（河北?。╆P于張家口市陽原縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于陽原縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年2月6日在陽原縣第十六屆人民代表大會第五次會議上
陽原縣財政局局長 高建武
各位代表：
受縣政府的委托，我向本次代表大會提交2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告，請予審議，并敬請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年全縣全部財政收入完成62313萬元，占年初預算的91.67%，比上年增長0.76%。其中一般公共財政預算收入完成44610萬元，占年預算的104.7%，比上年增長11.5%。全部財政收入分部門完成情況：（1）稅務部門完成33089萬元，占年預算75.2%，較上年下降12.08%；（2）財政部門完成29224萬元，占年預算的121.82%，較上年增長20.73%。
2020年全縣一般公共預算支出實現(xiàn)351232萬元，占調(diào)整預算的98 %，較上年增長5%。其中：一般公共服務支出26119萬元；國防支出10萬元；公共安全支出10230萬元；教育支出44494萬元；科學技術支出378萬元；文化旅游體育與傳媒支出6215萬元；社會保障和就業(yè)支出32362萬元；衛(wèi)生健康支出32178萬元；節(jié)能環(huán)保支出12184萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19675萬元；農(nóng)林水支出124943萬元；交通運輸支出15349萬元；資源勘探信息等支出2900萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出190萬元；金融支出36萬元；自然資源海洋氣象等支出6016萬元；住房保障支出7146萬元；糧油物資儲備支出20萬元；災害防治及應急管理支出2108萬元；其他支出1704萬元；債務付息支出6924萬元；債務發(fā)行費用支出51萬元。
2020年全縣政府性基金收入完成9523萬元，完成年預算的22.1%，較上年下降42%。政府性基金支出34904萬元，較上年下降5%。其中：文化旅游體育與傳媒支出29萬元；社會保障和就業(yè)支出107萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5438萬元；其他支出19195萬元；債務付息支出1858萬元；債務發(fā)行費用支出20萬元；抗疫特別國債支出8257萬元。
2020年全縣社會保險基金收入完成34070萬元，占年預算的54.1%，較上年增長66.2%；社會保險基金支出實現(xiàn)55655萬元，占年預算的93.6%，較上年增長9.2%。
2020年，受新冠肺炎疫情影響，多重減收因素疊加，全縣財政面臨空前嚴峻的減收增支壓力，財政運行處于“緊平衡”狀態(tài)。全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領導下，在上級財政部門的大力支持下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，全面貫徹黨的十九屆四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入推進高質(zhì)量財政建設，充分發(fā)揮職能作用，在困難中謀發(fā)展，在挑戰(zhàn)中求突破，認真落實“六穩(wěn)”、“六?！币?，統(tǒng)籌推進各項工作，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅、全面建成小康社會、奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利提供堅實財力保障。
（一）穩(wěn)步推進收入征管，財政收入再創(chuàng)新高
牢牢把握組織財政收入的主動權，進一步加大綜合治稅力度，對稅源狀況和征管漏洞進行分析，實時制定堵漏增收措施。創(chuàng)新非稅收入監(jiān)管手段，實行重點、經(jīng)常性非稅收入計劃目標管理，做到“源頭控制，以票管收”，確保政府非稅收入“顆粒歸倉”。加強國有資產(chǎn)清理盤活，嚴格收費和罰沒的標準和范圍，確保各項財政收入依法依規(guī)、應收盡收。盡管受到疫情沖擊以及經(jīng)濟形勢下行的強烈影響，全縣一般公共財政預算收入仍較上年實現(xiàn)了兩位數(shù)的增長，圓滿完成了全年收入目標，為全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行打下了堅實基礎。
（二）有效應對疫情影響，大力涵養(yǎng)財源稅源
全面落實2019年更大規(guī)模減稅降費政策和2020年出臺的支持疫情防控、企業(yè)紓困和復工復產(chǎn)等一系列政策，把減稅降費的“減法”變成培植財源、擴大稅基的“加法”，全年實現(xiàn)減稅降費3703萬元，切實降低了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，幫助企業(yè)有效應對疫情，有序復工復產(chǎn)，進一步激發(fā)了市場主體的活力和發(fā)展后勁。吃透財政政策和財政資金傾斜領域以及投入方向，切實提高資金爭取的針對性和有效性。全年共爭取上級專項資金139091萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付資金67549萬元（其中：抗疫特殊轉(zhuǎn)移支付資金21676萬元），新增債券資金58400萬元，再融資債券資金7000萬元，重點支持疫情防控、脫貧攻堅、城鎮(zhèn)綠化、泥河灣遺址保護、縣城及鄉(xiāng)村基礎設施建設等重點項目建設需求。有效緩解了財政收支平衡壓力，為全縣經(jīng)濟發(fā)展提供了有力的資金保障。
（三）花錢辦事量入為出，兜住兜牢“三保”底線
樹牢過緊日子的思想，按照“三保優(yōu)先、保障重點，厲行節(jié)約、提質(zhì)增效”的原則，進一步強化資金統(tǒng)籌，嚴控“三公”經(jīng)費支出，大力壓縮一般性支出，特別是壓減低效無效、標準過高的支出和非必須的項目支出，扎實做好“六穩(wěn)六保”工作，將節(jié)省的資金優(yōu)先用于保障民生等重點領域。下大力氣盤活存量資金，全年累計收回預算單位結轉(zhuǎn)結余資金14028萬元，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展亟需資金支持的領域。堅持把兜牢“三保”底線擺在首要位置，在預算執(zhí)行中優(yōu)先保障“三保”支出，2020年全縣“三保”支出267775萬元，有效保障了全縣公教人員工資按時發(fā)放、黨政機關正常運轉(zhuǎn)和基本民生保障政策不折不扣落實到位。
（四）加大民生保障力度，促進社會和諧安定
——籌措資金落實疫情防控經(jīng)費：開通疫情防控工作采購“綠色通道”，縣衛(wèi)生系統(tǒng)通過自行詢價系統(tǒng)采購價值111.2萬元的疫情防控相關物資。全年撥付疫情防控資金1639萬元，用于冠狀病毒隔離病房、核酸檢測實驗室建設以及購買疫情防控設備和物資等支出，為提高我縣疫情防控水平提供了有力的資金支持。
——完善醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設：撥付資金237.6萬元，資助全縣建檔立卡貧困戶、低保戶、特困供養(yǎng)人員、殘疾人員、孤兒、優(yōu)撫對象60317人參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，實現(xiàn)基本醫(yī)療保險、大病保險全覆蓋。撥付資金2985萬元，用于基層衛(wèi)生機構開展公共服務、建立居民及重點人群健康檔案、宣傳健康衛(wèi)生知識、開展家庭醫(yī)生簽約服務活動、疾病預防控制、兩癌篩查、疾控中心及婦幼保健院能力提升建設等支出。撥付資金2666萬元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室藥品零差率補助。撥付資金616萬元，用于推進公立醫(yī)院綜合改革持續(xù)穩(wěn)步開展和綜合能力提升，確保了全縣基本公共衛(wèi)生服務和醫(yī)療保障水平進一步提升。撥付資金246萬元，用于醫(yī)療廢物處置及健康扶貧工作開展。
——支持社會保障體系建設：撥付就業(yè)再就業(yè)補助資金、城鄉(xiāng)低保補助資金、專項救災救濟資金、臨時救助資金、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險資金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、五保供養(yǎng)資金、孤兒保障資金、殘疾人兩項補貼資金28489萬元，保證了弱勢群體補助資金的及時發(fā)放和社會救濟工作的順利實施。撥付臨時價格補貼資金1191萬元，保障了困難群體生活不因物價上漲而受影響。撥付機關事業(yè)單位和企業(yè)養(yǎng)老保險財政補助資金16555萬元，保證了機關事業(yè)單位退休人員及企業(yè)退休人員養(yǎng)老金的按時足額發(fā)放。
——助力文化教育事業(yè)發(fā)展：撥付資金1640萬元用于文物保護、應急廣播、融媒體建設、送戲下鄉(xiāng)、縣鄉(xiāng)圖書館和文化站免費向群眾開放等項目的實施，極大地豐富了人民群眾的文化生活。撥付資金572.8萬元用于向家庭困難住宿生發(fā)放助學金和生活補助費。撥付資金351萬元，用于發(fā)放鄉(xiāng)村教師生活補貼和原民辦代課教師補貼。撥付資金86.7萬元，用于發(fā)放新入學貧困大學生救助金。撥付資金500萬元用于全縣中小學生營養(yǎng)餐及蛋奶工程。2020年撥付新增普通高中生均公用經(jīng)費1000元和普惠性幼兒園生均公用經(jīng)費400元，共計338萬元。
（五）聚焦重點任務目標，助力打贏“三大攻堅”
——聚焦防范化解政府性債務風險，堅持“化存量、控增量”，從源頭抓好債務管控，堅決制止違法違規(guī)融資擔保行為，絕不允許以新增隱性債務方式上新項目，核實確認2020年我縣不存在新增政府隱性債務。明確政府隱性債務化解目標，全年償還化解45292.2萬元，完成化債任務216%。
——聚焦“首都兩區(qū)”建設，大力支持大氣污染防治工作開展，財政安排下達專項資金1748.37萬元，用于燃煤鍋爐治理工作的開展。下達專項資金457.3萬元，用于“國三”及以下中重型柴油貨車淘汰工作。下達專項資金2136萬元，用于農(nóng)村“電代煤”工作開展，為打贏“藍天保衛(wèi)戰(zhàn)”打下堅實基礎。
——聚焦脫貧攻堅“強弱項、補短板、夯基礎”，助力脫貧摘帽目標順利實現(xiàn)。今年縣級安排扶貧項目配套資金2500萬元，較上年配套數(shù)增長了13.6%，占一般公共財政預算收入的5.9%。全縣共整合涉農(nóng)資金53675.61萬元，用于扶持產(chǎn)業(yè)扶貧、資產(chǎn)收益扶貧、基礎設施建設、貧困人口能力提升、金融扶貧等重點領域，安排實施各類脫貧攻堅項目865個，全面發(fā)揮出扶貧資金的應有成效，為我縣全面打贏脫貧攻堅收官戰(zhàn)提供了資金保障。
（六）深度推進財政改革，管理水平不斷提升
——全面實施預算績效管理。搭建完善的制度規(guī)范和績效標準體系，績效目標管理覆蓋所有專項資金和預算項目，事前評估、績效監(jiān)控和評價全面開展，建立健全預算績效評價體系，提高資金使用效率。
——強化政府采購制度建設。進一步簡化政府采購工作程序，大幅提高采購當事人操作便利度。充分運用政府采購政策，動員各預算單位做好采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品工作。強化財政性資金采購預算執(zhí)行力度，政府采購累計金額35709.94萬元，節(jié)約財政資金834.52萬元。
——加大政府投資評審管理力度。不斷拓寬投資評審業(yè)務范圍，強化投資評審事前控制，全年評審項目224個，送審金額122688.3萬元，審減金額5755.1萬元，審減率4.7%。
——規(guī)范和加強國有資產(chǎn)管理。加快推進國有資產(chǎn)管理改革，探索組建陽原國有資本投資集團，有效整合優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)。印發(fā)了《陽原縣國資局監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）》，督導各國有企業(yè)嚴格執(zhí)行，進一步完善國有資產(chǎn)監(jiān)管，規(guī)范國有資本投資，促進國有資產(chǎn)保值增值。
——推進財政電子票據(jù)改革。全縣151個單位啟用了財政電子票據(jù)，實現(xiàn)了財政票據(jù)管理全過程無紙化、電子化和便民化，進一步提高了非稅收入信息化管理水平和服務效率。
（七）強化資金監(jiān)督管理，確保安全規(guī)范使用
強化專項檢查與日常監(jiān)管相結合，加強資金安排、資金撥付等關鍵環(huán)節(jié)的約束，真正形成財政監(jiān)督與財政管理的緊密融合，逐步形成對財政資金運行全過程動態(tài)監(jiān)控。開展了2019年貧困縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金績效評價、2017-2019年度中央和省級預算內(nèi)基本建設資金績效評價等績效評價工作，切實提高了財政資金使用效益。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，積極加強財政直達資金常態(tài)化監(jiān)督，確保財政資金直達基層，促進資金盡快產(chǎn)生效益。認真開展財政專項扶貧資金檢查工作，制定年度《陽原縣財政扶貧資金項目專項檢查工作方案》，今年對全縣2016—2019年財政專項扶貧資金和統(tǒng)籌整合資金情況進行了專項檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，各相關單位立行立改，已全部完成整改，切實提高了扶貧資金使用效益。
各位代表，2020年是全面建成小康社會收官之年，也是全面完成“十三五”規(guī)劃目標收官之年?；仡欉^去的五年，面對日益嚴峻的外部經(jīng)濟環(huán)境和迅速增長的財政支出需求壓力，全縣上下同心協(xié)力、攻堅克難，實現(xiàn)了財政穩(wěn)定健康增長的良好局面。“十三五”期間，全縣一般公共預算收入由2015年的27767萬元增加到2020年的44610萬元，年均增長9.9%?！笆濉逼陂g，各項民生政策得到了落實，財政用于民生支出由2015年的136832萬元增加到2020年的301150萬元，年均增長17%。“十三五”期間，財政保障能力不斷提高，人民幸福指數(shù)節(jié)節(jié)攀升，支持脫貧攻堅精準有力，深化財政改革穩(wěn)步推進，為支持全縣經(jīng)濟社會發(fā)展打下了堅實的基礎。這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導的結果，是全縣各級各部門通力合作的結果，是全縣人民群眾支持理解的結果。
在看到財政工作取得一定成績的同時，我們也應清醒地認識到當前財政運行與工作中仍面臨著一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：受外部環(huán)境及疫情影響，縣域優(yōu)質(zhì)稅源增長亮點不多，“增收不增財”局面依然嚴峻；“三?！眲傂孕枨髩毫εc日俱增，急劇增長的剛性支出需求和可用財力增長有限形成的缺口難以平衡，財政赤字風險不容忽視；隨著政府償債高峰期的到來，還本付息壓力將進一步加大；績效評價結果應用有待進一步加強，財政資金使用效益有待進一步提高。對這些問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員意見，認真分析原因，采取有效措施，努力加以改進和解決。
二、2021年預算草案
今年財政工作總的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九屆五中全會、中央、省、市經(jīng)濟工作會議和縣委十一屆五次全會精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、保重點、調(diào)結構、惠民生、促改革，全面做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，為我縣“十四五”規(guī)劃起好步、加快推進“六大主導產(chǎn)業(yè)”發(fā)展和“四個新陽原”建設取得新成效提供堅強的財力保障。
依據(jù)上述指導思想，結合積極財政政策要求和財力狀況，通過對宏觀經(jīng)濟走勢、項目建設情況和財稅政策變化等因素深入研究分析，2021年全縣全部財政收入安排68543萬元，比上年完成數(shù)增長10%，一般公共財政預算收入安排47510萬元，比上年完成數(shù)增長6.5%。其中：
稅務部門安排17372萬元，比上年完成數(shù)增長9.9%；
財政部門安排30138萬元，比上年完成數(shù)增長3.1%。
按照現(xiàn)行財政體制測算，全縣可用財力總量為250989萬元。其中：一般公共財政預算收入47510萬元；上級提前下達的財力性轉(zhuǎn)移支付72073萬元；上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付94630萬元；上年結轉(zhuǎn)收入4905萬元；調(diào)入資金30965萬元；減去上解支出-906萬元。
2021年一般公共預算支出安排250989萬元。其中：人員經(jīng)費安排90000萬元；正常公用經(jīng)費5222萬元；政策性配套資金17725萬元（安排防貧配套資金2750萬元，較上年增長10%）；農(nóng)村費改稅轉(zhuǎn)移支付及補助村級支出5386萬元；預備費2510萬元；專款支出99535萬元；專項經(jīng)費安排30611萬元。
2021年全縣政府性基金收入安排54868萬元，比上年完成數(shù)增長477.2%。政府性基金支出安排36681萬元。其中：土地出讓金支出35001萬元；城市基礎設施配套費1000萬元；縣級彩票公益金支出150萬元；上級提前下達?？钪С?67萬元；上年結轉(zhuǎn)?？钪С?63萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預算?？钍杖?萬元，?？钪С?萬元。
2021年全縣社會保險基金預算收入安排42178萬元，支出安排64859萬元，本年預計結余-22681萬元。
三、2021年財政主要工作
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，高質(zhì)量完成2021年財政預算收支任務意義重大。今年著力抓好以下四個方面工作：
（一）壯大產(chǎn)業(yè)強發(fā)展，培植優(yōu)質(zhì)財源
大力實施產(chǎn)業(yè)強縣戰(zhàn)略，圍繞六大主導產(chǎn)業(yè)深挖發(fā)展?jié)摿?，加快建設現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，提升發(fā)展動能。升級產(chǎn)業(yè)規(guī)模、層次和競爭力，培育更多的稅源增長點?？茖W研判全縣經(jīng)濟形勢，規(guī)范收入征管，推動財政收入規(guī)模和質(zhì)量同步提升。全面優(yōu)化營商環(huán)境，繼續(xù)嚴格執(zhí)行減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力。用足用好財政金融政策，發(fā)揮好普惠金融貸款“血脈”作用，緩解市場主體融資難題。及時兌現(xiàn)支持民營經(jīng)濟發(fā)展的扶持政策，幫助企業(yè)成長壯大。
（二）強化兜底保民生，提升保障能力
持續(xù)優(yōu)化支出結構，樹牢長期過緊日子思想，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費等一般性支出。繼續(xù)把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，確保國家制定的基本民生、工資政策落實到位。鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設施和鄉(xiāng)村生活設施建設投入，改善農(nóng)村人居環(huán)境，豐富鄉(xiāng)村經(jīng)濟業(yè)態(tài)，形成優(yōu)勢互補、協(xié)調(diào)發(fā)展、共同繁榮的新型城鄉(xiāng)關系。把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點和落腳點，推進各項社會事業(yè)全面發(fā)展。推進城鄉(xiāng)公共文化服務體系建設。進一步建立健全覆蓋全民、公平統(tǒng)一、可持續(xù)的多層次社會保障體系。進一步改善疾控基礎條件，強化基層公共衛(wèi)生服務體系建設。推動義務教育城鄉(xiāng)均衡發(fā)展，完善普惠性學前教育和特殊教育保障機制，增進民生福祉。
（三）化解債務防風險，優(yōu)化國資管理
全面執(zhí)行政府債務“借、用、還、管、控”全過程管理模式，認真落實上級債務限額要求，制定切實可行的政府隱性債務化解方案，盤活存量資金、閑置國有資產(chǎn)和壓減一般性支出，將統(tǒng)籌出來的資金，優(yōu)先安排用于化解債務存量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。大力爭取新增債券資金，全力支持我縣重大項目建設。加快推進國有資產(chǎn)管理改革，加強對國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，強化國有資產(chǎn)配置、使用、處置監(jiān)管力度，推進國有資產(chǎn)資源整合。深化國資國企改革，健全國有資本運營體制機制，逐步實現(xiàn)國有企業(yè)“去平臺、市場化”，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（四）提升績效促改革，強化預算執(zhí)行
堅持目標和問題導向相統(tǒng)一，積極推進財稅體制改革，使財政運行機制更加高效。繼續(xù)完善“四本”預算的有機銜接，統(tǒng)籌各項收入保障財政支出，確保財政平穩(wěn)運行。全面實施績效管理，健全“用錢必問效、無效必問責”的績效管理機制，將績效評價結果作為預算安排的重要依據(jù)，建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，不斷提升財政資金配置效率和使用效益。加大專項資金清理盤活力度，制定存量資金逐年清理消化方案，解決賬面資金長期沉淀問題。增強預算執(zhí)行剛性約束，預算執(zhí)行中原則上不追加預算，不出臺增加當年支出規(guī)?；螂y以持續(xù)的支出政策。
各位代表，2021年是全縣“十四五”規(guī)劃扎實起步、良好開局之年，也是脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接、承前啟后之年，更是統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展應對挑戰(zhàn)、謀求突破之年，做好今年的財政工作，任務艱巨、責任重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，齊心協(xié)力、開拓進取、埋頭苦干、奮力拼搏，努力完成全年財政目標任務，充分發(fā)揮財政職能作用，確保各項積極財政政策落實落地，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年，為進一步深入推進“四個新陽原”建設做出更大的貢獻。
