（河北省）關(guān)于承德市豐寧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年全縣預(yù)算（草案）報(bào)告
豐寧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年全縣預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年2月3日在豐寧滿(mǎn)族自治縣第八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
豐寧滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局局長(zhǎng) 孫仕林
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)，完成“十三五”規(guī)劃目標(biāo)收官之年，是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之年。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級(jí)各部門(mén)貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞全方位發(fā)展推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，加大“六穩(wěn)”力度，落實(shí)“六保”任務(wù)，實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，全面推進(jìn)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促支出、調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)、推改革、嚴(yán)監(jiān)管、強(qiáng)績(jī)效、防風(fēng)險(xiǎn)、抓隊(duì)伍”一系列措施，全力保障“三保”支出，持續(xù)鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，努力推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作提質(zhì)增效，為建設(shè)美麗豐寧提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
1.一般公共預(yù)算完成情況。2020年，全縣全部財(cái)政收入完成147440萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.6%，同比減少10.5%.其中稅收收入完成123102萬(wàn)元，同比減少7.1%，非稅收入完成24338萬(wàn)元，同比減少24.4%；縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成77886萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.1%，同比減少13.6%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入426622萬(wàn)元、一般債券收入40000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4406萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金12153萬(wàn)元、地方政府一般轉(zhuǎn)貸收入14000萬(wàn)元，收入總計(jì)為575067萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出完成552746萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.8%，同比減少3.1%，上解支出4200萬(wàn)元，一般債券還本支出16000萬(wàn)元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86萬(wàn)元，支出總計(jì)為573032萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年2035萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成37346萬(wàn)元，占預(yù)算的51.1%。其中，稅收收入完成13754萬(wàn)元，同比減少67.8%；非稅收入完成23592萬(wàn)元，同比減少8.1%?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成525365萬(wàn)元，同比減少3.1%。
2.政府基金預(yù)算完成情況。全縣政府性基金預(yù)算收入完成105108萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比減少51.3%。政府性基金支出完成104217萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.5%，同比減少51.6%。
縣本級(jí)政府基金預(yù)算完成情況與全縣總預(yù)算相同。
3.社?；痤A(yù)算完成情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成125527萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的111.6%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成108456萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的107.1%。
縣本級(jí)社保基金預(yù)算完成情況與全縣總預(yù)算相同。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成514.3萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%；支出完成514.3萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
各位代表，2020年受突如其來(lái)的新冠疫情和大規(guī)模減稅降費(fèi)影響，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的同時(shí)，也使財(cái)政收入有一定的下降，財(cái)政收支平衡壓力加大。財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市和縣委決策部署，積極發(fā)揮財(cái)政職能，有力應(yīng)對(duì)財(cái)政減收困難，努力挖潛增收，全面統(tǒng)籌資金，有效保障了各項(xiàng)支出任務(wù)，全縣預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，圓滿(mǎn)完成了各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
——奮力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，提升城市功能品質(zhì)。一是全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范舉債融資行為，加大對(duì)政府債務(wù)、投資項(xiàng)目管控力度，多措并舉化解存量債務(wù)，制定防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施意見(jiàn)、應(yīng)急處置預(yù)案和問(wèn)責(zé)辦法。全年共償還政府性債務(wù)38870萬(wàn)元、利息15463萬(wàn)元，切實(shí)守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。二是大力支持脫貧攻堅(jiān)。2020年累計(jì)投入各級(jí)扶貧資金116067萬(wàn)元，其中縣本級(jí)財(cái)力安排資金5500萬(wàn)元統(tǒng)籌用于發(fā)展扶貧產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，集中投向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮財(cái)政涉農(nóng)資金的最佳績(jī)效，為支持全縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，防返貧、防致貧提供了財(cái)力保障，并順利通過(guò)省級(jí)考核驗(yàn)收；加強(qiáng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，強(qiáng)化扶貧資金績(jī)效管理，全縣財(cái)政扶貧資金分配率、支出率達(dá)到規(guī)定要求。三是堅(jiān)決守牢生態(tài)環(huán)境底線(xiàn)。牢固樹(shù)立綠水青山就是金山銀山理念，集中政策、資金支持大氣、鍋爐改造、揚(yáng)塵治理等項(xiàng)目。安排資金55852萬(wàn)元，用于林業(yè)生態(tài)恢復(fù)、綠化工程、風(fēng)沙源治理、天然林和公益林管護(hù)等項(xiàng)目；投入資金21068萬(wàn)元，用于污水處理、潮白河流域綜合治理、飲水安全、水系治理等項(xiàng)目，持續(xù)促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。強(qiáng)力推進(jìn)清潔型煤替代工程重點(diǎn)工作，爭(zhēng)取資金2554萬(wàn)元全部完成省下達(dá)的8.46萬(wàn)戶(hù)農(nóng)村冬季清潔型煤取暖工作，空氣質(zhì)量持續(xù)提升；有序推進(jìn)密云水庫(kù)上游潮白河流域水污染治理，爭(zhēng)取國(guó)家綜合治理資金8883萬(wàn)元，著力改善潮白河流域生態(tài)環(huán)境。
——持續(xù)保障和改善民生，提升百姓民生福祉。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，用心用情用力辦好民生實(shí)事，持續(xù)保持全縣民生投入占一般公共預(yù)算支出75%以上，各項(xiàng)民生實(shí)事項(xiàng)目順利完成。一是加快社會(huì)事業(yè)發(fā)展。鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，投入資金12116萬(wàn)元，促進(jìn)了義務(wù)教育階段學(xué)校辦學(xué)條件改善，為全縣實(shí)現(xiàn)縣域教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；投資資金6310萬(wàn)元，落實(shí)了教育“兩免一補(bǔ)”政策；促進(jìn)職業(yè)教育發(fā)展，加大職業(yè)教育投入，建設(shè)綜合職校中心實(shí)訓(xùn)樓，持續(xù)提升職業(yè)教育水平；完善教育資助政策體系，落實(shí)資助資金849元，受益學(xué)生達(dá)9889人次；加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，公立醫(yī)院改革工作深入推進(jìn)，目前正在著手創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生城市；促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展，支持博物館、“三館一站”等公共設(shè)施免費(fèi)開(kāi)放，成功舉辦壩上冰火節(jié)等大型文體活動(dòng)；支持掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)、打擊傳銷(xiāo)、雪亮工程等工作，切實(shí)維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。二是健全社會(huì)保障體系。城市、農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)分別提高至650元/月、4800元/年，特困人員基本生活標(biāo)準(zhǔn)分別提高至6600元/人/年、10140元/人/年；孤兒保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高至1500元/月、1000元/月；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、大病保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)分別提高至890元、90元，建檔立卡貧困人口大病保險(xiǎn)封頂線(xiàn)全面取消，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助提高至69元/人；精準(zhǔn)落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，支持大學(xué)生創(chuàng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，扶持創(chuàng)業(yè)人數(shù)11人。三是落實(shí)惠民補(bǔ)貼政策。投入資金7845萬(wàn)元，發(fā)放了退耕還林、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金，增強(qiáng)了民眾的滿(mǎn)意度；投入資金28502萬(wàn)元，加大對(duì)農(nóng)業(yè)水利、交通設(shè)施等補(bǔ)短板力度，改善農(nóng)村公路、農(nóng)村安全飲水等基礎(chǔ)設(shè)施條件，推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展；投入資金5705萬(wàn)元,大力開(kāi)展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等農(nóng)村綜合改革示范項(xiàng)目，支持農(nóng)村“廁所革命”、美麗鄉(xiāng)村等項(xiàng)目建設(shè)，不斷增強(qiáng)人民群眾的幸福感、獲得感。
——夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)，提升依法理財(cái)水平。一是積極組織財(cái)政收入。處理好減稅降費(fèi)與穩(wěn)增長(zhǎng)的關(guān)系，科學(xué)預(yù)測(cè)，積極應(yīng)對(duì)，依法加強(qiáng)稅費(fèi)征管，充分發(fā)揮綜合治稅稅收管理作用，強(qiáng)化稅源管理，加強(qiáng)收入調(diào)度分析，財(cái)政收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)；加強(qiáng)非稅收入管理，堅(jiān)決杜絕虛收空轉(zhuǎn)等違規(guī)行為，全縣稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重較上年提高3.6個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。二是狠抓預(yù)算支出管理。堅(jiān)決兜實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€(xiàn)，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出得到較好控制，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降4%；建立加快支出進(jìn)度長(zhǎng)效機(jī)制，要求部門(mén)按月上報(bào)分月用款計(jì)劃，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和時(shí)效性；盤(pán)活存量資金16063萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。圍繞減稅降費(fèi)、財(cái)政扶貧資金、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金等強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，有力促進(jìn)了政策落實(shí)和資金規(guī)范使用；加大財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審力度，制發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審工作管理的通知》，規(guī)范了政府投資項(xiàng)目變更程序的管理，提高了評(píng)審效率。全年累計(jì)評(píng)審政府投資預(yù)算項(xiàng)目326個(gè)，送審資金136486.77萬(wàn)元，審減資金16465.27萬(wàn)元，審減率12.06%。結(jié)算項(xiàng)目82個(gè)，送審資金18850.86萬(wàn)元，審減資金1493.68萬(wàn)元，審減率7.92%。全年累計(jì)進(jìn)行政府采購(gòu)項(xiàng)目備案301次，預(yù)算金額107105.83萬(wàn)元，中標(biāo)金額98880.69萬(wàn)元，節(jié)約資金8225.14萬(wàn)元，節(jié)約率7.68%；加大政府財(cái)政信息公開(kāi)力度，所有部門(mén)預(yù)決算、績(jī)效評(píng)價(jià)、扶貧資金等信息全部在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)，接受社會(huì)各界監(jiān)督。
——加快財(cái)政改革創(chuàng)新，構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度。一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。突出績(jī)效目標(biāo)導(dǎo)向，加快全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理改革，制定全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案，建立健全一系列預(yù)算績(jī)效管理制度，對(duì)全縣所有項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，并對(duì)社會(huì)影響大、關(guān)注高的重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金65000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)“全覆蓋”。二是扎實(shí)推進(jìn)稅制改革。繼續(xù)深化增值稅、水資源稅、環(huán)保稅等稅制改革，全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境。三是國(guó)有資產(chǎn)改革穩(wěn)步推進(jìn)。印發(fā)政策匯編小冊(cè)子，初步建立了國(guó)資政策制度框架，完成政府向人大常委會(huì)匯報(bào)2019年國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告，基本實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購(gòu)管理、非稅收入管理相結(jié)合的目標(biāo)，建立健全全口徑全生命周期的資產(chǎn)管理體系。
總體來(lái)看，2020年全縣預(yù)算執(zhí)行效果良好，這些成績(jī)的取得來(lái)之不易，是縣委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣上下齊心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結(jié)果。同時(shí)，也清醒地認(rèn)識(shí)到，我們面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多。當(dāng)前宏觀(guān)形勢(shì)更為復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性因素較多，財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行面臨極大挑戰(zhàn)；我縣財(cái)源基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，脫貧攻堅(jiān)、污染防治、償還債務(wù)、民生保障等剛性支出不斷增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾異常突出；績(jī)效理念尚未牢固樹(shù)立，財(cái)政資源配置效率和使用績(jī)效仍需進(jìn)一步提升等等。對(duì)此，我們將聚焦問(wèn)題、找準(zhǔn)根源、精準(zhǔn)發(fā)力，努力改進(jìn)提高。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)省委九屆十一次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，堅(jiān)持以改革開(kāi)放為動(dòng)力，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極的財(cái)政政策要更加積極有為，進(jìn)一步樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)強(qiáng)化資金管理，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，全面推動(dòng)高質(zhì)量財(cái)政建設(shè)再上新水平，為新時(shí)代全面建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣、美麗豐寧提供強(qiáng)有力的財(cái)政支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制要堅(jiān)持以下原則：
——深化改革。全面貫徹中央和省委省政府以及市委市政府和縣委縣政府改革要求，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財(cái)政關(guān)系，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。按照《財(cái)政部預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》，升級(jí)信息系統(tǒng)，改進(jìn)預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算管理，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”管理機(jī)制。
——突出重點(diǎn)。緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，突出支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力推進(jìn)重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實(shí)施，突出支持高質(zhì)量發(fā)展，重點(diǎn)投向提升經(jīng)濟(jì)質(zhì)量、脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)治理、居民就業(yè)、民生改善、鄉(xiāng)村振興、社會(huì)治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域，更好發(fā)揮財(cái)政調(diào)控保障作用。著力保障和改善民生，促進(jìn)基本公共服務(wù)水平均等化，增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
——優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持量入為出，有保有壓，運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。改進(jìn)財(cái)政投入方式，全面提升財(cái)政資源配置效率。全面貫徹落實(shí)中央、省、市要求，相關(guān)重點(diǎn)支出事項(xiàng)不得與財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤。
——厲行節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)持艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，執(zhí)守簡(jiǎn)樸、力戒浮華，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性和一般性支出，從緊安排項(xiàng)目支出，除“三?！敝С觥⒙鋵?shí)國(guó)家、省委省政府和縣委縣政府重大決策部署所需支出、政府債券付息支出、國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)的民生支出、國(guó)家有關(guān)政策已明確必須由政府承擔(dān)的據(jù)實(shí)結(jié)算支出等重點(diǎn)支出、剛性支出外，其他支出原則上只減不增。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，做好只減不增，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁新建政府性樓堂館所，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)。
——講求績(jī)效。牢固樹(shù)立績(jī)效意識(shí)，將部門(mén)和單位預(yù)算收支全部納入績(jī)效管理，實(shí)施新增重大政策、重大專(zhuān)項(xiàng)事前績(jī)效評(píng)估，科學(xué)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，實(shí)行績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，全面開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
——統(tǒng)籌兼顧。量力而行、盡力而為，綜合考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，合理確定保障范圍和政策力度，確保支出政策可持續(xù)。強(qiáng)化統(tǒng)籌整合，盤(pán)活存量、用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給，全面實(shí)行綜合預(yù)算。
——依法理財(cái)。全面落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及縣委縣政府各項(xiàng)政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系，改進(jìn)預(yù)算管理與控制方式，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，硬化預(yù)算剛性約束，加強(qiáng)資金監(jiān)督管理，著力推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。
按照上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制基本原則，根據(jù)財(cái)政收支政策要求并結(jié)合我縣實(shí)際，2021年財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
（一）2021年全縣預(yù)算收支草案
1.一般公共預(yù)算：2021年全部財(cái)政收入計(jì)劃安排156635萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.6%，比上年增長(zhǎng)6.2%，其中稅收收入,132100萬(wàn)元，非稅收入24535萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算收入81800萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%，比上年增長(zhǎng)5%，加上級(jí)補(bǔ)助收入299334萬(wàn)元，調(diào)入資金67915萬(wàn)元，上年結(jié)余2035萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86萬(wàn)元，2021年全縣總收入安排451170萬(wàn)元;一般公共預(yù)算支出436359萬(wàn)元，上解支出546萬(wàn)元，一般債券還本支出14265萬(wàn)元，2021年全縣總支出安排451170萬(wàn)元，同比減少3.2%，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排41760萬(wàn)元，同比減少42.8%。其中：稅收收入17960萬(wàn)元，同比減少65.5%；非稅收入23800萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.3%?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排431072萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%。
2.政府性基金預(yù)算：2021年政府性基金收入本級(jí)預(yù)算安排188847萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入891萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入334萬(wàn)元，基金總收入安排190072萬(wàn)元，同比減少3.2%。政府性基金總支出安排190072萬(wàn)元，同比減少3.2%。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算安排情況與全縣總預(yù)算相同。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排10549萬(wàn)元，同比減少3.8%；支出10549萬(wàn)元，同比減少3.8%。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：2021年社?；鹗杖腩A(yù)算安排85268萬(wàn)元，同比減少21.7%；支出安排77708萬(wàn)元，同比減少24.7%。
縣本級(jí)社保基金預(yù)算安排情況與全縣總預(yù)算相同。
（二）確保完成2021年預(yù)期目標(biāo)的工作措施
1.管好財(cái)源建設(shè)“責(zé)任田”
（1）培育涵養(yǎng)稅源。堅(jiān)持放水養(yǎng)魚(yú)、做大蛋糕，持續(xù)培植財(cái)源、擴(kuò)大財(cái)源總量。完善財(cái)稅扶持政策，健全全鏈條全周期立體化招商引資機(jī)制，加快引進(jìn)一批科技含量高、產(chǎn)業(yè)層次高、帶動(dòng)作用強(qiáng)的項(xiàng)目，入住園區(qū)。推進(jìn)產(chǎn)業(yè)存量做優(yōu)、增量做強(qiáng)，形成新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。
（2）優(yōu)化涉企服務(wù)。不折不扣地落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加大政策宣傳，指導(dǎo)企業(yè)用好用足扶持政策。立足企業(yè)需求實(shí)施精準(zhǔn)滴灌，持續(xù)推進(jìn)重點(diǎn)稅源走訪(fǎng)服務(wù)三級(jí)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，注重走訪(fǎng)服務(wù)與企業(yè)訴求精準(zhǔn)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)稅源企業(yè)“找到人”、“找對(duì)人”、“辦好事”。
（3）強(qiáng)化收入組織。強(qiáng)化宏觀(guān)政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，跟蹤、監(jiān)控主體稅源、重點(diǎn)企業(yè)運(yùn)行情況，科學(xué)研判收入趨勢(shì)。加快財(cái)政大數(shù)據(jù)建設(shè)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)資源的融合與集成，實(shí)時(shí)掌握財(cái)源稅源變化情況，提高信息理財(cái)能力。充分發(fā)揮綜合治稅溝通協(xié)調(diào)作用，加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)協(xié)同配合，完善新興業(yè)態(tài)和流動(dòng)稅源征管。強(qiáng)化收入動(dòng)態(tài)管理、行業(yè)稅源監(jiān)控和收入質(zhì)量評(píng)價(jià)，著力解決收入結(jié)構(gòu)相對(duì)固化、區(qū)域分布不均衡等問(wèn)題，增強(qiáng)財(cái)政收入可持續(xù)性。
（4）爭(zhēng)取上級(jí)支持。圍繞高質(zhì)量發(fā)展、國(guó)家重大政策支持項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策支持。爭(zhēng)取地方政府新增債券，保障重大項(xiàng)目建設(shè)。爭(zhēng)取各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)、民生補(bǔ)短板等公共服務(wù)領(lǐng)域資金，推動(dòng)重點(diǎn)領(lǐng)域改革與發(fā)展。
2.把好財(cái)稅體制改革“方向盤(pán)”
（1）深化預(yù)算管理改革。加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，按國(guó)有資本收益上繳比例30%部分統(tǒng)籌。深化“零基”預(yù)算改革，堅(jiān)持以零為基點(diǎn)編制部門(mén)預(yù)算。繼續(xù)清理政策目標(biāo)已實(shí)現(xiàn)、設(shè)立期限已到期、政策執(zhí)行效果不佳的專(zhuān)項(xiàng)資金，整合支持方向和用途相同相近的部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)資金，推動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)資金歸口管理。強(qiáng)化預(yù)算安排約束機(jī)制，落實(shí)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行與次年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，建立審計(jì)查出問(wèn)題與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)管理,嚴(yán)格控制增量，逐步消化存量。推動(dòng)財(cái)政投資建設(shè)項(xiàng)目資金撥付管理改革，簡(jiǎn)化撥款流程。
（2）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。按照“深化財(cái)稅體制改革、加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度”總體要求，以績(jī)效目標(biāo)為導(dǎo)向、以績(jī)效監(jiān)控為保障、以績(jī)效評(píng)價(jià)為手段、以結(jié)果運(yùn)用為關(guān)鍵，健全完善“事前績(jī)效有評(píng)估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理運(yùn)行機(jī)制，將預(yù)算績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，延伸到基層單位和資金使用終端，打造政府預(yù)算績(jī)效、部門(mén)（單位）鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算績(jī)效、政策和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效、績(jī)效管理支撐、績(jī)效管理責(zé)任五大體系建立一套全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。以提高預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量為著力點(diǎn)，強(qiáng)化預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)審核主體責(zé)任，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，實(shí)現(xiàn)財(cái)政投資評(píng)審和預(yù)算績(jī)效管理有機(jī)融合。持續(xù)提高部門(mén)預(yù)算績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效自評(píng)覆蓋率。健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋、整改機(jī)制，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)預(yù)算安排的量化應(yīng)用，提升評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)改進(jìn)管理、政策調(diào)整的應(yīng)用成效。落實(shí)花錢(qián)問(wèn)效的主體責(zé)任，確保部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)、重大項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和自評(píng)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。
（3）持續(xù)推動(dòng)國(guó)資管理。健全向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理工作機(jī)制，逐步擴(kuò)大資產(chǎn)報(bào)告覆蓋范圍，增強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告的全面性和準(zhǔn)確性。認(rèn)真執(zhí)行《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》，強(qiáng)化資產(chǎn)配置預(yù)算編制、嚴(yán)控資產(chǎn)使用管理、嚴(yán)格資產(chǎn)處置程序，構(gòu)建國(guó)有資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的全生命周期的管理體系。
（4）持續(xù)深化國(guó)企管理。完善國(guó)資監(jiān)管制度體系，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬和國(guó)有企業(yè)工資總額管理，規(guī)范國(guó)企生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。強(qiáng)化國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算作用，提升國(guó)企融資能力和持續(xù)發(fā)展能力，持續(xù)推動(dòng)國(guó)企主動(dòng)作為，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.牽好可持續(xù)發(fā)展“牛鼻子”
（1）優(yōu)化民生投入機(jī)制。堅(jiān)持兜底線(xiàn)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合，科學(xué)合理確定民生領(lǐng)域保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)備案機(jī)制。加強(qiáng)重大民生政策事前論證評(píng)估，全面分析政策對(duì)財(cái)政支出的當(dāng)期和長(zhǎng)遠(yuǎn)影響,確保財(cái)政政策可持續(xù)性。創(chuàng)新公共服務(wù)供給機(jī)制，健全價(jià)格調(diào)節(jié)機(jī)制，綜合應(yīng)用政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、政府與社會(huì)資本合作、政府委托經(jīng)營(yíng)等方式，引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、文體等社會(huì)事業(yè)領(lǐng)域，提高公共服務(wù)供給水平。
（2）轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)扶持方式。綜合運(yùn)用股權(quán)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等多元投入，發(fā)揮市場(chǎng)優(yōu)化資源配置作用，引導(dǎo)社會(huì)資本支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。構(gòu)建以企業(yè)為主體、人才為動(dòng)力、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合的創(chuàng)新體系，促進(jìn)企業(yè)提質(zhì)增效。
4.建好財(cái)政資金安全“防火墻”
（1）加強(qiáng)資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)控、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管和專(zhuān)題培訓(xùn),構(gòu)建與形勢(shì)發(fā)展相適應(yīng)的財(cái)政監(jiān)管體制機(jī)制。完善內(nèi)控辦法,強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行,切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控制度“過(guò)濾網(wǎng)”、“保險(xiǎn)閥”作用。聚焦社會(huì)熱點(diǎn)和保障重點(diǎn)，開(kāi)展重大政策、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金跟蹤問(wèn)效。圍繞各類(lèi)檢查監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，開(kāi)展財(cái)務(wù)人員專(zhuān)題培訓(xùn)，切實(shí)提升監(jiān)督檢查成效。
（2）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。堅(jiān)持勤儉辦事業(yè)，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)持政府帶頭過(guò)“緊日子”，公用經(jīng)費(fèi)壓減10%。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，對(duì)標(biāo)支出任務(wù)，提高預(yù)算執(zhí)行均衡性。進(jìn)一步理順預(yù)算管理權(quán)責(zé)，依法依規(guī)控制預(yù)算調(diào)劑、追加。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，積極配合人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展。
（3）防范化解風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)黨中央、省、市關(guān)于防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量、妥善化解隱性債務(wù)存量，壓減隱性債務(wù)規(guī)模，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的審批管理，堅(jiān)決禁止沒(méi)有預(yù)算上新項(xiàng)目舉債問(wèn)題。健全問(wèn)責(zé)機(jī)制，嚴(yán)格監(jiān)督問(wèn)責(zé)。加強(qiáng)隱性債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)工作，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)隱性債務(wù)變化情況，重點(diǎn)關(guān)注即將到期的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，做好應(yīng)急預(yù)案，守住不發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。
（4）盤(pán)活存量資金。依法依規(guī)開(kāi)展結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤(pán)活工作，定期組織清理盤(pán)活，分析資金來(lái)源和沉淀原因，摸清存量資金底數(shù)。對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金一律收回統(tǒng)籌使用，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行分類(lèi)處理，收回資金用于支持脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，避免資金“二次沉淀”，提高資金使用效益。
各位代表！新的一年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命、迎難而上、開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好地發(fā)揮財(cái)政職能作用，為加快建設(shè)高素質(zhì)高顏值美麗豐寧做出新的更大的貢獻(xiàn)！
注釋?zhuān)?span style="display:none">大牛工程師
1.一般公共預(yù)算收入：指某行政區(qū)域內(nèi)，剔除上級(jí)分享稅收后留成給當(dāng)?shù)卣念A(yù)算收入。一般公共預(yù)算收入屬于地方政府所有，可以直接用于地方事務(wù)和建設(shè)支出，是反映各級(jí)政府財(cái)政能力的主要指標(biāo)，是地方財(cái)力的重要組成部分之一。
2.全部財(cái)政收入：是指某行政區(qū)域內(nèi)，各級(jí)政府（包括上級(jí)）財(cái)政收入的總和。全部財(cái)政收入是稅收收入和非稅收入的總和，可體現(xiàn)一個(gè)國(guó)家和地區(qū)的綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
3.縣級(jí)一般公共預(yù)算支出：包括縣本級(jí)支出、對(duì)上級(jí)政府的上解支出、對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
4.政府性基金：是指各級(jí)人民政府及其所屬部門(mén)根據(jù)法律、國(guó)家行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國(guó)家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專(zhuān)項(xiàng)用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專(zhuān)項(xiàng)收費(fèi)。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金：是指為了保障保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，按照國(guó)家法律、法規(guī)，由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過(guò)其他合法方式籌集的專(zhuān)項(xiàng)資金。包括：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金和生育保險(xiǎn)基金。
6.績(jī)效預(yù)算管理：是指為優(yōu)化財(cái)政資源配置和提升公共服務(wù)水平，運(yùn)用績(jī)效理念和方法，將績(jī)效目標(biāo)編制、運(yùn)行跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)“預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算管理模式。
7.結(jié)轉(zhuǎn)資金：是指預(yù)算未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財(cái)政預(yù)算資金。
8.結(jié)余資金：是指項(xiàng)目實(shí)施周期已結(jié)束、項(xiàng)目目標(biāo)完成或項(xiàng)目提前終止，尚未列支的項(xiàng)目預(yù)算資金；因項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃調(diào)整，不需繼續(xù)支出的預(yù)算資金。
9.盤(pán)活存量資金：按預(yù)算法規(guī)定連續(xù)兩年未使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金和結(jié)余資金收回同級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌使用。
10.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付：是指各級(jí)政府之間所存的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。
11.一般轉(zhuǎn)移支付：是指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予補(bǔ)助，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
12.專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指中央財(cái)政為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀(guān)政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，以及對(duì)委托地方政府代理的一些事務(wù)或中央地方共同承擔(dān)事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的補(bǔ)助資金，需按規(guī)定的用途使用。
13.部門(mén)預(yù)算：是指與財(cái)政部門(mén)直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能需要編制的本部門(mén)年度收支計(jì)劃。
14.項(xiàng)目預(yù)算：是指預(yù)算單位為完成其特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃，是部門(mén)預(yù)算的重要組成部分。單位專(zhuān)項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)和發(fā)展性支出都需要落實(shí)到具體項(xiàng)目并編制項(xiàng)目預(yù)算。
15.政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金（納入預(yù)算管理的資金、以財(cái)政性資金作為還款來(lái)源的借貸資金視同財(cái)政性資金、財(cái)政性資金與非財(cái)政性資金無(wú)法分割采購(gòu)的，統(tǒng)一適用政府采購(gòu)法）采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（村集體經(jīng)濟(jì)組織不是政府采購(gòu)人）
16.財(cái)政投資評(píng)審：財(cái)政部門(mén)對(duì)財(cái)政投資（上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金在100萬(wàn)元以上，本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金在20萬(wàn)元以上的建設(shè)項(xiàng)目及10萬(wàn)元以上的修繕項(xiàng)目，并且符合政府投資占比40%以上）的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)（概）算、投資變更的預(yù)算進(jìn)行評(píng)價(jià)與審查，以加強(qiáng)財(cái)政支出管理、提高財(cái)政資金有效性的財(cái)政監(jiān)督行為。
