（河北?。╆P(guān)于承德市豐寧縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全縣預(yù)算（草案）報告
豐寧縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全縣預(yù)算（草案）報告
——2022年1月27日在豐寧滿族自治縣第九屆人民代表大會第二次會議上
豐寧滿族自治縣財政局局長 賈艷豐
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年,也是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的第一年，全縣財政工作面臨的困難之多、挑戰(zhàn)之大，是多年未有的。在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實“六穩(wěn)”“六?！币螅刎撝?，砥礪前行，保障了全縣經(jīng)濟社會大局穩(wěn)定。
(一)一般公共預(yù)算完成情況。2021年，全縣全部財政收入完成172514萬元，占調(diào)整預(yù)算的103%，同比增長17%?？h級一般公共預(yù)算收入完成84055萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長7.9%。其中稅收收入完成58015萬元，同比增長7.2%，非稅收入完成26040萬元，同比增長9.4%；上級補助收入405780萬元、一般債券收入30000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7137萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金86萬元、調(diào)入資金 1517萬元、地方政府一般轉(zhuǎn)貸收入12600萬元，收入總計為541175萬元。
一般公共預(yù)算支出完成515039萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比減少6.8%，上解支出851萬元，一般債券還本支出14265萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2255萬元，支出總計為532410萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8765萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入完成43107萬元，占比51.3%。其中，稅收收入完成17535萬元，同比增長27.5%；非稅收入完成25572萬元，同比增長8.4%。縣本級一般公共預(yù)算支出完成481430萬元，同比減少6.7%。
（二）政府性基金預(yù)算完成情況。全縣政府性基金預(yù)算收入完成57360萬元，占調(diào)整預(yù)算的108.8%，同比減少45.5%。政府性基金支出完成55353萬元，占調(diào)整預(yù)算的105%，同比減少47.4%。結(jié)轉(zhuǎn)下年2007萬元。
縣本級政府基金預(yù)算完成情況與全縣總預(yù)算相同。
（三）社會保險基金預(yù)算完成情況。社會保險基金預(yù)算收入完成96494萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.5%；社會保險基金支出完成87528萬元，占調(diào)整預(yù)算的101%。
縣本級社?；痤A(yù)算完成情況與全縣總預(yù)算相同。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算完成情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成5129萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.4%；支出完成5129萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.4%。
由于上級正式結(jié)算單尚未下達，上述預(yù)算收支情況為預(yù)計數(shù)，待省級財政批復(fù)決算后，再向縣人大常委會報告最終決算情況。
（五）政府債務(wù)情況
1.2021年新增政府債券基本情況
2021年我縣新增政府債券資金47200萬元，按照省財政廳要求，新增債務(wù)限額及債務(wù)限額分配方案已經(jīng)人大常委會審議通過，并納入預(yù)算管理，結(jié)合財政規(guī)劃，編制新增債券資金使用方案。其中：安排一般債券資金30000萬元，涉及17個項目，主要用于開發(fā)區(qū)建設(shè)、市政設(shè)施、交通、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等投資領(lǐng)域；安排專項債券資金17200萬元，涉及3個項目，主要用于市政設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境整治等投資領(lǐng)域。
2.2021年政府債務(wù)風險防控
一是政府債務(wù)風險化解規(guī)劃落實情況。根據(jù)總體情況來看，債務(wù)風險水平平穩(wěn)可控，不會發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性財政金融風險。目前尚未收到2021年財政部通報預(yù)警或提示名單，按前期測算結(jié)果看，風險等級評定結(jié)果應(yīng)為綠色等級。我縣政府債務(wù)和隱性債務(wù)符合債務(wù)資金投向，符合黨中央方針政策及省委市委部署要求和本地經(jīng)濟社會發(fā)展實際。二是政府債券還本付息情況。2021年政府債券還本付息全部列入年初預(yù)算，截至12月30日，全年還本付息已全部按時償還完畢，共償還33306.2萬元，其中2021年再融資一般債券12600萬元，用于償還到期本金。三是政府隱性債務(wù)化解情況。對政府隱性債務(wù)進行常態(tài)化統(tǒng)計監(jiān)測，隱性債務(wù)還本付息已全部列入年初預(yù)算，全年化解任務(wù)10691.8萬元，截至12月30日前已化解11232.8萬元，已超額完成化解任務(wù)。
一年來，在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，全面落實縣委決策部署，按照縣人大八屆五次會議相關(guān)決議的要求，充分發(fā)揮財政職能作用，聚焦落實積極財政政策，全面實施減稅降費政策，加大對“六穩(wěn)”“六保”的支持力度，更多資金向民生領(lǐng)域和縣委、縣政府中心工作傾斜，深化財政體制改革，加強預(yù)算執(zhí)行管理，有力的抗擊疫情影響，促進了全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，維護了社會大局穩(wěn)定。
——抓收入、嚴征管，全力以赴完成全年目標任務(wù)。
2021年面對復(fù)雜嚴峻的稅收形勢，財稅部門始終狠抓收入組織，下大力氣，用硬措施，抓緊抓實。全年一般公共預(yù)算收入完成84055萬元，同比增長7.9%。一是聘用第三方中介機構(gòu)開展涉稅服務(wù)，利用綜合治稅網(wǎng)絡(luò)平臺開展涉稅信息管理。二是認真開展新冠疫情和減稅降費政策對稅收收入影響因素分析，開展對消費稅、疫情防控及脫貧攻堅相關(guān)稅收政策調(diào)研，通過納稅評估及輔導(dǎo)入庫稅款4251萬元。三是加強非稅征收管理，積極與征收部門協(xié)作，實現(xiàn)各項非稅收入按月及時入庫，做到“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的非稅收入管理模式，做到應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳。
——籌資金，保三保，助力社會事業(yè)發(fā)展壯大。
一是嚴格落實減稅降費政策，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，紓困發(fā)展，全年減稅降費4723萬元。二是全力爭取上級支持，2021年爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付資金40.6億元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付31.76億元，專項轉(zhuǎn)移支付8.84億元，實現(xiàn)資金爭取的重大突破，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定，有力促進了我縣經(jīng)濟健康平穩(wěn)運行。 三是用足用好政府債券工具，爭取新增政府債務(wù)限額47200萬元，其中一般債券限額在我市八縣四區(qū)中位列第一名，有利支持了我縣多個重點項目建設(shè)，有效緩解了縣級壓力。四是落實好政策性農(nóng)業(yè)保險補貼4661萬元，加快推進了我縣政策性農(nóng)業(yè)保險工作步伐，提高了災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)能力，促進全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。五是管好用好直達資金，建立專門直達資金系統(tǒng)和定期向上報告制度，確保直達資金惠企利民。
——攻難點、重實效，支持大事攻堅全面保障。
堅持底線思維，聚焦重點任務(wù)，注重穩(wěn)扎穩(wěn)打，堅決打好打贏縣委縣政府大事攻堅戰(zhàn)。一是大力支持鞏固脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興。按照脫貧不脫政策要求，立足“因需而整”、“應(yīng)整盡整”的涉農(nóng)資金整合原則，結(jié)合本年度鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興項目需求，足額保障扶貧資金投入。2021年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金 50169萬元，扶持項目104個，其中，縣級投入財政專項扶貧資金5600萬元，統(tǒng)籌用于發(fā)展扶貧產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。為鞏固脫貧攻堅成果有效銜接提供了堅實的資金保障，年度資金規(guī)模及增幅，均居全省首位。二是大力支持污染防治?；I集資金15000萬元，落實農(nóng)村清潔取暖補助政策，優(yōu)化“潔凈型煤”“雙代”補貼資金發(fā)放流程，資金使用效益不斷提升；安排資金47838萬元，用于林業(yè)生態(tài)恢復(fù)、綠化工程、風沙源治理、天然林和公益林管護等項目；投入資金4044萬元，用于污水處理、潮白河流域綜合治理、飲水安全、水系治理等項目，持續(xù)促進生態(tài)環(huán)境改善。投入資金13000萬元，為我縣水環(huán)境治理，提供有力的資金保障。三是有效防范財政風險。落實風險防控機制，制定年度防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風險工作方案，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線，壓實責任，督查督辦，用六個嚴禁堵死“后門”，積極籌措資金11233萬元，超額完成了隱性債務(wù)年度化解任務(wù)。嚴格規(guī)范舉債行為，嚴格按照財政部和省廳要求，在法定限額內(nèi)申請地方政府債券額度，保障我縣重大項目資金急需，有效防范和化解政府債務(wù)風險。加強財政暫付款管控工作，嚴格規(guī)范借款行為，著力化解清理以前年度借款，確保縣級財政平穩(wěn)運行。
——辦實事、惠民生，人民群眾獲得感不斷增強。
堅持在發(fā)展中保障和改善民生，牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，讓人民共享發(fā)展成果。一是大力支持教育事業(yè)均衡發(fā)展。投入資金4756萬元，對44所中小學進行改擴建，改善了薄弱學校辦學條件；投入資金826萬元，健全資助體系，資助家庭經(jīng)濟困難學生18407人；投入資金1904萬元，落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，義務(wù)教育階段學生營養(yǎng)改善實現(xiàn)全覆蓋。二是加快推進健康豐寧建設(shè)。全力做好基本公共衛(wèi)生服務(wù)、傳染病防控工作。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標準由每人每年500元提高到580元。投入資金8467萬元，用于全員核酸檢測、疫苗接種、租賃隔離點、疫情防控設(shè)備采購及物資儲備和一線醫(yī)務(wù)人員補助；籌集財政資金5991萬元，推進了縣級公立醫(yī)院體制改革，保障了鄉(xiāng)村醫(yī)療機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。三是強化民生政策托底。提高低保標準，落實資金10561萬元，使32571人低收入困難群體基本生活得到有效保障；籌措資金2208萬元，支持重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)；籌措資金2757萬元，落實長期五保護理制度；落實資金6483萬元，推進保障性安居工程和老舊小區(qū)改造建設(shè)；籌措資金13421萬元，保障了機關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放；投入資金13939萬元，發(fā)放了退耕還林、危房改造、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（用于耕地地力保護）等各項涉農(nóng)補貼。四是全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入資金19843萬元，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村綠化美化亮化；投入資金7921萬元，用于高標準農(nóng)田建設(shè)；撥付水利設(shè)施建設(shè)等資金2971萬元，支持改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件；撥付資金290萬元，落實水庫移民后期扶持政策；籌集財政資金1800萬元，新建和改造廁所150座，促進農(nóng)村人居環(huán)境進一步改善。
——抓改革、強績效，財政管理水平實現(xiàn)新提升。
強化目標導(dǎo)向和問題導(dǎo)向，推進財政改革向縱深發(fā)展，確保改革舉措落實落地。一是加快財政體制改革。完善政府投資評審機制，出臺了《關(guān)于進一步加強財政投資評審工作的通知》，使政府投資項目評審工作有規(guī)可依、有章可循，把好資金關(guān)口，確保政府資金發(fā)揮最大效益。全年預(yù)算評審項目364個167348萬元，審減資金24219萬元，審減率14.5%；結(jié)算評審項目212個116776 萬元，審減資金11299萬元，審減率9.7%。二是深化預(yù)算管理改革。構(gòu)建規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度，財政預(yù)決算公開內(nèi)容更加細化，縣鄉(xiāng)兩級政府和部門預(yù)決算公開率全部達到100%。加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，健全支出通報機制，執(zhí)行進度提質(zhì)增效。牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，清理盤活資金29392萬元，統(tǒng)籌用于高質(zhì)量發(fā)展、脫貧攻堅、生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興、改善民生等重點領(lǐng)域。三是全面推進績效改革。全面落實省市縣預(yù)算績效管理實施意見和推進方案，加大重點項目評價力度，選取了水務(wù)局、住建局、衛(wèi)健局、自然資源局4個單位，婦幼保健院及疾控中心建設(shè)、智慧城市、扶貧整合資金、扶貧專項資金等17個項目作為重點，進行了績效評價，評價金額89000萬元，并強化評價結(jié)果運用，提高資金使用效益。四是持續(xù)深化國企管理。完善國資監(jiān)管制度體系，加強國有企業(yè)負責人薪酬和國有企業(yè)工資總額管理，規(guī)范國企生產(chǎn)經(jīng)營。強化國有資本經(jīng)營預(yù)算作用，提升國企融資能力和持續(xù)發(fā)展能力，持續(xù)推動國企主動作為，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展。綜合運用股權(quán)投資、風險補償、貸款貼息、以獎代補等多元投入，發(fā)揮市場優(yōu)化資源配置作用，引導(dǎo)社會資本支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。構(gòu)建以企業(yè)為主體、人才為動力、市場為導(dǎo)向、產(chǎn)學研緊密結(jié)合的創(chuàng)新體系，促進企業(yè)提質(zhì)增效。五是國有資產(chǎn)改革穩(wěn)步推進。初步建立了國資政策制度框架，基本實現(xiàn)了資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購管理、非稅收入管理相結(jié)合的目標，建立健全全口徑全生命周期的資產(chǎn)管理體系。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，推動高質(zhì)量發(fā)展，支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，積極的財政政策要更加積極有為，進一步樹牢過“緊日子”思想，強化預(yù)算績效管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)強化資金管理，扎實推進財政改革，防范化解財政風險，增強財政可持續(xù)性，全面推動高質(zhì)量財政建設(shè)再上新水平，為新時代全面建設(shè)經(jīng)濟強縣、美麗豐寧提供強有力的財政支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制要堅持以下原則：
——深化改革。全面貫徹中央和省委省政府以及市委市政府和縣委縣政府改革要求，加快建立現(xiàn)代財政制度，推動建立權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財政關(guān)系，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。推進全面實施預(yù)算績效管理，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。按照《財政部預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》，升級信息系統(tǒng)，改進預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算管理，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”管理機制。
——突出重點。緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，突出支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，全力推進重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實施，突出支持高質(zhì)量發(fā)展，重點投向提升經(jīng)濟質(zhì)量、生態(tài)治理、居民就業(yè)、民生改善、鄉(xiāng)村振興、社會治理、基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域，更好發(fā)揮財政調(diào)控保障作用。著力保障和改善民生，促進基本公共服務(wù)水平均等化，增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
——優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅持量入為出，有保有壓，運用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。改進財政投入方式，全面提升財政資源配置效率。全面貫徹落實中央、省、市要求，相關(guān)重點支出事項不得與財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤。
——厲行節(jié)約。堅決落實中央過“緊日子”要求，堅持艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，精打細算，執(zhí)守簡樸、力戒浮華，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴格控制非急需、非剛性和一般性支出，從緊安排項目支出，除“三?！敝С?、落實國家、省委省政府和縣委縣政府重大決策部署所需支出、政府債券付息支出、國家統(tǒng)一規(guī)定保障范圍和支出標準的民生支出、國家有關(guān)政策已明確必須由政府承擔的據(jù)實結(jié)算支出等重點支出、剛性支出外，其他支出原則上只減不增。嚴控“三公”經(jīng)費，做好只減不增，嚴格執(zhí)行開支范圍和標準，嚴禁新建政府性樓堂館所，嚴禁鋪張浪費。
——講求績效。牢固樹立績效意識，將部門和單位預(yù)算收支全部納入績效管理，實施新增重大政策、重大專項事前績效評估，科學設(shè)定績效目標，實行績效運行監(jiān)控，全面開展績效評價，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，提高資金使用效益。
——統(tǒng)籌兼顧。量力而行、盡力而為，綜合考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長遠目標，合理確定保障范圍和政策力度，確保支出政策可持續(xù)。強化統(tǒng)籌整合，盤活存量、用好增量，優(yōu)化資金投向，增加有效供給，全面實行綜合預(yù)算。
——依法理財。全面落實《預(yù)算法》等法律法規(guī)以及縣委縣政府各項政策要求，繼續(xù)完善政府預(yù)算體系，改進預(yù)算管理與控制方式，加強財政收支管理，硬化預(yù)算剛性約束，加強資金監(jiān)督管理，著力推進預(yù)算公開。
按照上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制基本原則，根據(jù)財政收支政策要求并結(jié)合我縣實際，2022年財政收支預(yù)算安排如下：
（一）2022年全縣預(yù)算收支草案
1.一般公共預(yù)算收支情況
2022年，縣級一般公共預(yù)算收入計劃安排 88300萬元，較上年完成數(shù)增長5%。全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計477304萬元，按現(xiàn)行財政體制測算，縣級一般公共預(yù)算財力304285萬元。
2022全縣總支出預(yù)計477304萬元，其中：一般公共預(yù)算支出計劃安排454253萬元（含上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付163404萬元），同比增長4.1%、一般債券還本支出22200萬元、上解支出851萬元。本級財力安排具體情況如下：
——人員經(jīng)費支出擬安排155635萬元，占本級一般公共預(yù)算支出的34.3%。除現(xiàn)行政策外，暫不考慮其他新的增資政策。
——日常公用經(jīng)費支出擬安排9277萬元，占本級一般公共預(yù)算支出的2%。除有政策性保障標準的部門外，落實上級政策要求，進一步壓減日常公用經(jīng)費，降低行政運行成本。
——專項公用經(jīng)費支出擬安排13276萬元，占本級一般公共預(yù)算支出的2.9%。按照“有保有壓”的原則，對一次性專項公用經(jīng)費進行了削減，對新增政策性事項予以適當保障。
——專項項目經(jīng)費支出擬安排126097萬元，占本級一般公共預(yù)算支出的27.8%。按現(xiàn)行政策標準保障基本民生支出需求；債務(wù)還本付息和政府購買服務(wù)等政府支出責任項目足額安排；其他建設(shè)類項目因財力所限暫未能全部列入預(yù)算。
2.政府性基金收支預(yù)算情況：2022年，政府性基金收入預(yù)算安排129135萬元，比上年預(yù)算減少32%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入安排118426萬元。根據(jù)以收定支、收支平衡的原則，政府性基金支出預(yù)算安排129135萬元（包括上級提前下達補助資金911萬元），其中：國有土地使用權(quán)出讓金安排的支出39530萬元，專項債券還本支出安排43400萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算30000萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算安排情況與全縣總預(yù)算相同。
3.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算情況。根據(jù)上級提前下達轉(zhuǎn)移支付資金情況，本年編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排9萬元（為上級提前下達轉(zhuǎn)移支付資金），國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排9萬元，年度預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金收支預(yù)算情況：2022年，社會保險基金預(yù)算收入安排99456萬元，增長3.1%；社會保險基金支出預(yù)算安排86366萬元，減少1.3%。
縣本級社保基金預(yù)算安排情況與全縣總預(yù)算相同。
（二）再創(chuàng)佳績，邁上新臺階，努力做好2022年財政工作
——著力保障和改善民生，最大限度增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感，安排社會事業(yè)支出169628萬元。其中，教育支出安排75559萬元，主要用于落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，免除職業(yè)教育學雜費和補助貧困寄宿生生活費、交通費、住宿費，以及改善薄弱學?；巨k學條件和困難學生資助，民辦代課教師補助等等；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排38381萬元，支持新冠肺炎疫情防控、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、公立醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室發(fā)展，以及城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助、醫(yī)療救助和加強醫(yī)?；鸢踩O(jiān)管；社會保障和就業(yè)支出安排52835萬元，主要用于城鄉(xiāng)五保低保補助、優(yōu)待撫恤、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補貼、高齡補貼、退役士兵保障等政策，促進創(chuàng)業(yè)就業(yè)；文體傳媒支出安排2853萬元，用于加快公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持融媒體發(fā)展，培育文化產(chǎn)業(yè)項目，以及愛國主義教育宣傳項目等。
——著力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出124218萬元。其中，扶貧支出安排58488萬元，主要支持脫貧攻堅鞏固提升和鄉(xiāng)村振興支出；農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)發(fā)展資金安排28128萬元，主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)業(yè)資源修復(fù)保護與利用、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)保險等；水利工程建設(shè)資金安排4275萬元，主要用于防汛抗旱、河道整治工程、水庫移民等；林業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金安排16286萬元，主要用于植樹造林、森林質(zhì)量精準提升、森林撫育、防沙治沙、天然林及公益林保護項目等。
——著力支持縣城建設(shè)和提升城市品位，安排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市運行維護等支出6484萬元。其中統(tǒng)籌一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算5646萬元，用于環(huán)衛(wèi)一體化及垃圾處理、縣城園林綠化、基礎(chǔ)設(shè)施維護等。
——著力支持污染治理，促進生態(tài)環(huán)境改善，統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保支出7673萬元。其中，大氣污染防治相關(guān)支出安排4489萬元，主要用于農(nóng)村潔凈型煤及爐具推廣等；安排天然林保護資金2721萬元，主要用于天然林停伐補助支出。
（三）確保完成預(yù)算任務(wù)的工作措施
2022年，我們將認真貫徹中央和省、市、縣的各項部署，嚴格落實《預(yù)算法》和縣人代會有關(guān)決議，自覺強化“以政領(lǐng)財、以財輔政”意識，積極推進治理體系和治理能力現(xiàn)代化，加快建設(shè)縣鄉(xiāng)財政管理制度，切實把制度優(yōu)勢化為治理效能，確保圓滿完成年度預(yù)算任務(wù)。
1.規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理。全面落實積極的財政政策，確保財政收入合理增長。嚴格執(zhí)行稅收和收費政策，既要該減的減到位，又要確保應(yīng)收盡收，堅決防止虛增收入。堅持“先有預(yù)算、后有支出”，嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，嚴控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項，切實硬化預(yù)算約束。牢固樹立“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費，嚴格執(zhí)行開支范圍和標準。強化預(yù)算單位主體責任，健全預(yù)算執(zhí)行督導(dǎo)機制，提高財政資金支出時效。嚴格執(zhí)行國庫集中收付、政府采購、預(yù)決算評審制度，確保財政資金規(guī)范安全。進一步完善項目庫管理制度，加強項目事前評審論證，提高入庫項目質(zhì)量。加大政府性基金預(yù)算和一般公共預(yù)算統(tǒng)籌，強化重點領(lǐng)域保障。嚴格執(zhí)行預(yù)決算公開相關(guān)規(guī)定，深入推進人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督工作，讓財政資金在陽光下運行，自覺接受人大和社會各界監(jiān)督。
2.全面推進績效管理。全面落實中央和省市縣關(guān)于加強績效管理的要求，把政府收支、部門和單位預(yù)算全面納入績效管理，將績效理念、績效管理、績效方法覆蓋預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局。對預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標實現(xiàn)程度實施“雙監(jiān)控”，及時糾正執(zhí)行偏差。加大重點績效評價力度，強化評價結(jié)果應(yīng)用，對一些績效評價差或者無績效的項目堅決予以削減，切實提高財政資金使用效益。
3.防控政府債務(wù)風險。堅決貫徹中央防范化解風險重大決策部署，樹牢底線思維，強化舉債主體責任，加強督導(dǎo)，傳導(dǎo)壓力，以責任落實推動風險防控落實。嚴格實施債務(wù)化解規(guī)劃，積極化解存量債務(wù)。進一步完善隱性債務(wù)監(jiān)督機制，嚴肅執(zhí)紀問責，堅決遏制新增隱性債務(wù)。加強風險監(jiān)測和預(yù)判，動態(tài)監(jiān)測債務(wù)變化，密切關(guān)注到期債務(wù)風險隱患，做好應(yīng)對預(yù)案，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
各位代表！新的一年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命、迎難而上、開拓進取，扎實做好財政預(yù)算各項工作，更好地發(fā)揮財政職能作用，為加快建設(shè)高素質(zhì)、高顏值美麗豐寧做出新的更大的貢獻！
注釋：
1.一般公共預(yù)算收入：指某行政區(qū)域內(nèi)，剔除上級分享稅收后留成給當?shù)卣念A(yù)算收入。一般公共預(yù)算收入屬于地方政府所有，可以直接用于地方事務(wù)和建設(shè)支出，是反映各級政府財政能力的主要指標，是地方財力的重要組成部分之一。
2.全部財政收入：是指某行政區(qū)域內(nèi)，各級政府（包括上級）財政收入的總和。全部財政收入是稅收收入和非稅收入的總和，可體現(xiàn)一個國家和地區(qū)的綜合經(jīng)濟實力。
3.縣級一般公共預(yù)算支出：包括縣本級支出、對上級政府的上解支出、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
4.政府性基金：是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項收費。
5.社會保險基金：是指為了保障保險對象的社會保險待遇，按照國家法律、法規(guī)，由繳費單位和繳費個人分別按繳費基數(shù)的一定比例繳納以及通過其他合法方式籌集的專項資金。包括：基本養(yǎng)老保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金和生育保險基金。
6.績效預(yù)算管理：是指為優(yōu)化財政資源配置和提升公共服務(wù)水平，運用績效理念和方法，將績效目標編制、運行跟蹤、績效評價、結(jié)果應(yīng)用等融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實現(xiàn)“預(yù)算編制有目標，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評價，評價結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算管理模式。
7.結(jié)轉(zhuǎn)資金：是指預(yù)算未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財政預(yù)算資金。
8.結(jié)余資金：是指項目實施周期已結(jié)束、項目目標完成或項目提前終止，尚未列支的項目預(yù)算資金；因項目實施計劃調(diào)整，不需繼續(xù)支出的預(yù)算資金。
9.盤活存量資金：按預(yù)算法規(guī)定連續(xù)兩年未使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金和結(jié)余資金收回同級財政統(tǒng)籌使用。
10.財政轉(zhuǎn)移支付：是指各級政府之間所存的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。
11.一般轉(zhuǎn)移支付：是指中央政府對有財力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予補助，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
12.專項轉(zhuǎn)移支付：是指中央財政為實現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標，以及對委托地方政府代理的一些事務(wù)或中央地方共同承擔事務(wù)進行補償而設(shè)立的補助資金，需按規(guī)定的用途使用。
13.部門預(yù)算：是指與財政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的國家機關(guān)、社會團體和其他單位，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能需要編制的本部門年度收支計劃。
14.項目預(yù)算：是指預(yù)算單位為完成其特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外編制的年度項目支出計劃，是部門預(yù)算的重要組成部分。單位專項公用經(jīng)費和發(fā)展性支出都需要落實到具體項目并編制項目預(yù)算。
15.政府采購：是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金（納入預(yù)算管理的資金、以財政性資金作為還款來源的借貸資金視同財政性資金、財政性資金與非財政性資金無法分割采購的，統(tǒng)一適用政府采購法）采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（村集體經(jīng)濟組織不是政府采購人）
16.財政投資評審：財政部門對財政投資（上級專項資金在100萬元以上，本級專項資金在20萬元以上的建設(shè)項目及10萬元以上的修繕項目，并且符合政府投資占比40%以上）的建設(shè)項目預(yù)（概）算、投資變更的預(yù)算進行評價與審查，以加強財政支出管理、提高財政資金有效性的財政監(jiān)督行為。
