本經(jīng)營支出預算安排620萬元，用于解決企業(yè)歷史遺留問題和改革發(fā)展問題。
（四）社會保險基金預算安排情況
2021年社會保險基金收入預算安排8891萬元，比去年同期減少21635萬元，下降70.87%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4130萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入4761萬元。
2021年社會保險基金支出預算安排9453萬元，比去年同期減少29915萬元，下降74.85%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5400萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出4053萬元。減少的原因主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金改為由省級統(tǒng)籌。
2021年動用社會保險基金上年結(jié)余25051萬元，本年收入8891萬元，本年支出9453萬元，本年年終結(jié)余24489萬元，收支實現(xiàn)平衡。
（五）政府債務情況
2021年到期政府債券本金46402萬元，擬通過發(fā)行再融資債券歸還38700萬元，通過區(qū)級一般預算安排歸還3476萬元，通過政府性基金預算安排歸還4226萬元。預計歸還債券利息和發(fā)行費等相關(guān)費用8692萬元，其中：通過區(qū)級一般預算安排歸還4768萬元，通過政府性基金預算安排歸還3924萬元。
三、2021年財政重點工作
（一）積極培植財源，促進收入穩(wěn)步增長
一是緊緊圍繞區(qū)黨工委、管委會確定的全年財政收入總目標，組織征管部門形成工作合力，強化稅收征收管理，深挖稅收增長潛力，堵塞征管漏洞，確保財政收入穩(wěn)步增長。二是認真落實減稅降費政策，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，支持企業(yè)發(fā)展，釋放市場活力。三是提高招商引資精準度，通過優(yōu)惠政策引導，促進優(yōu)勢稅源企業(yè)落戶，發(fā)展總部經(jīng)濟，大力支持產(chǎn)業(yè)項目建設，培育一批有優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。四是繼續(xù)加大非稅收入征管力度，加強與收入組織部門之間的協(xié)調(diào)溝通，形成合力，確保應征盡征。
（二）加強資源統(tǒng)籌，提升預算管理水平
始終堅持厲行節(jié)約，推進各預算部門過緊日子，進一步壓減一般性支出，把更多財政資源用于落實“六穩(wěn)”“六保”工作。加強財政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，積極盤活存量、用好增量。加大項目審核力度，完善項目儲備，積極向上級爭取資金和政策支持。強化國有資產(chǎn)和土地出讓管理，督導推動房地產(chǎn)解遺工作進程，尋求彌補財政收入新路徑。嚴格執(zhí)行預算，堅持先有預算后有支出，嚴禁無預算超預算列支。
（三）推進績效管理，提高資金使用質(zhì)效
深入推進預算績效管理改革，健全完善績效評價工作機制，努力實現(xiàn)區(qū)級財力安排項目績效評價全覆蓋，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有序銜接，推動預算績效管理改革提質(zhì)增效。增強部門預算績效意識，繼續(xù)在全區(qū)全面開展財政預算績效管理工作，加強項目的事前績效評估、事中運行監(jiān)控和事后績效評價全過程績效管理，不斷提升績效管理水平，做到有效多安排、低效多壓減、無效必問責。
（四）加強債務監(jiān)管，做好債務風險防范
一是開好融資“前門”，加大項目儲備力度，積極爭取債券資金，為重點項目建設提供資金保障。二是嚴堵融資“后門”，堅決貫徹執(zhí)行“正負面”清單，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險。三是將地方政府債券還本付息足額列入年初預算，避免發(fā)生違約風險。四是動態(tài)監(jiān)測隱性債務變動情況，重點關(guān)注到期債務，提前發(fā)出預警，制定償債計劃，積極有效化解債務，防范債務風險的發(fā)生。
新的一年，我們將在區(qū)黨工委、管委會的堅強領(lǐng)導下，自覺接受市人大監(jiān)督，依法履職，積極作為，主動施策，不斷提高預算管理水平和財政治理能力，促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為促進全區(qū)各項經(jīng)濟社會事業(yè)全面健康發(fā)展貢獻力量。
