（河北?。╆P(guān)于承德市隆化縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
隆化縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
——2023年2月2日在隆化縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
隆化縣財(cái)政局局長(zhǎng) 冷向海
各位代表：
受縣人民政府委托，我向本次大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是極為特殊、極不尋常的一年，受疫情持續(xù)沖擊和發(fā)酵，財(cái)政收支矛盾和壓力前所未有。面對(duì)困難，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持以迎接、學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨的二十大為主線，堅(jiān)定不移落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，堅(jiān)持聚財(cái)源、爭(zhēng)支持、破壁壘、促發(fā)展；堅(jiān)持保民生、講績(jī)效、強(qiáng)改革、嚴(yán)管理，實(shí)現(xiàn)了特殊時(shí)期縣域經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展的目標(biāo)。
（一）財(cái)政收支完成情況
受疫情和減稅降費(fèi)等因素影響，財(cái)政預(yù)算收支發(fā)生變化，經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，對(duì)“四本”預(yù)算收支進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整。
1、一般公共預(yù)算完成情況。2022年，全縣全部財(cái)政收入12.16億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，下降9.9%。公共預(yù)算收入6.88億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.7%，下降0.4%，其中：稅收收入3.95億元，下降21%；非稅收入2.93億元，增長(zhǎng)53.5%；扣除留抵退稅因素后公共預(yù)算收入完成7.58億元，超年初預(yù)期目標(biāo)7.33億元0.25億元，增長(zhǎng)7.7%。公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、債務(wù)收入等，總收入49.14億元，減去債務(wù)還本、上解支出后，實(shí)際可用財(cái)力45.52億元。一般公共預(yù)算支出43.97億元，完成調(diào)整預(yù)算的96.6%，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.55億元。
2、政府性基金預(yù)算完成情況。政府性基金預(yù)算收入3.13億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降62.3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入、債務(wù)收入等，總收入11.55億元，減去債務(wù)還本支出，實(shí)際可用財(cái)力8.52億元。政府性基金預(yù)算支出8.32億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.7%，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.2億元。
3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.01億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，下降97.6%（主要是上一年度入庫(kù)PPP項(xiàng)目對(duì)價(jià)尾款0.4億元，屬于一次性收入）。資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算完成情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入9.93億元，完成調(diào)整預(yù)算的95.6%，下降5.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出7.42億元，完成調(diào)整預(yù)算的83.2%，增長(zhǎng)3.3%。收入方面因省級(jí)轉(zhuǎn)移支付未全部到位，在下年體現(xiàn)。
綜上，2022年上述“四本”預(yù)算均實(shí)現(xiàn)收支平衡，并略有結(jié)余。
（二）落實(shí)縣人大決議和重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
一年來(lái)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，全面落實(shí)縣人大預(yù)算決議和審查意見(jiàn)，積極發(fā)揮財(cái)政調(diào)控保障作用，確保了縣域重大決策部署的支出需要。
——“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”政策執(zhí)行到位。一是始終堅(jiān)持把減稅降費(fèi)作為重大政治任務(wù)和財(cái)稅工作頭等大事來(lái)抓，全面落實(shí)政策助企紓困。不折不扣執(zhí)行“增值稅留抵退稅、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除”等一系列紅利政策，全年累計(jì)退稅、減稅、緩稅、降費(fèi)3億元，惠及8264戶次。二是貫徹全省“三深化，三提升”行動(dòng)，及時(shí)動(dòng)態(tài)公開(kāi)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單，嚴(yán)禁收取過(guò)頭稅費(fèi)、違規(guī)設(shè)置收費(fèi)項(xiàng)目或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，鞏固省立涉企收費(fèi)清零成果，把該減的減到位、該降的降到位，激發(fā)市場(chǎng)主體和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)活力，持續(xù)維護(hù)縣域營(yíng)商環(huán)境。三是認(rèn)真落實(shí)好各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策，通過(guò)直接打卡到戶和“政銀保”、“農(nóng)保貸”撬動(dòng)貸款等形式，全力支持縣域特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全年直接發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼0.88億元，撬動(dòng)涉農(nóng)貸款4.53億元。安排資金100萬(wàn)元支持“全城鉅惠”活動(dòng)，以“政府補(bǔ)貼、企業(yè)讓利、銀行支持”方式發(fā)放消費(fèi)券，惠及全縣人民。
——組織財(cái)政收入舉措得力。一是組織開(kāi)展“商品房銷售契稅、光伏耕地占用稅、礦山企業(yè)占地”等一系列納稅輔導(dǎo)工作，累計(jì)入庫(kù)稅款0.55億元，實(shí)現(xiàn)了應(yīng)收盡收。二是依托“數(shù)字隆化智能管稅平臺(tái)”，建立縣、鄉(xiāng)兩級(jí)“分行業(yè)、分企業(yè)、分稅種”的稅源監(jiān)控體系，對(duì)全縣所有重點(diǎn)納稅企業(yè)進(jìn)行涉稅分析，全年共享涉稅信息2萬(wàn)余條，實(shí)現(xiàn)“顆粒歸倉(cāng)”。三是密切關(guān)注縣域重點(diǎn)稅源企業(yè)，充分利用地磅聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)全縣礦產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)狀況進(jìn)行數(shù)據(jù)兜底，包括：鐵精粉、鉛鋅、瑩石等礦產(chǎn)品銷售、庫(kù)存數(shù)據(jù)，覆蓋22家企業(yè)，全年采礦業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收3.5億元。四是正確處理好“保預(yù)期”與“提質(zhì)量”兩者間的關(guān)系，在稅收收入受到巨大沖擊的情況下，全年地方一般公共預(yù)算自然口徑收入完成6.88億元，增幅-0.4%，增幅排名全市第五位；扣除留抵退稅因素還原為可比口徑完成7.58億元，增幅7.7%，可比口徑收入絕對(duì)額繼續(xù)超興隆縣、圍場(chǎng)縣，增幅排名全市第三位。兩項(xiàng)收入增幅在首季、半年、第三季度等關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)均排名全市靠前，同時(shí)稅收收入占比始終高于全市平均水平。
——向上爭(zhēng)取支持成效顯著。2022年，全縣累計(jì)爭(zhēng)取資金規(guī)模44.8億元，較上年增加6.3億元，增幅16.4%。一是爭(zhēng)取到位上級(jí)各類轉(zhuǎn)移支付資金30.88億元（其中：新增困難縣財(cái)力補(bǔ)助3億元，爭(zhēng)取規(guī)模全市領(lǐng)先，新增省級(jí)示范區(qū)建設(shè)資金0.5億元，用于七家-茅荊壩鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興示范區(qū)建設(shè)）。二是爭(zhēng)取債券額度12.94億元，規(guī)模排名全市第1位，其中：新增政府債券8.42億元（一般債券2.73億元、專項(xiàng)債券5.69億元），爭(zhēng)取資金規(guī)模較上年增加4.92億元，增幅140%；爭(zhēng)取到位再融資債券4.52億元，其中：首次爭(zhēng)取土地收儲(chǔ)再融資專項(xiàng)債券2.5億元。三是爭(zhēng)取市級(jí)資金0.68億元，其中：涉及引灤入京上下游橫向生態(tài)補(bǔ)償4051萬(wàn)元；爭(zhēng)取對(duì)口幫扶資金0.3億元。預(yù)算執(zhí)行中，積極爭(zhēng)取省級(jí)調(diào)度預(yù)算資金，保障了春節(jié)前、“脫貧后評(píng)估和國(guó)考”等關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)的資金集中支出需要。此外，扎實(shí)做好企業(yè)養(yǎng)老金與省級(jí)匹配資金計(jì)算基礎(chǔ)工作，節(jié)省本級(jí)支出1000萬(wàn)元；爭(zhēng)取市級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金補(bǔ)助4818萬(wàn)元，有效緩解了縣級(jí)支出壓力。通過(guò)國(guó)控公司辦理農(nóng)發(fā)行資產(chǎn)購(gòu)置貸款2.2億元。
——重大民生支出保障有力。2022年，全縣一般公共預(yù)算支出近44億元，投入民生資金37.4億元，占一般公共預(yù)算支出比重85%，確保20項(xiàng)民生工程順利實(shí)施。一是優(yōu)先保證了個(gè)人部分資金及時(shí)足額到位，自2022年4月起，機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職及離退休人員基礎(chǔ)性績(jī)效獎(jiǎng)金、月度生活補(bǔ)貼列入每月工資（退休金）一并發(fā)放，績(jī)效獎(jiǎng)金按規(guī)定納入養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金繳費(fèi)基數(shù)，全年增支個(gè)人部分0.56億元。二是積極籌措資金確保了國(guó)家出臺(tái)的社會(huì)保障提標(biāo)政策全部落實(shí)到位。全年通過(guò)一般預(yù)算安排資金1.1億元彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)、企業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口，確保退休金、養(yǎng)老金及時(shí)發(fā)放；安排資金0.4億元彌補(bǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)基金缺口。三是安排資金1.2億元，確保了縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。近年來(lái)，公安部門公用經(jīng)費(fèi)2.5萬(wàn)元/人，為全縣最高檔，上級(jí)?？钪修k案經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)單獨(dú)核算，并達(dá)到上級(jí)“裝備經(jīng)費(fèi)占比不低于30%”的要求，為“二十大”安保以及特殊時(shí)期維穩(wěn)筑牢了資金保障。法檢部門資金保障按照上級(jí)要求完成測(cè)算并上劃市財(cái)政統(tǒng)管，自2023年度起執(zhí)行，縣級(jí)每年需上劃0.25億元。四是教育、科技、農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出均按照上級(jí)要求實(shí)現(xiàn)了正增長(zhǎng)，在地方財(cái)力緊缺的情況下，通過(guò)壓減非必要支出、預(yù)算調(diào)劑、爭(zhēng)取債券、盤(pán)活存量等多種渠道全力保障了疫情防控、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、清潔取暖、改廁等重點(diǎn)民生支出的需要。疫情防控方面，自4月份隆化縣出現(xiàn)一例核酸檢測(cè)陽(yáng)性病例后，通過(guò)動(dòng)用預(yù)備費(fèi)、整合專項(xiàng)等形式，全力籌措資金，本著“急事急辦、特事特辦”的原則，一次性撥出抗疫資金0.5億元，全年各類疫情防控資金需求達(dá)到2.8億元。近年來(lái)，累計(jì)投入3.8億元。鄉(xiāng)村振興銜接方面，全力統(tǒng)籌調(diào)度資金確保銜接資金支出進(jìn)度，全年整合涉農(nóng)資金規(guī)模5.79億元，縣本級(jí)安排0.4億元，始終保持縣本級(jí)投入規(guī)模只增不減。到9月末，銜接資金支出進(jìn)度超過(guò)75%、11月末達(dá)到92%，支出進(jìn)度始終在全市領(lǐng)先，順利通過(guò)省級(jí)鞏固脫貧成果后評(píng)估驗(yàn)收和國(guó)家銜接資金績(jī)效評(píng)價(jià)考核。直達(dá)資金方面，2022年全縣共收到中央直達(dá)資金12.74億元，全部用于“六穩(wěn)”“六?！?。資金管理上，嚴(yán)格在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向預(yù)算單位下發(fā)縣級(jí)資金文件，明確金額、使用范圍、支出要求及管控意見(jiàn)，預(yù)算單位在接到縣級(jí)文件時(shí)均簽訂了責(zé)任函，確保了資金管理規(guī)范、高效、透明。
——風(fēng)險(xiǎn)防控化解舉措得當(dāng)。一是落實(shí)縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算審核和運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，實(shí)行“三?！北Ｕ稀霸聢?bào)告+月報(bào)表”監(jiān)控模式，切實(shí)兜牢“?；久裆⒈９べY、保基本運(yùn)轉(zhuǎn)”底線。按照上級(jí)測(cè)算口徑，2022年年初，我縣“三?！毙枨?6.6億元，實(shí)際安排24.7億元（含上級(jí)提前下達(dá)的各類專項(xiàng)資金），“三?！北Ｕ下蔬_(dá)到149%，年度執(zhí)行中，隨著上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的增加，全縣“三?！睂?shí)際支出27億元。二是嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額制度，按照上級(jí)最新公布的債務(wù)率，我縣為110%，處于綠色安全區(qū)域。預(yù)算執(zhí)行中，及時(shí)調(diào)度資金償還到期債券本息及隱性債務(wù)，剔除再融資債券置換本級(jí)應(yīng)償還的債務(wù)本金外，全年通過(guò)真金白銀償還3億元，未發(fā)生一筆債務(wù)出現(xiàn)逾期的情況。順利完成與省財(cái)政廳簽訂的當(dāng)年消化1.3億元暫付款的任務(wù)。三是完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，通過(guò)跟蹤、監(jiān)測(cè)、分析、評(píng)估債務(wù)數(shù)據(jù)，定期排查政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)民工工資預(yù)儲(chǔ)金制度，多部門通力配合，進(jìn)一步堵塞制度管理漏洞，嚴(yán)防敏感時(shí)點(diǎn)出現(xiàn)“欠發(fā)農(nóng)民工工資”現(xiàn)象。四是順利通過(guò)“國(guó)家銜接資金績(jī)效評(píng)價(jià)考核，省委巡視，省扶貧資金后評(píng)估，審計(jì)署哈爾濱特派辦基層縣區(qū)財(cái)政運(yùn)行，省財(cái)政廳三保和暫付款兜底、津補(bǔ)貼回頭看、預(yù)決算公開(kāi)、三公經(jīng)費(fèi)核查、違規(guī)樓堂館所清理，省審計(jì)廳直達(dá)資金和債券資金、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村環(huán)境整治、四好農(nóng)村路、農(nóng)村污水管網(wǎng)建設(shè)、老舊小區(qū)改造等專項(xiàng)資金審計(jì)以及優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，縣年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)”等一系列巡視、檢查、審計(jì)工作，經(jīng)受住了考驗(yàn)，同時(shí)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，通過(guò)“舉一反三、立行立改”等有力舉措，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，持續(xù)提升了縣域財(cái)務(wù)管理水平。
——財(cái)政改革工作穩(wěn)步推進(jìn)。一是繼續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理改革，相繼制定印發(fā)了《縣級(jí)預(yù)算績(jī)效管理辦法》《事前績(jī)效評(píng)估規(guī)范》等一系列制度文件。專項(xiàng)項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)控實(shí)現(xiàn)全覆蓋，涉及全縣 82個(gè)預(yù)算部門 1536個(gè)項(xiàng)目，資金達(dá)到31.2 億元，績(jī)效監(jiān)控覆蓋率100%。同時(shí)遴選22個(gè)社會(huì)關(guān)注度高的項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)監(jiān)控，涉及資金3.78 億元。二是進(jìn)一步加強(qiáng)政府隱性債務(wù)管控，對(duì)全縣各部門單位債務(wù)底數(shù)及隱形債務(wù)化解情況進(jìn)行了4次督導(dǎo)核查，確保不出現(xiàn)系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我縣政府債務(wù)管理工作得到了省、市財(cái)政部門的認(rèn)可，在河北省年度政府債務(wù)管理工作績(jī)效考評(píng)中，我縣獲得政府債務(wù)管理工作“優(yōu)秀”等次。三是利用已建立的“國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、投資評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)”財(cái)政監(jiān)督系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金支出全過(guò)程監(jiān)管，做到“少花錢、多辦事”。全年完成政府采購(gòu)157項(xiàng)，成交金額4.71億元，資金節(jié)約率2%；財(cái)政投資評(píng)審預(yù)算審結(jié)項(xiàng)目123個(gè)，送審金額5.78億元，審減率4%；結(jié)算審結(jié)項(xiàng)目154個(gè)，送審金額10.84億元，審減率4.6%。四是把國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管放在與資金管理同等重要位置，健全國(guó)有資產(chǎn)管理制度體系，推動(dòng)完善國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告工作機(jī)制，提高國(guó)有資產(chǎn)使用效益。重組新設(shè)了隆化國(guó)控建設(shè)集團(tuán)、隆化國(guó)控礦業(yè)集團(tuán)，有效破解資產(chǎn)分散、零碎瓶頸難題，以市場(chǎng)化手段支持縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。五是繼續(xù)保持“農(nóng)保貸”業(yè)務(wù)規(guī)模在全省領(lǐng)先位置，全年新增擔(dān)保項(xiàng)目350個(gè)，進(jìn)一步破除農(nóng)戶融資難的問(wèn)題。自開(kāi)展“農(nóng)保貸”業(yè)務(wù)以來(lái)，我縣平均每年撬動(dòng)資金超過(guò)億元，是我省三個(gè)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保過(guò)億元縣之一（石家莊趙縣、滄州青縣、承德隆化縣）。
——財(cái)政干部整體素質(zhì)明顯提升。一是在全縣財(cái)政系統(tǒng)開(kāi)展“四抓四促四比四提升”活動(dòng)，構(gòu)建“人人有任務(wù)、時(shí)時(shí)有目標(biāo)、事事有舉措、件件有結(jié)果”的縣域財(cái)政“比學(xué)趕超”的干事創(chuàng)業(yè)大環(huán)境。二是自5月起，每周舉辦一次“財(cái)政大講堂”，連續(xù)開(kāi)展12期，邀請(qǐng)市、縣專家定期“授課”，通過(guò)集中講、集中學(xué)，不斷激發(fā)廣大財(cái)政干部職工的工作熱情，提升服務(wù)大局、服務(wù)發(fā)展的能力和水平，為財(cái)政事業(yè)發(fā)展提供人才保證。三是與承德北軟科技有限公司聯(lián)合開(kāi)發(fā)并上線了“財(cái)政綜合服務(wù)管理平臺(tái)系統(tǒng)”，集“信息數(shù)據(jù)采集、儲(chǔ)存、分析、共享、結(jié)果運(yùn)用”等為一體，面向全縣全部預(yù)算單位使用，進(jìn)一步推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，2022年是多年以來(lái)資金調(diào)度最困難的一年，也是運(yùn)行最艱難的一年。面對(duì)困境，我們不等不靠、解放思想、多措并舉、積極應(yīng)對(duì)，取得的成績(jī)來(lái)之不易。這是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大依法監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各部門團(tuán)結(jié)一心、強(qiáng)力支持的結(jié)果。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到諸多需要破解的難題，主要是：傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)稅源缺少穩(wěn)定性，優(yōu)質(zhì)新謀劃項(xiàng)目變現(xiàn)需要時(shí)間；收入增幅無(wú)法滿足增支需要，財(cái)政預(yù)算平衡異常困難；上級(jí)各類政策、軟件系統(tǒng)要求越來(lái)越細(xì)，財(cái)政可統(tǒng)籌調(diào)度資金的空間越來(lái)越小，庫(kù)款壓力空前；債券規(guī)模受限，后續(xù)爭(zhēng)取額度困難，償債進(jìn)入高峰期；各級(jí)巡查、審計(jì)、檢查反饋部分單位依法理財(cái)意識(shí)仍有待提升。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，時(shí)刻保持清醒頭腦，努力加以解決。
二、2023年預(yù)算安排情況
預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，牢記總書(shū)記視察承德重要指示，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”要求。緊緊圍繞“中國(guó)式現(xiàn)代化隆化場(chǎng)景”和民生工程，樹(shù)牢過(guò)緊日子思想，堅(jiān)持深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政資金管理，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持績(jī)效為先導(dǎo)向，為建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗隆化提供強(qiáng)有力財(cái)政支撐。預(yù)算編制的原則：依法理財(cái)、厲行節(jié)約、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌兼顧、講求績(jī)效。財(cái)政支出的順序：保個(gè)人部分、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)、保財(cái)政部口徑基本民生、保債務(wù)化解、保其他必保支出。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1、財(cái)政收入計(jì)劃情況。全部財(cái)政收入：14.1億元，較2022年完成12.16億元增加1.94億元，增長(zhǎng)16%，其中：稅收收入12.2億元、非稅收入1.9億元。公共預(yù)算收入：預(yù)期目標(biāo)7.33億元，較2022年完成6.88億元增加0.45億元，增長(zhǎng)6.5%，其中：稅收收入5.43億元，較2022年自然口徑增加1.48億元，增長(zhǎng)37.6%，較扣除留抵退稅因素可比口徑增加0.78億元，增長(zhǎng)16.7%；非稅收入1.9億元，較2022年減少1.03億元，下降35.2%。
2、財(cái)力測(cè)算情況。按照財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)安排和現(xiàn)行財(cái)政管理體制測(cè)算，2023年一般公共預(yù)算總財(cái)力47.69億元，其中：公共預(yù)算收入7.33億元，返還性收入2.14億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.55億元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付25.91億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付0.43億元，由政府性基金收入調(diào)入8億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入0.05億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.28億元。
3、支出安排情況。2023年一般公共預(yù)算支出47.69億元，剔除上級(jí)提前下達(dá)有專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移支付14.35億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金1.55億元、上解上級(jí)1.31億元、債務(wù)還本2.3億元，2023年地方一般公共預(yù)算支出28.18億元（含調(diào)入資金8.05億元）。
（1）個(gè)人部分支出14.48億元，占地方公共預(yù)算支出的51.4%；
（2）公用經(jīng)費(fèi)支出0.64億元，占地方公共預(yù)算支出的2.3%；
（3）專項(xiàng)項(xiàng)目支出13.06億元，占地方公共預(yù)算支出的46.3%，具體情況是：①財(cái)政部口徑?；久裆С?.82億元，涉及教育、彌補(bǔ)社?；鹑笨凇⒚裾?、退役軍人、村級(jí)經(jīng)費(fèi)等。②債務(wù)還本付息支出3.29億元，其中：一般債券的利息和服務(wù)費(fèi)用1.13億元，國(guó)控公司、隆盛開(kāi)化公司等需償還債務(wù)本金和利息、溢價(jià)款等2.16億元。③歷年都需安排的財(cái)政待分項(xiàng)2.85億元，涉及預(yù)留調(diào)資、預(yù)備費(fèi)、扶貧本級(jí)安排資金、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持基金、重大項(xiàng)目前期費(fèi)等。④其他必保支出4.1億元，涉及財(cái)政部三?？趶酵馄渌乇５膫€(gè)人部分支出（包括：其他彌補(bǔ)社保基金缺口事項(xiàng)、地租、補(bǔ)貼等）；為保證春節(jié)急需，采取預(yù)撥的形式撥付需列入2023年預(yù)算的資金；上級(jí)督導(dǎo)考核有明確要求的支出；部分專項(xiàng)項(xiàng)目以及部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1、收入安排情況。政府性基金收入計(jì)劃完成15.3億元，同比增收12.17億元，增長(zhǎng)389 %，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入15億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、彩票公益金、污水處理費(fèi)收入0.3億元。上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付0.07億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.2億元，申請(qǐng)專項(xiàng)再融資債券2.26億元，全年總收入17.82億元。
2、支出安排情況。政府性基金可用財(cái)力17.82億元，債務(wù)還本2.27億元、調(diào)出至一般預(yù)算8億元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算安排支出7.55億元，其中：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入7億元，扣除償還債務(wù)本金0.02億元（再融資債券置換后剩余部分），安排支出6.98億元，其中：用于償還專項(xiàng)債務(wù)利息和服務(wù)費(fèi)0.81億元，征地拆遷補(bǔ)償成本及土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出6.17億元。
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及污水處理費(fèi)收入安排支出0.25億元，主要用于垃圾處理場(chǎng)運(yùn)轉(zhuǎn)以及市政基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)支出。
（3）彩票公益金收入安排支出0.05億元。主要用于體育場(chǎng)館、福利機(jī)構(gòu)運(yùn)行維護(hù)支出。
（4）上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金0.07億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出0.2億元，按專項(xiàng)用途安排支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃安排500萬(wàn)元，主要是國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)上繳收入，上級(jí)提前下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付13萬(wàn)元。本級(jí)收入500萬(wàn)元調(diào)入一般預(yù)算安排支出，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付13萬(wàn)元用于專項(xiàng)支出。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃安排10.15億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)2.09億元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)3.13億元、職工醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育險(xiǎn))1.45億元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)3.48億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排9.21億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)1.37億元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)3.08億元、職工醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育險(xiǎn))1.34億元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)3.42億元。
三、2023年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
當(dāng)前財(cái)政工作雖然面臨的困難較多，但壓力與動(dòng)力、挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存，黨的“二十大”也為我們指明了前進(jìn)的方向。2023年，我們將繼續(xù)緊緊圍繞全縣總體發(fā)展部署，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)、迎難而上，以財(cái)政之進(jìn)更好的服務(wù)于縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）全力以赴推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”、“稅源項(xiàng)目和工業(yè)項(xiàng)目為王中之王”思想不動(dòng)搖，確?！俺樗钅堋⒗韬臃蕵I(yè)、鈦產(chǎn)品擴(kuò)能”等一系列為隆化長(zhǎng)遠(yuǎn)利益發(fā)展的大項(xiàng)目順利實(shí)施，培樹(shù)好財(cái)源。二是以七家-茅荊壩核心區(qū)域?yàn)橹黧w，聚焦“溫泉+康養(yǎng)、溫泉+醫(yī)養(yǎng)、溫泉+生態(tài)”，引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是緊緊圍繞“一區(qū)四園”產(chǎn)業(yè)布局，支持引導(dǎo)新村、大昌、金谷等企業(yè)加大技改力度，推動(dòng)企業(yè)復(fù)工、復(fù)產(chǎn)、增產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)，全力促增收。四是持續(xù)研讀招商政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，緊抓京津冀協(xié)同發(fā)展等政策機(jī)遇，重點(diǎn)在補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、優(yōu)結(jié)構(gòu)等方面謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，有效拓展稅源，增強(qiáng)“動(dòng)力”。五是依托隆化“綜合治稅智能管稅平臺(tái)”，繼續(xù)開(kāi)展“商品房契稅、礦山企業(yè)占地”等一系列縣域納稅輔導(dǎo)工作，堵塞漏洞，做到依法征收、應(yīng)收盡收。六是統(tǒng)籌規(guī)劃開(kāi)發(fā)存量土地，水、路、電、訊等前期投入全部計(jì)入土地開(kāi)發(fā)成本，提高土地出讓畝均單價(jià)，增加政府基金收入規(guī)模。
（二）全力以赴爭(zhēng)取資金支持。一是繼續(xù)全力爭(zhēng)取上級(jí)支持，定期對(duì)到位資金進(jìn)行橫向與全市各縣、縱向與歷年到位情況進(jìn)行分析對(duì)比，靶向發(fā)力，力爭(zhēng)以前沒(méi)有的爭(zhēng)入圍，已經(jīng)有的爭(zhēng)擴(kuò)圍，按因素法分配的爭(zhēng)取提高占比。建立部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭(zhēng)取上級(jí)資金考核獎(jiǎng)懲辦法，力爭(zhēng)2023年全縣爭(zhēng)取資金規(guī)模增幅百分比在兩位數(shù)以上。二是及時(shí)深入研判宏觀經(jīng)濟(jì)政策走向和傾斜方向，協(xié)同有關(guān)部門加大跑省進(jìn)廳、跑部進(jìn)京力度，爭(zhēng)取上級(jí)更多政策、項(xiàng)目、資金、試點(diǎn)落地我縣。三是做好債券入庫(kù)工作，最大限度爭(zhēng)取債券資金支持。統(tǒng)籌整合閑置資產(chǎn)，擴(kuò)大基金收入規(guī)模，進(jìn)一步爭(zhēng)取發(fā)債空間。四是繼續(xù)探索國(guó)有企業(yè)融資渠道，最大限度爭(zhēng)取政策性融資貸款支持, 同時(shí)在合法、合規(guī)前提下，對(duì)建設(shè)工程類財(cái)政資金項(xiàng)目整合打捆，擴(kuò)大國(guó)控公司收入規(guī)模，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化和納稅本地化。
（三）全力以赴兜底保障民生。一是兜牢財(cái)政資金“三?！敝С龅拙€，分清輕重緩急，合理安排財(cái)政支出，確保國(guó)家和省定的個(gè)人部分、基本民生政策落到實(shí)處。堅(jiān)決壓減非急需、非剛性和低效支出，取消無(wú)效支出，調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高的支出。二是堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，充分估計(jì)困難挑戰(zhàn)，實(shí)事求是、堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，打好“鐵算盤(pán)”，管好“錢袋子”，集中一切可以集中的資金保亟需，把有限的資金用在關(guān)鍵處、要緊時(shí)。三是加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，逐步建立涵蓋財(cái)政重點(diǎn)支出領(lǐng)域、主要共性項(xiàng)目和重大延續(xù)性項(xiàng)目的支出標(biāo)準(zhǔn)體系。結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、物價(jià)變動(dòng)、財(cái)力變化等因素，合理確定公務(wù)支出標(biāo)準(zhǔn)，提高支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)化、規(guī)范化水平。四是深化預(yù)算管理制度改革，提高科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，對(duì)財(cái)政資金實(shí)行全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理。
（四）全力以赴規(guī)范依法理財(cái)。一是嚴(yán)格預(yù)算約束，把嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律挺在各項(xiàng)工作前面，認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅法律法規(guī)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和資金安全管理，堅(jiān)守底線、不越紅線、不碰高壓線。二是進(jìn)一步提高財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，持續(xù)加強(qiáng)債務(wù)管控，控制債務(wù)規(guī)模，合理統(tǒng)籌調(diào)度資金償還到期債務(wù)，嚴(yán)控新發(fā)生暫付款，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，維護(hù)優(yōu)良信譽(yù)。三是貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理嚴(yán)控一般性支出的通知》（財(cái)預(yù)〔2022〕126號(hào)），對(duì)單位臨時(shí)聘用、購(gòu)買服務(wù)人員進(jìn)行梳理，對(duì)應(yīng)由本單位履行職責(zé)的工作事項(xiàng)不得通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)等方式變相增加編外人員預(yù)算。四是貫徹落實(shí)《關(guān)于盤(pán)活行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)資〔2022〕124號(hào)），通過(guò)盤(pán)活存量資產(chǎn)，推進(jìn)存量資產(chǎn)充分利用和調(diào)劑共享，切實(shí)提高現(xiàn)有資產(chǎn)使用效益；以存量調(diào)控增量，優(yōu)化資源配置，推動(dòng)解決資產(chǎn)重復(fù)配置、閑置浪費(fèi)等問(wèn)題。
各位代表，時(shí)代催人奮進(jìn),使命詮釋擔(dān)當(dāng)，黨的二十大發(fā)出了為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家、全面推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興而團(tuán)結(jié)奮斗的動(dòng)員令。我們將繼續(xù)深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，守正創(chuàng)新、奮發(fā)有為，勇于進(jìn)取、敢于突破，為加快建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗隆化提供有力財(cái)政支撐，在高質(zhì)量發(fā)展的道路上扛起歷史使命、展現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)！
