（河北?。╆P于承德市寬城滿族自治縣?2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案）的報告（書面）
關于寬城滿族自治縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案）的報告（書面）
——2023年1月10日在寬城滿族自治縣第八屆人民代表大會第三次會議上
寬城滿族自治縣財政局局長 徐振民
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年預算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，是我國進入全面建設社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍新征程的重要一年。一年來，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，面對經(jīng)濟下行壓力的嚴峻考驗以及還債高峰和資金調(diào)度困難的局面，縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進，穩(wěn)中提質(zhì)，有力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，狠抓政策落實，有效實施穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎裆Ｕ嫌辛τ行?，財政運行總體平穩(wěn)，社會大局保持穩(wěn)定。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。2022年，全縣全部財政收入完成295895萬元，占年初計劃的126.2%，同比減收74427萬元，減少20.1%，其中：稅收收入完成231909萬元，占年初計劃的107.8%，同比減收124684萬元，減少35%；非稅收入完成63986萬元，占年初計劃的332.4%，同比增收50257萬元，增長366.1%。一般公共預算收入完成126951萬元，占年初計劃的132.2％，同比減收7170萬元，減少5.3%。全縣一般公共預算支出預計完成251524萬元（財政決算批復尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比減支3.6%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。2022年，全縣政府性基金收入完成31008萬元，占年初計劃的94.2%，同比增收22613萬元，增長269.4%。全縣政府性基金支出預計完成34611萬元（財政決算批復尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比增支126.4%。
（三）國有資本經(jīng)營預算支出執(zhí)行情況。2022年，國有資本經(jīng)營預算上級補助收入完成21萬元，與年初預算一致。全年國有資本經(jīng)營上級補助支出45萬元（財政決算批復尚未下達，最終數(shù)據(jù)于財政總決算報告中予以報告），同比增支150%。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況。社會保險基金決算尚未完成，最終數(shù)據(jù)將于財政總決算報告中予以報告。
二、2022年財政主要工作
（一）加強財力統(tǒng)籌，做好資金保障。一是抓組織收入。一年來，克服疫情、房地產(chǎn)下行、減稅降費等不利因素的綜合影響，財政部門持續(xù)深化財稅聯(lián)席會議機制，不斷加大收入組織力度，通過加大調(diào)庫辦理、非稅收入征管、土地增值稅清算、城鎮(zhèn)土地使用稅及房產(chǎn)稅清理等方式，較大程度克服不利因素影響，強化對重點行業(yè)、重點稅源企業(yè)的動態(tài)監(jiān)控和管理，確保應收盡收，防止跑冒滴漏。繼續(xù)盤活長期低效運轉(zhuǎn)、閑置的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，增強政府可用財力。強化與稅務、自然資源等部門融合對接，加快土地出讓進度，提高土地出讓金對財政貢獻率。2022年，我縣全年一般公共預算收入完成126951萬元，占年初預算的132.2%，同比減少5.3%。二是抓對上爭取。全縣各部門積極作為，持續(xù)加大對上跑辦爭取力度。面對寬城全省超調(diào)資金排名靠前，省財政廳準備扣減往來資金的困難局面，縣主要領導帶領財政部門主要負責同志多次赴省財政廳匯報溝通，贏得了省財政廳對我縣的理解和支持，共爭取到位往來資金18.2億元，同比增長5.1%，較好地保障了我縣工資發(fā)放、債券還本付息、機關運轉(zhuǎn)、重點項目建設等資金需求，有效緩解了資金壓力。同時積極爭取轉(zhuǎn)移支付等資金支持，共爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付指標14.2億元，為推動全縣重點工作提供了堅實的財力保障；爭取再融資債券9.95億元，有效緩解了當期還本壓力。
（二）聚焦民生福祉，全力兜牢“三?！钡拙€。堅持盡力而為、量力而行，著力保障重點民生項目資金需要，促進社會事業(yè)發(fā)展，增進人民群眾福祉。一是全力保障公教人員工資按時發(fā)放。全年共籌集資金13.9億元，按時足額發(fā)放公教人員工資、地方津補貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼及離休費等各項人員經(jīng)費，并按政策要求落實了養(yǎng)老保險、住房公積金、醫(yī)療保險等工資附加性支出，義務教育教師平均工資收入水平不低于公務員平均工資收入水平得到有力保障，公務員績效獎金等增資政策全部落實到位；撥付公用經(jīng)費0.8億元，保障機關單位正常運轉(zhuǎn)。二是大力支持教育均衡發(fā)展。一年來，全縣教育支出6.2億元，占全年計劃收入的51%，有力保障了教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。義務教育、學前教育、高中、職業(yè)技術教育保障政策全面落實。全年撥付農(nóng)村小學營養(yǎng)改善計劃資金310萬元，惠及9234名學生。發(fā)放義務教育階段家庭經(jīng)濟困難補助資金431萬元，受益學生5400人。高中“三免一助”及建檔立卡資金221萬元，受益學生1211人。發(fā)放職業(yè)教育學校“三免一助”及建檔立卡資金672萬元，受益學生3256人。三是社會保障和醫(yī)療水平不斷提高。2022年農(nóng)村低保、五保、優(yōu)撫、高齡、殘疾人生活補貼等社保類惠民資金全部通過“一卡通”發(fā)放，全年共發(fā)放惠民補貼資金11452萬元，受惠群眾48356人次。投入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金6536萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險10039萬元，確保了全縣社會養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展，提升了城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障水平。進一步加大衛(wèi)生投入力度，全年醫(yī)療衛(wèi)生支出32453萬元，確保了全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的健康發(fā)展和公立醫(yī)院各項改革的順利進行。四是千方百計支持新冠肺炎疫情防控工作。積極協(xié)調(diào)各相關部門，簡化申報流程，開通“綠色通道”，迅速完成了500床位方艙醫(yī)院和437床位健康驛站的建設任務，為疫情期間快速收治患者發(fā)揮了重要作用，同時也有效緩解了我縣醫(yī)療資源緊張以及保證正常醫(yī)療服務需求的壓力。全力保障疫情防控支出，并將疫苗接種、核酸檢測等疫情防控必要支出作為重點保障支出內(nèi)容。年內(nèi)全縣疫情防控資金支出10288萬元，為有效遏阻疫情蔓延提供了有力資金支持。五是全力保障重點民心工程建設。全年共籌集資金1.96億元，主要用于老舊小區(qū)改造、老城區(qū)胡同配套、保障性安居工程、污水管網(wǎng)建設等重點民心工程項目。六是支持生態(tài)文明建設。建立常態(tài)化資金投入機制，保障各項污染防治資金需求，全年撥付資金1.3億元，全部用于支持污染防治工作，為打造美麗、宜居、和諧的城鄉(xiāng)一體優(yōu)良環(huán)境發(fā)揮了重要作用。
（三）優(yōu)化營商環(huán)境，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。一是全面貫徹落實增值稅留抵退稅政策。充分釋放改革紅利，不折不扣落實增值稅留抵退稅政策，全年共辦理留抵退稅23123萬元，有效增強了市場主體活力，提振了市場信心。二是扶持企業(yè)發(fā)展，激活經(jīng)濟細胞?？h域兩家擔保公司共為39家企業(yè)提供46筆擔保貸款，在保余額4.8億元，充分發(fā)揮融資擔保杠桿作用，幫扶企業(yè)應對資金困難。撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息資金31.4萬元，對符合政策規(guī)定條件的小微企業(yè)和個體工商戶擔保貸款給予一定貼息，有效緩解了特殊困難群體的就業(yè)矛盾?；I集民貿(mào)民品貸款貼息資金556萬元，支持縣域內(nèi)4家民族企業(yè)更好發(fā)展。三是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。全年籌集資金6046萬元，突出精準使用，為全力推進鞏固拓展脫貧攻堅成果，促進鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了堅強的財力保障。認真落實各項支農(nóng)惠農(nóng)政策，加大“三農(nóng)”投入。全年共下達“三農(nóng)”資金24175萬元，持續(xù)增加對農(nóng)、林、水等農(nóng)業(yè)基礎設施，農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，新農(nóng)村建設等投入。全面推行惠農(nóng)補貼“一卡通”兌付方式改革，2022年發(fā)放各類涉農(nóng)補貼1567萬元。大力實施一事一議財政獎補項目，籌集資金948萬元，支持改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，全年新建村內(nèi)人畜飲用水工程4個，安裝村內(nèi)街道照明設施211盞，新建村內(nèi)小型水利設施和其他項目設施145個，35個村莊道路得到硬化，方便了百姓生活，有力助推了鄉(xiāng)村振興建設。
（四）強化創(chuàng)新驅(qū)動，深化財政改革，全力穩(wěn)經(jīng)濟促發(fā)展。一是快速下達直達資金。堅持直達資金“一盤棋”謀劃、“一體化”推進、“一竿子”到底，全鏈條保障直達資金下得快、用得準、管得嚴，確保資金迅速落地見效惠企利民。2022年，上級下達我縣直達資金5.8億元，已支出5.5億元，支出進度95.7%。二是強化財政資金監(jiān)管。通過完善資金管理制度、建立資金直達機制、加強資金動態(tài)監(jiān)管、全面實施績效管理、嚴肅財政資金紀律、完善內(nèi)控工作機制，確保財政資金安全、高效運轉(zhuǎn)。三是全面推進預算公開工作，主動接受社會監(jiān)督。嚴格按照《預算法》規(guī)定時限在政府門戶網(wǎng)站公開了2022年全縣預算，自覺接受社會監(jiān)督。部門預算除涉密部門外，公開率達到100%。四是樹牢思想“過緊日子”。嚴格預算約束，完善預算執(zhí)行進度考核機制，堅決壓縮一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費，優(yōu)先保證“三?！敝С?，將有限資金用在刀刃上。不斷規(guī)范完善政府采購和財政投資評審工作，切實提高財政資金使用效益。全年共組織采購108批次，完成采購預算33013萬元，實現(xiàn)政府采購資金總額32622萬元，節(jié)約資金391萬元；財政投資評審累計評審完成項目90個，送審金額7.86億元，審減金額0.82億元，綜合審減率10.4%。
（五）積極防范化解政府債務風險。堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風險的底線，不斷強化政府債務“借、用、管、還”全鏈條、全方位監(jiān)管，確保縣域經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。2022年我縣需償還到期政府債券本金9.95億元（其中：一般債券6.77億元、專項債券3.18億元）、利息1.82億元；需償還政府隱性債務1.27億元。全年爭取到位再融資債券資金9.95億元，共償還2022年到期政府債券本金9.9528億元，償還到期政府債券利息1.82億元，化解隱性債務0.45億元。
各位代表，2022年我們雖然取得了一定成績，但我們也清醒地認識到我縣還存在一些困難和問題，主要是：骨干稅源匱乏，財政收入持續(xù)增長后勁不足；工資性支出和民生支出增長較快，收支矛盾異常突出；政府債務負擔較重，償債壓力逐年加大，財政資金調(diào)度十分困難。所以，我縣一定時期內(nèi)將出現(xiàn)財力較為緊張的情況。同時，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務都需要財政保持一定的支出強度，全年預算收支平衡面臨較大挑戰(zhàn)。對此,我們將堅持問題導向、迎難而上，采取切實可行的措施，努力加以改進。
三、2023年預算安排情況
（一）一般公共預算安排情況
1.收入預算安排情況。2023年全部財政收入預計完成235000萬元，同比下降20.6%，其中：稅務部門預計完成213700萬元，同比下降7.9%；財政部門預計完成21300萬元，同比下降66.7%。一般公共預算收入預計完成97300萬元，同比下降23.4%，其中：稅務部門預計完成77298萬元，同比下降8.8%；財政部門預計完成20002萬元，同比下降52.6%。
2.支出預算安排情況。經(jīng)測算，當年全部財力為293828萬元，其中：一般公共預算收入97300萬元、稅收返還2426萬元、上級補助收入105496萬元、上級專項轉(zhuǎn)移支付50955萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30951萬元、再融資債券收入6700萬元。按照收支平衡的原則，擬安排上解支出28334萬元,安排債券還本支出6770萬元，安排一般公共預算支出258724萬元，其中:一般公共服務支出安排53614萬元；國防支出安排212萬元；公共安全支出安排7239萬元；教育支出安排69967萬元；科學技術支出安排199萬元；文化體育與傳媒支出安排2700萬元；社會保障和就業(yè)支出安排36585萬元；衛(wèi)生健康支出安排11787萬元；節(jié)能環(huán)保支出安排4700萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排4596萬元；農(nóng)林水支出安排27664萬元；交通運輸支出安排8775萬元；資源勘探工業(yè)信息支出33萬元；商業(yè)服務業(yè)支出安排402萬元；自然資源海洋氣象等支出安排1055萬元；住房保障支出安排1099萬元；糧油物資儲備支出74萬元；災害防治及應急管理支出安排2387萬元；預備費安排2666萬元；其他支出安排9320萬元；債券付息支出安排13580萬元；債券發(fā)行費用支出安排70萬元。
（二）政府性基金預算安排情況。2023年政府性基金預算收入預計完成54615萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付3185萬元，再融資債券收入35300萬元，當年財力合計93100萬元。按照收支平衡的原則，擬安排債券還本支出60230萬元，政府性基金支出32870萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出安排3萬元；社會保障和就業(yè)支出安排2773萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排25657萬元；其他支出安排607萬元；債券付息支出安排3760萬元；債券發(fā)行費用支出安排70萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況。2023年國有資本經(jīng)營預算上級補助收入21萬元，安排國有資本經(jīng)營預算支出21萬元。
（四）社會保險基金預算安排情況。2023年社會保險基金預算收入擬安排102830萬元，擬安排社會保險基金支出93099萬元，當年結(jié)余9732萬元，年末滾存結(jié)余31780萬元。
四、2023年財政重點工作
2023年，全縣財政系統(tǒng)將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實習近平總書記重要講話精神和黨的二十大精神，按照縣委、縣政府總體部署和要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，以加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式為主線，以全面深化財政改革攻堅為動力，以加強規(guī)范治理為重點，充分發(fā)揮財政職能，加大民生投入，強化財政資金監(jiān)督管理，完善財政體制各項改革，確保財政保障力度和財政資金安全運行，更好的促進我縣經(jīng)濟社會發(fā)展。
（一）加強收入組織，確保財政收入穩(wěn)定可持續(xù)增長。一是加強協(xié)稅護稅工作，強化稅收收入征管。充分發(fā)揮縣協(xié)稅護稅機制作用，進一步壓實各協(xié)稅護稅部門職責，強化協(xié)作，在涉稅信息共享、數(shù)據(jù)比對運用、重點項目和重點企業(yè)的跟蹤管理、欠稅清繳、新增稅源培育方面加強溝通合作，凝聚組織收入合力，確保挖潛增收有后勁。二是持續(xù)推動盤活政府資源資產(chǎn)，積極組織重點非稅收入。進一步挖掘增收潛力，全面梳理政府有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，繼續(xù)重點抓好礦產(chǎn)資源出讓、罰沒收入、行政事業(yè)性收費等收入，加快實現(xiàn)資源資產(chǎn)價值化，努力增加財政收入。繼續(xù)開源節(jié)流，開拓思想，挖掘新的收入增長點。三是切實做好土地出讓管理，支撐財政收支平衡。會同縣自然資源局等部門在土地收儲、謀劃過程時，要摸清面上的土規(guī)、城規(guī)、權屬，結(jié)合周邊地塊收儲、征拆情況，做到謀劃一片，理清一片，利用一片，實現(xiàn)土地資源的滾動良性運轉(zhuǎn)，提高已投入財政資金的使用效益，切實讓土地資源為財政收入作貢獻。
（二）嚴控支出，統(tǒng)籌安排算好平衡賬。一是堅決貫徹過“緊日子”思想。加強對全縣財政資金的統(tǒng)籌分配，嚴控新增支出以及各部門制定新增財政支出的獎補政策。年度內(nèi)新增支出事項優(yōu)先通過統(tǒng)籌使用上級資金解決。嚴把財政支出關口，對各項財政開支應減盡減，能減盡減，繼續(xù)大力壓減非剛性、非重點、非急需支出。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。足額保障“三?！敝С觥鶆崭断⒌阮A算內(nèi)剛性支出，集中財力保障重大決策支出，保持支出平穩(wěn)。三是加強庫款資金監(jiān)測?？茖W預測支出需求，積極向上爭取調(diào)度資金，著力提高庫款保障水平。
（三）搶抓機遇，積極爭取上級政策資金支持。積極搶抓經(jīng)濟新常態(tài)下國家繼續(xù)實施積極財政政策的機遇，在“爭”上下功夫，緊盯國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策導向，精準把握上級政策資金扶持方向和重點，積極主動向上級部門匯報和對接，竭盡全力爭取上級對我縣轉(zhuǎn)移支付和債券資金的支持，特別是加大均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機制獎補資金等地方可支配資金的轉(zhuǎn)移力度，努力增加財政可支配財力，推動縣級財政穩(wěn)定健康發(fā)展。
（四）做好“三?！惫ぷ鳎道巍叭！钡拙€。一是堅持底線思維。從促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和維護社會大局穩(wěn)定出發(fā)，保證“三?！敝С鲑Y金需求。二是加強對“三?！边\行的監(jiān)控?？茖W精準編制下一年度“三?！鳖A算。三是嚴格“三?！睂糍Y金管理。加強對專戶的日常監(jiān)測和監(jiān)督檢查。四是充分認識當前庫款管理“增效益”和“防風險”的重大意義。密切監(jiān)測庫款變動，及時、準確研判，精準、科學調(diào)度資金，確保我縣財政不出現(xiàn)支付風險。
（五）加強債務管理，防范財政運行風險。持續(xù)做好新增債券申報、支出使用工作。保持高壓監(jiān)管態(tài)勢，繼續(xù)做好政府債務風險動態(tài)監(jiān)測，組織開展隱性債務風險自查，發(fā)現(xiàn)風險隱患及時化解消除。做好地方金融企業(yè)監(jiān)管，防范地方金融風險。積極協(xié)調(diào)政策性農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展。加強規(guī)范PPP項目管理，促進我縣PPP模式可持續(xù)發(fā)展。
（六）深化重點改革，提升財政治理能力。一是進一步深化預算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革。進一步深化預算管理制度改革，建立集中力量辦大事的財政保障機制，推進財政支出標準化和項目制管理，深化全面實施預算績效管理，為貫徹落實好縣委、縣政府重大戰(zhàn)略部署提供制度保障。二是繼續(xù)做好我縣財政管理績效評價工作。進一步完善機制，突出評價重點，注重結(jié)果運用，確保我縣2023年財政管理績效評價工作高標準、高質(zhì)量完成。三是夯實財政管理基礎。不斷深化預算信息公開，主動接受社會監(jiān)督。四是深入推進依法理財。加強財政內(nèi)部控制機制建設，不斷提高預算管理水平和財政治理能力。
各位代表，2023年我縣財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實黨的二十大精神，進一步搶抓機遇，努力克服新冠肺炎疫情及落實減稅降費等政策帶來的不利影響，迎難而上，扎實工作，為建設“經(jīng)濟強縣，魅力寬城”做出新的更大的貢獻！
